没发生退货，进项票有问题转出补税转出的问题

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-01-07 00:16 标签： 进项税转出借方发生额
　　我公司采购其他公司一批货物，因产品未达到我司的认可，发生退货，对方公司开来的发票我司已入帐抵扣，现在发生退货，得我司到国税局开个红字发票通知单，可是国税的人说一定要我复印给他我们公司做的进项税转出凭证，我还没收到红字发票如何做进项税转出凭证呢？凭什么来做进项税转出呢？是不是凭空先做一个给他呢？在此请教各位！！！
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　　lz 我公司也经常发生这样的情况　　我们将发票原件以及认证表带到国税去办理　　红字通知单　　对方寄过来了红票我们才转出的　　　　所以LZ先看看相关的通知　　看看国税局的做法对不对?
　　进项转出就转出了,又不是调减的销项税,自己做份说明写清楚转出原因就OK了.
　　作者： 独上空楼　　我也觉得是你说的那样啊~　　可国税的人说一定要我将入库单,出库单,还有我们公司做的进项税转出凭证复印给他.　　我还说我没收到红字发票怎么做进项税转出呢?国税的人却反问我你不做进项税转出我怎么给你开.　　把我都搞晕了啊
　　作者： 独上空楼　　我也觉得是你说的那样啊~　　可国税的人说一定要我将入库单,出库单,还有我们公司做的进项税转出凭证复印给他.　　我还说我没收到红字发票怎么做进项税转出呢?国税的人却反问我你不做进项税转出我怎么给你开.　　把我都搞晕了啊
　　再请教一下:进项税转出的分录是怎么做呢?
　　请哪位高人给指点一下啊~~~　　进项税转出的分录这样可以吗?　　借:应付帐款　　
贷:应交税金-进项税转出　　
　　你是已经入了账的吧　　　　不能自已做进项转出的.关键是你去认证没有,如果没有认证的直接退给他就好了嘛,让他自已去问他们税务,你的账就做一笔一样的冲销.　　　　借,存货(红字,电脑账就做成负数.)　　
应税--增进项(同上)　　
贷:应付账款(同上)　　　　如果已经认证了.就要按一楼说的流程做了,但是分录是一样的.
　　　　 作者： 笨鸟先飞123
回复日期： 9:13:00
　　　　　　请哪位高人给指点一下啊~~~　　　　进项税转出的分录这样可以吗?　　　　借:应付帐款　　　　 贷:应交税金-进项税转出　　　　对，减少材料，减少应付款，转出进项　　　　
　　作者： XZQ208
回复日期： 12:28:00
　　　　　　　　对，减少材料，减少应付款，转出进项　　　　　　这位任兄是谁啊,没做过实务吧.不是做进项转出的,是用冲销的.转出是用于原材料报费毁损,和购入资产目的不明确,待明确为固定资产时用来转出进项的.
请遵守言论规则，不得违反国家法律法规回复(Ctrl+Enter)残次品退货需要进项税额转出吗
全部答案（共1个回答）
借:银行存款/应付帐款等
贷:应缴税金-应交增值税(进项税额转出)
1、如果你单位是销货方，发生销售退货，你单位应该开具红票，根据红票入账，做红字冲销凭证。
2、如果你单位是购货方，根据对方开具的退货发票入账。会计分录：
破损、短缺、开裂、影响美观和质量规定标准，失去特性和使用功能等情况下的商品。
答: 找代理记账公司我觉得你需要先知道自己找代理记账公司的目的是什么，是只是想简单地记一下账，不需要做独特处理的，这种的就不需要去大费周章的找公司，一般的代理记账公司...
答: 在保证生活水平的前提下，先存入一定的应急资金，再根据承受风险的能力选择投资品种。
答: 工行有个理财产品，月存.每年利息好几百。连存10年有分红，我算了一下很划算，比基金和单纯的存款都好，你去了解一下。
答: 从服务角度来看，“来福士燕窝生态园?”拥有专 业的团队，为投资者提供集生态园日常管理、燕窝采摘清理、燕窝代销售为一体的管理和销售模式。被称为“生态养殖一站式服务...
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这个不是我熟悉的地区【每日答疑】进项发票已认证，但要退货，票怎么处理？【每日答疑】进项发票已认证，但要退货，票怎么处理？会计网百家号版权声明：以下内容由
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：地税都有那些？印花税、房产税、个税、城建税、教育费附加等增值税的各种附加税。5问：15年到17年企业的长期待摊费用有50多万，17年10月有收入，那么长期待摊费用怎么结转？长期待摊费用应该是每年摊销不应有收入才摊销，长期摊销的费用具体有哪些费用组成呢，看用途性质按月摊销了，然后摊到对应的用途费用科目。6问：我有家单位用公账转钱给客户2万，然后又用支票付款2万，等于多付了2万，这样的话，退回来的话，公账可以直接退回来吗？会有什么影响吗？可以退回来，对方也要公帐退，没有影响。7进项发票已经认证，但又要退货，票怎么处理？做进项税转出，购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税，国税通过后，购货方提供红字信息表的编码给销售方，销售方开红字发票，把库存商品或者原材料退回就可以。8每月只报税，做帐时费用票可以做进去，到了季度申报资产负债表时就可以直接申报？所得税季度预缴时怎么交？增值税是月申报，财务报表是季度申报，企业所得税：借所得税费用，贷应交税费-应交所得税。借应交税费-应交所得税，贷银行存款。* 答案仅供参考 有不正确之处欢迎大家讨论 请提出指正。本文仅代表作者观点，不代表百度立场。系作者授权百家号发表，未经许可不得转载。会计网百家号最近更新：简介:服务于财经类从业人员，提供实务培训等资讯作者最新文章相关文章进口货物质量有问题需退给供应商，但物流在报关时未按进口退运，是否需做进项转出？是不是不用做免税收入？_税务知识问答社区-乐税网
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您公司这票出口报关单需要做免税销售收入，增值税纳税申报时须在申报表上填写免税销售额，如果进口时海关代征了增值税进项税额需做进项税额转出。
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