如何开具出入库单_百度知道
如何开具出入库单
企业购进的许多细小的螺丝钉，每个车间的主管在领用时，直接抓一大把，因为螺丝钉很多，数起来很浪费时间，请问仓库如何开出入库单？如何管理这些细小的东西？
开具出入库单方法：按出入库流程，按实际入库出库的品名、数量等填制入库单与出库单后入库或出库。入库与出库流程如下：①
原材料的入库：A.验收流程：使用单据：检验单、收货单。需要检验的材料，必须由质检员、相关采购人员、库管人员三方在场，首先由检验人员对需检验的材料进行检验，并开具产品检验单，符合公司的要求后，将检验单交予库管人员，对方必须提供送货清单，由采购人员、库管人员根据对方送货清单核对材料的名称、包装、规格、型号、重量，实际数量/重量与送货单有误差，遵循企业有利原则，如送货单大于实际数量/重量，按照实际的数量和重量填写收货单；如送货单小于实际数量/重量，按照送货单的数量/重量填写收货单。另需要过磅的材料，库管填具收货单时将过磅单一联直接粘贴于收货单第三联记账联后，收货单一式四联，第一联：存根联、第二联：送货方联、第三联：记账联、第四联：保管联。收货单只记录物品的数量、重量。验收完毕后第二联交由供货方结账使用。如质量不符合要求，采购人员通知采购负责人处理。B.入库流程：使用单据：入库单。物品验收完毕后，办理入库手续，由库管开具入库单，入库单必须填写供应商名称、产品名称、规格型号、数量/重量、单价、金额等项目，不得涂改，一张供应商一张单据，且多种物品单独标明数量/重量、单价、金额，不得一起合计填写。库管人员与采购人员在单据上签字确认，将背后粘贴过磅单、检验单、送货单的收货单记账联粘贴于入库单记账联后交于会计核算。特别注意：开入库单时根据实际收到的数量/重量为原则开具。如送货单小于实际数量/重量，以实际收到的数量/重量为准；如送货单大于实际数量/重量，以实际收到的数量/重量为准。②原材料的领料流程：使用单据：领料单、出库领料单。各生产部门根据本部门生产计划，填写领料单，领料单注明领料部门、日期、材料名称、品名规格、单位、数量并经部门负责人签字及领料人签字后到仓库领料。库管审核领料单，符合手续后给予领料。领料单一式三联：存根联一联、库管一联、记账一联。库管根据领料单开具出库单，出库单一式四联，存根一联、记账一联、库管一联、领料员一联，库管签字、领料员签字领料，库管将领料单会计联粘贴于出库单记账联背后，每周末返财务记账。③原材料及产品的出库流程：使用单据：提货单、出库单、销售清单。用途：A.原材料的销售及非生产使用B.产成品的出库。首先销售部将与客户签订的销售合同进行编码，将合同及相关附件的原件备案于财务部门。A.办理提货。当销售业务发生时，销售部门填写销售清单，注明客户名称、产品名称、规格型号、单价、金额、销售、销售合同编号、回款方式、回款日期等项目，由业务员签字，销售负责人签字确认。一联交予财务，财务根据销售清单开具提货单，提货单一式五联，存根第一联、提货/库房第二联、车间第三联、记账联第四联、业务员一联。销售人员在办理签字手续后，将二四联交予库管，三联交予车间主任，B.办理出库。销售人员拿提货单二、三联给予库管，库管根据提货单开具出库单，出库单一式四联，存根一联、记账一联、库管一联、业务员一联，业务员签字、库管签字。然后库管将记账联、业务员联交予销售人员，销售人员自留一联，将记账联交予财务部，财务部开具出门证。门卫根据出门证放行。随后业务员将发货确认单返财务一联，进行开票核对。
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可以将各种规格的螺丝钉用称称出重量折合成数量开出库单。或者就按重量出库。
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仓库货品进出库时，应该由哪个部门来开入库单与出库单？
管理中，出库单、入库单到底是员来开据？还是采购部门、销售部门开据比较合适？
以前我所在的企业是由仓库负责开所有的进出库单据，现在新到了一家公司，仓库的出入库单据不能由仓库自己开，感觉有些麻烦。
所以，这里请大家说说，仓库货品进出库时，应该由哪个部门来开单据？分别有什么优缺点？
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应有专人负责。或者叫材料员。销售人员拿着材料员开的出库单才能找库管拿货。材料员应每天与库管对库房变动表。
你是没有系统账吧，这样仓库的入库应该有采购开单，出库有销售部门开单子。你只要按单入库和出库就好了一式三联。财务一联，仓库一联，领料一联（入库采购一联）
我们单位是自己开单的 然后 领料员签字 仓库主管签字 材料会计签字
入库采购开，出库领用部门开
最好仓库不要开单，那样容易乱而且这样仓库的权利太大了
1、入库单由采购员开，仓管员签字生效！
2、出库单由销售员开，仓管员签字生效！
一式三联，开单据的人留存一分，仓管员一份，材料会计一分，可相互核对！
施工单位领料员开，甲方主管领导签字，库管只给发，我们单位是这样
各企业有各企业的做法。不管谁开单，手续一定得办齐全方可以，这就是严进严出。
另，出库时，一些设备维修使用的备品配件，连领用者都不知能不能用上的材料，甚至要先到仓库找到材料对看或者试用才知要不要领用。为了不耽误时间，建议还是由仓库开出库单为好。
因此我认为：原材料、库存商品分别由采购、市场人员、生产部门开单，辅料（备件类）均由仓库开单。
总之一切单据均需手续齐全方有效！
这个问题牵涉到权限问题。仓库是执行部门，因此开单不合适;其他部门开单出入货物需明确授权并告知仓库遵照执行.
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原材料出入库管理制度
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原材料的帐务处理我在的公司，有很多材料是先收料，很长时间才拿
我在的公司，有很多材料是先收料，很长时间才拿来结算单据，付款也是多次分期支付，我是根据入库单做暂估应付款，借　原材料　贷 应付款－暂估，等单据到时根据结算单据，冲暂估应付款同时做： 借 原材料　　贷应付款　付款时：借应付款 贷现金，以此类推这样做下去，，一个客户有两个账户，有很多这样的客户就非常麻烦，而且仓库给我一大堆入库单我要区分那些已付款，那些未付款也非常吃力，请问我这样做对吗？有什么好的办法，越详细越好。谢谢
材料购进时发票未到,可以进行预估入帐,这样便于成本核算.你所作的账务处理是正确的.每一个客户核算其结算资金不要立两个帐户,都可以在一个帐务内借记或贷记就行了.关于仓库货款转交给财会时,会计部门要对结转的入库单尚未开票入账的采用专项明细管理(已开票和预估入帐已在账面有反映),并进行未开发票分单位登记,待票开来后注销,至于哪些单位应付账款结算如何,只要以会计上帐的再加上没入帐的,就可以反映整个未付款的情况了.看来你对会计方面确是新手,要好好向老会计学实际经验啊.
以下是联盟知识库http://zhishi.010lm.com总结网友的解决办法，仅供参考-----------------------------------------------------网友回答可以采用计划价，进行核算。
付款时：借物资采购
贷银行存款
发票入账时：借原材料
贷：物资采购
(责任编辑：联盟知识库)
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入库单、出库单、领料单该怎么巧妙的使用呢？
& & &来源：http://www.guanyiyun.com
1、领料单：领料单要“一料一单”地填制，即一种原材料填写一张单据，一般一式四联。第一联为存根联，留领料部门备查；第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留仓库作为记材料明细账依据；第四联为业务联，留供应部门作为物质供应统计依据。领料单由车间经办人员填制，车间负责人、领料人、仓库管理员和发料人均需在领料单上签字，无签章或签章不全的均无效，不能作为记账的依据。
2、出库单：一式三联（也有一式四联）。第一联为存根联，留保管备查；第二联为记账联，留会计部门作为出库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为出库材料记明细账依据。
3、入库单：一式三联（也有一式四联）。第一联为存根联，留保管备查；第二联为记账联，留会计部门作为入库材料核算依据；第三联为保管联，留保管作为入库材料记明细账依据
收料单、入库单、领料单、出库单该如何使用呢？
收料单的使用&
当我们与供应商(供应商就是卖材料或商品给我们的厂家)购入材料或商品时，供应商要给我们两联的增值税专用发票，一联为发票联，另一联为抵扣联，要发票联就是让会计做账的记账联。抵扣联就是让我们会计人员报税所用的发票。每月都要报税，而且报税的时候，要先把抵扣联拿到国税局进行认证后，如果认证通过了，在抵扣联上要盖“认证相符”章和认证时间。这个时候抵扣联上的税额才能做为当月的进项税额来抵扣，才能报税。除了这些已外，还要附收料单，收料单是证明材料已经验收入库，如果没有收料单就证明材料还没有验收入库。 　　
入库单的使用 　　
当车间把所有半成品，产成品作成成品后，就要把这些产品送到成品仓库，入库的过程要附入库单。入库单就是证明产品入库的一个凭证。如果没有入库单，就证明产品没有入库，没有入库的产品，那只能证明还在生产过程中，哪有产品卖，这是不可能的，没有入库单也就不用算成本。没有成本就会影响利润核算，利润总额就会大大的升高起来，这样要交的所得税也就会跟着要多交了。也就是说如果没有入库单，就要多交所得税，因此，入库单是非附不可的。 　　
领料单的使用　　
车间要生产产品，如果没有材料，那车间就没有材料可做，要让车间有材料可做，就要去材料仓库领料，而领料单就是证明到材料仓库领料的一种凭证。车间要是没有材料，就做不　　出产品出来。也无法核算成本，如果车间没有产品又能做出成本，那绝对是虚假的，那是不可能的，就会影响到整个会计核算的程序。这是一个链条，也是会计核算不可缺少的一步。 　　
当我们企业在销售过程中，要把产品或商品送给客户，要到成品仓库提货，就要开出库单，这样才能把商品从库存仓库中的产品把出来，同时也可以监督仓库。出库单就是在核算成品仓库出库的凭证。我们把产品或商品卖给客户时，如果没有送货，就不会用出库单，同样的道理，如果没有出库单，也就证明没有送货。当我们有销售而没有开出库单时，就要把这笔业务放入预收账款。如果一直没有开出库单，那这笔业务是有时间限制的，超过了三个月就要当成企业的收入，要交25% 所得税。超过三个月后在出库，这笔业务同要还要确定为销售收入交所得税。所以说如果没有开出库单，就证明说没有出库，而相对应收到的款项超过了三个月就要交所得税。当我们在这种情况下，三个月之内开出出库单，就不要多交了一笔所得税。
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