建设银行(601939)-公司公告-建设银行：2011年年度报告摘要-股票行情中心 -搜狐证券
（601939）
建设银行：2011年年度报告摘要&&
中国建设银行股份有限公司
2011 年年度报告摘要
1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，根据中国会计准则编制的2011年
年度报告亦刊载于上海证券交易所（www.sse.com.cn）及本行网站（www.ccb.com）。投
资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 本行于 2012 年 3 月 23 日召开的董事会审议通过了本年度报告正文及其摘要。
本行 13 名董事亲自出席董事会会议，张建国先生委托王洪章先生代为出席并表决，朱小
黄先生委托李晓玲女士代为出席并表决。
1.3 本集团2011年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务
所审计，按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事务所审计，并出
具标准无保留意见的审计报告。
中国建设银行股份有限公司董事会
2012 年 3 月 23 日
本行法定代表人王洪章、首席财务官曾俭华、财务会计部总经理应承康保证本年度
报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
建设银行（A 股）
建设银行（H 股）
上市交易所
上海证券交易所
香港联合交易所有限公司
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
证券事务代表
中国北京市西城区金融大街 25 号
会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据及财务指标
本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数据，
以人民币列示。
（除特别注明外，以人民币百万元列示）
利息净收入
手续费及佣金净收入
其他营业收入
业务及管理费
资产减值损失
归属于本行股东的净利润
扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利
经营活动产生的现金流量净额
于 12 月 31 日
客户贷款和垫款净额
12,281,834
10,810,317
11,465,173
10,109,412
归属于本行股东权益
加权风险资产
每股计（人民币元）
基本和稀释每股收益
扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益
当年已宣派中期现金股息
于资产负债表日后每股拟派末期现金股息
当年已宣派特别现金股息
每股净资产
归属于本行股东的每股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额
1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料 1。
2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。
财务比率(%)
盈利能力指标
平均资产回报率
加权平均净资产收益率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
净利息收益率
手续费及佣金净收入对营业收入比率
成本收入比
资本充足指标
核心资本充足率
资本充足率
总权益对资产总额比率
资产质量指标
不良贷款率
拨备覆盖率
减值准备对贷款总额比率
净利润除以年初和年末资产总额的平均值。
根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。
生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。
利息净收入除以生息资产平均余额。
业务及管理费除以营业收入。
按照银监会颁布的指引计算。
客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。
3.2 非经常性损益项目
截至 2011 年 12 月 截至 2010 年 12 月
截至 2009 年 12
(人民币百万元)
31 日止年度
31 日止年度
月 31 日止年度
固定资产处置净收益
抵债资产处置净收益
清理睡眠户净收益
利差补贴收入
其他应收款减值准备转回收益
非经常性损益合计
影响少数股东净利润的非经常性损益
影响本行股东净利润的非经常性损益
1. 已计提资产减值准备冲销、委托贷款手续费收入、他人委托投资的收益及受托经营取得的
托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
4.1 股东数量和持股情况
截至报告期末，本行股东总数887,132户，其中H股股东54,876户，A股股东832,256
户。截至2012年2月末，本行股东总数875,700户，其中H股股东54,595户，A股股东
821,105户。
887,132 (2011 年 12 月 31 日的 A 股和 H 股在册股东总数)
前 10 名股东持股情况
持股比例(%)
持有有限售条件股
质押或冻结
的股份数量
142,590,494,651（H 股）
汇金公司 1
245,375,672（A 股）
香港中央结算（代理
人）有限公司
62,204,935,507（H 股）
22,655,348,797（H 股）
2,810,000,000（H 股）
318,860,498（A 股）
2,895,782,730（H 股）
百思德投资有限责任公
2,760,000,000（H 股）
2,000,000,000（H 股）
中国平安人寿保险股份
有限公司－传统－普通
1,371,290,467（A 股）
长江电力 2
1,015,613,000（H 股）
益嘉投资有限责任公司
856,000,000（H 股） 无
1.汇金公司是由中投公司全资拥有的国有独资公司。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，
以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务。
2.2011 年 11 月 14 日，淡马锡向港交所进行了权益申报，披露持有本行 H 股权益共 22,655,348,797 股，截至 2011 年
12 月 31 日，国家电网、百思德投资有限公司、长江电力分别持有本行 H 股 2,895,782,730 股、2,760,000,000 股、
1,015,613,000 股，代理于香港中央结算（代理人）有限公司名下。除去淡马锡、国家电网、百思德投资有限公司、
长江电力持有的股份，代理于香港中央结算（代理人）有限公司的其余 H 股为 62,204,935,507 股。
3.截至 2011 年 12 月 31 日，国家电网通过所属全资子公司持有本行 H 股股份情况如下：英大国际控股集团有限公司
856,000,000 股,国家电网国际发展有限公司 1,315,282,730 股，山东鲁能集团有限公司 374,500,000 股，国网国际
发展有限公司 350,000,000 股。
4.百思德投资有限责任公司是中投公司通过中投国际有限责任公司间接持有的从事海外投资的子公司。
4.2 与实际控制人之间的产权及控制关系
截至报告期末，汇金公司持有本行 57.13%的股份，是本行的控股股东。汇金公司是
经国务院批准，依据公司法于 2003 年 12 月 16 日成立的国有独资公司，注册资本和实收
资本为 8,282.09 亿元人民币，法定代表人为楼继伟先生。汇金公司根据国务院授权，对
国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使
出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。
关于中投公司，请参见本行于 2007 年 10 月 9 日发布的《关于中国投资有限责任公
司成立有关事宜的公告》。
管理层讨论与分析
2011 年，全球经济复苏的不稳定性和不确定性进一步增加。部分发达经济体复苏陷
入停滞，财政风险和金融风险交替上升，经济中的不稳定、不确定因素增加。新兴经济
体增长普遍趋缓，部分国家面临抑制通胀和防止短期跨境资本大进大出的挑战，宏观调
控难度加大。由于增长前景黯淡，主要发达经济体均继续放松或维持宽松的货币政策。
为应对全球经济复苏中出现的新的不确定性，主要新兴经济体宏观经济政策出现分化。
国际货币基金组织报告，2011 年全球经济增长率为 3.8%，较 2010 年下降 1.2 个百分
世界经济形势依然复杂多变，国际金融危机深层次影响继续显现，国内经济发展也
面临不少新情况、新变化、新挑战，但中国经济本身平稳增长的内在动力较强，宏观经
济有望继续保持平稳较快发展。2011 年，实现国内生产总值 47.1 万亿元，较上年增长
9.2%；居民消费价格指数较上年上涨 5.4%。
2011 年，中国经济增长由政策刺激向自主增长有序转变，稳健货币政策成效逐步显
现，货币信贷增长向常态水平回归，与经济平稳较快增长相适应。人行综合运用多种货
币政策工具，优化银行体系流动性管理，引导货币信贷增长平稳回调，保持合理的社会
融资规模，引导金融机构优化信贷结构，其中 3 次上调存贷款基准利率、6 次上调存款准
备金率、1 次下调存款准备金率。我国金融市场总体运行平稳。货币市场交易活跃，货币
市场利率总体高于上年；债券发行规模稳步扩大，债券市场指数波动中有所上行；股票
市场指数整体下行，股票成交量有所减少；人民币汇率弹性增强，外汇市场交易活跃。
货币供应量增长总体回落，截至 2011 年末，广义货币供应量 M2 余额为 85.2 万亿元，较
上年增长 13.6%；狭义货币供应量 M1 余额为 29.0 万亿元，较上年增长 7.9%；人民币贷
款余额 54.8 万亿元，较上年增长 15.8%。
本集团结合国家宏观经济政策和金融业务发展趋势，深入贯彻落实以“客户为中
心”经营理念，加快自身经营转型，核心竞争力和价值创造力不断提升。
利润表分析
2011 年 ， 本 集 团 实 现 利 润 总 额 2,191.07 亿 元 ， 较 上 年 增 长 25.09% ； 净 利 润
1,694.39 亿元，较上年增长 25.48%。利润总额和净利润同比实现快速增长主要得益于以
下因素：(1)净利息收益率稳步回升，生息资产规模适度增长，带动利息净收入较上年增
加 530.72 亿元，增幅 21.10%；(2)积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入稳步
增长，较上年增加 208.62 亿元，增幅 31.55%；(3)业务及管理费控制在合理水平，成本
收入比较上年下降 1.68 个百分点至 29.79%。
（人民币百万元，百分比除
截至 2011 年
截至 2010 年
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
利息净收入
手续费及佣金净收入
其他营业收入
营业税金及附加
业务及管理费
资产减值损失
其他业务成本
营业外收支净额
所得税费用
其他综合收益
综合收益总额
利息净收入
2011 年，本集团实现利息净收入 3,045.72 亿元，较上年增加 530.72 亿元，增幅为
21.10%；在营业收入中占比为 76.70%。
下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以
及平均收益率或平均成本率的情况。
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
截至 2010 年 12 月 31 日止年度
(人民币百万元，
利息收入 平均收益率/
利息收入/ 平均收益率/
百分比除外)
客户贷款和垫款总额
存放中央银行款项
存放同业款项及拆出资金
买入返售金融资产
总生息资产
11,292,800
10,104,839
总减值准备
非生息资产
11,511,488
10,206,577
同业及其他金融机构存放
款项和拆入资金
卖出回购金融资产
已发行债务证券
其他计息负债
总计息负债
10,452,801
非计息负债
10,735,514
利息净收入
净利息收益率
2011 年，本集团净利差和净利息收益率分别为 2.57%和 2.70%，较上年分别提高 17
个基点和 21 个基点。
2011 年，本集团净利息收益率呈逐季稳步递升态势，主要得益于以下因素：(1)信贷
资源趋紧推升定价水平以及存量贷款按加息后利率重定价，贷款收益率稳步上升；(2)市
场资金面紧张，市场利率较上年大幅上升，贴现、拆借、买入返售等资产收益率快速上
扬；(3)适度拉长债券投资久期，并提高信用债券占比，债券收益率保持稳步上升趋势。
客户存款成本率受存量存款重定价及定期存款占比提升的影响有所提升，在一定程度上
抵销了上述因素的影响。
下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变动
(人民币百万元)
规模因素 1
利率因素 1
利息收支变动
客户贷款和垫款总额
存放中央银行款项
存放同业款项及拆出资金
买入返售金融资产
利息收入变化
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金
卖出回购金融资产
已发行债务证券
其他计息负债
利息支出变化
利息净收入变化
1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。
利息净收入较上年增加530.72亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息净
收入增加341.70亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入增加189.02亿元，
即规模因素和利率因素对利息净收入增加的贡献分别为64.38%和35.62%。
2011 年，本集团实现利息收入 4,822.47 亿元，较上年增加 1,044.64 亿元，增幅为
27.65%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项利息
收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别为
72.06%、18.60%、6.49%、1.21%和 1.64%。
客户贷款和垫款利息收入
本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况列示
(人民币百万元，
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
截至 2010 年 12 月 31 日止年度
百分比除外)
平均余额 利息收入 平均收益率(%)
平均余额 利息收入 平均收益率(%)
公司类贷款和垫款
3,685,105 196,614
中长期贷款
2,611,582 143,388
个人贷款和垫款
客户贷款和垫款总额
5,268,333 267,006
客 户 贷 款 和 垫 款 利 息 收 入 3,475.20 亿 元 ， 较 上 年 增 加 805.14 亿 元 ， 增 幅 为
30.15%，主要是由于平均余额较上年稳步增长 15.96%，以及平均收益率较上年提升 62 个
基点所致。平均收益率提升主要由于：(1)2010 年下半年以来，央行连续 5 次加息，存量
贷款按照加息后的利率重新定价，带动主要产品收益率稳步提升；(2)资金面趋紧为改善
贷款定价创造条件，同时，本集团亦进一步加强贷款定价管理，新发放贷款加权利率持
续上升；(3)受货币市场利率走高及信贷资源紧缺等多方面影响，贴现平均收益率大幅提
债券投资利息收入
债券投资利息收入 897.16 亿元，较上年增加 103.99 亿元，增幅为 13.11%，主要是
抓住利率上行有利时机，优化本币债券投资期限与结构，债券投资平均收益率较上年提
存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项利息收入 312.82 亿元，较上年增加 80.56 亿元，增幅为 34.69%，
主要是受法定存款准备金率上调及客户存款增长影响，存放中央银行款项平均余额较上
年增长 32.64%。
存放同业款项及拆出资金利息收入
存放同业款项及拆出资金利息收入 58.41 亿元，较上年增加 40.31 亿元，主要是受
市场资金紧张影响，存放同业款项及拆出资金的平均收益率较上年大幅增长了 1.31 个百
分点，同时存放同业款项及拆出资金平均余额也较上年增长 68.94%。
买入返售金融资产利息收入
买入返售金融资产利息收入 78.88 亿元，较上年增加 14.64 亿元，增幅为 22.79%，
主要是买入返售金融资产的平均收益率随市场价格大幅上升了 2.35 个百分点，买入返售
金融资产平均余额的下降部分抵销了上述影响。
2011 年，本集团利息支出 1,776.75 亿元，较上年增加 513.92 亿元，增 幅 为
客户存款利息支出
本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况列示如下：
(人民币百万
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
截至 2010 年 12 月 31 日止年度
元，百分比除
平均余额 利息支出
平均成本率(%)
利息支出 平均成本率(%)
客户存款总额
客户存款利息支出 1,519.72 亿元，较上年增加 437.73 亿元，增幅为 40.46%，主要
是由于平均余额较上年增长了 11.32%，以及平均成本率较上年提高 33 个基点所致。平均
成本率上升主要源自：（1）2010 年下半年以来央行连续加息，特别是 2011 年两次上调
活期存款利率；（2）由于加息预期减弱，定期存款占比持续上升。
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 204.64 亿元，较上年增加 60.97
亿元，增幅为 42.44%，主要是同业及其他金融机构存放款项平均成本率受市场价格影
响，较上年大幅提高所致。
卖出回购金融资产利息支出
卖出回购金融资产利息支出 12.33 亿元，较上年增加 10.57 亿元，主要原因是卖出
回购平均余额和平均成本率均较上年大幅增长。
手续费及佣金净收入
截至 2011 年
截至 2010 年
(人民币百万元 )
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
手续费及佣金收入
顾问和咨询费
银行卡手续费
代理业务手续费
结算与清算手续费
理财产品业务收入
托管及其他受托业务佣金
电子银行业务收入
担保手续费
信用承诺手续费
手续费及佣金支出
手续费及佣金净收入
本集团实现手续费及佣金净收入 869.94 亿元，较上年增长 31.55%,手续费及佣金净
收入对营业收入比率较上年提高 1.47 个百分点至 21.91%。
顾问和咨询业务手续费收入 174.88 亿元，增幅为 36.45%，在手续费及佣金收入中位
列首位。本集团大力发展并购重组财务顾问等以产品和客户为基础的产品，传统优势项
目造价咨询也稳定增长。
银行卡手续费收入 149.10 亿元，增幅为 20.79%，其中信用卡收入增长接近 30%。本
集团在大力拓展个人客户并挖掘客户潜力的基础上，发卡量与卡均消费额均实现快速增
代理业务手续费收入 142.10 亿元，增幅为 17.29%。通过挖掘渠道优势及不断完善产
品功能，代客贵金属交易快速增长，收入实现翻番；委托贷款及房改金融业务维持稳定
增长；但受证券市场低迷等因素影响，代销基金、代理保险业务增速出现较大幅度下
结算与清算手续费收入 134.84 亿元，增幅为 40.25%，主要是随着现金管理系统、对
公一户通、实时现金池、国内信用证、单位结算卡等产品的持续投放与推广，产品创新
和服务升级带动对公人民币结算收入较快发展。
理财产品业务收入 79.07 亿元，增幅 40.92%。随着居民理财意识的不断提升，依据
客户的不同风险承受能力和个性化需求设计的多种产品销售旺盛。
托管及其他受托业务佣金收入 77.32 亿元，增幅为 15.06%，增幅有所放缓，主要是
证券投资基金托管业务受证券市场持续低迷影响，手续费收入负增长。
电子银行业务收入 42.46 亿元，增幅为 47.48%。主要是本集团在境内推广手机银
行、短信金融服务，并积极拓展网上银行的服务范围，如代缴费及银医服务等；同时，
鼓励客户使用电子渠道，网上银行客户数已超过 8,000 万户。
公允价值变动损失
公允价值变动损失为 13.96 亿元，而 2010 年公允价值变动收益为 16.59 亿元，降幅
为 184.15%，主要是子公司所持交易性金融资产的公允价值大幅下降所致。
投资收益 37.22 亿元，较上年减少 2.93 亿元，降幅为 7.30%，主要是可供出售金融
资产出售额下降导致证券价差收益减少。
2011 年，本集团积极推进外币业务发展，严格控制风险并确保资产安全，在人民币
升值的外部环境下，实现汇兑净收益 14.51 亿元，主要是代客及自营外汇交易净收益增
业务及管理费
截至 2011 年
截至 2010 年
（人民币百万元，百分比除外）
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
物业及设备支出
业务及管理费
成本收入比
2011 年，本集团继续加强成本管理，优化费用支出结构，业务及管理费 1,182.94 亿
元，较上年增加 165.01 亿元，增幅 16.21%；成本产出效率进一步提高，成本收入比较上
年下降 1.68 个百分点至 29.79%。
员工成本 713.88 亿元，较上年增长 99.79 亿元，增幅 16.25%。物业及设备支出
203.97 亿元，较上年增长 18.67 亿元，增幅 10.08%。其他业务及管理费 265.09 亿元，
较上年增加 46.55 亿元，增幅 21.30%，主要是为满足业务发展的需要，加大了营销力
度，招待费和宣传费等市场拓展费用有所增加。
资产减值损失
截至 2011 年
截至 2010 年
（人民币百万元）
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
客户贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
应收款项债券投资
资产减值损失
2011 年，资产减值损失 357.83 亿元，较上年增加 64.91 亿元，增幅 22.16%。其
中，客户贷款和垫款减值损失 324.03 亿元，较上年增加 67.62 亿元；投资减值损失
16.10 亿元，主要是对部分可供出售债券计提减值损失；其他资产减值损失 17.69 亿元，
主要是对部分表外业务计提减值损失。
所得税费用
2011 年，所得税费用 496.68 亿元，较上年增加 95.43 亿元，增幅 23.78%。所得税
实际税率为 22.67%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法
规定为免税收益。所得税费用详情载列于本年报“财务报表”附注“所得税费用”。
其他综合收益
2011 年，其他综合收益为负 19.18 亿元，主要是受可供出售权益工具公允价值下降
影响，可供出售债券公允价值上升部分抵销了上述影响。
资产负债表分析
下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日 于 2009 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
百分比除外）
金额 分比（%）
金额 分比（%）
金额 分比（%）
客户贷款和垫款总额
贷款减值损失准备
客户贷款和垫款净额
51.12 4,692,947
26.87 2,578,799
现金及存放中央银行款项
17.09 1,458,648
存放同业款项及拆出资金
买入返售金融资产
12,281,834
100.00 10,810,317
100.00 9,623,355
1. 包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。
2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资
产及其他资产。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团资产总额 122,818.34 亿元，较上年增加 14,715.17
亿元，增幅为 13.61%，主要是由于客户贷款和垫款、现金及存放中央银行款项、存放同
业款项及拆出资金等增长。客户贷款和垫款净额占资产总额的 51.50%，较上年上升 0.38
个百分点；现金及存放中央银行款项占比为 19.38%，上升 2.29 个百分点；存放同业款
项及拆出资金占比为 3.14%，上升 1.82 个百分点。投资占比下降 4.55 个百分点，为
22.32%；买入返售金融资产占比下降 0.05 个百分点，为 1.63%。
客户贷款和垫款
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
于 2009 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
占总额百分
占总额百分
占总额百分
百分比除外）
公司类贷款和垫款
70.15 3,351,315
中长期贷款
49.68 2,435,641
个人贷款和垫款
24.15 1,088,459
个人住房贷款
个人消费贷款
个人助业贷款
客户贷款和垫款总额 6,496,411
100.00 4,819,773
1．包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、信用卡贷款、个人助学贷款等。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团客户贷款及垫款总额 64,964.11 亿元，较上年增加
8,272.83 亿元，增幅为 14.59%。
境内公司类贷款 44,461.68 亿元，较上年增加 4,693.03 亿元，增幅为 11.80%。其
中，投向基础设施行业领域贷款 19,648.06 亿元，较上年增加 1,943.62 亿元，增幅
10.98%，主要支持优质基础设施贷款项目；小企业贷款 9,137.58 亿元，增幅 24.60%，高
于公司类贷款增幅 12.80 个百分点。
本集团继续加大信贷结构调整力度。根据房地产市场最新变化，本集团主动控制房
地产贷款发展规模，本行房地产开发类贷款仅较上年增长 0.16%，远低于公司类贷款
11.80%的增速；同时，本集团持续优化客户结构，新增贷款主要支持房价走势平稳区域
中资金实力强、开发资质高的重点优质客户，重点支持符合国家产业政策的住宅类项
目，包括居民住宅和经济适用房项目开发。列入退出名单的公司客户贷款余额较上年压
缩 1,035 亿元；按国家宏观调控要求，对“6+1”产能过剩行业贷款余额较上年减少
16.07 亿元。
境内个人贷款 16,838.55 亿元，较上年增加 3,150.44 亿元，增幅为 23.02%，在客户
贷款和垫款中占比较上年提高 1.77 个百分点至 25.92%。其中，个人住房贷款 13,174.44
亿元，较上年增加 2,263.28 亿元，增幅 20.74%，重点支持居民自住房融资需求；个人消
费贷款 767.88 亿元，较上年略降 2.65%；个人助业贷款 800.75 亿元，较上年增加
314.17 亿元，增幅 64.57%；其他贷款较上年增加 593.92 亿元，增幅为 39.55%，主要是
信用卡贷款快速增长。
票据贴现 1,112.71 亿元，较上年下降 315.64 亿元，主要用于满足重点优质客户短
期融资需求。
海外客户贷款和垫款 2,551.17 亿元，较上年增加 745.00 亿元，增幅为 41.25%，主
要是香港等地区贷款增加较多所致。
按担保方式划分的贷款分布情况
下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
百分比除外）
百分比（%）
百分比（%）
客户贷款和垫款总额
客户贷款和垫款减值损失准备
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
按组合方式评估
已减值贷款和垫款的损失准备
的贷款和垫款损 其损失准备按组 其损失准备按个
（人民币百万元）
合方式评估
别方式评估
2011 年，本集团坚持一贯审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化
对信贷资产质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2011 年 12 月 31 日，客
户贷款和垫款损失准备余额 1,712.17 亿元，较上年增加 281.15 亿元；减值准备对不良
贷款比率为 241.44%，较上年提高 20.30 个百分点；减值准备对贷款总额比率为 2.64%，
较上年上升 0.12 个百分点。
下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，百
分比除外）
金额 占总额百分比(%)
占总额百分比(%)
交易性金融资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
应收款项债券投资
于 2011 年 12 月 31 日，投资总额 27,417.50 亿元，较上年减少 1,632.47 亿元，
降幅为 5.62%。其中，可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资分别较上
年减少 217.90 亿元、1,404.88 亿元和 67.21 亿元。
下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，百分比
百分比（%）
百分比（%）
下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，百分比
百分比（%）
百分比（%）
债券投资总额
于 2011 年 12 月 31 日，本集团债券投资 27,190.07 亿元，较上年减少 1,564.98 亿
元，降幅 5.44%。其中，人民币债券投资 26,678.00 亿元，较上年减少 1,469.11 亿元，
降幅 5.22%，主要是在货币政策持续收紧的背景下，为保证流动性而主动压缩投资规模；
外币债券投资组合账面价值 81.35 亿美元（折合人民币 512.07 亿元），较上年减少
10.91 亿美元，降幅 11.83%，主要是根据国际金融市场形势变化，择机减持高风险债
于 2011 年 12 月 31 日，本集团持有美国次级按揭贷款支持债券账面价值 0.87 亿美
元（折合人民币 5.46 亿元），占外币债券投资组合的 1.07%；持有中间级别债券（Alt-
A）账面价值 1.73 亿美元（折合人民币 10.88 亿元），占外币债券投资组合的 2.12%。
于 2011 年 12 月 31 日，本集团持有西班牙政府及各类机构发行债券账面价值 0.13
亿美元（折合人民币 0.82 亿元），占外币债券投资组合的 0.16%，上述债券已于 2012 年
1 月底到期。本集团不持有希腊、葡萄牙及意大利政府及各类机构发行的债券。
由于外币债券占本集团资产总额比例很小，其市场价值波动对盈利影响不大。
下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，百分比除外）
政策性银行
银行及非银行金融机构
债券投资总额
本集团坚持稳健投资与审慎交易原则，在保证流动性安全的前提下，综合平衡风险
与收益，积极主动调整经营策略。于 2011 年 12 月 31 日，政府债券 9,011.87 亿元，较
上年增加 896.94 亿元，增幅 11.05%；政策性银行债券 2,857.67 亿元，较上年增加
1,018.63 亿元，增幅 55.39%；银行及非银行金融机构债券 7,120.53 亿元，较上年增加
1,693.89 亿元，增幅 31.21%。中央银行债券 4,357.26 亿元，较上年减少 5,190.74 亿
元，降幅 54.36%；信达债券 1,317.61 亿元，较上年减少 745 亿元，系本行收到偿还的部
下表列出报告期末本集团持有的金融债券 1 情况。
于 2011 年 12 月 31 日
（人民币百万元）
政策性银行
银行及非银行金融机构
交易性金融资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
应收款项债券投资
1. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、银行及非银行金融机构发
行的债券。
下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况。
减值损失准
到期日 备（亿元）
2006 年商业银行金融债券
150.00 一年期定期存款利率+利差 0.60% 2016 年 12 月 12 日
2006 年商业银行金融债券
101.30 一年期定期存款利率+利差 0.47% 2016 年 11 月 6 日
2011 年商业银行金融债券
4.39% 2018 年 3 月 28 日
2010 年商业银行金融债券
3.95% 2016 年 1 月 13 日
2010 年商业银行金融债券
4.21% 2021 年 1 月 13 日
2009 年商业银行金融债券
2.93% 2012 年 10 月 21 日
2007 年商业银行金融债券
98.60 一年期定期存款利率+利差 0.61% 2013 年 2 月 19 日
2011 年政策性银行金融债券
3.99% 2016 年 3 月 11 日
2010 年商业银行金融债券
85.65 一年期定期存款利率+利差 0.59% 2020 年 2 月 25 日
2011 年商业银行金融债券
4.68% 2016 年 9 月 26 日
于 2011 年 12 月 31 日，本集团应收利息 567.76 亿元，较上年增加 126.88 亿元，
增幅为 28.78%，主要是人行在 2011 年三次加息及贷款规模增长等因素共同影响所致。
下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
于 2009 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
百分比除外）
金额 百分比（%）
金额 百分比（%）
金额 百分比（%）
89.77 8,001,323
同业及其他金融机构存放款
项和拆入资金
卖出回购金融资产
已发行债务证券
11,465,173
100.00 10,109,412
100.00 9,064,335
1. 包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所
得税负债及其他负债。
于 2011 年 12 月 31 日，负债总额 114,651.73 亿元，较上年增加 13,557.61 亿元，
增幅为 13.41%。其中，客户存款在负债总额中的占比较上年下降 2.66 个百分点至
87.11%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金较上年增加 2,951.45 亿元，增幅为
39.36%，占比上升 1.69 个百分点至 9.11%；已发行债务证券较上年增加 749.97 亿元，
主要是本行完成发行 400 亿元次级债券及海外分行和建行亚洲发行存款证增加。
下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。
（人民币百万
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
于 2009 年 12 月 31 日
元，百分比除
金额 分比（%）
客户存款总额
于 2011 年 12 月 31 日，本集团客户存款总额 99,874.50 亿元，较上年增加 9,120.81
亿元，增幅 10.05%。境内定期存款较上年增加 6,218.74 亿元，增幅 16.00%，高于活期
存款 4.75%的增幅，使得定期存款在客户存款中的占比较上年提高 2.31 个百分点至
（人民币百万元）
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
投资重估储备
一般风险准备
未分配利润
外币报表折算差额
归属于本行股东权益
少数股东权益
于 2011 年 12 月 31 日，股东权益 8,166.61 亿元，较上年增加 1,157.56 亿元；股
东权益总额对资产总额的比率为 6.65%，较上年提高 0.17 个百分点。2011 年，日均存贷
比率为 64.70%，较上年上升 2.59 个百分点。
资本充足率
下表列出所示日期本集团资本充足率相关资料。
（人民币百万元，百分比除
于 2011 年 12 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日
于 2009 年 12 月 31 日
核心资本充足率
资本充足率
资本基础组成部分
核心资本：
资本公积、投资重估储备
及外币报表折算差额
盈余公积和一般准备
未分配利润
少数股东权益
附属资本：
贷款损失一般准备金
以公允价值计量的金融工
具的重估增值
已发行次级债券
扣除前总资本
未合并股权投资
加权风险资产
1. 核心资本充足率等于核心资本扣除 100%商誉和 50%未合并股权投资及其他扣减项后的净额，除以加权风险资产。
2. 资本充足率等于资本净额除以加权风险资产。
3. 未分配利润已扣除于资产负债表日后本行建议分派的股息。
4. 投资重估储备中的可供出售金融资产公允价值重估增值从核心资本中扣除，并且将该项增值的 50%计入附属资本。
此外，对于未实现的交易性金融工具公允价值重估增值在考虑税收影响后从核心资本中扣除，并记入附属资本。
5. 其他主要是指按银监会的规定扣除的资产支持证券投资。
6．加权风险资产包括 12.5 倍的市场风险资本。
按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算，于 2011 年 12
月 31 日，本集团资本充足率为 13.68%，核心资本充足率 10.97%，分别较上年上升 1.00
和 0.57 个百分点。主要原因：一是利润增长驱动核心资本增速快于风险加权资产增长；
二是拟议的分红派息率比上年有所下降，利润留存增加；三是 2011 年 11 月完成发行 400
亿元次级债，充实了资本基础；四是加强业务结构优化调整和表外业务管理，节约资本
资产负债表表外项目分析
本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包
括利率合约、汇率合约、贵金属合约、权益工具合约和信用风险缓释合约等。有关衍生
金融工具的名义金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。承诺
及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑
付承诺及未决诉讼和纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于 2011 年 12 月 31 日，信贷
承诺余额 19,819.49 亿元，较上年减少 538.71 亿元；其信贷风险加权金额 9,296.81 亿
元，较上年减少 250.25 亿元，主要是本集团加强表外业务管理，合理控制表外资产增长
速度，对低效、无效风险资产加大清理力度。有关承诺及或有负债详见本报告“财务报
表”附注“承诺及或有负债”。
贷款质量分析
按五级分类划分的贷款分布情况
下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下，
不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
于 2009 年 12 月 31 日
（人民币百万元，百
分比除外）
金额 百分比（%）
金额 百分比（%）
金额 百分比（%）
95.87 5,405,694
客户贷款和垫款总额
100.00 5,669,128
不良贷款额
不良贷款率
2011 年，本集团继续深入推进信贷结构调整，全面强化贷后管理，加强重点领域摸
底排查，提前防范化解风险，加快不良贷款处置，信贷资产质量继续保持稳定。于 2011
年 12 月 31 日，不良贷款余额 709.15 亿元，较上年增加 62.03 亿元；不良贷款率
1.09%，较上年下降 0.05 个百分点；关注类贷款占比 3.04%，较上年下降 0.47 个百分
按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况
下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
百分比除外）
公司类贷款和垫款
中长期贷款
个人贷款和垫款
个人住房贷款
个人消费贷款
个人助业贷款
于 2011 年 12 月 31 日，公司类贷款不良率较上年上升 0.02 个百分点至 1.43%，个人
贷款不良率较上年下降 0.12 个百分点至 0.31%；开展“海外业务风险管理年”活动，加
强海外风险管理，加快大额风险暴露处置化解，海外不良贷款继续下降。
按行业划分的贷款及不良贷款分布情况
下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
占总额 不良贷
占总额 不良贷
百分比除外）
贷款金额 百分比（%） 款金额 款率（%）
贷款金额 百分比（%） 款金额 款率（%）
公司类贷款
68.44 63,758
70.15 56,090
16.92 25,577
17.27 22,193
交通运输、仓储和邮
电力、燃气及水的生
产和供应业
租赁及商业服务业
其中：商务服务业
批发和零售业
水利、环境和公共设
其中：石油和天然
电讯、计算机服务和
其中：电信和其他
信息传输服务业
100.00 70,915
100.00 64,712
2011 年，本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时调整优化信贷
政策和结构调整方案，细化客户风险选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步
推进。根据宏观经济形势变化，本集团主动加强重点领域风险排查，受宏观经济波动影
响较大的制造业、批发和零售业、房地产业等不良率有所上升，资产质量基础进一步夯
实，促进了风险早发现、早处置。
已重组客户贷款和垫款
下表列出于所示日期，本集团已重组客户贷款和垫款情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
占贷款和垫款
占贷款和垫款
百分比除外）
总额百分比（%）
金额 总额百分比（%）
已重组客户贷款和垫款
逾期客户贷款和垫款
下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
占贷款和垫款
占贷款和垫款
百分比除外）
总额百分比（%）
金额 总额百分比（%）
逾期 3 个月以内
逾期 3 个月至 1 年以内
逾期 1 年以上 3 年以内
逾期 3 年以上
已逾期客户贷款和垫款总额
贷款迁徙率
于 2011 年 12 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日
于 2009 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率
可疑类贷款迁徙率
1.贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。
现金流量表分析
经营活动产生的现金流量
经营活动产生的现金流量净额为 1,250.14 亿元,较上年减少 1,343.47 亿元，主要是
买入返售金融资产的净现金回收大幅减少，而客户存款和同业及其他金融机构存放款项
的现金净增加部分抵销了上述影响。
投资活动产生的现金流量
投资活动产生的现金流量净额为 1,525.84 亿元，较上年增加 4,977.20 亿元，主要
是投资所用的现金大幅减少。
筹资活动所用的现金流量
筹资活动所用的现金流量净额为 156.34 亿元，较上年增加 238.33 亿元，主要本年
发行债券筹集资金规模略低于上年 A+H 配股所募集资金，同时分配现金股利所支付的现
金也有所增加。
重要会计估计及判断
本集团编制财务报表需要管理层做出判断、估计和假设。这些判断、估计和假设会
影响到会计政策的应用以及资产、负债和收入、费用的列报金额。实际结果可能与这些
估计有所不同。这些估计以及相关的假设会持续予以审阅。会计估计修订的影响会在修
订当期以及受影响的以后期间予以确认。受估计及判断影响的主要领域包括：客户贷款
和垫款、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失、可供出售权益工具的减值、金融
工具的公允价值、持有至到期投资的重分类、所得税等。上述事项相关的会计估计及判
断，请参见本年报“财务报表”附注 “重要会计政策和会计估计”。
5.1.6 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并
财务报表中列示的截至 2011 年 12 月 31 日止年度净利润和于 2011 年 12 月 31 日的股东
权益并无差异。
5.1.7 根据中国监管要求披露的相关信息
公允价值计量项目
本集团以公允价值计量的主要资产项目为交易性金融资产、衍生金融资产、可供出
售金融资产。本行持有与公允价值计量相关项目的主要情况，请参见本报告“财务报
表”附注“风险管理－金融工具的公允价值”。
内部控制的总体情况。针对公允价值计量项目，本集团从内控环境、风险评估、控
制活动、信息沟通和整改反馈等五个方面建立起内部控制体系。公允价值计量项目管理
职能与业务经营职能保持分离，投资和交易业务已实现前、中、后台职能的严格分离。
岗位之间具有监督制约机制，中台风险管理职能通过授权、限额管控和风险提示等环节
对前台操作制衡，后台清算与结算职能通过交易确认、账务核对等环节对前台操作制
计量基础和减值准备计提。公允价值计量项目包括交易性金融资产、交易性金融负
债、可供出售金融资产及衍生金融工具，除非其公允价值无法可靠计量。
估值流程和公允价值确定。在估值流程方面，不断完善估值方法论、估值具体操作
及相应账务处理的流程，以确保前中后台相互协作和制约。在价格来源的选取方面，本
集团规定可采用盯市（Mark-to-Market）、盯模(Mark-to-Model)和第三方价格 3 种方
法。对有可靠来源、易于获取市场成交价格的业务头寸按照市场价格来计值；当业务头
寸缺乏及时、足够的市场价格信息或价格信息获取来源缺乏独立性时，按照模型确定的
价值计值；对能够得到第三方价格的，在综合考虑第三方价格的基础上确定重估结果。
内部报告程序。公允价值计量项目的报告体系由日常报告、非交易性市场风险的定
期报告、估值和损益报告、专题报告和总体风险的定期报告组成。各类报告遵循相应的
发送范围、程序和频率。各类风险报告报送分管行领导或其他高级管理层，并抄送相关
5.2 业务运作
本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括权益投
资、海外业务在内的其他业务。
下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
截至 2010 年 12 月 31 日止年度
（人民币百万元，
百分比除外）
公司银行业务
个人银行业务
公司银行业务
下表列出公司银行业务分部的主要经营数据及变动情况。
（人民币百万元，
截至 2011 年
截至 2010 年
百分比除外）
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
利息净收入
手续费及佣金净收入
其他营业收入
营业税金及附加
业务及管理费
资产减值损失
营业外收支净额
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
公司银行业务利润总额较上年增长 21.80%至 1,110.41 亿元，占本集团利润总额的
50.68%，为本集团主要的盈利来源。营业收入较上年增加 344.52 亿元。其中，随着公司
类贷款的增长及净利息收益率的提高，利息净收入较上年增加 238.37 亿元；随着单位结
算、国内保理、国际结算等产品收入的增加，手续费及佣金净收入增加 106.07 亿元，增
速 为 37.14% 。 由 于 业 务 较 快 发 展 和 市 场 拓 展 力 度 加 大 ， 业 务 及 管 理 费 较 上 年 增 长
16.85%；由于公司类贷款增长以及本集团采取更趋审慎的拨备政策，资产减值损失较上
年增长 20.10%。
公司类贷款投放有序，质量稳定。公司类贷款和垫款总额 44,461.68 亿元，增幅
11.80%。票据贴现余额 1,112.71 亿元，较上年减少 315.64 亿元。贷款投放有扶有控，
符合国家宏观调控政策。重点支持基础设施行业、小企业、网络银行、国内保理、三
农、保障房等优势领域和战略业务需要。不断强化内控管理，公司类贷款质量稳定，不
良率为 1.43%。
产能过剩行业和政府融资平台贷款得到有效控制与清理。钢铁、水泥、煤化工、平
板玻璃、风电设备、多晶硅、造船等“6+1”产能过剩行业贷款余额较上年减少 16.07 亿
元。严格贯彻落实监管要求，着力推进政府融资平台贷款合同补正、抵质押整改、补充
现金流等工作；上收平台贷款审批权限至总行；在 IT 系统建立平台客户标识，持续跟踪
监测；将现金流不足、财政层级低的平台客户纳入年度退出计划；加大对平台贷款的资
本约束。于 2011 年末，平台贷款余额 4,297.64 亿元，其中现金流全覆盖类占比达到
85.69%，贷款余额较上年减少 1,121.60 亿元；平台客户 924 户，较上年减少 158 户。
房地产开发类贷款增长放缓，新增额近五年最低。本集团加强对市场形势的分析研
究与预判，审慎稳健开展房地产贷款业务。加强内控和合规经营管理，严格执行贷款客
户名单制管理，切实做好客户准入关口的风险控制；重点投向信用等级和资质高的优质
客户和项目，房地产市场发展较平稳、房价较低、未实施限购政策的大中城市和中心城
市；重点支持普通住宅项目和保障性住房项目。于2011年末，本行房地产开发类贷款余
额4,191.60亿元，增幅仅0.16%；较上年增加6.50亿元，新增额近五年最低。
传统优势与新兴业务快速发展，服务领域不断拓宽。基础设施行业领域贷款较上年
增 加 1,943.62亿元，占公司类贷款新增额的41.42%。网络银行领跑同业，贷款余额
347.47亿元，增幅80.45%；客户数9,416户，新增2,771户；成功拓展泰德煤网、中商
网、棉花网三个合作平台，合作平台增至9家。国内保理预付款余额1,279.36亿元，增幅
89.54% ； 不 良 率 0.14% ， 整 体 风 险 防 控 良 好 。 涉 农 贷 款 余 额 10,499.12 亿 元 ， 增 幅
27.71%；其中新农村建设贷款余额316.47亿元。保障性住房项目开发贷款快速增长，贷
款余额257.30亿元。电子票据业务增势良好，全年累计办理电子票据贴现业务315.49亿
元。小企业贷款余额9,137.58亿元，增幅24.60%，高于公司类贷款增速12.80个百分点；
小企业客户数72,091户，较上年新增10,392户；产品创新工作成效明显，初步构建“成
长之路”、“速贷通”、“小额贷”、“信用贷”四大类产品体系，涵盖抵押、质押、
第三方保证、信用保证等各类担保方式，客户服务能力持续提升；严格把控风险，小企
业贷款不良率持续下降。在《亚洲银行家》杂志“2011年中国奖项计划”评比中，建行
荣获中国最佳中小企业银行服务奖。
公司类存款平稳增长。本集团坚持依法合规经营，公司存款平稳增长。于 2011 年
末，公司存款余额 54,150.19 亿元，较上年新增 4,668.67 亿元。其中，定期存款新增
3,401.98 亿元，新增占比 72.87%；活期存款新增 1,266.69 亿元，新增占比 27.13%。外
汇存款余额 258.50 亿美元，新增额居同业首位。
公司中间业务收入快速增长。全年实现手续费及佣金净收入 391.70 亿元，增幅
37.14%，占本集团中间业务收入的 45.03%。重点产品贡献突出，其中单位人民币结算收
入 74.31 亿元，审价咨询业务收入 54.74 亿元，国内保理收入 31.91 亿元。
机构业务持续快速发展，多项产品市场领先。“民本通达”品牌深入推广，推出
子品牌“文化悦民”综合金融服务方案。本行取得中央财政授权支付代理银行综合考评
第一的成绩，继续保持代理预算单位数、资金支付量、手续费收入同业第一的市场地
位。财政预算单位公务卡业务保持强劲发展势头，累计发卡量达到 289.28 万张，市场占
比同业第一；社保产品覆盖面不断扩大，已累计发行各类社保卡 458 万张；鑫存管业务
客户总数 2,125.22 万户，客户数量连续七年保持行业第一；百易安业务实现手续费收入
23.16 亿元，增幅 31.14%；代理资金信托计划资金收付业务收入 16.45 亿元；银期直通
车签约客户数量接近市场总量的 50%，保持市场第一位；已为 106 家财务公司客户组建资
金结算网络或提供现金管理服务，资金结算网络覆盖率保持 90%以上。
国际业务发展迅速，积极满足公司客户“走出去”的金融需求。全年完成国际结
算量 8,420.76 亿美元，较上年增长 26.24%；实现收入 45.05 亿元，增长 47.85%。跨境
人民币业务发展迅速，完成跨境人民币结算 3,156.73 亿元，是上年的 6.54 倍。贸易融
资表内外余额合计 3,694.44 亿元，增长 40.90%。国外保函业务保持持续健康发展态势，
其中以“海外融资保”为品牌的融资性对外担保业务特色鲜明，市场认知度高；积极拓
展银企直联模式的外汇现金池、同业外币清算、境外筹资转贷款等业务，提升我行支持
企业“走出去”的综合服务水平。
投资托管业务长足发展，市场地位不断提升。于 2011 年末，投资托管业务规模达
到 2.06 万亿元，增幅 57.50%；实现托管费收入 19.11 亿元，增幅 11.36%。证券投资基
金托管规模 4,952.29 亿元，稳居同业第二；新增托管证券投资基金 46 只，新增托管基
金份额 502 亿份。保险资产托管规模翻番，托管余额达到 2,708.48 亿元。证券公司集合资
产管理计划托管业务规模、托管只数居同业第一。年金托管稳步发展，托管规模 481.37
亿元，同业第二。托管能力获得国内外专业认可，获《全球托管人》2011 年度“中国最
佳托管银行”称号。
养老金业务快速成长。于 2011 年末，本行签约企业年金个人账户 404 万户，较上
年新增 138 万户；运营个人账户数 204 万个，新增 36 万个。签约受托资产 194.07 亿
元，增幅 37.93%；运营受托资产规模 165.75 亿元，增幅 38.90%。企业年金签约企业客
户数累计 9,966 户，新增 5,484 户。“养颐四方”系列员工薪酬延付计划产品资产规模
超过 10 亿元，为 300 余家企事业客户提供福利计划咨询、账户信息管理、资金管理和资
金保值增值等综合服务。
资金结算业务继续保持快速发展。于 2011 年末，本行现金管理客户 43.09 万户，
较上年增加 20.29 万户；实现人民币结算业务收入 94.60 亿元、增幅 46.89%。推出交易
信息定制、批量委托收款、第三方支付机构备付金存管服务等创新产品；对公一户通、
结算卡、多模式现金池、国内信用证等产品竞争优势明显；现金管理品牌“禹道”的市
场影响不断扩大。多次荣获《亚洲金融》、《首席财务官》、《财资中国》等媒体评选
的现金管理专业奖项。
个人银行业务
下表列出个人银行业务分部的主要经营数据及变动情况。
（人民币百万元，
截至 2011 年
截至 2010 年
百分比除外）
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
利息净收入
手续费及佣金净收入
其他营业收入
营业税金及附加
业务及管理费
资产减值损失
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
个人银行业务利润总额较上年增长 23.00%至 376.27 亿元，占本集团利润总额的
17.17%，与上年基本持平。营业收入较上年增加 199.11 亿元。其中，随着个人贷款的快
速增长及净利息收益率的提高，利息净收入较上年增加 144.21 亿元；由于银行卡等业务
收入增加，手续费及佣金净收入较上年增加 51.42 亿元。随着对个人业务资源投入的增
加，业务及管理费较上年增长 16.48%。资产减值损失较上年增加 17.91 亿元，主要是因
为个人贷款的快速增长及基于对房地产市场的研判采取了更审慎的拨备政策。
个人存款稳定增长。于 2011 年末，个人存款余额 44,193.98 亿元，较上年新增
3,965.85 亿元，增速 9.86%。其中，活期存款余额占比 41.41%，定期存款余额占比
个人贷款快速发展，资产质量同业领先。于2011年末，个人贷款余额16,838.55亿
元，较上年增长23.02%。个人住房贷款重点支持百姓购买普通自住房，贷款余额增长
20.74%至13,174.44亿元，余额、新增额均居同业第一；住房金融品牌形象进一步加强，
荣获《理财周报》“2011年中国最佳房贷银行”奖项；“乐得家”品牌被《金融理财》
杂志评选为金牌影响力品牌。个人助业贷款快速增长64.57%至800.75亿元，坚持“优质
客户+有效资产抵押”，加快探索社区金融、专业市场等发展方向。个人支农贷款增长
47.40%至54.24亿元，重点推进种植业、养殖业支农贷款试点。本行持续强化贷后管理，
资产质量保持同业领先。于2011年末，个人不良贷款余额51.79亿元，较上年下降7.41亿
元，不良率为0.31%；其中个人住房贷款不良率为0.20%，较上年下降0.07个百分点。
委托性住房金融业务市场份额继续保持同业第一。于2011年末，住房资金存款余额
5,069.55亿元，较上年增加890.57亿元；公积金个人住房贷款余额6,162.07亿元，较上
年增加994.74亿元。本行加强科技研发，持续改进产品和服务；加大公积金龙卡、住房
维修基金、住房资金科技服务等合作签约力度；加强产品组合，积极支持中低收入家庭
住房融资需求，2011年，为6.94万户中低收入居民发放商业性和公积金个人住房贷款共
计116.21亿元，保障性个人住房贷款年末余额381.94亿元。本行积极支持国家保障性住
房建设，大力推进保障房金融服务工作，取得第一批全部29家试点城市承办资格承诺，
累计受托发放公积金项目贷款188.76亿元。
信用卡业务持续健康发展，品牌影响力进一步提高。 于2011年末，在册卡量达到
3,225万张；消费交易额5,889.01亿元，较上年增长44.86%；贷款余额975.53亿元，较上
年增长75.96%，资产质量保持良好。信用卡已形成较为完整的产品体系，卓越卡、欧洲
旅行卡、芭比卡引起了较好的社会反响，百货卡、财政公务卡、汽车卡发卡规模均超过
270万张。针对不同客户消费信贷需求，形成购车分期、家装分期、商场分期、邮购分
期、账单分期等五大类“龙卡分期付”产品系列，提供网点、商场POS 、互联网、电话
等多种方便快捷的消费信贷渠道。其中购车分期已成为一大特色业务，2011年全国每千
辆家用车中有28辆由本行信用卡购车分期业务提供支持。龙卡信用卡品牌在主流媒体及
专业组织的评选活动中屡获好评，被21世纪广告国际峰会组委会评为“2011年度中国最
具传播力品牌营销效果奖”；My Love信用卡系列大赛营销活动案例获中国《银行家》杂
志“最佳金融品牌营销活动奖”。
借记卡及其他中间业务发展良好。于 2011 年末，借记卡发卡量 3.64 亿张，较上年
增加 7,209 万张，消费交易额 17,927.57 亿元，手续费收入为 84.77 亿元；创新推出加
载金融功能的社保 IC 卡，以及健康龙卡产品。为个体工商户特别打造的结算通卡发卡量
198 万张，当年新增 139 万张。新兴投资理财业务收入显著提升，代销基金(含集合计
划)、个人实物黄金销售分别实现收入 27.35 亿元和 6.73 亿元，同业领先；代理人身保
险实现收入 27.3 亿元。在同业率先推出移动支付业务。
大力拓展高端客户，提供多样化金融服务。于 2011 年末，本行管理金融资产 300 万
元以上的客户较上年增长 20.43%，其中 1,000 万元以上的客户增长 27.99%；高端客户金
融资产增长 25.03%。私人银行卡和财富卡发卡量大幅度增长。依据高端客户多样化需
求，对产品服务及相关流程、定价进行了广视角、多维度的产品整合与创新，推出了私
人银行客户大额定期储蓄存款业务，启动了私人银行客户现金管理、消费社区金融服
务、综合授信等产品创新项目。已成功实现财富交易模式，私人银行客户可直接致电客
户经理提出转账、汇款、购买国债和理财产品等交易要求，并经电话确认密码即可达成
5.2.3 资金业务
下表列出资金业务分部主要经营数据及变动情况。
（人民币百万元，
截至 2011 年
截至 2010 年
百分比除外）
12 月 31 日止年度
12 月 31 日止年度
利息净收入
手续费及佣金净收入
公允价值变动收益
营业税金及附加
业务及管理费
资产减值损失
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
资 金 业 务 利 润 总 额 较 上 年 增 长 38.79% 至 710.59 亿 元 ， 占 本 集 团 利 润 总 额 的
32.43%，占比较上年提升 3.20 个百分点。营业收入较上年增加 230.60 亿元，增幅为
41.61%。其中，随着市场利率的企稳回升，利息净收入较上年增加 166.23 亿元，增幅
38.95%；财务顾问、理财产品、代客资金业务等快速发展，手续费及佣金净收入较上年
增加 49.43 亿元，增幅 41.54%。资产减值损失较上年增加 24.63 亿元，主要是由于理财
产品余额大幅增加及对债券投资计提拨备增加。
金融市场业务
本集团坚持稳健审慎的投资交易策略，综合平衡风险与收益，经营效益稳步提升，市
场地位持续巩固。人民币资金运用方面，在满足流动性安全的前提下，把握利率走势，
积极调整投资组合结构，人民币债券投资收益率获得大幅提升，记账式附息国债承销综
合排名连续三年保持第一，市场影响力持续巩固。积极开展交易账户波段操作，强化做
市报价能力，交易债券收益率大幅领先市场指数，记账式国债柜台交易量排名第二；外
币资金运用方面，支持海外机构业务发展，审慎开展同业拆借交易，防范交易对手信用
风险。积极应对欧债危机，对高风险债券进行择机减持，优化外币债券投资的国家和行
贵金属业务加大产品创新，推出账户银、铂，代客黄金远期等新产品，不断丰富产
品线。截至 2011 年末，贵金属交易总量达 9,752.00 吨，较上年增长 759%。自营品牌实
物金业务市场份额继续保持第一。
结售汇及外汇买卖业务稳步增长。截至 2011 年末，代客结售汇及外汇买卖业务量共
计 3,884 亿美元，较上年增长 25.74%。加强银行间做市交易力度，积极承担做市商职
投资银行业务
本行以全面金融解决方案为载体，积极推动与政府机构、企业公司和个人客户建立
全方位长期业务合作关系。2011 年，投资银行业务实现收入 189.49 亿元，较上年增长
财务顾问业务实现收入104.00亿元，其中并购重组、债务重组、上市及再融资顾问
等新型财务顾问业务收入比重大幅提高，实现收入52.48亿元，增幅101.85%。债务融资
工具承销业务保持竞争优势，实现收入8.80亿元。短期融资券承销额1,214.10亿元，连
续六年保持累计承销量市场首位；超短期融资券承销额460.00亿元，市场排名第一。
2011 年，本行自主发行理财产品 4,036 期，实现收入 75.70 亿元，增幅 39.62%；产
品余额 6,926.51 亿元，增幅 112.34%。针对监管政策的变化，加强理财业务风险管理，
调整业务发展思路，加大创新力度。积极配合国家“保民生、促和谐”工作，理财产品
资金在风险可控的前提下，大力支持国家保障性住房建设，积极参与解决中小企业融资
难的问题，满足客户多样化融资需求。
5.2.4 海外业务及境内附属公司
本集团坚持积极稳健的国际化经营策略和海外发展战略，海外机构网络布局稳步扩
大。台北代表处和莫斯科代表处 2011 年 5 月相继开业，在其他地区设立机构的相关工
作也在积极推进中。截至 2011 年末，本集团海外机构已经覆盖 13 个国家和地区，在香
港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼设有 9 家海
外分行，在台北和莫斯科设有 2 家代表处，在香港设有建行亚洲和建银国际两家子公
司，在英国设有建行伦敦子公司。于 2011 年末，海外机构的资产总额为 4,431.88 亿
元。其中，海外商业银行类经营性机构（除建银国际和海外代表处）总资产为 4,212.12
亿元，较上年增长 67.74%；利润总额 21.09 亿元，较上年增长 64.00%。联动业务持续深
化，联动资产余额 1,259 亿元，较上年翻番。资产结构持续优化，银团贷款和债券资产
占比降至 15%以下，不良贷款保持“双降”。海外核心业务系统在海外分行和建行伦敦推
广完成，有力支撑了海外批发业务的发展。
中国建设银行（亚洲）股份有限公司是香港注册的 23 家持牌银行之一，是本集团在
港澳地区的零售及中小企业服务平台，在港澳地区网点数量达到 50 家。建行亚洲历史悠
久，于 1912 年成立至今已一百周年，是香港第一家由中国人创办的银行。建行亚洲在严
格控制风险的前提下，保持了较好的业务发展趋势。于 2011 年末，资产总额 1,091.94
亿元，较上年增长 25.62%；客户贷款和存款余额为 814.29 亿元和 754.60 亿元，分别增
长 20.86%和 25.11%；不良贷款率 0.22%；实现净利润 5.45 亿元，较上年增长 11.68%。
建行亚洲本地化经营进展顺利。于 2011 年末，客户总数 19.5 万户，较上年增加 5.5
万户。商业贷款结构持续优化，境内外联动进一步加强，对走出去的中国企业的贷款余
额 324.17 亿元，建行亚洲全面快速推进人民币业务，于 2011 年末，人民币存款余额
95.6 亿元，人民币跨境结算量突破 300 亿元；成为首批获人民银行批准投资中国内地银
行间债市的境外银行之一，并成为香港第一批为零售客户提供人民币股票交易的本地银
行，同时成功担任人民币国债联席牵头行与簿记行；被香港《资本杂志》授予“2011 资
本卓越人民币服务大奖”。信用卡业务也取得长足进展，全年新增信用卡账户 7 万个，
零售消费总额接近 40.52 亿元。
建银国际（控股）有限公司是本行在香港全资拥有的子公司，从事投资银行相关业
务，业务范围包括上市保荐与承销、财务顾问、企业收购兼并及重组、已上市公司再融
资、直接投资、基金募集与销售、资产管理及投资咨询、证券经纪、市场研究、增发配
售、内地投资咨询及产业基金等。
2011 年，建银国际不断推进业务转型。大力拓展 IPO 等传统投行业务，IPO 项目数
量和并购项目执行个数均居中资投行前列；证券经纪业务逆市增长，实现手续费及佣金
净收入 5.85 亿元，机构客户和非机构客户数量显著增加，服务平台进一步完善。于 2011
年末，公司资产总额 173.98 亿元；由于资本市场波动剧烈，致使公司上市交易类股权投
资估值大幅下跌，形成全年净亏损 16.09 亿元。
中国建设银行（伦敦）有限公司是本行在英国注册的全资子公司，主要业务范围包
括公司存贷款业务、国际结算和贸易融资业务、英镑清算业务以及资金类金融产品业
建行伦敦积极服务于中资在英机构、在华投资的英国公司以及专注于中英双边贸易
的企业客户，逐步成为建行的英镑清算中心，并构建了建行欧洲时区离岸人民币外汇交
易平台。于 2011 年末，建行伦敦资产总额 50.24 亿元，较上年增长 1.76%；实现净利润
0.37 亿元。
境内附属公司
本集团综合化经营取得重大进展。2011年6月，本行完成了荷兰国际集团所持太平洋
安泰50%的股权转让交割手续，并与共同投资者一起完成了中国太平洋保险（集团）股份
有限公司所持太平洋安泰50%股权的转让交割手续。本行正式成为太平洋安泰的控股股
东，太平洋安泰名称变更为建信人寿保险有限公司。由此，本集团在已有基金、信托、
金融租赁和投行等非银行金融机构的基础上，在四大国有银行中率先控股寿险公司。本
集团积极推进新型农村金融机构建设，于2011年末，已主发起设立湖南桃江等16家村镇
银行。本集团致力于为广大客户提供多功能、一体化、一站式的全面金融服务，通过资
源共享、交叉销售、业务联动，实现集团各成员协同发展。目前，境内各子公司总体发
展势头良好，业务规模稳步扩张，公司质量日益完善。于2011年末，资产总额共计
674.44亿元，较上年增长66.92%；实现净利润7.25亿元，较上年增长52.95%。
建信金融租赁股份有限公司由本行和美国银行共同出资设立，注册资本 45 亿元，持
股比例分别为 75.1%和 24.9%。建信租赁是国内首批获得银监会批准开业的创新型金融租
赁公司之一，主要经营融资租赁、接受承租人的租赁保证金、向商业银行转让应收租赁
款、发行金融债券、同业拆借、向金融机构借款和境外外汇借款等业务。
公司扎实推进租赁业务，加强基础建设和风险内控工作，积极探索租赁产品创新。
于 2011 年末，建信租赁资产总额 360.23 亿元，较上年增长 48.07%；实现净利润 2.12 亿
元，较上年增长 24.71%。
建信信托有限责任公司由本行与合肥兴泰控股集团有限公司、合肥市国有资产控股
有限公司共同出资重组设立，注册资本 15.27 亿元，持股比例分别为 67%、27.5%和
5.5%。主要开展资金、动产、不动产、有价证券信托，投资基金业务，资产重组、购并
及项目融资、公司理财、财务顾问业务，证券承销业务，居间、咨询、资信调查业务，
代保管及保管箱业务，自有资金贷款、投资、担保等业务。
2011 年，建信信托积极推进产品创新，设计发行了“财富通”、“贷信通”、信托
受益权转让、证券投资等系列信托计划。于 2011 年末，公司受托管理信托资产规模
1,907.26 亿元，较上年增长 188.91%；实现净利润 3.29 亿元，较上年增长 89.08%。
中德住房储蓄银行
中德住房储蓄银行有限责任公司注册资本为 20 亿元，本行和德国施威比豪尔住房储
蓄银行股份公司分别持股 75.1%和 24.9%。中德住房储蓄银行开办吸收住房储蓄存款，发
放住房储蓄贷款，发放个人住房贷款，发放以支持经济适用房、廉租房、经济租赁房和
限价房开发建设为主的开发类贷款等业务，是一家专业服务于住房金融领域“全功能”
商业银行。
2011 年，中德住房储蓄银行住房信贷业务快速发展，住房储蓄产品销售业绩突出，
保障房贷款业务优势明显。于 2011 年末，中德住房储蓄银行资产总额 135.42 亿元，较
上年增长 64.88%；实现净利润 0.59 亿元，较上年增长 136.00%。
建信基金管理有限责任公司注册资本 2 亿元，本行、美国信安金融集团和中国华电
集团公司持股比例分别为 65%、25%和 10%。经营范围包括基金募集、基金销售、资产管
理和中国证监会许可的其他业务。
2011 年，建信基金顺利完成建信保本混合型证券投资基金、建信双利策略主题分级
股票型证券投资基金等八只新基金的募集工作并已平稳运行。于 2011 年末，公司共管理
21 只基金产品，基金资产净值 486.93 亿元；实现净利润 1.13 亿元，较上年增长
建信人寿保险有限公司目前注册资本 11.8 亿元，本行、中国人寿保险股份有限公司
（台湾）、中国建银投资有限责任公司、上海锦江国际投资管理有限公司和上海华旭投
资有限公司分别持有 51%、19.9%、19.35%、4.9%和 4.85%。经营范围主要包括人寿、健
康、意外伤害等各类人身保险业务，以及上述业务的再保险业务等。
2011 年，建信人寿采取多渠道均衡发展、各有侧重的发展策略，大力拓展银保渠
道，积极发展团险渠道，巩固发展个人代理业务，同时积极开展网络销售、电话销售等
新型渠道。于 2011 年末，公司资产总额 54.59 亿元，实现保费收入 12.08 亿元，实现净
利润 0.33 亿元。
截至 2011 年末，本行主发起设立湖南桃江等 16 家村镇银行，注册资本共计 15.40
亿元，本行出资 7.75 亿元。
村镇银行在风险可控的前提下，因地制宜，推出多项支农惠农措施，开发出农户联
保贷款、农民助业贷款等信贷产品，在为“三农”和县域小微企业提供高效金融服务的
同时，取得了较好的经营业绩。于 2011 年末，16 家村镇银行总资产 68.42 亿元，存款余
额 45.97 亿元，贷款余额 41.28 亿元，其中涉农贷款占比 87.34%。资产质量得到有效控
制，不良贷款保持为零。2011 年实现净利润 0.24 亿元。
5.2.5 地区分部分析
下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
截至 2010 年 12 月 31 日止年度
（人民币百万元，
百分比除外）
长江三角洲
珠江三角洲
环渤海地区
下表列出本集团按地区分部划分的贷款和垫款分布情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
百分比除外）
长江三角洲
珠江三角洲
环渤海地区
客户贷款和垫款总额
下表列出本集团按地区分部划分的存款分布情况。
于 2011 年 12 月 31 日
于 2010 年 12 月 31 日
（人民币百万元，
百分比除外）
长江三角洲
珠江三角洲
环渤海地区
下表列出本集团资产、分支机构和员工的地区分布情况。
于 2011 年 12 月 31 日
（人民币百万元）
长江三角洲
珠江三角洲
环渤海地区
递延所得税资产
(4,274,730)
12,281,834
329,438 100.00
1.为本行数据。
5.2.6 分销渠道
本行拥有广泛的分销网络，通过遍布全国的分支机构、客户自助设备、专业化服务
机构和电子银行服务平台为广大客户提供便捷、优质的银行服务。
于 2011 年末，本行境内营业机构总计 13,581 个，包括总行、一级分行 38 个、二级
分行 304 个、支行 8,835 个、4,402 个支行以下网点及专业化经营的总行信用卡中心。
营业机构较上年增加 166 个，区域布局突出特大城市、中心城市、强县富镇等地。截至
2011 年末，累计完成 7,800 家零售网点的二代转型推广工作，二代转型全面收官。转型
网点配备专职客户经理 10,482 人，服务能力和客户满意度明显提升。开展星级网点评定
工作，评定“五星级营业网点”181 家、“四星级营业网点”676 家和“三星级营业网
点”1,105 家。
自助渠道作为本行最大的账务性交易渠道，在线运行自助设备 45,645 台，较上年新
增 5,771 台；投入运营自助银行 10,681 家，较上年新增 1,004 家。
截至 2011 年末，累计开业私人银行、财富管理中心 245 家；累计建成个贷中心 940
个；小企业经营中心 240 家。专业化服务机构覆盖主要城市和百强县。
电子渠道快速发展，应用水平明显提升。于 2011 年末，个人网银客户数 8,454 万
户，增幅 48.19%；企业网银客户数 139 万户，增幅 49.46%；手机银行客户数 4,695 万
户，增幅 109.22%。个人网银交易量 40.4 亿笔，较上年增长 40.78%；企业网银交易量
9.7 亿笔，增长 46.97%；手机银行交易量 2.06 亿笔，增长 93.25%。电话银行客户数
9,621 万户，增幅 33.77%。电子银行与柜面交易量之比为 206.72%，较上年提高了 65 个
百分点。电子渠道先后推出短信动态口令、专户理财、E 商贸通、账户银、账户铂、银医
服务等新服务产品；推广“E 动终端”等产品和应用，推出 21 期网上银行专享理财产
品；网站“房 e 通”个贷频道运营服务工作取得阶段性成果，个贷服务电子化渠道初步
建立；开通在线客服等客户互动交流通道，建立客户体验问题库，并不断跟进解决；
“建行 E 路通”新浪官方微博影响力进一步提升。
5.2.7 信息技术
2011 年，本集团着力推动应用系统建设，提升系统风险防控能力，并制定了 IT 基本
架构规划，明确了未来五年 IT 建设的指导方针和总体目标。
推动应用系统建设，支持业务发展要求。积极与中国银联、中国移动、上海黄金交
易所等单位合作，推出金融IC卡、移动支付、代理黄金交易、E商贸通等系统；优化电话
支付、个人结售汇、现金管理、电子银行等系统功能；推广前后台分离系统，有效提升
业务处理效率，防范操作风险；完成海外核心及周边系统在现有海外机构的推广，支持
海外业务拓展。
提升系统风险防控能力，保障安全稳定运营。完成重要系统风险点梳理，建立健全
安全生产目标责任体系、技术规范与标准体系;梳理信息系统应急预案和风险因素，制定
分级分类应对策略，加强应急演练管理；梳理完善运行监控指标，加速部署自动化运维
工具，持续提升运维自动化管理水平；规范服务支持流程，整合资源，持续推动分行和
海外应用系统上收整合，简化全行应用系统环境。在交易量增长的情况下，实现重要业
务系统 99.99%的可用率目标。
5.2.8 员工及人力资源管理
于 2011 年末，本行共有员工 329,438 人（另有劳务派遣用工 29,610 人），其中，
大学本科以上学历 160,112 人，占 48.6%；境外机构当地雇员 432 人。此外，需本行承担
费用的离退休职工为 40,037 人，子公司员工 5,229 人（另有劳务派遣用工 141 人）。
以下是本行员工分别按年龄、学历、职责划分的结构情况：
占总数百分比(%)
31 至 40 岁
41 至 50 岁
51 至 59 岁
博士研究生
硕士研究生
高中及以下
公司银行业务
个人银行业务
金融市场业务
风险管理、内审、法律和合规
2011 年，本行不断深化人力资源管理机制改革，探索国际领先的岗位、绩效管理体
系，努力优化人力资源配置，积极吸引、培养、储备国际一流人才，加大竞争性人才选
拔力度，统筹推进经营管理人才、专业技术人才、海外人才队伍建设，提升人力资本价
值贡献度，促进员工职业生涯发展。
本行秉承规范分配秩序、构建和谐分配关系的理念，不断创新薪酬管理体系，统一
全行工资支付管理政策，引入目标薪酬管理理念，加强对基层员工和核心岗位薪酬分配
政策指导，完善激励与约束机制。本行涉及员工薪酬管理的重要分配制度或重大事项需
提请董事会审定，董事会设立提名与薪酬委员会，专门审议涉及公司薪酬制度和方案、
年度薪酬总量控制原则、董事、监事及高级管理人员的薪酬分配方案、年度薪酬标准、
绩效考核方案与年度考核结果等方面的议案。涉及薪酬分配的重大议案还须经股东大会
表决通过，或报上级管理机构履行批准备案程序。根据国家相关政策，对董事、监事及
高级管理人员实行绩效薪酬延期支付。本行还制定了相关办法对因违规失职行为受到纪
律处分或其他处理员工和对因轻微违规行为受到积分处理员工的薪酬进行扣减。
本行不断加大培训资源投入，大规模开展员工培训。既坚持全员培训、整体推进，
又突出重点，对主要经营管理人员重点培训，对后备管理人员强化培训。2011 年，本行
共举办境内外各类培训 29,166 期，培训 131.8 万人次。
5.3 风险管理
2011 年，本行根据宏观经济形势的变化，重检优化信贷政策，深化信贷结构调整，
增强了信贷资产组合的抗风险能力。加强地方政府融资平台、房地产、产能过剩等重点
领域的风险管控，客户质量和信贷结构不断改善；强化表外、海外、国别、押品、并表
风险等基础管理，促进全面风险管理水平的提升；推进风险管理技术工具的优化和运
用，支持业务发展和创新；主动应对国际金融市场波动，加强市场风险管理；抓住关键
环节强化操作风险管控，保障业务安全稳定运行。
2011 年，本行继续扎实推进新资本协议实施工作，三大支柱实施进展顺利。大力推
进风险管理体制机制、制度流程、系统、数据、人员等基础建设，初步搭建起符合新资
本协议要求的全面风险管理框架。启动海外机构实施新资本协议工作，配合银监会评估
组完成了现场评估。从评估情况看，本行基本具备提交实施新资本协议申请的条件。
风险管理架构
本行董事会风险管理委员会负责制定风险战略和风险管理政策，并对实施情况进行
监督，定期对整体风险状况进行评估。
本行建立集中、垂直的风险管理组织架构，形成了以首席风险官—风险总监—风险
主管—风险经理为条线的垂直风险管理体系。
总行层面。首席风险官在行长的领导下，负责组织推进银行全面风险管理。风险管
理部在首席风险官的领导下，负责风险政策制度建设、风险分析计量等工作，并下设市
场风险管理部和海外机构风险管理团队。授信管理部负责授信业务审批和信用风险的监
控。总行其他部门在各自职责范围内履行相应的风险管理职责。
分行层面。一级分行设风险总监，对首席风险官负责并报告工作，负责组织分行的
风险管理和信贷审批工作；二级分行设风险主管，支行设风险经理，负责所辖风险管理
工作。风险条线实行双线报告，第一汇报路线为向上级风险管理负责人汇报，第二汇报
路线为向所在机构或业务单元负责人汇报。2011 年，本行开始探索向香港分行派驻风险
总监，比照境内分行实行风险总监双线报告工作机制。
子公司层面。本行通过各子公司的股东大会、董事会指导和督促子公司完善风险管
理和内部控制机制，有效管控经营活动中面临的风险。建立并不断完善集团内部“防火
墙”制度、大额风险报告制度等，防范风险在集团内部传递，强化集团层面的整体风险
5.3.2 信用风险管理
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或责任，使本
集团可能遭受损失的风险。
2011 年，本行着力深化信贷结构调整，加强对政府融资平台、房地产、产能过剩等
重点领域的风险管控，强化表外、海外、国别、押品、并表等基础管理，优化经济资本
和行业限额体系，深化风险计量技术工具的运用，完善监控手段与机制，优化授信审批
管理体系，信用风险管理水平不断提升。
及时重检信贷政策，深入推进信贷结构调整。细化“进、保、控、压、退”的政策
要求，引导全行加大结构调整力度。密切跟踪宏观经济形势和市场变化，结合最新监管
要求，及时重检行业和产品信贷政策，增强政策的适应性和市场响应能力。
强化重点业务领域风险管控。对政府融资平台开展逐户风险排查和评估，切实提高
现金流覆盖水平，落实风险缓释安排。密切跟踪趋势性的风险动态，对房地产开发贷
款、高耗能及产能过剩等重点领域开展风险排查，下发风险提示，促进风险早发现、早
处置。全面落实监管部门逆周期监管要求，严格风险分类标准，主动夯实信贷资产质量
强化表外、海外、国别、押品、并表等基础管理。明确表外业务风险管理政策导向
及相关要求，建立表外业务风险抵补机制。完善海外机构风险管理组织架构，推进海外
业务风险评级工具研发，规范海外机构贷后风险监控。强化国别风险管理，启动国别风
险管理咨询项目，探索建立国别风险评级体系。明确押品管理政策底线，优化押品系
统，扩大押品覆盖范围，增强风险缓释能力。强化集团内部风险隔离管控和集团大额风
险暴露管理，规范子公司重大风险事项报告。
优化授信审批管理体系。针对不同客户和不同产品的具体特点，设计差异化的授信
审批管理流程，提高授信审批效率；根据小企业授信业务特点，开展小企业授信申报材
料重检修订工作，逐步推进小企业授信业务量化审批。
推进风险管理工具优化升级和运用。完善经济资本和行业限额管理，推动风险调整
后资本收益率工具在信贷资源配置、授信方案设计、产品定价等方面的应用。优化客户
评级模型和客户评分卡，规范评级管理。开展宏观经济波动、房地产等多项压力测试，
压力测试系统建成并上线运行。积极推动贷款减值损失准备金系统三期开发，优化授信
业务风险监测系统功能。
信用风险集中程度
2011 年，本集团主动落实监管机构要求，通过进一步严格准入、调整业务结构、控
制贷款投放节奏、盘活存量信贷资产、创新产品等一系列措施，防范大额授信集中度风
于 2011 年末，本集团对最大单一借款人贷款总额占资本净额的 3.30%，对最大十家
客户贷款总额占资本净额的 15.18%。
贷款集中度
于 2011 年
于 2010 年
于 2009 年
集中度指标
12 月 31 日
12 月 31 日
12 月 31 日
单一最大客户贷款比例（%）
最大十家客户贷款比例（%）
下表列出于所示日期，本集团十大单一借款人情况。
（人民币百万元，
于 2011 年 12 月 31 日
百分比除外）
占贷款总额百分比（%）
铁路运输业
电力、热力的生产和供应业
道路运输业
道路运输业
铁路运输业
道路运输业
公共设施管理业
道路运输业
道路运输业
道路运输业
5.3.3 流动性风险管理
流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时
获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。建行流动性风险管理目标是在满
足监管要求的基础上，保持合理的流动性水平，保障支付和清算安全，同时充分、合理
运用资金，提高资金使用效率。
下表为本集团本外币流动性比率，即流动性资产与流动性负债期末余额的比率。
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
流动性比率
2011 年，人行六次提高法定存款准备金率，并将保证金存款纳入法定存款准备金缴
存范围，尽管已于 12 月下调一次法定准备金率，银行间市场资金面仍然趋紧。受此影
响，本集团资金备付率有所下降。本集团根据资金情况适时采取应对措施，加强存款吸
收力度，提高流动性风险限额调整频率，调整债券投资、买入返售、存放同业等对流动
性影响较大的相关产品运用额度，灵活调剂头寸余缺。通过采取各项有效措施，流动性
水平始终保持在合理范围，保证了正常支付与清算。本集团定期进行流动性风险压力测
试，以检验银行在遇到极端的小概率事件等不利情况下的风险承受能力，结果显示，压
力情况下流动性风险虽然有所增加，但仍处于可控范围。
下表为本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期日的分析。
于 2011 年 12 月 31 日
(人民币百万元)
实时偿还 1 个月内 至 3 个月
至 5 年 5 年以上
现金及存放中央银
存放同业款项和拆
买入返售金融资产
客户贷款和垫款
456,647 1,647,945 1,674,416 2,172,414
317,496 1,289,446 1,002,931
551,290 619,252
657,281 2,093,061 2,976,734 3,180,103
12,281,834
向中央银行借款
同业及其他金融机
构存放款项和
445,029 320,833
交易性金融负债
卖出回购金融资产
5,396,360 844,136
896,678 2,145,634
已发行债务证券
5,990,533 1,194,788 1,089,531 2,273,895
803,349 112,719
11,465,173
2011 年净头寸
2,203,755 (5,439,243) (575,536) (432,250) (180,834) 2,173,385 3,067,384
2010 年净头寸
1,823,563 (5,374,529) (458,072)
(15,972) (245,271) 2,041,271 2,929,915
本集团定期监测资产负债各项业务期限缺口情况，评估不同期限范围内流动性风险
状况。于 2011 年 12 月 31 日，本集团各期限累计缺口 8,166.61 亿元，较上年增加
1,157.56 亿元。尽管实时偿还的负缺口为 54,392.43 亿元，但本集团存款客户基础广泛
而坚实，活期存款沉淀率较高，且存款平稳增长，预计未来资金来源稳定，流动性保持
稳定态势。
5.3.4 市场风险管理
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格和股票价格等) 发生不利变动而使
本集团表内外业务发生损失的风险。
2011 年，本行主动应对国际金融市场波动，健全市场风险管理政策制度，加强市场风
险监控和报告，推进风险计量系统和工具建设，进一步提升市场风险管理水平。
健全市场风险管理政策制度。及时重检金融市场业务风险政策与限额方案，建立信
用类债券投资审批和投后管理机制，梳理金融市场业务内控制度和流程，加强全流程风
加强市场风险监控和报告。加强现场检查力度，做好金融市场业务的日常监控和报
告，密切跟踪监测授信、授权、风险限额等执行情况，加强风险预警和提示，并建立预
警反馈机制。
推进市场风险计量系统和工具建设。应用金融市场业务风险管理信息系统开展日常
风险计量和管理，在海外分行推广部署资金业务交易管理系统。加强久期、风险价值、
压力风险价值等风险计量方法的分析和实际应用，提升全行市场风险管理的专业化水
风险价值分析
本行将所有表内外资产负债划分为交易账户和银行账户两大类。本行对交易账户组
合进行风险价值分析，以计量和监控由于市场利率、汇率及价格变动等因素变动而引起
的交易账户潜在持仓亏损。本行每日计算本外币交易账户组合的风险价值（选取 99%的置
信度，持有期为 1 天）。于资产负债表日以及相关期间，本行交易账户风险价值分析如
(人民币百万元)
12 月 31 日
平均值 最大值
12 月 31 日
平均值 最大值
交易账户风险价值
其中：利率风险
利率风险管理
利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经
济价值遭受损失的风险。资产负债组合期限结构错配和定价基准不一致产生的重定价风
险和基准风险是本集团利率风险的主要来源。本集团利率风险管理的总体目标是，根据
风险偏好和风险管理水平，在可承受的利率风险容忍度范围内，保持利息净收入的稳定
2011 年，建行全面修订银行账户利率风险计量规则，综合运用利率敏感性缺口、利
息净收入敏感性分析、情景模拟和压力测试等多种工具，加强利率风险日常监测和定期
报告。积极开展利率市场化研究，规范计结息管理，夯实利率风险管理基础。2011 年人
行三次提高人民币存贷款基准利率，建行根据市场变化灵活运用价格手段改进资产负债
管理工具与方法，提升贷款定价水平，调整投资组合期限结构提高组合收益，促进资金
来源运用的平衡发展。全年整体利率风险水平控制在设定的边界范围之内。
利率敏感性缺口分析
本集团于资产负债表日的利率敏感性缺口按下一个预期重定价日或到期日(两者较早
者)结构如下表：
于 2011 年 12 月 31 日
（人民币百万元）
3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
现金及存放中央银行款项
存放同业款项及拆出资金
买入返售金融资产
客户贷款和垫款
12,281,834
向中央银行借款
同业及其他金融机构存放款项
和拆入资金
交易性金融负债
卖出回购金融资产
已发行债务证券
11,465,173
2011 年利率敏感性缺口
194,036 (1,770,699)
2011 年累计利率敏感性缺口
(1,770,699)
2010 年利率敏感性缺口
89,594 (1,981,441)
2010 年累计利率敏感性缺口
(1,981,441)
于 2011 年 12 月 31 日，本集团资产负债重定价结构基本稳定，1 年（含）以内累
计负缺口为 5,983.01 亿元，负缺口较上年缩小 14.62 亿元，继续保持负债敏感型结构;
一年以上正缺口为 12,209.26 亿元，正缺口较上年扩大 98.52 亿元，主要是债券投资组
合久期的延长，但部分被定期存款快速增加所抵销。
利息净收入敏感性分析
利息净收