江西省百乐米业股份有限公司成立于2000年，注册资金4000万元，是一家集粮食收购、加工、销售、储备及贸易为一体的股份制集团公司，农业产业化国家重点龙头企业。公司的主营产品是大米和米粉。大米共有五大系列五十多个品种，产品外观品质好，畅销省内外；米粉有两大系列十多个品种，纯天然食品，不加任何添加剂，安全卫生，畅销全省，出口海内外。
多年来，公司坚持“质量取胜、诚信为本”的经营策略，贯穿“普通产品占市场、中档产品创效益、高档产品树品牌”的营销理念，以优质、用心的服...
诚信认证&第3年
信誉指数： &&120
认证时间：
工商注册信息：
经营模式：招商
所在地：江西
荣誉证书：22项
江西省百乐米业股份有限公司
提示：欢迎来电垂询或留言，火爆网用户可享受厂家更多支持和优惠！
提供支持：
代理要求：
联 系 人：
*您的姓名，请使用中文，必填项！
联系电话：
*请填写正确电话，以便厂家第一时间联系到您！
联系微信：
*请填写您的微信号！
*请填写您的QQ！
代理区域：
*请填写您想代理的区域！
企业名称：
&经销商形象实力及信息全部免费发布
留言内容：
我是县级代理商。
* 公开权限：
意向厂家查看（我已阅读并同意）
同类厂家查看（我已阅读并同意）
验 证 码：
江西省百乐米业股份有限公司 &&&招商热线：&&&1.298元/1年/1个账号2.主从账号方便管理3.集中开发票，方便报销[定期报告]百乐米业:2017年半年度报告百乐米业836499标题导航一、基本信息二、非财务信息三、财务信息 一、公司信息 二、联系人 三、运营概况 四、自愿披露 一、盈利能力 二、偿债能力 三、营运情况 四、成长情况 五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 六、自愿披露 一、商业模式 二、经营情况 三、风险与价值 四、对非标准审计意见审计报告的说明 一、重要事项索引 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、报告期期末普通股股本结构 二、报告期期末普通股前十名股东情况 三、控股股东、实际控制人情况 四、存续至本期的优先股股票相关情况 一、基本情况 二、持股情况 三、变动情况 四、员工数量 二、报表项目注释0/0页AA&&百乐米业
NEEQ : 836499
Jiangxi Baile Grain Co.,Ltd
半年度报告第1页（共64页）&&公 司半 年 度 大 事
无第2页（共64页）【声明与提示】
一、基本信息
第一节公司概览 .......................................................................................................... 4
第二节主要会计数据和关键指标 .........................................................................
第三节管理层讨论与分析 .......................................................................................... 8
二、非财务信息
重要事项 .................................................................................................. 11
股本变动及股东情 ................................................................................ 14
董事、监事、高管及核心员工情况 ................................................... 16
三、财务信息
财务报表 .................................................................................... 18
财务报表附注 ........................................................................... 24
第3页（共64页）公告编号：
百乐米业、公司、本公司、股份公司
高级管理人员
公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人
股东大会、董事会、监事会
三会议事规则
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
中华人民共和国公司法
中华人民共和国证券法
《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》
会计师事务所
国信证券、主办券商
人民币元、人民币万元
将稻谷谷壳剥开并进行分离
将谷糙混合物中的稻谷和糙米分离开并返回砻谷工序
将糙米进行碾白抛光
将碾抛后的白米分离出异色粒米和碎米，生产出符合标准的各级大米
将原粮中的轻杂、砂石清理并用水浸泡，使大米米芯浸透
将粉料挤成熟化的圆条丝状的粉条
将粉条老化再进行复蒸，之后再次老化
将老化后的粘结的粉条加水梳散
第 2 页共 64 页第4页（共64页）公告编号：
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
【备查文件目录】
文件存放地点：
董事会办公室
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件：
2.报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
第 3 页共 64 页第5页（共64页）公告编号：
第一节公司概览
一、公司信息
公司中文全称
英文名称及缩写
JiangxiBaileGrainCo.,Ltd
法定代表人
江西省新余市高新区赛维大道1211号
江西省新余市高新区赛维大道1211号
会计师事务所
二、联系人
董事会秘书或信息披露负责人
www.xybail.com
联系地址及邮政编码
江西省新余市高新区赛维大道
三、运营概况
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大类）
C13-农副食品加工业
主要产品与服务项目
米粉、大米及大米的副产品
普通股股票转让方式
普通股总股本（股）
42,000,000
张锁根、彭小琴
实际控制人
张锁根、彭小琴
是否拥有高新技术企业资格
公司拥有的专利数量
公司拥有的“发明专利”数量
公司于 2017 年 7 月 12 日完成资本公积每 10 股转增 10 股的权益分派交易，截至本半
年报披露日，总股本达到 84,000,000 股。
第 4 页共 64 页第6页（共64页）&&公告编号：
四、自愿披露
第 5 页共 64 页第7页（共64页）第二节主要会计数据和关键指标
公告编号：
&&一、盈利能力
264,947,102.24
187,977,520.92
归属于挂牌公司股东的净利润
21,071,077.90
17,015,580.87
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
20,325,055.85
15,380,496.06
加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
基本每股收益
&&二、偿债能力
480,804,950.26
457,025,747.90
319,438,952.31
316,730,827.85
归属于挂牌公司股东的净资产
161,365,997.95
140,294,920.05
归属于挂牌公司股东的每股净资产
资产负债率
利息保障倍数
&&三、营运情况
经营活动产生的现金流量净额
-2,083,276.74
7,896,927.66
应收账款周转率
存货周转率
&&四、成长情况
第 6 页共 64 页第8页（共64页）
总资产增长率
营业收入增长率
净利润增长率
公告编号：
&&五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
上年期末（
上年同期）
上上年期末（
上上年同期）
调整重述前
调整重述后
调整重述前
调整重述后
&&六、自愿披露
第 7 页共 64 页第9页（共64页）公告编号：
&&一、商业模式
第三节管理层讨论与分析
&&公司属农副食品加工行业，主营大米及副产品生产加工、销售；米粉生产加工销售、出口。公司根
据行业特点和实际情况，充分发挥已掌握关键资源的作用，加强了产品研发、质量控制、工艺优化以及
物流配送服务，形成自身的核心优势，研发、生产并销售符合市场普遍需求或客户个性化需求、质量稳
定的大米，同时依托产业链优势进行延伸，加工和销售米粉，从而获取收入、利润及现金流。
&&报告期内，公司的商业模式较上年更加稳定。一是销售模式相对稳定：产品采用直销和经销商的销
售方式。以江西省为中心及周边有 1000 余家经销商，长期合作销售公司产品。在省内其他设市区及省
外设有办事处，直接与经销商合作。对各大超市、院校食堂、工厂食堂，公司采取直接销售模式，方便
快捷。米粉出口销售香港,香港市场在米粉销售中占有很大比重，公司不断开拓国内市场,米粉产品销往
国内各个城市,市场占有率不断提升。二是采购模式控制质量：公司对采购过程及供方进行控制，包括生
产所需的原材料采购，对供方提供服务的控制和对供方进行选择评价的控制，以确保所采购的产品符合
规定要求。三是公司采用循环经济型生产模式进行生产：对副产物进行精深加工，获得高附加值的产品，
有效降低各类产品的生产成本，提升公司整体盈利能力。稻米是公司生产体系的物料基础，产生的稻壳
作为绿色燃料，通过锅炉中心为公司生产供热、供汽，为公司生产提供大部分能源；生产食用米产生的
碎米作为原料，加工成直条米粉。
&&公司在保持大米生产加工、销售稳定的基础上，不断加大深加工的米粉产量、销售，业务辐射范围进一步扩大，发展了一批优质客户群，米粉的销售收入、规模取得同步增长。
&&报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。
&&二、经营情况
&&2017 年 1-6 月，公司经营管理层根据《 年经营目标及计划》各项业务平稳运营，达到或
超过公司年初确定的经营目标。报告期内实现营业总收入 264,947,102.24 元，同比增长 40.95%；净利润
21,071,077.90 元，同比增长 19.25%。2017 年上半年公司由于去年新米粉投产，营业总收入有较大的增
长，净利润随之增长。
&&报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-2,083,276.74 元，上年同期为 7,896,927.66 元。经营活
动产生的现金净流入量减少，主要是应收帐款增长较快。报告期内，应收账款净额为
40,145,581.80 元，
较上年度同比增加
178.67%,主要是营收规模增长所致；公司 1-6 月份实现营业收入 246,947,102.24 元，
较上年增长 40.95%。随营收增长应收账款增长幅度较大，主要是公司去年新增一条年产 4 万吨米粉生产
线,米粉产能有大幅提高,为抢占市场铺货所产生应收账款。因此，应收账款增长幅度大于营业收入增长
幅度。应收账款前五名分别为：客户
1、；2、陈丽萍；3、颜涛；4 麻钦谦；5
上述应收账款账龄均在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，无
实质性风险。
&&报告期内，公司产品、供应商和客户、销售渠道均未发生重大变化与调整，公司主营产品为大米、
米粉，2016 年 1-6 月的前五大客户为麻钦谦、陈丽萍、章先寿、东莞方利经营部、白硕，其营业收入共
计 44,227,333.02 元，占营业收入的比例为 23.53%；2017 年 1-6 月的前五大客户为新余市新穗米业有限
公司、麻钦谦、陈丽萍、、江助雄，其营业收入共计 61,899,039.04 元，
第 8 页共 64 页第10页（共64页）公告编号：
占营业收入的比例为 23.36%。2016 年 1-6 月的前五大供应商为中央储备量萍乡直属库、莫细根、郭火
英、谢梅香、宋小平；2017 年 1-6 月的前五大供应商为郑小军、中央储备量萍乡直属库、钟小华、新余
市粮食局直属粮库、中央储备量新余直属库。上述前五大客户供应商都是公司长期合作伙伴，并非报告
期新增的客户供应商，基于双方信赖关系而具有稳定性。
&&公司从事水稻大米、米粉的收购加工，其原材料水稻大米作物收割的季节性较强，也因公司从事大米收购和加工业务，资金使用也因存货变化而存在一定的季节性，在夏秋季节购买存货的资金规模较大。
公司所在行业一般选择使用粮仓储备大量原粮以备生产，因此原材料采购虽然具有季节性，但是对公司
经营不会造成重大影响。
&&三、风险与价值
（一）原材料采购价格波动的风险
&&公司的原材料主要为大米。近年来受市场供求的影响，原材料价格波动较为频繁。公司在与其客户
的协商定价过程中，通常能够将原材料成本的变动转嫁给下游客户，因此能够保证融资者较为稳定的利
润空间，但如果公司与其客户的协商定价产生了不利变化，导致原材料价格波动的风险无法转嫁，则公
司的成本也会受到影响。
&&应对措施：公司为此专门组织工作团队对市场价格波动信息进行收集分析，以此降低波动风险。（二）原材料供应储存受到意外灾害的风险
&&公司所在的江西省是我国重要的水稻主产区，历年稻谷供应稳定，但是稻谷的生长受自然条件、
气候因素的制约，如果遇到极端灾害天气，可能会造成稻谷的大幅减产，影响公司原材料的供应。由
于公司原材料为水稻的特殊性，需要有效的仓储管理，以避免原材料面临变质、虫害、鼠疫或其他意
外灾害带来的存货损失。
&&应对措施：公司已拥有一定的原材料仓储管理能力，并不断完善相关内控管理制度，以确保原材料储存安全。
（三）存货余额较大的风险
&&2017 年上半年，公司存货金额为 311,668,045.85 万元，占流动资产的比例为 77.34%，占资产总额
的比例为 64.82%。在国内稻米价格整体温和上涨的背景下，大仓储能力有利于公司控制生产成本，并充
分分享终端产品价格上涨带来的超额收益，但是公司较多的存货也会导致资金占用过，增加资金成本的
&&虽然公司建立了长效机制保障稻谷采购渠道、定价机制、仓储管理水平，但亦不能排除对市场行情判断失误，导致存货减值的风险。
&&应对措施：公司时刻关注价格波动，对相关信息进行及时采集分析。
（四）实际控制人单一控制风险
&&公司实际控制人张锁根、彭小琴夫妇持有公司 89.11%的股份。尽管公司的股权结构单一有利于
公司管理层在的治理决策上高效、快捷，但公司实际控制人仍可能凭借其控股地位，影响公司发展战
略、经营管理和人事任免等决策，有可能损害公司和中小股东利益。目前公司通过《公司章程》对股
东的权利进行了相应约束，建立了关联交易控制与决策制度、监事制度等各项管理制度，从制度安排
上避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。
&&应对措施：公司将通过未来引入投资者，老股转让等方式，进一步优化股权结构。
&&四、对非标准审计意见审计报告的说明
第 9 页共 64 页第11页（共64页）不适用
公告编号：
&&第 10 页共 64 页第12页（共64页）公告编号：
第四节重要事项
一、重要事项索引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况
是否存在股票发行事项
是否存在重大诉讼、仲裁事项
是否存在对外担保事项
请见本节“二、重要事项详情（一）”
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
是否存在日常性关联交易事项
____________
是否存在偶发性关联交易事项
请见本节“二、重要事项详情（二）”
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在已披露的承诺事项
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
请见本节“二、重要事项详情（三）-
是否存在被调查处罚的事项
是否存在公开发行债券的事项
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
（一）公司发生的对外担保事项：
担保类型（保证、抵押、质押）
责任类型（一般或者连带）
是否履行必要决策程序
是否关联担保
新余市煜庆工贸有限公司
7,000,000.00
2016年11月17日到2017年11月16日
7,000,000.00
第 11 页共 64 页第13页（共64页）公告编号：
对外担保分类汇总：
公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）
7,000,000.00
公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额
公司 2016 年 2 月 29 日披露的公开转让说明书已经披露，在公司完成股份制改制之前，公司为提供了担保，根据担保协议担保期是债务履行期届满日即
2015 年 11 月 28 日起，2 年内到期，即至 2017 年 11 月 28 日到期。
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
偶发性关联交
是否履行必要决策程序
新余市百兴粮食种植农民专业合作社
5,000,000.00
15,520,000.00
张锁根、彭小琴
为公司提供股权质押融资借款
31,000,000.00
51,520,000.00
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
上述偶发性关联交易为公司补充了流动资金，不会对公司日常生产经营造成不利影响。
关于公司向关联方张锁根借款 15,520,000 元，公司于 2017 年 4 月 16 日召开的第一届董
事会 2017 年第二次会议《关于预计 2017 年关联交易的议案》以 4 票同意 0 票反对 0 票弃权
通过表决，并于 2017 年 5 月 7 日召开的 2016 年年度股东大会通过表决；张锁根彭小琴以股
权质押的方式为公司融资 3100 万元的关联交易事项，公司于第一届董事会 2017 年第一次会
议审议《关于追认公司股东彭小琴为公司提供关联担保的关联交易的议案》 、《关于追认公
司向股东彭小琴、张锁根借款的关联交易的议案》 、《关于追认公司向股东张锁根借款的关
联交易的议案》 ，上述议案均以 4 票通过 0 票反对 0 票弃权通过表决，上述议案提请 2017
年 3 月 1 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会表决，表决通过。
关于公司向所采购的原料，公司 2017 年 8 月 29 日
召开的第一届董事会 2017 年第四次会议审议通过的《关于追认向新余市百兴粮食种植农民专
业合作社购买原粮为关联交易的议案》，该议案以 4 票同意 0 票反对 0 票弃权通过表决。该采
购占总采购量比例小，且为偶发性，该采购货物的价格参考采购其他非关联方的价格确定，
价格公允。该项决议将召开临时股东大会进行追认表决。
第 12 页共 64 页第14页（共64页）（三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
公告编号：
权利受限类型
占总资产的比例
3,364,220.68
土地使用权用于向银行借款抵押
25,000,000.00
房屋建筑物用于向银行借款抵押
28,364,220.68
注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。
第 13 页共 64 页第15页（共64页）公告编号：
第五节股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构
无限售股份总数
其中：控股股东、实际控制人
董事、监事、高管
有限售股份总数
42,000,000
-7,875,000
34,125,000
其中：控股股东、实际控制人
42,000,000
-7,875,000
34,125,000
董事、监事、高管
42,000,000
42,000,000
普通股股东人数
二、报告期期末普通股前十名股东情况
期初持股数
期末持股数
期末持股比例
期末持有限售股份数量
期末持有无限售股份数量
31,500,000
-4,574,000
26,926,000
23,625,000
10,500,000
10,500,000
10,500,000
42,000,000
39,495,000
34,125,000
前十名股东间相互关系说明：
张锁根、彭小琴为夫妻关系，其他股东之间均不存在关联关系。
三、控股股东、实际控制人情况
第 14 页共 64 页第16页（共64页）公告编号：
&&（一）控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，截至报告期末控股股东张锁根、彭小琴夫妇，其持有公司 89.11%股权，股份数为 3,742. 6 万股。其中张锁根持有公司 64.11%股权，彭小琴持有公司 25%股权。张锁根：男，1964 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1992 年 8 月至 2000 年8 月任百乐大米加工厂总经理；2000 年 8 月至今任董事长、总经理。彭小琴：女，1972 年 4 月出生，无境外永久居留权，研究生学历。1992 年 8 月至 2000 年 8 月任
百乐大米加工厂财务总监，2000 年 8 月到至今任监事。现任公司监事会主
&&（二）实际控制人情况
报告期内，公司实际控制人一直为张锁根、彭小琴夫妇，未发生变化
&&四、存续至本期的优先股股票相关情况
第 15 页共 64 页第17页（共64页）第六节董事、监事、高管及核心员工情况
公告编号：
一、基本情况
是否在公司领取薪酬
董事长、总经理
董事、副总经理
董事、财务总监、董事会秘书
董事、副总经理
董事、副总经理
监事会主席
监事、办公室主任
监事、会计
董事会人数：
监事会人数：
高级管理人员人数：
二、持股情况
期初持普通股股数
期末持普通股股数
期末普通股持股比例
期末持有股票期权数量
董事长、总经理
31,500,000
-4,574,000
26,926,000
监事会主席
10,500,000
10,500,000
42,000,000
37,426,000
三、变动情况
第 16 页共 64 页第18页（共64页）
董事长是否发生变
总经理是否发生变
董事会秘书是否发生
财务总监是否发生
变动类型（新任、换届、离任）
简要变动原因
公告编号：
四、员工数量
期初员工数量
期末员工数量
核心技术人员
截止报告期末的员工人数
核心员工变动情况：
报告期内，经公司董事会提名、股东大会决议通过、监事会认定，张永生、周绍平、廖春梅、吴劲古谢海平、谢绍锋为公司的核心员工。
第 17 页共 64 页第19页（共64页）公告编号：
第七节财务报表
一、审计报告
二、财务报表
（一）资产负债表
流动资产：
26,336,957.67
11,104,761.18
结算备付金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
40,145,581.80
14,406,288.47
13,285,257.49
10,569,859.12
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
11,505,320.23
11,332,621.00
买入返售金融资产
311,668,045.85
330,403,411.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
402,941,163.04
377,816,941.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
1,100,000.00
1,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
5,093,438.85
4,739,089.29
长期股权投资
第 18 页共 64 页第20页（共64页）
投资性房地产
66,236,764.23
68,873,085.86
（一）、10
1,870,971.37
887,402.56
固定资产清理
生产性生物资产
（一）、11
3,364,220.68
3,411,786.40
长期待摊费用
递延所得税资产
（一）、12
198,392.09
197,442.55
其他非流动资产
____________
____________
非流动资产合计
77,863,787.22
79,208,806.66
480,804,950.26
457,025,747.90
流动负债：
（一）、13
197,800,000.00
226,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
（一）、14
10,791,873.92
7,976,780.22
（一）、15
3,552,113.94
2,286,116.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
（一）、16
1,207,884.19
910,686.07
（一）、17
2,955,344.86
2,769,007.07
（一）、18
439,452.77
其他应付款
（一）、19
35,657,456.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
251,964,673.50
240,439,499.37
非流动负债：
（一）、20
31,000,000.00
31,000,000.00
公告编号：
第 19 页共 64 页第21页（共64页）
其中：优先股
长期应付款
（一）、21
33,524,278.81
42,091,328.48
长期应付职工薪酬
专项应付款
（一）、22
2,950,000.00
3,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
67,474,278.81
76,291,328.48
319,438,952.31
316,730,827.85
所有者权益（或股东权益）：
（一）、23
42,000,000.00
42,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
（一）、24
47,434,839.48
47,434,839.48
减：库存股
其他综合收益
（一）、25
5,086,008.06
5,086,008.06
一般风险准备
未分配利润
（一）、26
66,845,150.41
45,774,072.51
归属于母公司所有者权益合计
161,365,997.95
140,294,920.05
少数股东权益
所有者权益合计
161,365,997.95
140,294,920.05
负债和所有者权益总计
480,804,950.26
457,025,747.90
公告编号：
法定代表人：张锁根主管会计工作负责人：刘小明会计机构负责人：胡小青
（二）利润表
一、营业总收入
264,947,102.24
187,977,520.92
其中：营业收入
264,947,102.24
187,977,520.92
手续费及佣金收入
二、营业总成本
242,056,136.45
171,860,623.06
其中：营业成本
221,388,127.39
158,253,132.33
第 20 页共 64 页第22页（共64页）
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
税金及附加
457,495.63
146,306.31
2,476,720.71
1,753,284.30
4,131,269.04
3,826,293.73
12,146,123.48
7,782,665.07
资产减值损失
1,456,400.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
22,965,382.09
16,191,314.16
加：营业外收入
854,941.00
1,583,511.11
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
23,780,723.09
17,751,982.67
减：所得税费用
（二）、10
2,709,645.19
736,401.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
21,071,077.90
17,015,580.87
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润
21,071,077.90
17,015,580.87
少数股东损益
____________
____________
六、其他综合收益的税后净额
____________
____________
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
____________
____________
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
____________
____________
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
____________
____________
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
____________
____________
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
____________
____________
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
____________
____________
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
____________
____________
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
____________
____________
4.现金流量套期损益的有效部分
____________
____________
5.外币财务报表折算差额
____________
____________
____________
____________
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
____________
____________
七、综合收益总额
21,071,077.90
17,015,580.87
第 21 页共 64 页
公告编号：第23页（共64页）
归属于母公司所有者的综合收益总额
____________
____________
归属于少数股东的综合收益总额
____________
____________
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公告编号：
法定代表人：张锁根主管会计工作负责人：刘小明会计机构负责人：胡小青
（三）现金流量表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
270,184,188.36
264,944,597.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
52,104,147.69
54,060,975.91
经营活动现金流入小计
322,288,336.05
319,005,572.91
购买商品、接受劳务支付的现金
226,160,898.22
250,994,314.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
6,340,052.08
6,248,730.13
支付的各项税费
3,792,315.90
3,603,972.24
支付其他与经营活动有关的现金
88,078,346.59
50,261,628.16
经营活动现金流出小计
324,371,612.79
311,108,645.25
经营活动产生的现金流量净额
-2,083,276.74
7,896,927.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
第 22 页共 64 页第24页（共64页）
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
376,651.63
2,627,355.07
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
376,651.63
2,627,355.07
投资活动产生的现金流量净额
-302,235.33
-2,552,938.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
153,080,000.00
118,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
1,562,800.00
2,257,450.00
筹资活动现金流入小计
154,642,800.00
120,257,450.00
偿还债务支付的现金
111,366,817.09
154,348,588.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
2,241,924.30
7,432,441.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
28,490,332.47
559,230.00
筹资活动现金流出小计
142,099,073.86
162,340,259.59
筹资活动产生的现金流量净额
12,543,726.14
-42,082,809.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
10,232,196.49
-36,745,829.00
加：期初现金及现金等价物余额
11,104,761.18
39,534,710.07
六、期末现金及现金等价物余额
21,336,957.67
2,788,881.07
公告编号：
法定代表人：张锁根主管会计工作负责人：刘小明会计机构负责人：胡小青
第 23 页共 64 页第25页（共64页）公告编号：
第八节财务报表附注
一、附注事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售
10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化
11．是否存在重大的研究和开发支出
12．是否存在重大的资产减值损失
附注详情（如有）：
公司从事水稻大米、米粉的收购加工，其原材料水稻大米作物收割的季节性较强，也因公司从事大米
收购和加工业务，资金使用也因存货变化而存在一定的季节性，在夏秋季节购买存货的资金规模较大。公
司所在行业一般选择使用粮仓储备大量原粮以备生产，因此原材料采购虽然具有季节性，但是对公司经营
不会造成重大影响。
二、报表项目注释
2017 年半年度财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
（以下简称“公司”或“本公司”）其前身为，
成立时由自然人张锁根、彭小琴出资组建。公司已于 2016 年 3 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，
公司代码：836499。
（一）公司历史沿革
是由自然人张锁根、彭小琴于 2000 年 8 月 8 日共同出资组建，组建时注册资
第 24 页共 64 页第26页（共64页）本为人民币 120 万元，其中：张锁根以货币出资 110 万元，占股 91.67%，彭小琴以货币出资 10 万元，占股 8.33%。2000 年 8 月 8 日，业经新余金山有限责任会计师事务所出具“余金会验字（2000）第 422 号”
公告编号：
验资报告验证确认。
&&2、2006 年 5 月增加注册资本
&&2006 年 3 月 20 日，根据公司股东会决议，增加公司的注册资本金，将公司的注册资本金由原来的 120万元增加到 547 万元整。变更后资本结构为：张锁根出资 210 万元，占股 38.39%；彭小琴出资 337 万元，占股 61.61%。2006 年 3 月 22 日，业经江西大信诚信会计师事务所新余分所出具“赣诚会验字（2006）第X03-4 号”验资报告验证确认。2006 年 5 月 23 号，完成了本次增资的工商变更登记。
&&3、2010 年 5 月增加注册资本
&&2010 年 5 月 5 日，根据公司股东会决议，增加公司的注册资本金，将公司的注册资本金由原来的 547万元增加到 2000 万元。本次增资 1453 万元由公司股东张锁根增资 590 万元，彭小琴增资 863 万元。增资后张锁根共出资 800 万元，占股 40%；彭小琴共出资 1200 万元，占股 60%。2010 年 5 月 7 日，业经新余金山有限责任会计师事务所出具“赣余金会验字（2010）第 214 号”验资报告验证确认。2010 年 5 月 11 日，完成了本次增资的工商变更登记。
&&4、2010 年 8 月股权转让
&&2010 年 8 月 25 日，通过股东会决议，彭小琴将其在 20%的股份转让给张锁根；2010 年 8 月 25 日，完成了本次股权转让的工商变更登记。变更后，注册资本结构如下：张锁根出资 1200 万元、占注册资本的 60%，彭小琴出资 800 万元、占注册资本的 40%。
&&5、2011 年 10 月增加注册资本
&&2011 年 10 月 11 日，根据公司股东会决议，增加公司的注册资本金，将公司的注册资本金由原来的 2000万元增加到 4000 万元。新增的 2000 万元，由股东张锁根增加投入 1200 万元，股东彭小琴增加投入 800 万元。增资后张锁根共出资 2400 万元，占股 60%，出资方式为货币资金；彭小琴共出资 1600 万元，占股 40%，出资方式为货币资金。2011 年 10 月 11 日，业经新余金山有限责任会计师事务所出具“赣余金会验字（2011）第 479 号”验资报告验证确认。2011 年 10 月 12 日，完成了本次增资的工商变更登记。
&&6、2013 年 6 月增加注册资本
&&2013 年 6 月 18 日，根据公司股东会决议，公司增加注册资本 2000 万元，其中张锁根出资 1200 万元，
第 25 页共 64 页第27页（共64页）彭小琴出资 800 万元。增资后张锁根共出资 3600 万元，占股 60%，出资方式为货币资金；彭小琴共出资 2400万元，占股 40%，出资方式为货币资金。2013 年 6 月 19 日，业经江西金山有限责任会计师事务所出具“赣余金会验字（2013）第 273 号”验资报告验证确认。2013 年 6 月 24 日，完成了
公告编号：
本次增资的工商变更登记。
&&7、2013 年 10 月增加注册资本
&&2013 年 10 月 28 日，根据公司股东会决议，公司增加注册资本 4000 万元。其中张锁根出资 3400 万元，彭小琴出资 600 万元。增资后张锁根共出资 7000 万元，占股 70%，出资方式为货币资金；彭小琴共出资 3000万元，占股 30%，出资方式为货币资金。2013 年 10 月 30 日，业经江西金山有限责任会计师事务所出具“赣余金会验字（2013）第 493 号”验资报告验证确认。2013 年 10 月 31 日，完成了本次增资的工商变更登记。
&&8、2013 年 11 月增加注册资本
&&2013 年 11 月 2 日，根据公司股东会决议，公司增加注册资本 4200 万元。其中张锁根出资 3650 万元，彭小琴出资 550 万元。增资后张锁根共出资 10650 万元，占股 75%，出资方式为货币资金；彭小琴共出资3550 万元，占股 25%，出资方式为货币资金。2013 年 11 月 4 日，业经江西金山有限责任会计师事务所出具“赣余金会验字（2013）第 505 号”验资报告验证确认。2013 年 11 月 6 日，完成了本次增资的工商变更登记。
&&9、2015 年 7 月减少注册资本
&&2015 年 7 月 30 日，根据股东会决议，公司减少注册资本 10000 万元。2015 年 7 月 30 日，业经出具“赣青云验字〔2015〕第 016 号”验资报告验证确认。2015 年 7 月 30 日，完成了本次减资的工商变更登记。变更后，公司注册资本减为 4200 万元，注册资本结构如下：张锁根出资 3150 万元，占注册资本的 75%；彭小琴出资 1050 万元，占注册资本的 25%。
&&10、2015 年 11 月股份制改制
&&2015 年 10 月 26 日，经股东会决议，根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健审【 号”审计报告，截止 2015 年 7 月 31 日公司净资产 4943.48 万元，根据出具的“中广信评报字（2015）第 525 号”资产评估报告，截止评估基准日 2015 年 7 月 31 日公司净资产评估为 7157.47 万元，公司全体股东为发起人，以其各自在公司拥有所对应的经审计的权益全部投入股份公司，将上述净资产 4943.48 万元按每股 1 元折合股份 4200 万股，剩余净资产 743.48 万元作为公司资本公积。2015 年 11 月 12 日，业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具“天健验字〔2015〕第 3-149号”验资报告验证确认。2015 年 11 月 12 日，公司完成了本次工商变更登记。股份制改制后，公司注册资
第 26 页共 64 页第28页（共64页）本为 4200 万元，股本结构如下：张锁根出资 3150 万元，占注册资本的 75%；彭小琴出资 1050 万元，占注
公告编号：
册资本的 25%。
&&（二）企业注册地及组织形式
&&公司注册地址：江西省新余市高新区赛维大道 1211 号
&&公司组织形式：股份有限公司
&&法人营业执照注册号：1747XR
&&公司法定代表人：张锁根
&&（三）经营范围
&&本公司经营范围主要包括：粮食加工、收购、销售；米粉加工销售；化工产品（不含危险化学品和易制毒化学品）、建材、轻纺销售；进出口贸易（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
&&（四）财务报表的批准报出
&&本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 7 月 21 日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
&&1、报表的编制基础
&&本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则及其应用指南、解释及其
他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
&&本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
&&2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重
大疑虑的事项或情况。
三、公司重要会计政策、会计估计
&&（一） 遵循企业会计准则的声明
&&本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等
第 27 页共 64 页第29页（共64页）公告编号：
有关信息。
&&（二） 会计期间
&&本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止
&&（三） 营业周期
&&正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
&&（四） 记账本位币
&&采用人民币为记账本位币。
&&（五） 现金及现金等价物的确定标准
&&列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
&&（六） 外币业务折算
&&外币交易在初始确认时，采用交易发生日当月月初中间汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日中间即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日当月月初中间汇率汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日当月月初中间汇率汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
&&（七） 金融工具
&&1. 金融资产和金融负债的分类
&&金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
&&金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
&&2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
&&公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
&&公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
第 28 页共 64 页第30页（共64页）公告编号：
但下列情况除外：（1） 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2） 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
&&公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2） 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3） 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1） 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2） 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
&&金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。（2） 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
&&当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
&&3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
&&公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
&&金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
第 29 页共 64 页第31页（共64页）公告编号：
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
&&4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
&&公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
&&（1） 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
&&（2） 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
&&（3） 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。
&&5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
&&（1） 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
&&（2） 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
&&（3） 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
&&（4） 可供出售金融资产减值的客观证据
第 30 页共 64 页第32页（共64页）公告编号：
1）表明可供出售债务工具投资①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如③公司出于经济或法律等方面④债务人很可能倒闭或进行其⑤因债务人发生重大财务困难⑥其他表明可供出售债务工具2）表明可供出售权益工具投性下跌。本公司于资产负债表日对债表日的公允价值低于其成本超过表明其发生减值；若该权益工具投50%的，或低于其成本持续时间超过因素，诸如价格波动率等，判断该可供出售金融资产发生减值时计入减值损失。对已确认减值损失损失后发生的事项有关的，原确认益工具投资，期后公允价值上升直（八）应收款项本公司应收款项主要包括应收生了减值的，应当根据其账面价值1.单项金额重大并单项计提坏
发生减值的客观证据包括：偿付利息或本金发生违约或逾期；因素的考虑，对发生财务困难的债他财务重组；，该债务工具无法在活跃市场继续已经发生减值的情况。资发生减值的客观证据包括权益工具各项可供出售权益工具投资单独进50%（含50%）或低于其成本持续时资于资产负债表日的公允价值低于其6个月（含6个月）但未超过12权益工具投资是否发生减值。，原直接计入所有者权益的因公允的可供出售债务工具投资，在期后的减值损失予以转回并计入当期损接计入所有者权益。账款、长期应收款和其他应收款。与预计未来现金流量现值之间差额账准备的应收款项
务人作出让步；交易；投资的公允价值发生严重或非暂时行检查，若该权益工具投资于资产负间超过12个月（含12个月）的，则成本超过20%（含20%）但尚未达到个月的，本公司会综合考虑其他相关价值下降形成的累计损失予以转出并公允价值上升且客观上与确认原减值益。对已确认减值损失的可供出售权在资产负债表日有客观证据表明其发确认减值损失。
单项金额重大的判断依据或金额标
准应收款项账面余额10%
以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备
的计提方法单独进行减值测试，根据于其账面价值的差额计减值的，包括在具有类似计提坏账准备。
其未来现金流量现值低提坏账准备，对于未发生信用风险特征的组合中
2．按信用风险特征组合计提坏（1）具体组合及坏账准备的计
账准备的应收款项提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备
的计提方法
账龄分析法
（2）账龄分析法
应收账款计提比例（%）
其他应收款计提比例（%）
第 31 页共 64 页第33页（共64页）
1年以内（含，下同）
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收
单项计提坏账准备的理由
应收款项的未来现金流量现值与以账龄分析法为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
公告编号：
&&对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
&&（九） 存货
&&1. 存货的分类
&&存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
&&2. 发出存货的计价方法
&&发出存货采用月末一次加权平均法。
&&3. 存货可变现净值的确定依据
&&资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
&&4. 存货的盘存制度
&&存货的盘存制度为永续盘存制。
&&5. 周转材料按照一次转销法进行摊销。
&&（十）划分为持有待售资产
&&（1）持有待售的确认标准
&&本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 一是该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 二是公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 三是公司已
第 32 页共 64 页第34页（共64页）公告编号：
与受让方签订了不可撤消的转让协议；四是该项转让将在一年内完成。
&&（2）持有待售的会计处理方法
&&本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
&&符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所
得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
&&（十一）长期股权投资
&&（1）初始投资成本确定
&&本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
&&（2）后续计量及损益确认方法
&&①成本法核算的长期股权投资
&&本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
&&采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
&&②权益法核算的长期股权投资
&&本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
&&本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
&&本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利
第 33 页共 64 页第35页（共64页）公告编号：
润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
&&本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
&&本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
&&在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
&&③长期股权投资的处置
&&处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
&&因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
第 34 页共 64 页第36页（共64页）公告编号：
处置的股权是因用成本法或权益法核有者权益按比例结转其他所有者权益全部（3）共同控制如果本公司按照策，需要经过分享控安排即属于合营安排合营安排通过单独主体作为合营企业时，该单独主体作为规定进行会计处理。重大影响，是指他方一起共同控制这断对被投资单位具有财务和经营政策制定资单位提供关键技术（4）减值测试资产负债表日，似情况时，本公司按低于长期股权投资账（十二）固定资1.固定资产确固定资产是指为资产。固定资产在同2.各类固定资
追加投资等原因通过算的，购买日之前持；处置后的剩余股权结转。、重大影响的判断标准相关约定与其他参与制权的参与方一致同。独主体达成的，根据，采用权益法核算。共同经营，本公司确投资方对被投资单位些政策的制定。本公重大影响。①在被投过程；③与被投资单资料。方法及减值准备计提方若存在长期股权投资照《企业会计准则第面价值的，计提减值产认条件生产商品、提供劳务时满足经济利益很可产的折旧方法
企业合并取得的，在有的股权投资因采用改按金融工具确认和方集体控制某项安排意时才存在，则视为相关约定判断本公司若根据相关约定判断认与共同经营利益份的财务和经营政策有司通过以下一种或多资单位的董事会或类位之间发生重要交易法的账面价值大于享有8号——资产减值》准备。、出租或经营管理而能流入、成本能够可
编制个别财务报表时权益法核算而确认的计量准则进行会计处，并且对该安排回报本公司与其他参与方对该单独主体的净资本公司并非对该单独额相关的项目，并按参与决策的权力，但种情形，并综合考虑似权力机构中派有代；④向被投资单位派被投资单位所有者权对长期股权投资进行持有的，使用年限超靠计量时予以确认。
，处置后的剩余股权采其他综合收益和其他所理的，其他综合收益和具有重大影响的活动决共同控制某项安排，该产享有权利时，将该单主体的净资产享有权利照相关企业会计准则的并不能够控制或者与其所有事实和情况后，判表；②参与被投资单位出管理人员；⑤向被投益账面价值的份额等类减值测试，可收回金额过一个会计年度的有形
折旧年限（年）
残值率（%）
年折旧率（%）
房屋及建筑物
年限平均法
年限平均法
年限平均法
第 35 页共 64 页第37页（共64页）公告编号：
办公设备及其他
年限平均法
19.4-32.33
（十三）在建工程1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理整原已计提的折旧。（十四）借款费用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才性房地产和存货等资产。（2）资本化金额计算方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停包括在内。暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正款费用的资本化期间。资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面（十五）无形资产1.无形资产包括土地使用权、办公软件等，按2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直
本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预价值所使用的利率。成本进行初始计量。与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统线法摊销。具体年限如下：
摊销年限（年）
第 36 页共 64 页第38页（共64页）
土地使用权
公告编号：
&&3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
&&（十六） 部分长期资产减值
&&对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
&&若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
&&（十七） 长期待摊费用
&&长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
&&（十八） 职工薪酬
&&1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
&&2. 短期薪酬的会计处理方法
&&在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
&&3. 离职后福利的会计处理方法
&&离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
&&（1） 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
&&（2） 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
&&1） 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
第 37 页共 64 页第39页（共64页）公告编号：
&&2） 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
&&3） 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
&&4. 辞退福利的会计处理方法
&&向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；（2） 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
&&5. 其他长期职工福利的会计处理方法
&&向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
&&（十九） 收入
&&1. 收入确认原则
&&销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1） 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2） 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3） 收入的金额能够可靠地计量；4） 相关的经济利益很可能流入；5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
&&2. 收入确认的具体方法
&&公司主营大米、米粉及副产品的生产销售。公司收到客户的需求后，安排相关人员配送，客户收到产品后签字确认，财务根据客户的签收单开发票，同时确认商品销售收入的实现。
&&（二十） 政府补助
&&1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
&&公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
第 38 页共 64 页第40页（共64页）公告编号：
金额计量的政府补2.与收益相关除与资产相关于补偿以后期间的偿已发生的相关费（二十一）递延1.根据资产、可以确定其计税基用税率计算确认递2.确认递延所日，有确凿证据表计期间未确认的递3.资产负债表税所得额用以抵扣税所得额时，转回4.公司当期所税：（1）企业合并（二十二）主要（1）重要会计报告期内，本（2）重要会计报告期内，本（二十三）前期本报告期无重四、税项（一）主要税种
助，直接计入当期损益。的政府补助判断依据及会计处理方法的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入用或损失的，直接计入当期损益。所得税资产、递延所得税负债负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清延所得税资产或递延所得税负债。得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差延所得税资产。日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可减记的金额。得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。会计政策、会计估计变更政策变更公司不存在重要会计政策变更。估计变更公司不存在重要会计估计变更。差错更正大会计差错更正事项。及税率
关的政府补助，用当期损益；用于补项目按照税法规定偿该负债期间的适为限。资产负债表异的，确认以前会法获得足够的应纳能获得足够的应纳列情况产生的所得
销售货物或提供应税劳务
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴
城市维护建设税
应缴流转税税额
第 39 页共 64 页第41页（共64页）
教育费附加
应缴流转税税额
地方教育附加
应缴流转税税额
企业所得税
应纳税所得额
（二）税收优1.本公司从事细糠、统糠、谷壳工范围（试行）>的充通知》（财税〔2加工业务暂免企业2.公司为一五、财务报表主要说明：本财务表数。（一）资产负1.货币资金（1）明细情
惠的大米加工业务（等产品）符合财政通知》（财税〔2008011〕26号）规定的所得税，米粉加工般纳税人，出口农项目注释报表附注的期初数债表主要项目注释况
对稻谷部、国〕149关于享业务按产品增值指2016
进行清理、脱壳、家税务总局《关于号）和《关于享受企受农产品初加工暂25%的税率缴纳企税退税率为5%。年12月31日财务
碾米、烘干、分级发布<享受企业所得业所得税优惠的农免征收企业所得税业所得税。报表数，期末数指
、包装税优惠产品初的优惠2017
等初加工制成大米政策的农产品初加加工有关范围的补政策，公司的大米年6月30日财务报
折人民币金额
折人民币金额
库存现金：
276,378.55
276,378.55
276,378.55
276,378.55
银行存款：
21,286,814.97
21,286,814.97
5,828,362.05
5,828,362.05
21,286,814.97
21,286,814.97
5,828,386.13
5,828,382.63
其他货币资金：
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
26,336,957.67
26,336,957.67
11,104,761.18
11,104,761.18
公告编号：
（2） 期末其他货币资金 500 万元为定期存款，用于短期借款质押，质押期限 2017 年 1 月 17 日至 2020年 1 月 17 日。
2. 应收票据
（1）明细情况
第 40 页共 64 页第42页（共64页）
银行承兑汇票
（2）（3）（4）3.应（1）明1）类
期末，本公司无已质期末，本公司无因出期末，本公司已背书收账款细情况别明细情况
押的应收票票人无力履给他方但尚
据。约而将票据转为未到期的票据1,
应收账款的票据。600,000.00元。
额比例（%）
重大并单项计提坏账
准备的应收
险特征组合计提坏账
准备的应收
款项42,307
,371.71100.00
账龄分析法组合
,371.71100.00
单项金额账款
虽不重大但单项计提
,371.71100.00
金额比例（%
重大并单项计提坏账
准备的应收
险特征组合计提坏账
准备的应收
款项15,164
,534.98100.00
账龄分析法组合
,534.98100.00
单项金额账款
虽不重大但单项计
提坏账准备
,534.98100.00
合中，采用账龄分析
法计提坏账
准备的应收账款
41,379,342.22
2,068,967.11
15,164,503.58
758,225.18
公告编号：
第 41 页共 64 页第43页（共64页）公告编号：
927,998.97
42,307,371.71
2,161,789.91
15,164,534.98
758,246.51
（2）应收账款期末余额中无应收（3）本期转回或收回情况本期计提坏账准备金额1,403,543.（4）期末，应收账款金额前五名
持有公司5%以上40元；本期收情况
（含5%）表决权股份回或转回坏账准备金额
的股东单位款0元。
与本公司关系
占应收账款余额的比例（%）
7,042,151.90
2,190,629.38
1,989,135.00
1,891,166.52
1,258,027.80
14,371,110.60
4.预付（1）账龄
5,557,416.52
6,167,789.51
3,468,917.96
1,502,787.87
1,502,786.87
2,841,859.04
2,756,136.14
13,285,257.49
10,569,859.12
（2）期末，预付款项金额
前五名情况
占预付款项总额的比例（%）
未结算原因
4,257,454.92
合同未执行完
3,100,000.00
增城粮食局新塘粮管所
1,000,000.00
合同未执行完
新余市粮食局直属库
2,644,054.40
合同未执行完
742,850.00
合同未执行完
502,786.87
合同未执行完
12,338,535.79
&&（3）预付账款期末余额中无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
&&5. 其他应收款
&&（1）明细情况
第 42 页共 64 页第44页（共64页）
金额比例（
额比例（%）
单项金额重
大并单项计提坏账准
备的其他应
按信用风险
特征组合计提坏账准
备的其他应
,206,736.03100.0
龄分析法组合
,206,736.03100.0
单项金额虽
不重大但单项计提坏
账准备的其
,206,736.03100.0
金额比例（
额比例（%）
单项金额重
大并单项计提坏账准
备的其他应
按信用风险
特征组合计提坏账准
备的其他应
,981,180.00100.0
龄分析法组合
,981,180.00100.0
单项金额虽
不重大但单项计提坏
账准备的其
,981,180.00100.0
中，采用账龄分析法
计提坏账准
备的其他应收款
11,365,156.03
568,257.80
11,891,180.00
594,559.00
751,580.00
12,206,736.03
701,415.80
11,981,180.00
648,559.00
（2）其他应收款期末余额中无（3）本期转回或收回情况本期计提坏账准备金额52,856（4）期末，其他应收账款主
应收持有公.80元；本期要明细列示如
司5%以上（含5%）表收回或转回坏账准备下
决权股份的股金额0.00元。
东单位款项。
与本公司关系
占其他应收款余额的比例（%）
公告编号：
第 43 页共 64 页第45页（共64页）
新余市中小
企业信用担保中心
联方11,165,
430.001年以
新余市国信
担保有限公司
000.001-2年
6.存货（1）明细
286,489,279.89
286,489,279.89
322,711,213.54
322,711,213.54
23,893,320.77
23,893,320.77
6,230,482.06
6,230,482.06
包装物及低值易耗
1,285,445.19
1,285,445.19
1,461,715.87
1,461,715.87
311,668,045.85
311,668,045.85
330,403,411.47
330,403,411.47
7.可供出售金融资（1）明细情况
可供出售权益工具
其中：按成本计量
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融
被投资单位
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
1,100,000.00
8.长期应收款（1）明细情况
应收融资租赁保证金
6,500,000.00
6,500,000.00
减：未确认融资租赁收益
1,406,561.15
1,760,910.71
应收融资租赁款净额
5,093,438.85
4,739,089.29
公告编号：
&&注：①2016 年 7 月 5 日，公司与签订【FSBG/SCFD/PRS-FL-1】融资租赁合同，租赁期限为 24 个月，租赁本金为 10,000,000.00 元。同时向支付租赁保证金 1,000,000.00 元。
&&②2016 年 7 月 5 日，公司与签订【FSBG/SCFD/PRS-FL-2】
第 44 页共 64 页第46页（共64页）公告编号：
融资租赁合同，租司支付租赁保证金③2016年9售后回租赁合同，有限公司支付租赁④2016年12同。租赁期限为36保证金3,000,000.9.固定资产（1）明细情况
赁期限为24个500,000.00元。月27日，公司与租赁期限为24个保证金2,000,00月23日，公司与个月，租赁本金00元。
月，租赁本金为5,0平安国际融资租赁月，租赁本金为100.00元。银领融资租赁（上为20,000,000.00
00,000.00元。（天津）有限公,000,000.00海）有限公司签元。同时向银领
同时向顺诚融资司签订【2016PAZ元。同时向平安国订【YLZL-HZ-201融资租赁（上海
租赁（深圳）有限公L（TJ）5002-ZL-01】际融资租赁（天津6-011】融资租赁合）有限公司支付租赁
房屋及建筑物
办公设备及其他
54,242,827.16
36,621,141.51
5,298,007.86
1,127,850.23
97,289,826.76
本期增加金额
103,233.29
134,223.68
103,233.29
134,223.68
2）在建工程转入
本期减少金额
1）处置或报废
54,242,827.16
36,724,374.80
5,298,007.86
1,158,840.62
97,424,050.44
10,255,931.48
12,214,612.78
4,959,046.96
987,149.68
28,416,740.90
本期增加金额
1,432,579.57
1,268,378.18
2,770,545.31
1,432,579.57
1,268,378.18
2,770,545.31
本期减少金额
1）处置或报废
11,688,511.05
13,482,990.96
5,006,368.11
1,009,416.09
31,187,286.21
本期增加金额
本期减少金额
1）处置或报废
期末账面价值
42,554,316.11
23,241,383.84
291,639.75
149,424.53
66,236,764.23
第 45 页共 64 页第47页（共64页）
期初账面价值
43,986,895.68
6,528.73338,
960.90140,
68,873,085.86
（2）无暂时闲置（3）期末余额中10.在建工程（1）明细情况
固定资产有账面原值53,84
8元的房屋建筑
物用于向银行借款
新米粉车间
718,428.46
718,428.46
1,152,542.91
1,152,542.91
887,402.56
887,402.56
1,870,971.37
1,870,971.37
887,402.56
887,402.56
（2）重要在建工
程项目本期变动情况
转入固定资产
新米粉车间
718,428.46
718,428.46
887,402.56
265,140.35
1,152,542.91
887,402.56
983,568.81
1,870,971.37
11.无形资产（1）明细情况
土地使用权
4,130,358.00
125,242.73
4,255,600.73
本期增加金额
本期减少金额
4,130,358.00
125,242.73
4,255,600.73
826,071.60
843,814.33
本期增加金额
本期减少金额
867,375.18
891,380.05
本期增加金额
本期减少金额
期末账面价值
3,262,982.82
101,237.86
3,364,220.68
公告编号：
第 46 页共 64 页第48页（共64页）公告编号：
期初账面价值
3,304,286.40
107,500.00
3,411,786.40
12.递延所得税资产（1）已确认的递延所得
递延所得税资产：
资产减值准备
198,392.09
197,442.55
198,392.09
197,442.55
（2）可抵扣差异项目
资产减值准备
793,568.36
789,770.19
793,568.36
789,770.19
12.短期借款
抵押和保证借款
50,000,000.00
50,000,000.00
94,800,000.00
123,000,000.00
保证和质押借款
53,000,000.00
抵押、保证和质押借款
53,000,000.00
197,800,000.00
226,000,000.00
注：短期借款期末余额中：①向厦门银行贷款 5300 万元，由、张锁根、彭小琴、张全、张弯提供保证，由厦门银行 500 万元定期存单作质押，期限从 2017 年 01 月 20 日至 2018年 01 月 20 日。由张锁根、彭小琴作保证向中国建设银行新余市分行贷款 500 万元，期限从 2016 年 10 月08 日到 2017 年 10 月 07 日。②向借入 5 笔款项共计 7500 万元，其中由、、、、彭小琴、张锁根作保证借入 2000 万元，期限从 2016 年 07 月 27 日到 2017 年 07 月 26 日；由房产作抵押，彭小琴、张锁根作保证借入 1500 万元，期限从 2016 年 08月 03 日到 2017 年 08 月 02 日；由新余市国信担保公司、彭小琴、张锁根作保证借入 500 万元，期限从 2016年 08 月 24 日到 2017 年 08 月 23 日；由房产作抵押，彭小琴、张锁根作保证借入 2000 万元，期限从 2016 年 08 月 18 日到 2017 年 08 月 17 日；由新余市国信担保公司、、、、、张锁根、彭小琴作保证，房产作抵押借入 1500 万元，期限从2016 年 08 月 29 日到 2017 年 08 月 28 日。④向新余农商行高新支行借入 2 笔款款项共计 6500 万元，其中，由、、张锁根、彭小琴作担保分别借入 2600 万元，
第 47 页共 64 页第49页（共64页）
期限从日到2018担保借入3900万元，期限从2017设银行新余市分行贷款500万元，14.应付账款（1）明细情况
年01月11日；由年2月18日到201期限从2016年10
新余市百乐房地8年2月27日。月08日到2017
产开发有限公司、⑤由张锁根、彭小年10月07日，已
张锁根、彭小琴作琴作保证向中国建归还20万元。
9,828,445.
6,484,664.92
1,094,715.30
397,400.00
10,791,873.
7,976,780.22
（2）应付账款期末数中无应（3）期末，无账龄超过1年15.预收款项（1）明细情况
付持有公司5%以上的重要应付账款
（含5%）表决权
股份的股东单位款
3,552,113.
2,286,116.65
3,552,113.
2,286,116.65
（2）预收款项期末数中无预（3）期末，无账龄超过1年16.应付职工薪酬（1）明细情况
收持有公司5%以上的重要预收款项。
（含5%）表决权
股份的股东单位款
910,686.07
6,389,159.27
6,091,961.15
1,207,884.19
离职后福利—设定提存计划
248,090.93
248,090.93
910,686.07
6,637,250.20
6,340,052.08
1,207,884.19
（2）短期薪酬明细情况
工资、奖金、津贴和补贴
910,686.07
6,135,240.66
5,838,042.54
1,207,884.19
职工福利费
141,701.00
141,701.00
社会保险费
其中：医疗保险费
工伤保险费
生育保险费
其他保险费
公告编号：
第 48 页共 64 页第50页（共64页）公告编号：
住房公积金
910,686.07
6,389,159.27
6,091,961.15
1,207,884.19
（3）设定提存计划明细情况
基本养老保险
247,173.65
247,173.65
失业保险费
248,090.93
248,090.93
150,993.66
企业所得税
2,359,233.24
代扣代缴个
城市维护建
教育费附加
土地使用税
146,235.39
2,769,007.07
短期借款应
398,119.44
长期借款应
439,452.77
19.其（1）明细
他应付款情况
代扣代缴款
4,618,188.19
31,000,000.00
35,657,456.59
注：个2018年1月作质押。（2）其
人借款中3100万元为向4日）和600万元（期限他应付款期末数中无应
自然人万志能借款，分别借款2500从日至2018年6付持有公司5%以上（含5%）表决权
万元（期限从2月24日），以股份的股东单位
017年1月9日至张锁根、彭小琴股权款项。
占其他应付款总额的比例（%）
第 49 页共 64 页第51页（共64页）公告编号：
年以内资金占用
（3）其他20.长期借
应付款期末数款
中无账龄超过1
年的重要其他应付
32,500,000.00
32,500,000.00
注：公公司150.021.长期应（1）
司向中国农业以房产作抵押，0万元。付款明细情况
发展银行新余市期限从2014年
分行借入长期借款01月24日到2019
3250万元，由年01月23日
新余市百乐房地产开发有限。日归还本金
应付融资租赁
978,660.04
54,692,118.33
减：未确认融
资租赁费用
454,381.23
12,600,789.85
付融资租赁款
524,278.81
42,091,328.48
注：①2016融资租赁合同②2016年融资租赁合同③2016年售后回租赁合④2016年合同，租赁期⑤2016年同。租赁期限22.递延（1）明细
年7月5日，，租赁期限为247月5日，公司，租赁期限为249月27日，公同，租赁期限为10月21日，限为36个月，12月23日，公为36个月，长收益情况
公司与顺诚融资个月，长期应与顺诚融资租个月，长期应司与平安国际24个月，长期公司与浩瀚（上长期应付总额为司与银领融资期应付总额为22
租赁（深圳）有限付总额为10,833,6赁（深圳）有限公付总额为5,416,80融资租赁（天津）应付总额为10,699海）融资租赁有限5,480,000.00元租赁（上海）有限,801,725.36元。
公司签订【FSBG/00.00元。司签订【FSBG/S0.00元。有限公司签订【,200.00元。公司签订【HHZ。公司签订【YLZL
SCFD/PRS-FL-1CFD/PRS-FL-2】2016PAZL（TJ）5002-ZL-01】L-2016-SZ-0078】售后回租-HZ-】融资租赁合
3,200,000.00
250,000.00
2,950,000.00
与资产相关的政府补助
3,200,000.00
250,000.00
2,950,000.00
（2）政府补助明细情况
本期新增补助金额
本期计入营业外收入金额
与资产相关/与收益相关
2013年资源节约和环境保护项目
1,800,000.00
150,000.00
1,650,000.00
与资产相关
锅炉改造贴息补助款
1,400,000.00
100,000.00
1,300,000.00
与资产相关
第 50 页共 64 页第52页（共64页）
3,200,000.00
250,000.00
2,950,000.00
23.实收资（1）明细情实收资本（股本
本（股本）况）变动情况如下：
31,500,000.00
4,574,000.00
26,926,000.00
10,500,000.00
10,500,000.00
其他流动股东
4,574,000.00
4,574,000.00
42,000,000.00
42,000,000.00
24.资本公积（1）资本公积变
7,434,839.48
7,434,839.48
40,000,000.00
40,000,000.00
47,434,839.48
47,434,839.48
25.盈余公积
法定盈余公积
5,086,008.06
5,086,008.06
5,086,008.06
5,086,008.06
26.未分配利润
调整前上期末未分配利润
45,774,072.51
14,627,600.81
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润
45,774,072.51
14,627,600.81