赞助商链接
当前位置： >>
硕士研究生毕业论文
中图分类号：xxx 论 文 编 号 ：xxxxxxxx专业硕士学位论文XX 集团 SAP 燃料 模块的部署与实施作者姓名 学科专业 指导教师 培养院系XX 软件工程 XX 软件学院Deployment and Implementation of SAP XX Modual for China XXXXGroupA Dissertation Submitted for the Degree of MasterCandidate：XXXXXXSupervisor：XXXXXXSchool of Software XXXXX University, Beijing, China中图分类号：XXXXX 论文编号：XXXXX硕 士 学 位 论 文XX 集团 SAP XX 模块的部署与实施作者姓名XX申请学位级别 职称 研究方向 起至 论文答辩日期工程硕士 副教授 SAP ERP 咨询顾问 年 06 月 30 日止 XXXX 年 04 月 25指导教师姓名 XX 学科专业 学习时间 论文提交日期 日 软件工程 自 XXXX 年 9 月 10 日 XXXX 年 03 月 20 日学位授予单位 xxxxxx 大学学位授予日期年月日XX 集 团 S A P X X 模 块 的 部 署 与 实 施X X X X 大 学 二 X X X X 年关于学位论文的独创性声明本人郑重声明： 所呈交的论文是本人在指导教师指导下独立自主进行研究工作所取 得的成果，论文中有关资料和数据是实事求是的。尽我所知，除文中已经加以标注和致 谢外，本论文不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含本人或他人为获得 xxxxxx 大学或其它教育机构的学位或学历证书而使用过的材料。 与我一同工作的同志对 研究所做的任何贡献均已在论文中做出了明确的说明。 若有不实之处，本人愿意承担相关法律责任。学位论文作者签名：日期：年月日学位论文使用授权书本人完全同意 xxxxxx 大学有权使用本学位论文 （包括但不限于其印刷版和电子版） ， 使用方式包括但不限于：保留学位论文，按规定向国家有关部门（机构）送交学位论文， 以学术交流为目的赠送和交换学位论文，允许学位论文被查阅、借阅和复印，将学位论 文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，采用影印、缩印或其他复制手段保存学 位论文。 保密学位论文在解密后的使用授权同上。学位论文作者签名： 指导教师签名：日期： 日期：年 年月 月日 日摘要根据 XX 集团 ERP 的建设规划，总部要求具备 ERP 实施条件的企业统一部署 SAP ERP 系统，支撑采购、库存管理、燃料管理等业务的运行，XX 集团全面实施 ERP 并且 结合企业的特殊性增加开发实现一级部署、二级实施、三级应用的方案的要求。本文重 点分析 XX 模块的部署与实施方案。 本文通过电力行业关于燃料的现状调研，分析了大型发电企业的实际业务流程以及 XX 集团的特殊的业务需求及管理制度的具体化；其次结合国内能源资源的法律法规的 相关规定，以及燃料管理模块的系统功能，进行了蓝图设计并出具解决方案；结合蓝图 文档通过相关功能的开发及系统配置实现解决方案中的功能要求；同时结合业务的特殊 性，通过定制化的开发与增强，按照企业个性化需求统计分析燃料调运、结算及耗用的 数据，并出具相关报表，达到规范管理，提高管理效率为最终目标。 目前该项目已成功上线，系统切换后业务流程正常运转。该项目的成功实施为 XX 集团现有业务的稳定发展和新业务的拓展提供重要的信息化保证，本论文的研究分析， 尤其是结合现实业务进行个性化的处理方式和特色化的解决方案的分析总结具有重要 的意义。关键词：SAP ERP，xx，xx，xx，解决方案IAbstractAccording to the planning and construction ofXXXX Group ERP, required conditions for the implementation of the ERP based enterprise unified deployment of SAP ERP system, support the procurement, inventory management, fuel management, business operation,XXXX Group the full implementation of ERP and combined with the special nature of enterprises to increase the development level of deployment, two implementation, three application program requirements. This paper focuses on the analysis and implementation of fuel module deployment. Based on the investigation of the current situation of the electric power industry fuel, analyzes the specific large-scale power generation enterprises of the actual business process andXXXX Group specific business needs and management system of the relevant provisions of
followed by the combination of domestic energy resources, fuel management module and the system function, the blueprint design a combination the blueprint document through the development and implementation of the function of the system configuration in the solution of the fun particularity combined with business, and enhance the development of customized, fuel transportation, settlement and consumption data according to the individual needs of the enterprise, and issue the relevant report, to standardize the management, improve management efficiency as the ultimate goal. At present, the project has been successful on-line, the system after switching the normal operation of business processes. Develop new business and stable development and the successful implementation of the project forXXXX Group existing business provides important information, this paper analysis research, especially the analysis of personalized service processing method and combined with the reality of the characteristics of the solution is of great significance to summarize. Keywords: SAP ERP, RL (fuel), coal, fuel oil, solutionII目录第一章 绪论 ............................................................................................................................ 1 1.1 课题背景及意义.............................................................................................................. 11.1.1 课题背景 ..................................................................................................................................... 1 1.1.2 课题意义 ..................................................................................................................................... 21.2 国内外相关研究现状...................................................................................................... 21.2.1 国外研究现状 ............................................................................................................................. 3 1.2.2 国内研究现状 ............................................................................................................................. 4 1.2.3 对比分析 ..................................................................................................................................... 51.3 研究目标及研究内容...................................................................................................... 61.3.1 研究目标 ..................................................................................................................................... 6 1.3.2 研究内容 ..................................................................................................................................... 61.4 论文结构.......................................................................................................................... 7 1.5 本章小结.......................................................................................................................... 7 第二章 实现系统相关知识 .................................................................................................... 9 2.1 SAP ERP 系统介绍 .......................................................................................................... 92.1.1 ERP 系统的管理思想 ................................................................................................................... 9 2.1.2 SAP 简介及其产品特点 ............................................................................................................. 102.2 SAP RL（燃料管理）模块功能概述 ........................................................................... 11 2.3 SAP ERP 系统与企业燃料管理 .................................................................................... 122.3.1 SAP ERP 系统结合企业燃料管理的优越性 .............................................................................. 12 2.3.2 SAP ERP 系统反映燃料业务信息的意义 .................................................................................. 132.4 本章小结........................................................................................................................ 13 第三章 现状与需求分析 ...................................................................................................... 14 3.1 信息化概况及背景........................................................................................................ 143.1.1 XX 集团 ERP 建设概况介绍 ....................................................................................................... 14 3.1.2 项目背景 ................................................................................................................................... 153.2 现状调研........................................................................................................................ 153.2.1 业务现状 ................................................................................................................................... 15 3.2.2 组织架构现状 ........................................................................................................................... 15 3.2.3 燃料部门岗位现状 ................................................................................................................... 16 III3.3 信息化存在问题............................................................................................................ 17 3.4 需求分析........................................................................................................................ 173.4.1 总体需求 ................................................................................................................................... 17 3.4.2 RL 模块业务流程需求 ............................................................................................................ 183.5 项目实施风险分析及规避策略.................................................................................... 213.5.1 项目实施风险分析 ................................................................................................................... 21 3.5.2 规避策略 ................................................................................................................................... 223.6 本章小结........................................................................................................................ 22 第四章 蓝图设计 .................................................................................................................. 23 4.1 总体设计思路 .............................................................................................................. 234.1.1 XX 集团燃料管理系统设计 ....................................................................................................... 23 4.1.2 XX 集团 SAP 燃料系统的预期效果 ........................................................................................... 244.2 关键问题处理 .............................................................................................................. 244.2.1 采购计划管理 ........................................................................................................................... 24 4.2.2 燃料采购合同管理 ................................................................................................................... 25 4.2.3 结算管理 ................................................................................................................................... 254.3 燃料管理组织架构........................................................................................................ 304.3.1 采购组织 .................................................................................................................................... 31 4.3.2 采购组 ........................................................................................................................................ 31 4.3.3 工厂 ............................................................................................................................................ 32 4.3.4 库存地点 .................................................................................................................................. 324.4 燃料管理业务流程 ...................................................................................................... 334.4.1 燃料主数据申请和维护流程 .................................................................................................... 33 4.4.2 燃料供应商申请和维护流程 .................................................................................................... 34 4.4.3 燃料采购计划流程 .................................................................................................................... 36 4.4.4 燃料采购合同流程 .................................................................................................................... 37 4.4.5 燃料结算流程 ............................................................................................................................ 37 4.4.6 燃料付款申请流程 .................................................................................................................... 38 4.4.7 燃料入库流程 ............................................................................................................................ 39 4.4.8 燃料耗用流程 ............................................................................................................................ 41 4.4.9XX 模块与其他模块的集成 ........................................................................................................ 424.4 项目关键问题及解决方案设计.................................................................................... 424.4.1 主数据问题 ............................................................................................................................... 42 IV4.4.2 燃料管理系统架构问题 ........................................................................................................... 43 4.4.3 燃料管理的业务范围问题 ....................................................................................................... 44 4.4.4 燃料结算与暂估中关于数量的问题 ........................................................................................ 454.5 本章小结........................................................................................................................ 46 第五章 系统配置实现 .......................................................................................................... 47 5.1 系统基本配置................................................................................................................ 475.1.1 燃料工厂的设置 ....................................................................................................................... 47 5.1.2 XX 集团燃料采购组织配置 ....................................................................................................... 49 5.1.3 给公司代码分配采购组织 ....................................................................................................... 50 5.1.4 维护仓储地点 ........................................................................................................................ 505.2 系统增强功能实现........................................................................................................ 515.2.1 针对于燃料管理系统的 JAVA 开发清单 ................................................................................... 525.3 本章小结........................................................................................................................ 52 第六章 系统测试和上线支持 .............................................................................................. 54 6.1 系统测试........................................................................................................................ 546.1.1 单元测试 ................................................................................................................................... 54 6.1.2 集成测试 ................................................................................................................................... 55 6.1.3 权限测试 ................................................................................................................................... 56 6.1.4 用户接受测试 ........................................................................................................................... 56 6.1.5 典型的功能测试用例 ............................................................................................................... 576.2 XX 集团燃料特殊业务测试 .......................................................................................... 596.2.1 前置业务 ................................................................................................................................... 59 6.2.2 财务集成业务测试 ................................................................................................................... 59 6.2.3 集成业务测试结论 ................................................................................................................... 616.3 上线支持........................................................................................................................ 616.3.1 系统切换策略 ........................................................................................................................... 61 6.3.2 系统切换流程 ........................................................................................................................... 62 6.3.3 XX 模块的重点问题 ................................................................................................................... 62 6.3.4 关键时点汇总 ........................................................................................................................... 626.4 本章小结........................................................................................................................ 63 总结与展望 .............................................................................................................................. 64 参考文献 .................................................................................................................................. 65V致 谢 ........................................................................................................................................ 67VI图清单图 1 SAP 系统的主要模块架构图 ...................................................................................................................... 10 图 2 RL 与其他模块的集成关系及主要功能图 ................................................................................................ 11 图 3 XX 集团电力板块组织架构 ........................................................................................................................ 16 图 4 XX 集团燃料管理系统的功能 .................................................................................................................... 23 图 5 燃料管理系统的总体功能 ......................................................................................................................... 24 图 6 燃料管理系统中物料类型的分类 ............................................................................................................. 29 图 7 XX 集团工厂及库存地点设计规则 ............................................................................................................ 33 图 8 XX 集团燃料主数据申请维护流程图 ........................................................................................................ 34 图 9 XX 集团燃料供应商申请及维护流程图 .................................................................................................... 35 图 10 XX 集团燃料采购计划流程图 .................................................................................................................. 36 图 11 XX 集团燃料采购合同流程图 .................................................................................................................. 37 图 12 XX 集团燃料结算流程图 .......................................................................................................................... 38 图 13 XX 集团燃料付款申请流程图 .................................................................................................................. 39 图 14 XX 集团燃料入库流程图 .......................................................................................................................... 40 图 15 XX 集团燃料耗用流程图 .......................................................................................................................... 41 图 16 XX 集团燃料系统架构图 .......................................................................................................................... 44 图 17 XX 集团燃料管理业务范围图 .................................................................................................................. 45 图 18 XX 集团燃料工厂配置图 .......................................................................................................................... 48 图 19 XX 集团燃料采购组配置图 ...................................................................................................................... 49 图 20 XX 集团燃料采购组织分配图 .................................................................................................................. 50 图 21 XX 集团燃料库存地点配置图 .................................................................................................................. 51 图 22 XX 集团燃料付款会计凭证生成界面截图 .............................................................................................. 60 图 23 XX 集团燃料采购财务凭证计查询截图 .................................................................................................. 61VII表清单表 1 燃料和服务采购组织列表 ......................................................................................................................... 31 表 2 燃料工厂列表 ............................................................................................................................................. 32 表 3 燃料采购成本费用列表 ............................................................................................................................. 42 表 4 燃料工厂配置路径 ...................................................................................................................................... 47 表 5 燃料工厂配置结果清单............................................................................................................................... 48 表 6 燃料采购组织配置路径............................................................................................................................... 49 表 7 燃料采购组织配置结果清单 ....................................................................................................................... 49 表 8 燃料采购组织分配路径............................................................................................................................... 50 表 9 燃料库存地点配置路径............................................................................................................................... 50 表 10 燃料库存地点配置结果清单 ..................................................................................................................... 51 表 11 燃料增强开发清单 ................................................................................................................................... 52 表 12 XX 模块单元测试业务流程表 .................................................................................................................. 54 表 13 化验结果维护测试用例 ........................................................................................................................... 55 表 14 XX 模块涉及集成点清单 .......................................................................................................................... 55 表 15 燃料供应商创建测试用例 ....................................................................................................................... 57 表 16 燃料批次生成测试用例 ........................................................................................................................... 58 表 17 燃料集成业务测试说明及标准表 ........................................................................................................... 59 表 18 燃料集成业务测试路径 ........................................................................................................................... 59 表 19 燃料集成业务测试记录 ........................................................................................................................... 60\VIIIxxxxxx 大学硕士学位论文第一章绪论本章首先概述了课题背景并声明了该课题的研究意义，其次对国内外现状进行了相 应的研究和对比分析，通过对国内外电力行业业务流程的分析和运用 SAP ERP 系统的 案例分析，提出了本文的研究目标和内容。1.1 课题背景及意义1.1.1 课题背景 首先，在国家的总体政策下，我国于 2000 年制定了以信息化带动工业化、同时工 业化促进信息化的经济战略，信息化成为企业的重要发展的方向之一。其中规范企业业 务流程和管控力度的 ERP（Enterprise Resource Planning）系统，可以通过物流、资金流、 信息流实现实时的三流合一实现企业管理日常业务的一体化，从而帮助企业实现自动化 管理，引进了先进的企业管理模式，加强企业的管理及时性和管控一体化的管理力度。 其次，为及时跟踪、在线调节、降低成本、提高企业效益奠定基础。 早在 2006 年年初， XX 集团就明确提出了信息化建设的主线就是通过电子商务管理 系统的建设逐步建成一个信息化管理平台，实现与其他相关的管理信息和业务系统高度 集成统一。 XX 集团管理层于 2010 年 2 月管理大会上明确了采用 ERP （Enterprise Resource Planning）系统作为今后主要实现和应用的管理系统。在 2011 年年初，XX 集团正式启 动 XXERP（Enterprise Resource Planning）信息系统的部署与实施，一期项目主要针对 集团层和部分区域公司，启动的模块主要包括了财务模块、项目管理模块和物资管理模 块。并与 2012 年年初选取部分区域电厂作为试点单位进行燃料管理模块的正式实施。 在 2012 年年初，国资委下达了加强企业管理的文件，针对于国企要求按时提交全 级次上报报表提出新的要求， 根据该要求的方针及 XX 集团 ERP 建设规划和现阶段的实 施情况，XX 集团总部制定了资产财务一体化方案：对于具备 ERP 实施条件的企业统一 部署 ERP 系统，同时支撑财务管理、物资管理、项目管理、设备管理和燃料管理。而对 于部分在目前条件下不具备实施 ERP 系统的企业，暂时不实施 ERP 系统，目前仍然使 用老信息系统，并与月末按规定提交新版本的相关报表，并及时整改业务和管理，待相 关条件具备时再切换 ERP 系统。现阶段对于 ERP（Enterprise Resource Planning）系统的1第一章 绪论实施，采用一级部署、二级实施、三级应用的方针进行实施，即由集团公司统一组 织实施。在集团总部和电力板块的区域产业公司同步开展，覆盖到三级单位。 综上所述，XX 集团全面实施 ERP（Enterprise Resource Planning）系统的建设在满 国家政策的要求的前提下，并能结合 XX 集团自身业务情况和管理要求的目标下进行 ERP（Enterprise Resource Planning）的实施制定实施方案，在项目实施的全称中有一定 难度，本课题将基于该项目实施中遇到的重点和难点，重点针对燃料管理模块的部署和 实施进行相关分析和研究。 1.1.2 课题意义 电力作为经济和生活的必须品和发展经济中不可替代的生产性工具，其投入大，需 求量大。 XX 集团作为国内发电行业的龙头企业，在管理方面表率和模范作用。但是 XX 集团规模巨大， 组织机构复杂， 业务众多且业务流不统一， 同时要实现集中部署的方案， 这对于 ERP 实施存在较大的难度，对系统的解决方案定制化程度也要求较高。 就燃料管理方面来看，首先燃料作为非标配化产品，其在市场信息、库存管理、原 料耗用和成本核算反面必须统一符合现业务的标准，其次在 ERP（Enterprise Resource Planning）软件中并无现有的完美解决方案可供参考和借鉴，同时需要满足现有业务的 要求，也要保证众多电厂和区域公司的数据保持一致性，方便进行业务分析，内部财务 数据统计等管控功能。因此，XX 集团 ERP 系统部署与实施方案具有里程碑般的意义， 这个项目的成功实施将为 XX 集团现有业务提供稳固发展的基础，同时为以后相关业务 的拓展提供重要的信息化支持，所以在 ERP 系统的部署与实施上本项目具备重要的现 实意义以及推广意义。1.2 国内外相关研究现状XX 集团 ERP 项目 XX 模块的部署与实施，难点和重点在于：针对 XX 集团下属电 厂及分公司众多导致的业务不同，要求根据 XX 集团业务的需求，进行个性化配置，使 得系统能够满足全部业务的需求。同时针对 XX 集团同时使用多个系统协同工作必须考 虑的各个系统之间的同步、优化、监控、管理，以及应用系统间集成的高效性问题。通 过后台配置进行灵活应用，进而满足该项目的业务需要。本文将会将对目前国内外大型 企业实施 ERP 情况进行研究并进行对比分析。2xxxxxx 大学硕士学位论文1.2.1 国外研究现状 ERP 系统的使用在西方的发达国家已经较为成熟，尤其是在大型企业，由于资源整 合效率的明显提升，应用 ERP 的效果较为理想，在这其中最为普遍的都是大中型的企 业，例如：超过 80 家全球财富排名前 100 的企业都已经实施了 ERP 系统。在当今全球 信息化蓬勃发展的时代，ERP 系统对于企业的生死存亡起到了至关重要的作用，而就 ERP 带来的实际效益和付出的成本和预计的理想成果相比， 国外的案例并不是全都是成 功的。以下列举几个典型的大型企业实施 ERP 的案例。 第一个案例：高露洁-棕榄公司 ERP 实施案例 高露洁-棕榄公司的主营业务是消费品，其在业内也是佼佼者，在全球的业务也是 名列前茅，其总部设在纽约，其业务覆盖超过 200 个国家和地区，有 40000 多名员工。 品牌涵盖广泛且知名度高，例如：高露洁、棕榄、Protex、Mennen 等等。其主要产品类 型有个人护理、口腔护理和家庭护理类等等消费品，已经拥有上百年的历史。在面对硕 大的业务信息个管理方面，使得企业进行加强业务整合和统筹管理，使得高露洁公司选 择 SAP ERP 系统进行部署与实施，目前正式运用使用该系统已有近二十年，运用包括 SAP -R/3 系列、CRM 模块、SAP 门户、my SAP 和 my SAP BW（Business Warehouse 商 业仓库）等。并且高露洁在全球各个大区及各大品牌均实施了 ERP 系统，关键用户有 25000 多人，最终全球资源整合效果良好，为企业管理效率的提升和优化起到了明显的 促进作用。 第二个案例：戴姆勒-克莱斯勒公司 ERP 软件的部署与实施 戴姆勒-克莱斯勒是由著名的汽车公司德国戴姆勒-奔驰和美国克莱斯勒两家公司合 并成立。在大吨位卡车、超大吨位卡车和全球高级轿车市场上占有重要地位，并起到主 导作用。戴姆勒-奔驰公司与领先在面包车市场上的美国第三汽车公司的克莱斯勒强强 联合进行了合并，合并后在全球排名第三。戴姆勒-克莱斯勒实施了 SAP ERP 系统，主 要涵盖财务管理、物流物资管理和生产制造管理等。但是在合并之前，奔驰和克莱斯勒 已经分别实施了 SAP R/3 的财务管理模块，而在公司合并后，在保持 SAP 财务模块的 独立使用的基础上，奔驰将模块范围拓展至物流管理和生产制造，克莱斯勒在 SAP 应 用中不断发展，随后实施了上百个 SAP 模块实例，随后，该公司还在欧洲 15 个国家进 行了推广和实施。3第一章 绪论第三个案例：惠普公司 ERP 软件的部署与实施 惠普公司 ERP 软件的部署与实施与前两个案例相比，该公司实施 ERP 系统得到更 多的是经验总结和教训。 但是不同地域不同子公司业务方式不同而导致系统集中时出现 的结构差异，该问题最终让惠普公司最终损失超过 1.6 亿美元，总结惠普 ERP 软件应用 的全程教训，失败之处并不在于没有考虑到实施过程中会遇到各种问题的可能性，而是 在于没有考虑到这么多问题同时发生时的可能性，同时没有准备相应的应急方案。采访 当时惠普公司负责全球业务的 HP CIO Gilles Bouchard 曾说过： “各种各样的问题出现在 我们的实施过程中，单独来看任何一个都不难解决，但是所有问题的同时发生促使了这 场‘完美风暴’的爆发。 ”最终导致了损失。 上述三个案例是国外比较典型的大型公司对 ERP 实施应用的情况，信息化已经成 为大中型公司发展的必然趋势，将来仍然会扩大到更多的中小型公司，但是在部署与实 施过程中如何降低风险，实施高质量的项目，有效发挥 ERP 系统的完美功能，仍是需 要注意并进行研究改进的课题。 1.2.2 国内研究现状 对于国内来说，ERP 的应用远远晚于西方发达国家，但是随着国内部分管理者们开 始认识到 ERP 对企业带来的效益，国内大型企业也逐步开始应用 ERP 建设。在短短十 几年的发展中， ERP 系统由最初的各行各业通用模式逐步根据不同行业的管理特点和差 异化的业务需求开拓行业解决方案。目前国内以 SAP ERP 系统为主流产品，在国内大 型企业中促进企业业务和信息的重组。以下列举几个国内比较典型的大型企业实施应用 SAP ERP 的情况： 案例一：联想集团 ERP 系统的实施与应用 联想公司于 1984 年成立，其主营业务为计算机及其相关产品，形成从研究开发到 生产销售较为完整的业务链，随后联想公司基于信息产业领域，实现多元化发展，如今 其品牌早已全球享名。 由联想电脑公司和联想神州数码有限公司构成的联想集团有限公 司从 1998 年开始使用 SAP 公司的 R/3 产品实施 ERP 项目，联想公司 ERP 系统在两年 后 正 式 上 线 并 独 立 运 行 ， 随 后 联 想 公 司 又 实 施 了 SRM （ Supplier Relationship Management，供应商关系管理） 、CRM 等功能模块，截止到目前联想公司 ERP 系统运 行稳定，给公司的管理带来了巨大的提升。4xxxxxx 大学硕士学位论文案例二：海尔集团 ERP 系统的实施与应用 海尔集团是开创世界白色家电第一品牌的先驱者，从创立以来不断发展壮大，逐步 开展全球市场，经营跨国公司业务，该公司于 2006 年启动了海尔集团全球 ERP 项目， 经过专业团队的调研分析，并经过充分的论证后，海尔集团最终选择了 SAP 作为其全 球统一 ERP 信息平台。2008 年 1 月 1 日，海尔集团全球 ERP 系统，对于八个工业园、 40 个法人单位、 32 个工厂一次性上线成功，同时上线的还有全球 SRM （ Supplier Relationship Management ， 供 应 商 关 系 管 理 ） 系 统 以 及 全 球 MDM （ Master Data Management，主数据管理）平台系统。 案例三：中国石化 ERP 系统的实施与应用 中国石油化工集团公司（简称中国石化集团公司）英文缩写 Sinopec Group） ，是在 原国家在原中国石油化工总公司的基础上于 1998 年 7 月重组成立了。中国石油化工股 份有限公司（简称中国石化股份公司）隶属于中国石化集团公司，根据 ERP 建设的总 体实施目标和实施原则于 2001 年年初启动 ERP 的实施，经过多年的努力工作，截止到 目前，共有一百多家下属单位及合作伙伴实现了 ERP 系统的上线并成功单轨运行，取 得了诸多的良好成果，并且在 2009 年该 ERP 实施项目被国资委评定为中央企业信息化 的“示范工程” 。中石化公司在实施 ERP 的过程中采用先试点，后推广的方式展开。中 石化公司继 2006 年一期项目建设完成和 2008 年二期项目建设成功后，在 2012 年启动 销售企业三期项目的推广，中石化的 ERP 项目在企业的信息化建设道路上越走越健全， 越走越稳定，给企业带来了良好的管理效益和经济效益。 综上所诉，目前国内大型企业的 ERP 系统的实施与应用基本呈现出稳定发展的趋 势，但是对于中小型企业来讲很少能承担起 ERP 系统实施的资金、人力等资的大量投 入，并且不能够有效控制 ERP 实施的风险。国内的 ERP 的成功应用主要集中在大型或 集团企业中， 同事这些企业中业务的不断拓展和变动对于信息化解决方案提出了新的要 求和目标，目前我国大型企业的业务在 ERP 系统中的有效实现和运行以及与总体的资 源整合、总体企业管理等方面还在不断的完善和进取中。 1.2.3 对比分析 从目前来看，着眼整个 ERP 系统的应用方面，第一，国外的 ERP 发展早，目前趋 于较成熟的阶段，并且在 ERP 的实施过程对中遇到的问题的处理经验较为丰富，第二5第一章 绪论点，国内企业对于 ERP 的应用发展晚，目前处于刚开始的不成熟阶段，并且在 ERP 的 实施过程对中遇到的问题的处理经验较为薄弱，对于实施过程中规避风险的能力较差。 但是对于国内现阶段的特殊发展情况而言， 在实施中不能直接套用或者复制国外项目的 实施方案，只能借鉴和参考。 就大型企业的业务解决方案而言，国外的公司整合业务开展的较早，同时 ERP 系 统的应用的也较早，在多年的运行中也积累了很多宝贵的处理业务的经验，反观国内企 业 ERP 的应用开始的较晚，虽然发展比较迅速，但目前整体 ERP 系统的应用和运行还 不够成熟，所以必须借鉴参考国外项目的经验以供实施时参考，对于国外类似案例的分 析和总结就有非常重要的意义。1.3 研究目标及研究内容1.3.1 研究目标 为满足 XX 集团资产财务一体化的管理要求，实现一级部署、二级实施、三级应用 的应用方案， 本项目按生产型企业业务需求搭建 ERP 系统。 在满足 XX 集团业务流程和 企业管理的同时，本文将重点分析 RL（燃料）模块所出具的具体解决方案，以及在系 统实现的过程中遇到的问题和上线后达到的效果。 1.3.2 研究内容 XX集团ERP项目实施涉及多个模块，本文重点研究RL（燃料）模块的部署与实施。 对于XX集团公司燃料管理的总体现状和需求，针对各个管理层面的核算与管控方向， 分析在SAP ERP系统中燃料业务的实现方法和注意事项。 本文紧密应用 ASAP（Accelerate SAP，加速实施方法论）即标准 SAP 项目实施方 法论的理论作为指导，对项目实施过程中的问题进行分析，调研阶段用户提出的业务需 求进行整理分析，然后进行蓝图设计，规划业务流程，例如燃料的入库流程、燃料的耗 用出库流程、燃料成本核算流程、燃料库存管理流程等；研究分析系统配置的功能点， 例如：燃料入库移动类型是通过哪些设置和开发进行前台功能实现的，分析测试过程中 遇到的问题及对应的调整修改方法，总结上线切换前需要进行的数据准备和数据的导 入、上线前环境的准备等阶段的主要工作内容和注意事项，特别是总结了对于燃料这种 非标配型产品的标准模式的建立，以及 XX 集团个性化需求的处理方式和该项目的特色6xxxxxx 大学硕士学位论文解决方案。1.4 论文结构本文基于 XX 集团 ERP 系统的部署与实施，以 RL（燃料）模块在部署实施中的内 容和问题分析以及对应的解决方案研究为主线，结构构成主要有以下七章： 第一章：绪论。主要概述课题背景及意义和内容，对国内外研究现状进行分析及对 比分析，以及确定了本论文的研究目标和主要内容。 第二章：SAP ERP 系统实施的相关理论。介绍 SAP ERP 系统现状及其特点，概述 RL（燃料）模块的主要功能，以及和 SAP 标准模块 MM（物资管理）的联系和区别， 最后分析 SAP ERP 系统与燃料管理相关业务结合的优越性和对于企业管理带来的意义。 第三章：现状与需求分析。介绍了 XX 集团 SAP ERP 项目建设意义、现状和项目 背景，再从业务、组织架构、燃料相关部门岗位及其相关职责等多方面分析调研结果， 并剖析现阶段公司的信息化存在问题，其次分析了 RL 模块的业务流程和业务需求，最 后预测项目实施的风险性和对应的规避策略。 第四章：蓝图设计。针对 RL 模块从 XX 的组织架构、主数据和业务流程三个方面 进行蓝图设计的分析，并重点分析了项目中的关键问题及其对应的解决方案。 第五章：系统配置实现。根据已经确认的蓝图文档进行相应的系统基本配置，并分 析作用， 同时研究分析为实现特色解决方案在系统中进行的相应的增强和开发等功能点 的功能说明。 第六章：系统测试与上线支持。分析在项目中测试的目的、方式、途径、工具，其 中包括单元测试、集成测试、权限测试和用户接受测试，及测试中遇到问题的处理方式 与方法。特别关注关键问题的特殊业务测试的过程、结果和处理方式等。在系统上线部 分分析系统上线切换的策略，跟踪上线运行的情况及性能的调整。 总结与展望。总结全文的分析研究内容和成果，并对今后进一步工作进行展望。1.5 本章小结通过 SAP ERP 项目的实施，XX 集团借助 SAP ERP 系统本身所具有的集成性特点， 将各业务部门的业务流程和数据根据业务需要有机的串连起来，消除了目前存在的信息 孤岛现象，使得业务数据可以在各相关部门之间得到共享，消除数据的重复录入，减小7第一章 绪论业务人员的数据重复输入工作量，使得业务人员将更多的时间从目前的事务性处理工作 转向分析决策性工作，为企业发展创造更多的价值。8xxxxxx 大学硕士学位论文第二章实现系统相关知识本章介绍了 ERP 系统和 SAP 产品的主要特征，重点概括了 RL（燃料）模块的主要 功能与其他模块的集成关系，以及 RL（燃料）模块和 MM（物资管理）模块的联系与 区别，最后分析了 SAP ERP 系统与 RL（燃料）管理相结合的优越性和对企业管理带来 的意义。2.1 SAP ERP 系统介绍2.1.1 ERP 系统的管理思想 ERP 的全称是：Enterprise Resource Planning（企业资源计划） ，ERP 系统结合了企 业的财务会计、采购、库存、销售、生产等后勤业务功能，实时集成业务信息，并流转 单据，及时反映企业的业务、资金、资源等动态信息，实现企业信息的及时性，管理的 高效性，业务的全面性，最终提高企业的效益。ERP 的管理思想主要有以下几点： 1、计划统一可行：ERP 系统让整个公司能层层落实统一计划以达到企业总体调控， 宏观把握，实现整体目标。 2、系统性管理：ERP 能协调各个职能部门和业务部门，进行及时沟通和合作，充 分发挥团队协同效应，提高工作效益。 3、共享数据：ERP 系统中所有的业务数据都能够实时的在数据库中更新，保障了 业务数据的及时性、完整性和准确性。 4、 相应迅速。 各岗位处理业务环环相扣， 业务流程中信息的及时反馈与修正使 ERP 这个闭环系统动态应变。 5、预见性模拟功能。ERP 模拟功能能够为决策提供相应数据，为决策人起到辅助 的功能，能够预测分析趋势，起到未雨绸缪的功能。 6、实现物流、资金流、信息流的统一：ERP 系统通过数据实时跟新、集成实现后 勤业务处理的数据统一、完整、有效。同时资金流能对物流起到统筹的作用，及时分析 着企业的经营状况。 因此，ERP 可以实现物流、资金流、信息流的三流统一，以及财务、业务的一体化， 引进先进管理思想和模式、规范企业业务流程和管控力度，及时为领导的决策提供9第二章 实现系统相关知识相关的统计数据，为决策者提供数据支撑。 2.1.2 SAP 简介及其产品特点 SAP 起源于德国，他的名字是一家德国公司名字首字母的缩写，德文是“Systeme, Anwendungen, Produkteinder Datenverarbeitung” ， 翻译成英文则是 “Systems, Applications, and Production Data Processing” （数据处理中的系统、应用和产品） ，同时 SAP 软件也是 该公司的主打产品，SAP 是根据不同行业的业务特点，然后提供行业解决方案，做成适 用的软件应用并提供相应的服务。 SAP 是一个高度集成的用于各行各业的企业资源计划系统软件，他是基于 C/S （Customer/service，即客户/服务器）结构和其他开放性系统，其标准功能覆盖企业的财 务管理、后勤集成（工程设计、采购管理、库存管理、生产销售和质量管理等）和人力 资源管理等各个方面。SAP 是将系统中所有模块的信息都设计为共享的资源（公用数据 库） ，并且通过各种不同的业务流程去生成相关的业务处理数据，SAP 系统中主要模块 如图 1 所示。图 1 SAP 系统的主要模块架构图SAP 产品具有下述主要特点： 1、模块化：用户可以根据自己具体的业务需求，并结合 SAP 模块的结构选择不同 的实用程序。 2、功能性：模块化将一整套完整的业务功能加以区分，但在区分的同时又紧紧相 连，形成一个总括的完整系统，在满足战略管理需求的同时也满足业务功能的需求。10xxxxxx 大学硕士学位论文3、集成化：SAP 各个不同模块间的高度集成关系，不仅减少了重复无效的工作、 避免了冗余的数据，而且优化了业务流程，与传统的处理方式相比不仅省时省力，而且 对业务的准确性提供了依据。 4、灵活性：SAPD 的后台配置功能与前端界面的紧密结合，使得他具有丰富的可 调整型，为用户的个性化需求提供了灵活的定制方式以满足不同的需求。 5、开放性：SAP 提供了丰富的开放性接口，使得 SAPR/3 系统可以方便、有效得 与第三方软件高效、无缝的集成。 6、用户友好：SAP 在用户界面的设计上采用了统一设计，方便用户能用熟悉的技 术、熟悉的环境从事不同的工作，大大提高了工作效率。2.2 SAP RL（燃料管理）模块功能概述燃料管理模块通过以 MM（物资管理）模块增强开发而成，以满足 XX 集团现有业 务的需求和统一的管理需求， 再与 MM 模块高度集成， 同时与财务模块、 项目管理模块、 设备管理模块等模块集成，实现企业日常经营过程中燃料管理的记录和管理，并生成相 应凭证和报表，高度体现了 SAP 的集成性、在线性、实时性的特点。RL 模块与其他模 块的集成关系以及实现的财业务功能如图 2 所示。财务? ? ? 成本 费用 付款物资? ? ? ? 批次管理 收货 入库 出库燃料设备? ? ? 耗用 检修 场内管理项目? ? 控制预算 项目结构图 2 RL 与其他模块的集成关系及主要功能图XX 集团燃料管理模块是基于 SAP MM 模块的自主开发模块， 其主要的功能点包括 以下几部分：计划、合同、调运、质量、数量、结算、库存、成本。 燃料管理模块是基于 SAP 物资模块而开发增强的，可以单纯的理解为特殊的物资11第二章 实现系统相关知识管理模块，但是又不是单纯的的物资管理模块，整个业务流程和业务模式都有所变动。 燃料管理模块中结合燃料的特殊性进行批次管理，在合同管理中必须约定基准数量 和关键性的质量指标，在结算中依据不同的数量和质量最终确定价格进行结算，在燃料 成本管理中依据不同的合同中的相关规定和实际质量信息等核算成本及费用。2.3 SAP ERP 系统与企业燃料管理2.3.1 SAP ERP 系统结合企业燃料管理的优越性 从企业业务流程功能的角度看， 由于 XX 集团 SAP 的燃料管理模块满足了 XX 集团 的具体业务需求， SAP ERP 系统与燃料管理结合无论是从业务流来说还是从管理角度来 看都具有很明显的优越性： 1、增加企业燃料相关信息的准确性与及时性，共享燃料信息资源。 SAP ERP 系统主要提供了物资、项目、设备和财务等模块的业务信息，而 XX 集团 的燃料管理模块也实时的将燃料相关业务数据更新在数据库中，使得所有人员能更加迅 速地了解准确的燃料信息，掌握资源利用情况，这样一方面扩展了业务信息范围，另一 方面也提高了业务信息质量，主要是作为发电企业最大成本的燃料信息，从而提升了资 源整合的有效性，加强了企业的管理能力，有效提高了办公效率和企业效益。 2、规范燃料业务处理，加强信息管理方式，提高科学的管理模式。 企业在使用 SAP ERP 系统后会将自身的业务流程整合、优化，形成科学的固定的 业务流程，这就要求每一个业务人员都严格按照既定的标准方式进既定的业务操作，这 就规范了使用者的业务处理，加强了科学管理模式。同时 SAP ERP 系统代替人工的强 大且复杂的计算能力， 使得原本人工处理时所不能保证的数据的准确性和适用性得到了 可靠的保障和规范。 3、转变岗位人员职能，强化企业管理。 燃料属于一次性的易耗品，每天需要消耗上万吨，其中包含了大量的有用的数据信 息，以前都需要人工进行记录、处理、分析、核算等，不仅不能保证质量而且工作量巨 大，需要投入大量的人力和时间，而 SAP ERP 系统提供了强大的数据记录、分析功能， 同时整合各个业务环节的数据信息，通过与企业相关信息工具的集成处理等，实时共享 信息资源数据释放业务人员能站在管理的角度审视业务信息和业务方式，履行监督职12xxxxxx 大学硕士学位论文能，分析有效数据，而不是把时间都浪费在繁杂的计记录和核对数据中，这不仅提升了 业务人员的工作效率，更重要的是提升了企业业务分析和全面管理的能力。 2.3.2 SAP ERP 系统反映燃料业务信息的意义 一方面，SAP ERP 系统强大的业务功能减少了人为错误。业务人员在工作中的主观 性判断是造成业务数据和业务信息失真的主要原因，而 SAP 系统可以根据系统配置的 准则而增加有效性检查和数据同步等方式实现系统自动判别和预警提示，由此 ERP 既 可以减少由于主观性判断引起的业务数据和业务信息的失真，也可以及时的校验和监控 业务处理的正确与否。 另一方面，SAP ERP 系统对于业务参假或造假现象做了很好的规避，这主要是来源 于 SAP ERP 严格的控制机制使得这种不利于管理的现象几乎成为不可能。特别是对于 非标配的燃煤产品，并且数据量巨大，使得统计和审校具有非常大的困难，如果想在 这期间参假，那么在传统的管理模式中是很难被发现的，但是 SAP 作为高度集成的信 息系统，任何人想在不影响其他信息或者人员的前提下进行重要数据信息的改动是不 可能实现的，从而从根本上切断了这种不合规则的操作的可能性，从根本上保障了业 务信息的准确性和管理的无披露性。2.4 本章小结XX 集团借助 SAP MM 物料管理模块的核心思想，利用批次管理的概念，通过 ASAP 实施方法论以及辅助工具体系，不仅风险质量能得到有效控制，而且有助于整个 实施项目的资源优化调配，可以科学地缩短 SAP 项目的实施周期。并将其作为蓝本推 广复制到 XX 集团下属的其他的分子公司和基层电厂。13第三章现状与需求分析第三章现状与需求分析本章首先概述了 XX 集团现阶段信息化的概况并介绍了 ERP 项目的背景，并且从 XX 集团的业务链条、组织架构、职能部门三个方面引出对现状调研结果的分析；其次， 分析了 XX 集团现阶段在信息化方面存在的部分问题，进而梳理本次 SAP ERP 项目的 总体需求和个性解决方案，并对燃料管理部分的业务流程进行重点剖析；最后，对本次 SAP ERP 项目的部署与实施实施进行风险分析，并研究对应的规避策略，以保障项目的 顺利进行和最后的上线及使用。3.1 信息化概况及背景3.1.1 XX 集团 ERP 建设概况介绍 XX 集团管理层于 2010 年 2 月管理大会上明确了采用 ERP（Enterprise Resource Planning）系统作为今后主要实现和应用的管理系统。在 2010 年年初，XX 集团正式启 动 XXERP（Enterprise Resource Planning）信息系统的部署与实施，一期项目主要针对 集团层和部分区域公司，启动的模块主要包括了财务模块、项目管理模块和物资管理模 块。并与 2010 年年初选取部分区域电厂作为试点单位进行燃料管理模块的正式实施。 对于 ERP（Enterprise Resource Planning）系统的实施，采用一级部署、二级实施、三级 应用的方针进行实施，即由集团公司统一组织实施。在集团总部和电力板块的区域产业 公司同步开展，覆盖到三级单位。经过多年的努力工作，截止到目前，共有 134 家二级 单位及发电厂使用 SAP ERP 系统上线并单轨运行，取得了阶段性的成果。 XX 集团在根据具体情况要求的方针及 XX 集团 ERP 建设规划和现阶段的实施情 况，XX 集团总部制定了资产财务一体化方案：对于具备 ERP 实施条件的企业统一部署 ERP 系统，同时支撑财务管理、物资管理、项目管理、设备管理和燃料管理。而对于部 分在目前条件下不具备实施 ERP 系统的企业，暂时不实施 ERP 系统，目前仍然使用老 信息系统，并与月末按规定提交新版本的相关报表，并及时整改业务和管理，待相关条 件具备时再切换 ERP 系统。 目前还有 75 家二级单位和基层电厂尚未完整部署与实施 SAP ERP 系统。14xxxxxx 大学硕士学位论文3.1.2 项目背景 就燃料管理方面来看，首先燃料作为非标配化产品，其在市场信息、库存管理、原 料耗用和成本核算反面必须统一符合现业务的标准，其次在 ERP（Enterprise Resource Planning）软件现有功能中，并无完美解决方案可供参考和借鉴，同时需要满足现有业 务的要求，也要保证众多电厂和区域公司的数据保持一致性，方便进行业务分析，内部 财务数据统计等管控功能。因此，XX 集团 ERP 系统部署与实施方案具有里程碑般的意 义，这个项目的成功实施将为 XX 集团现有业务提供稳固发展的基础，同时为以后相关 业务的拓展提供重要的信息化支持，所以在 ERP 系统的部署与实施上本项目具备重要 的现实意义以及推广意义。 该项目实施模块范围涵盖 FI（财务管理） 、MM（物资管理） 、PS（项目管理） 、PM （设备管理）和 RL（燃料管理）共 5 个模块。本项目按生产型企业、按集中式在 XX 集团 ERP 服务器中搭建 ERP 系统，2012 年 10 月集团层面和部分试点单位成功上线， 并运行正常。 XX 集团燃料管理模块是基于 SAP MM 模块的自主开发模块， 其主要的功能点包括 以下几部分：燃料采购计划、合同、调运、质量、数量、结算、库存、成本。3.2 现状调研3.2.1 业务现状 为降低成本实现燃料的及时跟踪、在线调节、降低成本、提高企业效益。业务上需 满足市场信息、需求计划、采购流程、调运管理、结算管理、质量把控、存储管理、成 本核算、成本归集等需求。 同时 XX 集团的整体业务现状要求燃料管理模块能够整合业务流程中的各种资金流 信息，实时与后勤模块的有效集成、单据的及时流转，确保生产业务、维修业务中的有 效凭证正确生成；保证调运、库存管理信息及时、准确；库存盘点、月结、年结过程中 保证信息数据准确无误。 3.2.2 组织架构现状 中国石化润滑油(新加坡)有限责任公司为独立法人，需向外披露自身口径的主要财 务报表，每年需向政府部门报出审计报告，内容主要包括资产负债表、利润表、现金流15第三章 现状与需求分析量表、及相关明细数据。需要履行纳税义务。润滑油新加坡公司目前共三个部门， 组织架构如图 3 所示。董事会 监事会 总经理/副总经理行政财务部 财务管理 人事管理 综合管理业务部 燃料部 运行部 商业部图 3 XX 集团电力板块组织架构组织管理部 区域管理部 电厂管理部 本部管理部各部门基本职责如下：行政财务部执行行政、法律、人力资源和财务职能；业务部 负责各个业务的总体处理和协调和，XX 集团单独设立燃料部，负责所有二级单位在处 理基层电厂的燃料问题中出现的问题以及统筹规划燃料； 区域管理部主要负责区域分公 司的统筹工作。 本文重点关注业务部下的燃料部的部门职责，主要在于组织协调集团内部所有二级 单位在处理基层电厂的燃料问题中出现的问题以及统筹规划燃料的采购、结算、调运、 库存、成本核算等。并依据个基层单位和二级公司的会计报表情况及时准确反映公司经 营成果及财务状况。 3.2.3 燃料部门岗位现状 XX 集团电力板块燃料部，岗位职责分配如下： 集团层燃料岗：根据业务部经理授权，执行集团层燃料相关业务处理。主要负责总 部汇总的燃料信息及及时分析相关信息，对于异常信息及时做出汇报并提出相关分析方 案。 基层燃料岗：根据业务部经理授权，执行基层燃料相关业务处理。主要负责各个二 级单位和基层电厂的燃料信息及及时分析相关信息，对于异常信息及时做出汇报并提出 相关分析方案并及时反映给上级。16xxxxxx 大学硕士学位论文燃料成本管理岗：根据燃料部经理授权和成本核算岗位的职责，执行成本核算会计 工作，以支持保障燃料成本核算会计工作的顺利进行。 燃料出纳会计岗：根据行燃料部经理授权和出纳岗位的职责，执行出纳会计工作， 以支持保障财务部出纳会计工作的顺利进行。负责集中支付部分的会计支付等业务工 作。3.3 信息化存在问题通过对 XX 集团目前的经营阶段和业务目标的分析，企业信息化现在存在下述几个 问题： 1、信息不能及时共享。目前 XX 集团在此之前对于燃料采用闭环系统进行管理， 该系统是由各个基层单位单独部署与使用，与总部、分公司及其他基层单位之间的信息 不能共享，资源整合困难。 2、业务复杂。现有的燃料管理系统不能满足不同煤种、不同煤质之间统一的标准， 并且该管理系统与后勤业务无法完成无缝集成等，需要业务人员手工整理、计算和核对 业务凭证，工作巨量大且很难保障准确性，同时也无法做到全面性、细节性。 3、主数据不能统一管理且不健全。在 XX 集团现阶段的信息化系统中其主数据存 在未统一管理，客户、供应商、矿别、矿务局、承运商、港口、码头等主数据统计存在 不完整、 、不全面、不统一、冗余多等信息质量问题，同时与内部单位的交易也不方便 其他单位统计。 4、管理分析数据无支撑。现有燃料管理系统是单独的、分散的，并且对各个业务 环节的数据信息存在脱节问题，这就导致了管理者在做决策时上得不到全面的数据支 撑，不能为管理层的决策提供参考。3.4 需求分析3.4.1 总体需求 通过分析目前 XX 集团的业务流、管理架构和信息化存在的问题，实现建成全面反 映企业运营和各项业务活动状况的信息平台及满足国家相关政策，以及 XX 集团实际业 务的需求的目标，XX 集团 SAP ERP 系统的部署与实施应当满足以下几项需求：17第三章 现状与需求分析1、规范并优化主要核心业务，特别是针对有个性化需求的业务，使 ERP 系统的核 心功能在企业内成功实现并稳步运行； 2、实现“三流合一” ，信息透明化，资源共享化，在物资的供、需、耗等核心业务 信息与财务信息动态集成。 3、实现规范化的业务流程。财务、燃料、设备、项目、物资供应、库存等主要报 表由 ERP/BW 系统正式产生； 4、管理者可通过 ERP/BW 系统对实施企业的相关信息进行查询、打印、监控、分 析与决策，加强管控力度，优化管理制度。 3.4.2 RL 模块业务流程需求 根据 XX 集团的业务现状，需要通过 SAP RL（燃料管理）模块的部署规范燃料管 理的业务流程，流程需求如下： 1、建立财务账套 每年年末财务资产部根据各单位当年科目使用情况及管理要求，讨论确定下年各个 区域公司以及基层电厂的核算体系及预算资金；每月月末讨论调配下月各个区域公司以 及基层电厂的预算金额。XX 集团系统管理员在建立新账套，由总账会计按标准会计科 目、专项核算数据、往来编码等要求进行系统初始化，并按相关要求进行维护，确认无 误后，备份账套，下发到各个使用单位。XX 集团系统管理员对新建账套，建立用户账 号等基本信息，并且由各岗位的业务人员配合总账会计进行余额的初始，然后检查平衡 后签字确认。 目前 XX 集团有一个报表汇总账套，用于出具 XX 集团总体报表，其他区域公司及 基层电厂有对应的本部账套，用于分别核算各自业务及出具相关报表。对于每一个账套 都可以出平衡的资产负债表。 2、主数据的建立 XX 集团各个单位需要按统一的会计科目进行核算，需要创建所需要的明细会计科 目、矿别主数据、矿务局主数据等，这些主数据由对应的部门人员来建立。部门、职工 编码由财务人员（系统管理员）以顺序码加入系统专项核算的数据，如在建工程、技术 开发项目等有关主数据， 由财务人员按相应编码规则建立。 根据 XX 集团燃料部的规定， 对于燃料特有的主数据在建立是还必须将主数据传输给微软系统进行数据校验使用。18xxxxxx 大学硕士学位论文XX 集团目前主数据较为分散， 数据不统一， 将来需要依照总部 MDM （Master Data Management，主数据管理）系统进行主数据的创建，然后将 MDM 创建的一般数据下发 到 SAP ERP 系统，再由 SAP ERP 相关人员对 MDM 下发的一般数据扩展到公司代码和 工厂层。 3、燃料采购计划制定 燃料采购需先制定采购计划。采购计划分为年度计划、月度计划和临购计划。每年 年底按照生产计划、市场信息和年末库存情况制定下一年的年度计划，每月月末根据本 月的生产计划，市场情况和月末库存情况制定下月月购计划，如果在实际中原定采购计 划出现不够情况，需根据具体情况制定临购计划。 4、燃料合同签订 在制定好燃料采购计划后， 确定好供应商等信息后， 需和供应商签订燃料供应合同， 涉及到运输的，需和承运商签订承运合同。对于燃料这种非标产品，需在签订合同中明 确维护好不同质量对应不同价格的信息，针对于考核的关键指标实行一定方式的奖罚措 施，最终结算时依据合同的奖罚进行计算，结算单价为合同基准价与奖罚单价的和。 5、燃料结算业务需求 在燃料合同签订后，供应商按照要求进行供货，承运商按时按量的进行运输，当燃 料到达指定的站点或港口后，相应的业务人员需进行入库结算操作。XX 集团根据业务 需求需先进行燃料的化验处理和台账处理，最后依据合同中维护的相关考核指标的情况 进行考核处理，计算出结算单价，录入结算单中，待审批通过后交由财务部燃料会计， 燃料部会计进行后续业务处理。燃料管理系统中在到后并创建结算单时，并未进行入库 的操作。 6、燃料付款业务 当燃料结算单提交审批后，需相关人员进行审批，待审批通过后，该结算单流转到 该单位的燃料会计处，燃料会计需根据该结算单的业务进行创建付款申请单，在创建付 款申请单之前，供应商需提供对应单位对应金额的增值税发票，同样付款申请单需要相 应人员的审批，具体审批流程依据 XX 集团统一规定。如果涉及到集中支付部分，需要 将付款单流转至微软集中支付系统平台进行审批及备份，同时将审批状态回传至 SAP ERP 系统中。燃料付款申请单在创建和审批中需进行相应的校验，看是否符合 XX 集团19第三章 现状与需求分析的相关规定以及国家法律法规的条件。主要校验项目有发票是否有效：对应供应商是否 一致，金额是否一致，税率、税金是否一致；付款单、结算单、台账、批次等信息是否 统一；供应商额度是否满足；月度预算是否满足。当这些都满足时付款申请单才能成功 提交。 7、燃料付款申请单集成业务 当付款申请单审批通过后，该单据需要燃料会计进行集成处理，集成处理是将燃料 portal 中的业务数据集成到 SAP ECC 中，同是生成 的凭证，并在此时将燃料入库。在 此处的操作是由收货单位的燃料会计操作进行的，此处生成采购订单、收货凭证和系统 发票三张凭证，三张凭证都集成到 SAP ECC 中，然后再由对应的燃料会计在 SAP ECC 中进行支付产生会计凭证的操作，生成支付的凭证。如果是集中支付的还需要将数据导 入到微软集中支付系统的平台， 然后在将网银付款指令导入到集中支付系统中进行授权 支付。 8、燃料应付业务处理 业务部门提交挂账付款单、相关发票、入库凭证，业务部门领导按 XX 集团内部控 制制度流程和权限审批，送达财务后，财务部门燃料会计审核该笔业务是否属于应付业 务范畴，审核手续是否齐全，所附单据及凭证是否符合要求。燃料会计审核后，做账务 处理；财务部门会计审核付款申请是否符合条件及内控审批流程，对于符合条件在付款 申请上签字，交出纳进行付款，完成后将申请及银行回单交材料会计做账务处理。如果 涉及到集中支付的燃料款项， 则燃料会计将相关单据及凭证导入到微软集中支付平台进 行审批及校验， 微软集中支付平台将最终审核及校验状态回传至 SAP 系统后，由燃料 会计将付款指令导入到集中支付系统，待集中支付系统收到该指令后进行付款，并将付 款完成的状态和单据回传至 SAP 系统。 9、燃料暂估业务处理 对于部分货已到，但是到月底任然未进行付款处理的燃料或者费用，根据 XX 集团 管理制度、系统财务核算规则及燃料管理办法的相关规定，则进行暂估处理。如果是燃 料已到货但未进行付款，则进行燃料的暂估处理，如果是燃料还未到厂，则进行燃料的 在途暂估，对于本月未付款的费用则进行费用的暂估。对于所有的暂估，在次月月初将 暂估的单据做冲估，以保证库存和财务的账面正确。对于暂估的燃料和费用，都在财务20xxxxxx 大学硕士学位论文进行专门的科目设置，所有的暂估和冲估都进入到对应的暂估和冲估科目中，这有利于 财务的统计和分析。XX 集团每月 25 号开始做预暂估，并且暂停本月所有结算业务，并 与月末最后 2 天做正式暂估，在月末最后一天开下月账期，并与下月 1 号，将上月月末 暂估冲估到本月月初，同时开始所有业务的结算业务。 10、燃料预付款业务处理 对于部分供应商涉及到预付款的情况，XX 集团针对于燃料的预付款需满足一定的 前提条件：首先该供应商的额度必须大于等于累计预付款的金额，其次该供应商必须已 经和 XX 集团的某个单位已经签署了合同，最后还必须满足此次预付款的比例不能大于 合同中维护的预付款比例。在满足以上前提条件的情况下，才会涉及到预付款的业务。3.5 项目实施风险分析及规避策略3.5.1 项目实施风险分析 通过以上部分对 XX 集团的现状调研与需求分析， 并结合 XX 集团 SAP ERP 项目的 特殊性后，本文分析并总结 XX 集团 SAP ERP 项目部署与实施的工作存在下述几点风 险： 1、组织机构复杂。XX 集团下属电厂及分公司众多，其业务也有少许不同，要求根 据 XX 集团业务的需求，进行个性化配置，使得系统能够满足全部业务的需求。 2、最终用户了解系统困难。XX 集团的最终用户，特别是基层单位的用户大部分是 当地聘用的员工，公司内大部分员工不熟悉 SAP ERP 系统，甚至有些员工完全没接触 过 SAP ERP 系统，在业务调研阶段就增加了沟通难度，在系统实现阶段和推广阶段也 增加了用户培训的工作量。 3、沟通协调效率低。由于 XX 集团人员复杂，再加上分散到全国各地，最终用户 的沟通只能通过电话会议等方式进行，严重影响项目进度。 4、多系统的系统工作。XX 集团同时使用多个系统协同工作，同时 SAP ERP 软件包 含多个功能模块，根据 XX 集团实际业务需求,采用其财务成本(FI/CO)、销售/分销(SD)、 物料管理(MM)、燃料管理等模块共同协作。各个系统之间的同步、优化、监控、管理， 以及应用系统间集成的高效性，是必须要考虑到的。 5、统一的接口模型。XX 集团的燃料管理是基于 SAP MM 模块进行开发增强而成21第三章 现状与需求分析的，其中涉及众多的接口，那么如何.确定协同功能模块的架构模式，明确业务逻辑和显 示逻辑分离，为接口类型提供了统一的原模型就显得十分重要。 3.5.2 规避策略 首先，项目实施需要 XX 集团总部相关部门工作的支持和统一协调，因此，集团层 的关键用户一定要转变观念，变“要我做”为“我要做”的观念，将 ERP 建设摆到和 开工生产同等重要的位置上来。 其次，XX 集团总部领导要将积极的态度推广到区域公司和基层电厂，并配合项目 组培养一批优秀的关键用户队伍，对业务及系统有着较为深刻理解。 再次，合理制订项目计划，统一安排项目章程，规范开发文档，加强各方沟通，根 据实际情况调整项目工作，确保项目上线工作顺利进行。 因此，总体而言，虽然 XX 集团 SAP ERP 项目的部署与实施有一定的风险，但只 要按照既定的计划进行，对于突发情况应对得当，同时加强领导重视，部门之间的协作 配合等措施，是可以克服一切困难，并按时上线。3.6 本章小结本章主要介绍了 XX 集团信息化的基础以及信息化中存在的问题，以及现阶段燃料 处理过程中的业务流程及各部门之间的业务数据流向等现状，其次结合调研对 XX 集团 业务的需求做了简单的梳理与总结，最后结合项目组的整体规划，对该项目在实施过程 中存在的风险进行了预测以及制定了对应的规避策略，为项目的顺利 打下了牢固的基 础。22xxxxxx 大学硕士学位论文第四章蓝图设计本章基于现状调研和需求分析，对 SAP ERP 系统 RL（燃料）模块的部署与实施进 行了蓝图设计，在蓝图中主要包括系统中组织架构的设计、主数据的设计和业务流程的 设计等等。蓝图设计是 SAP ERP 项目实施既项目调研后的第二个阶段，也是整个项目 的灵魂阶段，主要确定了 XX 集团的最终业务流程，并针对这些流程提出相应的解决方 案。一份规范化、细致化的业务蓝图是保障系统配置阶段能顺利、快速推进的基础，是 决定该项目是否满足最终用户需求的出发点。4.1 总体设计思路燃料管理系统是一个支持XX集团公司对燃料进行全程监控、管理的信息平台，对 于管理来说起到了辅助决策支持、扩展业务模块、统一管理数据的作用其主要功能如下 图4所示。图 4 XX 集团燃料管理系统的功能4.1.1 XX 集团燃料管理系统设计 结合XX集团公司燃料业务的具体需求，并满足整体项目架构的前提下，支持燃料管 理的五统一，涉及到计划管理，合同管理，文档管理，调运管理燃料量、质、价等主要 功能，经项目组全体成员的研究讨论决定其架构如图5所示。23第四章 蓝图设计图 5 燃料管理系统的总体功能4.1.2 XX 集团 SAP 燃料系统的预期效果 XX 集团通过 SAP 燃料系统的实施与部署，将会达到对于燃料管理的实时化，全程 化，联动化，高效化，共享化和预测化。4.2 关键问题处理4.2.1 采购计划管理 计划管理主要由燃料年度计划、燃料月度计划、燃料月度临购计划、燃油计划、其 他燃料（天然气、生物质）采购计划组成。 燃料年度采购计划的编制及审批流程严格执行集团相关的规定，每年进行一次，电 厂相关人员根据下一年度供电供热计划，定制次年燃料采购年度计划。在系统上制定统 一的燃料年度采购计划规则。 区域公司及基层电厂燃料部专业处室根据电厂的年度发电计划、 供热计划、 发电 （供 热）煤耗率、以及各煤源点采购量、发热量等指标核对各电厂全年所需用的原煤量，并 据此审核电厂的年度燃料采购计划，股份公司/区域公司燃料部负责人审批通过后反馈 至各电厂燃料供应部。24xxxxxx 大学硕士学位论文燃料月度采购计划编制及审批流程严格执行集团的规定，每月进行一次，由电厂燃 供部专员负责。 燃料月度（调整）临购计划审批流程严格执行集团的规定，根据实际适时编制，报 相关部门及领导审批。支持计划环节预算预警功能。 年度燃料需用计划的编制，实际上是对发电、供热任务与燃料消耗的平衡。既是根 据发电、供热任务，燃料消耗定额来计算燃料的需要量、储备量和申请分配量。也是电 厂安排生产任务， 设备检修及燃料供应， 三个生产的重要环节相互平衡的过程， 一般说， 编制年度燃料供需计划时，燃料的运输方式、运能、运力都已经确定了，往往只能根据 实际运输条件来修正。 4.2.2 燃料采购合同管理 采购合同管理包括年度采购合同、长期供货协议、月度采购合同、临购合同、燃油 合同、其他费用合同等。 系统中统一采购合同范本，能提供对各类合同条件及常用的合同法律、法规相关 条款引用的功能，使用人员可以很方便的参考采购计划建立采购合同，也可以直接创建 合同。系统支持标准采购合同（含发货日期、批次、奖罚措施等），支持年度签订框架 协议（含煤量、煤种、价格等）操作，支持供应商提供的合同范本挂附件。 系统支持灵活的合同拟定、审批、鉴定流程管理、审批过程中合同版本控制；支 持合同信息的动态管理，实现合同执行、监控的全过程闭环管理；支持与采购相关部门 配合进行合同履行过程与结果的记录和监控。 支持采购环节预算预警功能。支持股份、区域公司每年组织各管理单位参加煤炭供 需双方衔接会，采取股份、区域公司或电厂统谈统签或统谈分签的订货形式。 4.2.3 结算管理 结算管理包括燃煤结算、燃油结算、费用（运费等）结算、预结算、预付款。 系统能够生成煤炭验收单和结算单，根据设定审核条件在系统中进行审批。 系统从燃料计量系统（地磅、轨道衡、检尺）接口得到煤量验收信息，并设定其为 结算依据或者复核依据，支持厂、矿方煤质化验报告单和第三方煤质化验报告单，并设25第四章 蓝图设计定其为结算依据或者复核依据。根据火电厂生产的特点，确立以下验收重点指标。确立 验收重点煤种及重点指标。 火电厂应对每一阶段所供应煤种做好调查分类，并确定其重点验收指标。 企业经济核算有三种方式，又叫企业三大核算。 会计核算：是以货币为尺度，对企业的资金来源与使用进行计算，并监督检查资金 使用情况，考核企业经济效果。会计核算的特点，是以货币为主要计量单位，以凭证为 依据，记录经济活动和经济责任，运用专门方法，连续、系统、全面、综合地记录反映 和监督经济活动。 统计核算：是企业根据原始记录和统计调查资料，运用统计学方法，通过指标之间 对比分析，揭示再生产过程中的矛盾。 业务核算：是指企业对本单位的生产经营和业务技术活动进行反映和监督。由于会 计核算、统计核算只是解决经济活动中的共同问题，许多个性问题，必须借助于形式多 样的各种业务核算来解决。业务核算可以核算现在，也可以规划未来，可以采用不同计 量单位，也可以不拘一格的方法。 业务核算体系包括数量验收体系、质量验收体系、采购费用支付体系、耗用管理体 系。 4.2.4 燃料库存管理 库存管理主要包括主数据管理、入厂煤计量、入炉煤计量、煤质管理（入厂煤质、 矿发煤质、合同煤质、第三方煤质、场存煤质）、煤场二次抽检、入炉煤质管理 、煤 场动态管理、煤场盘存，并能够从集团公司层面上对煤的量质，尤其是热值差信息，进 行实时动态跟踪。燃料存储损失（储损）管理，支持燃料储损的统计、分析，并采取有 效的控制措施。具有入炉燃料数量和热值统计管理功能，能够实现入厂入炉煤热值差的 日、月、年度的统计分析。是燃料进、耗、存管理的重要组成部分。 耗用管理体系由煤场管理、油库管理、输煤皮带秤计量、入炉煤计量、入炉煤化验、 计划和燃料核算功能组成。 通过入厂批次、库存批次管理为燃料耗用过程中的精细化管理创造条件，在系统中 可以使用先进先出、燃旧存新原则出库。26xxxxxx 大学硕士学位论文良好的库存管理，应能随时正确的反映当前的库存资产状况，有效监控库存数量 和质量，及时归集相关费用，合理管理库存。库存管理提供的功能可以实时反映库存水 平的真实变化，例如入厂、耗用、移库以及库存调整等。通过实时地输入、检查、更正 燃料的移动，使数据保持最新同步，同时也大大减少了错误率。这是进一步准确高效地 进行燃料计划和控制的基础。同时，对库存的在途、暂估等状态可以分别进行监控。 为煤场管理提供数字化平台，实行煤场数据的实时采集，以图形方式对煤场存煤煤 质指标（挥发份、热值、硫份）、存放数量、存放时间、煤层温度等参数进行显示，以 形象直观的方式展示煤场存煤的分布及状态，为精细化配煤掺烧提供依据，减少存煤损 失，保证锅炉燃烧安全，提高锅炉燃烧效率。 要求存煤动态模拟图（立体）能根据原煤存取情况自动生成，不同煤种区域以不同 颜色区分，同一区域层堆层取时能按时间顺序以不同颜色和煤质指标直观显示。运行当 班期间取煤上仓能自动统计上仓原煤平均热值、挥发份、硫份。库存高低限、单煤种高 低限自动报警提示。能自动生成燃料运行小指标竞赛报表（存、取煤量），能自动生成 燃料进、耗、存情况（日、周、月、年）报表。 合理库存，科学合理混配，量化用煤结构，寻求长远稳定；不同煤种分区堆放，存 煤结构均衡，优质专列煤集中堆放先到先用，混煤平铺掺配、化解风险，粘性煤周期轮 换、凉干再用；区仓对应上煤，分时定量上仓，日仓位对应均衡。提高劣质煤的利用率， 降低燃料成本，减少发电成本，减少污染排放，扩大煤质范围宽泛的选择。 自动生成堆取煤操作台帐,自动完成煤场日常的堆煤、取煤、清零及煤质更改操作， 并提供智能化的提示功能,有效防止数据的错录；能根据火车来煤、煤场存煤、原煤仓 存煤情况，结合锅炉负荷情况，按照烧旧存新、成本最低、先进先出、确保安全的四个 原则，进行优化计算，自动生成最优取上煤方案（配煤掺烧调度单）；能根据煤场存煤 量及存煤煤种结构自动生成燃煤采购计划。 通过铁路（公路）运输到厂的燃料，通过轨道衡（汽车衡）时，轨道衡（汽车衡） 管理系统自动记录到货数量，并打印按月度连续编号的过衡单。电厂计量人员及时将过 衡数据上传，并把打印出的过衡单送交燃料统计人员。计量数据经燃料统计人员审核确 认后，自动把计量数据导入系统中，或者手动录入到系统里面。27第四章 蓝图设计通过水运到厂的燃料，电厂驻港员应监督港口燃料装船的全过程，并记录下水尺读 数，换算成煤量，驻港负责人确认无误后在装船单上签字确认。燃料到厂后，燃料部验 收员应监督燃料卸货全过程，并在验收单上记录下电子皮带秤读数，计算出卸煤数量， 并在验收单上签字确认；对于有些海运和进口煤,无法监控全部过程。 电厂燃煤采样人员和制样人员在燃煤到厂后，对来煤按国家标准进行采样、制样， 同时将煤样封存，编密码后交质量检验部门化验员化验。化验员按国家标准，对煤样进 行检验，填写化验单并在化验单上签字。 系统根据煤量验收单（地磅、轨道衡、检尺）接口自动得到煤量验收信息，经燃料 统计人员审核确认后作为结算依据或者复核依据。 根