ERP在中小企业管理中的实施及应用研究_伤城文章网
ERP在中小企业管理中的实施及应用研究
昆明理工大学 硕士学位论文 ERP在中小企业管理中的实施及应用研究 姓名：刘渝妍 申请学位级别：硕士 专业：机械工程 指导教师：侯开虎;杨永发
垦Ｉ型堡王查堂堡：＝！三竺竺丝苎垫篁摘要国家在“十五规划”中明确指出：以信息化带动工业化，发挥后发优势，实现 社会生产的跨越发展。要实现企业信息化的建设，关键是要实现企业的信息集成和 共享，包括不同部门间、企业内部与外部间及企业同企业间的信息集成和共享，解 决企业“信息孤岛”。很多企业为实现企业信息化选择了实施ＥＲＰ，它提供了一种 重新审视业务的方式，并且完成了对信息技术的重新利用。 中小企业在我国的经济生活中占有十分重要的地位。据有关统计分析，占企业 总数９４％的中小企业创造了７０％以上的国民生产总值，提供了７５％的就业机会。同 时中小企业的发展水平标志着一个国家经济发展的潜力和活力。当前，中小企业面 临的经营环境复杂多变，而且在中国加入ＷＴＯ以后．面犄着更大的竞争压力，特别 是制造业的中小企业。随着全球经济一体化的进程，中国要变成世界制造大国，～ 方面是国内国际市场的发展需要，另一方面由于国外竞争者的加入，使市场竞争日 益加剧。面临机遇和竞争挑战并存的今天，中小企业进行信息化建设的愿望更为迫 切，应用ＥＲＰ来提高管理水平和生产力水平成为众多中小企业的战略决策。 但是，中小企业实施ＥＲＰ的成功率非常低，很多都以失败而告终。本文将应用 诺兰模型柬确定目前中小企业信息化的任务：对中小企业ＥＲＰ应用的需求进行分析； 钊对中小企业实施应用ＥＲＰ存在的问题，提出中小企业在ＥＲＰ实施中应采取的对策； 应用能力成熟度模型对中小企业实施ＥＲＰ过程的关键域进行分析控制；建立中小企 业ＥＲＰ实施模型；结台ＥＲＰ软件在中小企业的具体实旌应用，提出了保证ＥＲＰ实施 成功的对策，对以下几个问题进行了研究： （１）中小企业（制造业）实施ＥＲＰ系统适用的有关理论； （２）分析我国中小型企业ＥＲＰ应用中存在的问题； （３）中小企业在ＥＲＰ实施中应采取的对策。关键词：中小企业ＥＲＰ对策实施模型垦翌堡三盔兰堡主兰篁笙兰ＡｂｓｔｒａｃｔＩｔ ｉｓ堑蔓ｐｏｉｎｔｅｄ ｏｕｔ ｉｎ“ｔｈｅ Ｎａｔｉｏｎａｌ １ ０ｔｈ ｆｉｖｅ ｙｅａｒ ｐｒｏｇｒａｍｍｅ”ｔｈａｔｔｏｍａｋｅｉｎｆｏｒｍａｔｉｚａｔｉｏｎ ｄｒｉｖｅｓ ｉｎｄｕｓｔｒｉａｌｉｚａｔｉｏｎ，ｅｘｅｒｔ ｔｈｅ ｂａｃｋｗａｒｄｓ ａｄｖａｎｔａｇｅｓ．ａｎｄ ｒｅａｌｉｚｅ ｔｈｅ ｓｏｃｉａｌ ｐｒｏｄｕｃｅ ｄｅｖｅｌｏｐｉｎｇ ｗｉｔｈ ｖｉｇｏｒｏｕ ｓ ｓｔｒｉｄｅｓ．Ｔｏ ｒｅａｌｉｚｅ ｅｎｔｅｒｐｒｉ ｓｅ Ｉｎｆｏｒｍａｔｉｚａｔｉｏｎ，ｔｈｅ ｋｅｙ ｉｓｔｏｒｅａｌｉｚｅ ｔｈｅ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ’ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ ｉｎｔｅｇｒａｔｅｄ ｗｉｔｈｔｏｓｈａｒｅ，ｉｎｃｌｕｄｉｎｇ ｄｉｆｆｅｒｅｎｔ ｄｅｐａｒｔｍｅｎｔ（ｉｎｓｉｄｅ ａｎｄ ｏｕｔｓｉｄｅ），ａｎｄｓｏｌｖｅ ｔｈｅ ｐｒｏｂ：ｃｍａｂｏｕｔ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ ｉｓｌｅｔｅｄ．Ａ ｌｏｔ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｈａｖｅ ｓｅｌｅｃｔｅｄ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔ ｏｆ ＥＲＰ ｔｏ ｒｅａｌｉｚｅ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎ ｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇ．Ｍｅｄｉｕｍｏｕｒａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｐｏｓ ｓｅｓｓｅｓ ｉｍｐｏｒｔａｎｔ ｒｏｌｅ ｉｎ ｔｈｅ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｌｉｆｅ ｉｎｔｏｃｏｕｎｔｒｙ．Ａｃｃｏｒｄｉｎｇｔｈｅ ｓｔａｔｉｓｔｉｃａｌ ａｎａｌｙｓｉｓ，ｔｈｅ ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｔｈａｔ ｔａｋｅｓ ９４％ｏｆ ｔｏｔａｌ．ｉｔ ｈａｖｅ ｃｒｅａｔｅｄ ｍｏｒｅ ｔｈａｎ ７０％ＧＤＰ ａｎｄ ｈａｖｅ ｏｆｆｅｒｅｄ ７）％ ｅｍｐｌｏｙｍｅｎｔ ｏｐｐｏｒｔｕｎ“ｉｅｓ．Ａｔ ｔｈｅ ｓａｍｅ ｔｉｍｅ ｔｈｅ ｌｅｖｅｌ ｏｆ ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｄｅｖｅｌｏｐｉｎｇ ｉｓ ｔｈｅ Ｉｎａｒｋ ｏｆ ｔｈｅ ｐｏｔｅｎｔｉａｌ ａｎｄ ｖｉｇｏｒ ｏｆ ｔｈｅ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｏｆ ｎａｔｉｏｎｓ．Ｎｏｗ ｔｈｅ Ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｉｓ ｆａｃｅｄ ｗｉｔｈ ｃｏｍｐｌｅｘ ａｎｄｃｈａｎｇｅｆｕｌ ｅｎｖｉｒｏｎｍｅｎｔｓ，ａｎｄ ｉｓ ｆａｃｅｄｃｏｍｐｅｔｉｔｉｖｅｐｒｅｓｓｕｒｅ ｗｉｔｈ Ｃｈｉｎａｊｏｉｎｓ Ｗ’ｒＯ，ｅｓｐｅｃｉａｌｌｙ ｔｈｅＭｅｄｉｕｍａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｉｎ ｍａｎｕｆａｃｔｕｒｉｎｇ ｉｎｄｕｓｔｒｙ，Ａｌｏｎｇ ｗｉｔｈｏｎｅｔｈｅ ｐｒｏｃｅｓｓ ｏｆ ｅｃｏｎｏｍｉｃ ｇｌｏｂａｌｉｚａｔｉｏｎ，ｏｎｈａｎｄ ｉｔ ｉｓ ｔｈｅ ｇｏｏｄ ｖｉｅｗ ｏｆｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ，ｏｎ ｔｈｅ ｏｔｈｅｒ ｈａｎｄ ｉｔ ｉｓ ｆａｃｅｄ ｔｈｅ ｃｈａｌｌｅｎｇｅ ｗｉｔｈ ｆｏｒｅｉｇｎ ｃｏｍｐｅｔｉｔｏｒＪｏｉｎｅｄ．Ｉｔ ｉｓ ｕｒｇｅｎｔ ｔｈａｔ Ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｃａｒｒｉｅｓｔｏｏｕｔｃｏｎｓｔｒｕｃｔｉｏｎｏｆｉｎｆｏｒｍａｔｉｚａｔｉｏｎ ａｎｄ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔ ＥＲＰｒａｉｓｅ ｔｈｅ ｌｅｖｅｌ ｏｆ ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ．Ｂｕｔ ｔｈｅ ｓｕｃｃｅｓｓｆｕｌ ｒａｔｅ ｉｓ ｖｅｒｙ ｌｏｗ ｔｈａｔ ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔ ＥＲＰ．Ｍａｎｙｃａｓｅｓｃｏｍｅ．ｔｏａｎｅｎｄｗｉｔｈ ｆａｉｌｕｒｅ．Ｔｈｉｓ ｐａｐｅｒ ｕｔｉｌｉｚｅｓ ｔｈｅａｎａｌｙｓｉｓ ｏｆ ｔｈｅ ｄｅｍａｎｄ ｏｆ ｓｏｆｔｗａｒｅｐｒｏｊｅｃｔａｎｄ ｔｈｅ ｔｈｅｏｒｉｅｓ ａｎｄ ｐｒｉｎｃｉｐｌｅｓ ｏｎ ＥＲＰ，ｔｈｅ ｍａｔｕｒｉｔｙ ｍｏｄｅｌ ｏｆ ａｂｉｌｉｔｙ ｗｉｔｈ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔｉｎｇ ＥＲＰ ｉｎｔｏ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｐｒａｃｔｉｃｅ．Ｔｏ ｆｉｎｄ ｏｕｔ ｔｈｅ ｐｒｏｂｌｅｍ ｔｈｅｓｏｆ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔｉｎｇ ＥＲＰ，ａｎｄ ａｎａｌｙｓｉｓｏｆ ｃｏｕｎｔｅｒｓｔｒａｔｅｇｉｅｓ ｏｆＭｅｄｉｕｍａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｓｕｃｃｅｓｓｆｕｌ ｉｎｔｏＩｍｐｌｅｍｅｎｔｉｎｇ ＥＲＰＦｏｌｌｏｗｉｎｇ ｐｒｏｂｌｅｍｓｂｅ ｄｉｓｃｕ ｓｓｅｄ ｍａｉｎｌｙ ｉｎ ｔｈｉｓ ｐａｐｅｒ：（１）Ｔｈｅ ｒｅｌｅｖａｎｔ ｔｈｅｏｒｙ ｏｆＥＲＰ ｉｓ ｕｓｅｄ ｉｎ ｔｈｅ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔ ｏｆＥＲＰ ｉｎ ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ； （２）Ｔｏ ａｎａｌｙｓｉｓｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ ｉｎｏｕｒｔｈｅ ｅｘｉｓｔｅｎｔｐｒｏｂｌｅｍ ｏｆ ａｐｐｌｙｉｎｇ ＥＲＰ ｉｎ ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ ｓｍａｌｌｃｏｕｎｔｒｙ； ｉｎ ｍｅｄｉｕｍ ａｎｄ（３）Ｔｈｅ ｃｏｕｎｔｅｒｓｔｒａｔｅｇｉｅｓ ｓｈｏｕｌｄ ｂｅ ａｄｏｐｔｅｄ ｉｎ ｉｍｐｌｅｍｅｎｔ ＥＲＰｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ。ａｎｄ ｓｍａｌｌ ｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ，ＥＲＰ，Ｃｏｕｎｔｅｒｓｔｒａｔｅｇｉｅｓ ａｎｄＫｅｙｗｏｒｄ：ＭｅｄｉｕｍＩｍｐｌｅｍｅｎｔＭｏｄｅｌ１１昆明理工大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下（或 我个人……）进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内 容外，本论文不含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的研究成 果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均己在论文中作了明 确的说明并表示了谢意。本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：训俞钎日期：２００５年４月５日……………………●＿…●…………………●●………●…●，…●…●…●●……关于论文使用授权的说明本人完全了解昆明理工大学有关保留、使用学位论文的规定，即： 学校有权保留、送交论文的复印件，允许论文被查阅，学校可以公布 论文的全部或部分内容，可以采用影印或其他复制手段保存论文。 （保密论文在解密后应遵守）导师签名：二碰一日论文作者签名：自硷蝤期：量ＱＱ麦生墨臼５旦昆明理工大学预士学位论文第１章绪论第１章绪论１．１国内外研究现状和发展趋势自１９９０年４月１２曰由ＧａｒｔｎｅｒＧｒｏｕｐ公司发表了以｛ＥＲＰ：下一代ＭＲＰｌｌ的远景设想 ＭＲＰＩＩ）》为题，由Ｌ．Ｗｙｌｉｅ署名的研究报告 第一次提出了ＥＲＰ概念。ＥＲＰ的发展历程也只有短短的十几年，但在这十几年的时间里， 计算机技术的发展，却是一日千里，网络技术的发展及广泛应用，使最初的ＥＲＰ概念变得 比较成熟和较为现实；ＧａｒｔｎｅｒＧｒｏｕｐ公司给出了ＥＲＰ的基本内涵：“打破企业四壁，把信 息集成的范围扩大到企业的上下游，管理整个供需链，实现供需链制造”。（ＥＲＰ：Ａ Ｖｉ ｓｉＯｎ ｏｆ ｔｈｅ Ｎｅｘｔ ＧｅｎｅｒａｔｉＯｎ在ＥＲＰ的功能方面ＧａｒｔｎｅｒＧｒｏｕｐ公司除了提出ＥＲＰ要适应离散、流程及混合型和分销配送等不同的生产条件，采用图解方法处理和分析各种生产经营问题外，在信息集成方 蕊，ＧａｒｔｎｅｒＧｒｏｕｐ公司提出了两个集成。 内部集成（ｉｎｔｅｒｎａｌ ｉｎｔｅｇｒａｔｉｏｎ实现产品研发、核心业务和数据采集的集成） 外部集成（ｅｘｔｅｒｎａｌ ｉｎｔｅｇｒａｔｉＯｉｌ实现企业与供需链上所合作伙伴的集成） 信息集成的目的是为了实现：设计、管理、监控、优化整个供需链：合作竞争、同 步工程、协同商务。 在ＥＲＰ应用方面，一开始，无论是国外的ＥＲＰ厂商还是国内的ＥＲＰ厂商都把目光盯向 大型企业，随着经济的发展和技术的成熟，以及中小企业的崛起，国外的ＳＡＰ、微软等都 不失时机地开发了针对中小企业的ＥＲＰ软件，而国内ＥＲＰ软件厂商如用友、金蝶、新中大、 速达等也同时进入到面向中小企业的ＥＲＰ软件市场。这表明，ＥＲＰ软件在中小企业中有很 大的需求，同时也展开了对中小企业应用ＥＲＰ的研究。 我国开展ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ的研究与应用已有２０多年历史，经历了由初步应用到推广应用、 由ＭＲＰＩＩ到ＥＲＰ、由ＥＲＰ技术研究到ＥＲＰ产品开发进而发展成ＥＲＰ产业的不同阶段。 （１）ＭＲＰＩＩ初步应用阶段（２０世纪８０年代）：中国于２０世纪８０年代初开始应 用ＭＲＰＩＩ系统，如沈阳第一机床厂率先实施了以ＭＲＰ为核心的计算机辅助生产管理 系统。我国的有些高校和研究所也开始了关于ＭＲＰＩＩ的技术研究工作。早期的ＭＲＰ 应用系统比较强调物料库存管理与生产计划，且多采用的是主机／终端式计算机系 统。早期的ＭＲＰＩＩ应用企业取得了较明显的效益，并为我国制造企业展示了现代企 业管理模式。 （２）ＥＲＰ推广应用及ＥＲＰ产业初创阶段（２０世纪９０年代）：２０世纪９０年以来， 开始有较多企业应用ＥＲＰ系统。特别是国家８５３高技术计划ＣＩＭＳ应用示范工程， 在很大程度上大大推动了我国制造业应用ＭＲＰ ＩＩ／ＥＲＰ系统的进程，有覆盖十多个行 业的２００多家企业在实施ｃＩＭＳ应用示范工程，其中，许多企业采用了ＭＲＰ ＩＩ、ＥＲＰ 系统。这使得ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ系统在ＣＩＭＳ环境下更上了一个台阶，劳给企业带来了更 大的经济效益。其中，北京第一机床厂通过实施ＣＩＭＳ与ＥＲＰ应用示范工程取得明 显效果，获得美国制造工程师协会颁发的“工业领先奖”，该企业还培育出了国产 化的ＥＲＰ软件产品。“九五”期间，８６３计划还支持了国产化ＥＲＰ软件产品的研发 与应用，推动了我国ＥＲＰ产业早期的发展。垦望型王奎兰堡圭兰焦鲨兰―－堡．】翌绪论（３）ＥＲＰ深入应用与ＥＲＰ产业蓬勃发展阶段（２１世纪）：进入２０００年以来，随 着中央提出“以信息化带动工业化”战略，我国企业信息化与现代化发展步伐明显 加快。特别是，科技部提出了“制造业信息化工程”、经贸委提出了“企业信息化” 行动，带动和掀起了我国企业应用ＥＲＰ的高潮。近两年，我国众多企业在积极实施 ＥＲＰ系统，现已有数千家企业应用ＥＲＰ系统。有些早期实施ＭＲＰＩＩ的企业在馒其系统升级为ＥＲＰ系统，并在不断深化应用，功能更加强大，集成化程度越来越高。先进的ＥＲＰ管理系统提高了企业的市场竞争力，获得显著经济效益。巨大的ＥＲＰ市场 也刺激了国产化ＥＲＰ产品应用的不断深入和我国ＥＲＰ软件产业的迅速发展，现已有 国产化ＥＲＰ软件商数十家。８６３计划也大力支持和推动ＥＲＰ管理系统的研究，并重 点支持了１０个ＥＲＰ软件产品的研发，对ＥＲＰ应用实簏和产业发展产生较大影响和 推动作用。１．２课题研究的目的和意义中小企业管理是企业管理的主题之一。～个多世纪来，发达国家经济发展的历 史轨迹和中小企业所处的举足轻重的地位证明了这～点。在美国，中小企业占全国 企业总数的９８％以上：在日本，中小企业也超过全国企业总数的９９％。目前，我国 中小企业也占企业总数的９９．５％，据估计，我国至少有２６００万家中小企业，并且 数量还在阻每年３％至５１ｊ６的速度增长。目前，我国中小企业的工业总产值和实现利 税分别占全国总数的６０％和４０％，提供了大约７５％的城镇就业机会，全国出口总额 中约６０％来源于中小企业。由此可见，中小企业已成为我国经济发展的主力军。同 时中小企业的发展水平标志着一个国家经济发展的潜力和活力。因此，我们无论从 社会财富刨造、国民经济发展、国家财政收入、充裕就业机会、提升市场竞争力等 哪～方面去进行考察，都需要对其不断地进行研究，以不断提升中小企业持续、稳定发展的能力，从而促进我国经济更快的发展。但是，我国中小企业由于历史发展的原因，在企业管理中普遍存在着生产效率 低，对市场信息了解不够充分，对市场需求变化的应变能力差，决策盲目及盲目生 产造成大量的资源浪费，这些使得中小企业在激烈的市场竞争中处于不利的地位。 为此，国家在“十五规划”中明确指出：以信息化带动工业化，发挥后发优势，实现社会生产的跨越发展。要实现企业信息化的建设，关键的就是要实现企业的信息集成和共享，包括不同部门间、企业内部与外部间及企业同企业间的信息集成和共 享，解决企业“信息孤岛”，很多企业为实现企业信息化选择了实施 ＥＲＰ（Ｅｎｔｅｒｐｒｉ ｓｅ Ｒｅ ｓｏｕｒｃｅ Ｐｌａｒｉｄｉｎｇ企业资源计划），它提供了一种重新审视业 务的方式，并且完成了对信息技术的重新利用。但是，有一仑不容忽视的问题却始 终摆在我们面前，这个问题就是ＥＲＰ在具体应用中的成功率比较低，中小企业实施 ＥＲＰ的成功率更低。造成这种状况的原因很多，从目前国内中小企业发展中普遍存 在的问题来看，主要包括５个方面，即：获得信息渠道狭窄，信息资源少；市场范 围小、业务拓展能力低；管理规则不健全、管理流程不科学；人才缺乏、人员流动 性大，造成企业资源流失严重；业务流程复杂、营销成本高、成本控制能力差等。 因此研究中小企业如何实施ＥＲＰ系统具有很重要的实际意义。昆明理工大学硕士学位论文第１章绪论１．３本文研究的主要内容本文应用诺兰模型确定目前中小企业信息化的任务；对中小企业ＥＲＰ应用 的需求进行分析；针对中小企业实施应用ＥＲＰ存在的问题，提出中小企业在ＥＲＰ实施中应采取的对策：应用能力成熟度模型对中小企业实施ＥＲＰ过程的关键域进行分析控制；建立中小企业实施ＥＲＰ模型；结合ＥＲＰ软件在中小企业的具体实 施应用，提出了保证ＥＲＰ实施成功的对策。墨婴堡王查鲎塑主兰些兰兰．，苎！兰型塞塑些笙苎型第２章研究的理论基础２．１ＥＲＰ概况ＥＲＰ管理思想与技术经历了３０多年的发展变革，从物料需求计划ＭＲＰＲｅＳｏｕｒｃｅＰ１ａｎｎｉｎｇ）到制造资源计划ＭＲＰＩＩ（Ｍａｎｕｆａｃｔｕｒｉｎｇ ＰｌａＤｎｉｎｇ），再进一步发展到企业资源计划ＥＲＰ，逐渐成熟。ＥＲＰ技术 大致上经历了以下几个阶段：ＲｅｑＵｉｒｅｍｅｎｔ（Ｍａｔｅｒｉａｌ（１）２０世纪６０年代，早期的ＭＲＰ是基于物料库存计划管理的生产管理系统。 ＭＲＰ系统的目标是：围绕所要生产的产品，在正确的时间、正确的地点、按照规定 的数量得到真正需要的物料；通过按照各种物料真正需要的时间来确定订货与生产 日期，以避免造成库存积压。 （２）２０世纪７０年代，ＭＲＰ经过发展形成了闭环的ＭＲＰ生产计划与控制系统。 ＭＲＰ基本原理是：将企业产品中的各种物料分为独立物料和相关物料，并按时间段 确定不同时期的物料需求；基于产品结构的物料需求组织生产，根据产品完工日期 和产品结构规定生产计划；解决库存物料订货与组织生产问题。ＭＲＰ以物料为中心 的组织生产模式体现了为顾客服务、按需定产的宗旨，计划统～且可行，并且借助 计算机系统实现了对生产的闭环控制。 （３）２０世纪７０年代末和８０年代初，物料需求计划ＭＲＰ经过发展和扩充逐步形 成了制造资源计划ＭＲＰⅡ的生产管理方式。在ＭＲＰＩＩ中，包括人工、物料、设备、 能源、市场、资金、技术、空问、时间等制造资源都被考虑进来。ＭＲＰＩＩ的基本思想是：基于企业经营目标制定生产计划，围绕物料转化组织制造资源，实现按需、按时进行生产。ＭＲＰＩＩ主要环节涉及：经营规划、销售与运作计划、主生产计划、 物料清单与物料需求计划、能力需求计划、车间作业管理、物料管理（库存管理与采购管理）、产品成本管理、财务管理等。从一定意义上讲，ＭＲＰＩＩ系统实现了物流、信息流与资金流在企业管理方面的集成。由于ＭＲＰＨ系统能为企业生产经营提供一 个完整而详尽的计划，可使企业内各部门的活动协调一致，形成一个整体，它能提 高企业的整体效率和效益。 （４）２０世纪ｇＯ年代以来，ＭＲＰＩＩ经过进一步发展完善，形成了企业资源计划 ＥＲＰ系统。与ＭＲＰＩＩ相比，ＥＲＰ除了包括和加强ｒ ＭＲＰＨ各种功能之外，更加面向全 球市场，功能更为强大，所管理的企业资源更多，支持混合式生产方式，管理覆盖 面更宽，并涉及了企业供应链管理，从企业全局角度进行经营与生产计划，是制造 企业综合的集成经营系统。ＥＲＰ所采用的计算机技术也更加先进，形成了集成化的 企业管理软件系统。２．２ＥＲＰ管理思想ＥＲＰ是由美国ＧａｒｔｎｅｒＧｒｏｕｐＩｎｃ，公司于２０世纪９０年代初提出的，是信息时代的现代企业向国际化发展的更高层管理模式。ＥＲＰ管理思想主要体现了供应链 管理ＳＣＭ（Ｓｕｐｐｌｙ Ｃｈａｉｎ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）的思想，还吸纳了准时生产７ＩＴ（Ｊｕ ｓｔ ＩｎＴｉｍｅ）、精益生产、并行工程、敏捷制造等先进管理思想。ＥＲＰ既继承了ＭＲＰＩＩ管理４昆明理工大学硕士学位论文第２章研究的理论基础模式的精华，又在许多方面对ＭＲＰＩＩ进行了扩充。在资源管理范围方面：ＥＲＰ扩展了管理范围，把客户需求和企业内部的制造活 动、以及供应商的制造资源整合在一起，形成企业完整的供应链；并对供应链上所 有环节进行有效管理。 在生产方式管理方面：在２０世纪９０年代初，许多企业为了紧跟市场的变化主 要采用多品种、小批量生产以及ＪＩＴ等生产方式，并由单一生产方式向混合型生产 发展，ＥＲＰ能很好地支持和管理混合型制造环境，满足企业多元化经营需求。 在管理功能方面：ＥＲＰ除了ＭＲＰＩＩ系统的制造、分销、财务管理功能外。还增 力口了支持供应链上中供、产、需各环节之间的运输管理和仓库管理：并支持生产保 障体系的质量管理、实验室管理、设备维修和备品备件管理等。 在事务处理控制方面：ＥＲＰ通过在线分析处理ＯＬＡＰ（Ｏｎ―Ｌｉｌ３ｅ ＡｎａｌＹｓｉ Ｓ Ｐｒｏｃｅｓｓ）、售后服务及质量反馈，可将设计、制造、销售、运输等集成起来，并行 处理各种相关作业，为企业提供对质量、适应变化、客户满意、绩效等关键问题的 实时分析能力。 在财务管理方面：ＥＲＰ系统将财务计划和价值控制功能集成到了整个供应链上。 在跨国（或地区）经营事务处理方面：ＥＲＰ还可以满足跨国经营的多国家地区、 多工厂、多语种、多币制应用需求。２。３ＥＲＰ技术特点及发展趋势 ＥＲＲ技术特点２．３．１ＥＲＰ也代表了当前集成化企业管理软件系统的最高技术水平。ＥＲＰ技术及系统 特点包括： （１）ＥＲＰ更加面向市场，面向经营，面向销售，能够对市场快速响应；它将供应 链管理功能包含了进来，强调了供应商、制造商与分销商之间的新的伙伴关系；并 且支持企业后勤管理。 （２）ＥＲＰ更强调企业流程与工作流，通过工作流实现企业的人员、财务、制造与 分销间的集成，支持企业过程重组。 （３）ＥＲＰ更多地强调财务，具有较完善的企业财务管理体系；这使得价值管理概 念得以实施，资金流与物流、信息流更加有机地结合。 （４）ＥＲＰ较多地考虑人因素作为资源在生产经营规划中的作用，也考虑了人的培 训成本等。 （５）在生产制造计划中，ＥＲＰ支持ＭＲＰ ＩＩ与ＪＩＴ的混合生产管理模式，也支持 多种生产方式（离散制造、连续流程制造等）的管理模式。 （６）ＥＲＰ采用了最新的计算机技术，如客户／服务器分布式结构、浏览／Ｎ务器 结构、面向对象技术、软构件技术、多数据库集成、图形用户界面、第四代语言及 辅助工具等等，支持电子商务、电子数据交换ＥＤＩ、Ｉ ｒｌｔｅｒｎｅｔ／Ｉｎｔｒａｎｅｔ／Ｅｘｔｒａｎｅｔ， 还能实现不同平台间的互操作。 此外，有的ＥＲＰ系统包括了金融投资管理、质量管理、运输管理、项目管理、 法规与标准、过程控制等补充功能。这使得企业的物流、信息流与资金流更加有机 地集成。它能更好地支持企业经营管理各方面的集成；并将给企业带来更广泛、更昆列埋王大学硬士学位诧文第２章研究的理论藕础模式的精华，又在许多方面对ＭＲＰＩＩ进行了扩充。在资源管理范围方面：ＥＲＰ扩展了管理范围，把客户需求和企业内部的制造活 动、以及供应商的制造资源整台在一起，形成企业完整的供应链；并对供应链上所 有环节进行有效管理。 在生产方式管理方面：在２０世纪９０年代初，许多企业为了紧跟市场的变化主 要采用多品种、小批量生产以及ＪＩＴ等生产方式，并由单一生产方式向混合型生产 发展，ＥＲＰ能很好地支持和管理混合型制造环境，满足企业多元化经营需求。 在管理功能方面；ＥＲＰ除了ＭＲＰＩＩ系统的制造、分销、财务管理功能外，还增 加了支持供应链上中供、产、需各环节之间的运输管理和仓库管理：并支持生产保 障体系的质量管理、实验室管理、设备维修和备品备件管理等。 在事务处理控制方面：ＥＲＰ通过在线分析处理ＯＬＡＰ（Ｏｎ Ｌｉ ｎｅ＾ｎａｌ ｙｓｉ ｓ Ｐｒｏｃｅ ｓｓ）、售后服务及质量反馈，可将设计、制造、销售、运输等集成起来，并行 处理各种相关作业，为企业提供对质量、适应变化、客户满意、绩效等关健问题的 实时分析能力。 在财务管理方面：ＥＲＰ系统将财务计划和价值控制动能集成到了整个供应链上。 在跨国（或地区）经营事务处理方面：ＥＲＰ还可以满足跨霄经营的多国家地区、 多工厂、多语种、多币制应用需求。２．３ＥＲＰ技术特点及发展趋势ＥＲＰ技术特点２ ３．１ＥＲＰ也代表了当前集成化企业管理软件系统的最高技术水平。ＥＲＰ技术及系统 特点包括： （１）ＥＲＰ更加面向市场，面向经营，面向销售，能够对市场快速响应；它将供应 链管理功能包含了进来，强调丁供应商、制造商与分销商之间的新的伙伴关系；并 且克持企业后勤管理。 （２）ＥＲＰ更强调企业流程与工作流，通过工作流实现企业的人员、财务、制造与 分销间的集成，支持企业过程重组。：３）ＥＲＰ更多地强调财务，具有较完善的企业财务管理体系；这使得价值管理概念得以实施，资金流与物流、信息流更加有机地结台。 （４）ＥＲＰ较多地考虑人因素作为资源在生产经营规划中的作用，也考虑了人的培 训成本等。（５）在生产制造计划中，ＥＲＰ支持ＭＲＰＩＩ与ＪＩＴ的混合生产管理模式，也支持 多种生产方式（离散制造、连续嫡程制造等）的管理模式。 （６）ＥＲＰ采用了虽新的计算机技术，如客户／Ｎ务器分布式结构、浏览／服务器结构、面向对象技术、软构件技术、多数据库集成、图形用户界面、第四代语言及辅助工具等等，支持电子商务、电子数据交换ＥＤＺ、Ｉｎｔｅｒｎｅｔ／Ｉｎｔｒａｎｅｔ／Ｅｘｔｒａｎｅｔ，还能实现不同平台间的互操作。此外，有的ＥＲＰ系统包括了金融投资管理、质量管理、运输管理、项目管理、法规与标准、过程控制等补充功能。这使得企业的物流、信息流与资金流更加有机地集成。它能更好地支持企业经营管理各方面的集成：并将给企业带来更广泛、更地集成。它能更好地支持企业经营管理各方面的集成：并将给企业带来更广泛、更要！童旦丝堕型堡董型 长远的经济效益与社会效益。应当说， ＥＲＰ是以ＥＲＰ管理思想为核心、以ＥＲＰ管理 软件为基础的现代企业管理系统。２．３．２昆明理丁大学硕士学位论文ＥＲＰ发展方向 由于ＥＲＰ代表了当代先进企业的管理模式与技术，并能够解决企业提高整体管理效率和市场竞争力问题，近年来ＥＲＰ系统在国内外得到了广泛推广应用。随着信 息技术、先进制造技术的不断发展，企业对于ＥＲＰ的需求日益增加，进一步促进了ＥＲＰ技术向新一代ＥＲＰ或后ＥＲＰ的发展。推动ＥＲＰ发展有多种因素：全球化市场的 发展与多企业合作经营生产方式的出现使得ＥＲＰ将支持异地企业运营、异种语言操作和异种货币交易；企业过程重组及协作方式的变化使得ＥＲＰ支持基于全球范围的 可重构过程的供应链及供应网络结构；制造商需要应对新的生产与经营方式的灵活 性与敏捷性，使得ＥＲＰ也越来越灵活地适应多种生产制造方式的管理模式；越来越 多的流程工业企业应用ＥＲＰ也从另一方面促进了ＥＲＰ的发展。计算机新技术的不断 出现将为ＥＲＰ提供越来越灵活与功能强大的软硬件平台，如多层分布式结构、面向对象技术、中间件技术与Ｉｎｔｅｒｎｅｔ的发展将使ＥＲＰ的功能与性能迅速提高。ＥＲＰ市场的巨大需求大大刺激ＥＲＰ软件业的快速发展。未来ＥＲＰ技术的发展方向和趋势 是： （１）ＥＲＰ与客户关系管理ＣＲＭ（ＣｕＳｔｏｍｅｔＲｅｌａｔｉ０１１ＳｈｉｐＭａｎａｇｅｍｅｎｔ）的进一步整合：ＥＲＰ将更加面向市场和面向顾客，通过基于知识的市场预测、订单处理与生产调度，基于约束调度功能等，进一步提高企业在全球化市场环境下更强的优化 能力；并进一步与客户关系管理结合，实现市场、销售、服务的一体化，使ＣＲＭ的 前台客户服务与ＥＲＰ后台处理过程集成，提供客户个性化服务，使企业具有更好的 顾客满意度。 （２）ＥＲＰ与电子商务、供应链ＳＣＭ、协同商务的进一步整合：ＥＲＰ将面向协同商 务（Ｃｏｌｌａｂｏｒ８ｔｉＶｅ Ｃｏｍｍｅｒｃｅ），支持企业与贸易共同体的业务伙伴、客户之间 的协作，支持数字化的业务交互过程；ＥＲＰ供应链管理功能将进一步加强，并通过 电子商务进行企业供需协作。如，汽车行业要求ＥＲＰ的销售和采购模块支持用电子商务或ＥＤＩ实现客户或供应商之间的电子订货和销售开单过程：ＥＲＰ将支持企业面 向全球化市场环境，建立供应商、制造商与分销商之间基于价值链共享的新伙伴关系，并使企业在协同商务中做到过程优化、计划准确、管理协调。 （３）ＥＲＰ与产品数据管理ＰＤＭ（Ｐｒｎｄｕｃｔ Ｄａｔａ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）的整合：产品数据 管理ＰＤＭ将企业中的产品设计和制造全过程的各种信息、产品不同设计阶段的数据 和文档组织在统一的环境中。近年来ＥＲＰ软件商纷纷在ＥＲＰ系统中纳入了产品数据 管理ＰＤＭ功能或实现与ＰＤＭ系统的集成，增加了对设计数据、过程、文档的应用和管理，减少了ＥＲＰ庞大的数据管理和数据准备工作量，并进一步加强了企业管理系 统与ＣＡＤ、ＣＡＭ系统的集成，进一步提高了企业的系统集成度和整体效率。（４）ＥＲＰ与制造执行系统ＭＥＳ（Ｍａｎｕｆａｃｔｕｒｉｎｇ Ｅｘｅｃｕｔｉｖｅ ｓＹＳｔｅｒａ）的整合： 为了加强ＥＲＰ对于生产过程的控制能力，ＥＲＰ将与制造执行系统ＭＥＳ、车间层操作控制系统ＳＦＣ更紧密的结合，形成实时化的ＥＲＰ／ＭＥＳ／ＳＦＣ系统。该趋势在流程工业企业的管理控制一体化系统中体现得最为明显。 （５）ＥＲＰ与工作流管理系统的进一步整合：全面的工作流规则保证与时间相关的 业务信息能够自动地在正确时间传送到指定的地点。ＥＲＰ的工作流管理功能将进一。６垦塑竺三奎堂堡主堂堡笙苎 笙！童竺堑堕型笙苎型 步增强，通过工作流实现企业的人员、财务、制造与分销间的集成，并能支持企业 经营过程的重组，也使ＥＲＰ的功能可以扩展到办公自动化和业务流程控制方面。 （６）加强数据仓库和联机分析处理ＯＬＡＰ功能：为了企业高层领导的管理与决 策，ＥＲＰ将数据仓库、数据挖掘和联机分析处理ＯＬＡＰ等功能集成进来，为用户提 供企业级宏观决策的分析工具集。 （７）ＥＲＰ系统动态可重构性：为了适应企业的过程重组和业务变化，人们越来越 多地强调ＥＲＰ软件系统的动态可重构性。为此，ＥＲＰ系统动态建模工具、系统快速 配置工具、系统界面封装技术、软构件技术等均被采用。ＥＲＰ系统也引入了新的模 块化软件、业务应用程序接口、逐个更新模块增强系统等概念，ＥＲＰ的功能组件被 分割成更细的构件以便进行系统动态重构。 （８）ＥＲＰ软件系统实现技术和集成技术：ＥＲＰ将以客户／Ｎ务器、浏览器／且＆务器 分布式结构、多数据库集成与数据仓库、ＸＭＬ、面向对象方法和Ｉｎｔｅｒｆｉｅｔ／Ｅｘｔｒａｎｅｔ、 软构件与中间件技术等为软件实现核心技术，并采用ＥＡＩ应用服务器、ＸＭＬ等作为 ＥＲＰ系统的集成平台与技术。 （９）ＥＲＰ的不断发展与完善最终将促进基于Ｉｎｔｅｒｎｅｔ／Ｅｘｔｒａｎｅｔ的支持全球化 企业合作与敏捷虚拟企业运营的集成化经营管理系统的产生和不断发展。２．３．３新一代ＥＲＰ主要特点目前，关于未来ＥＲＰ的说法甚多，如ｅ－ＥＲＰ、后ＥＲＰ、ｉＥＲＰ、ＥＲＰＩＩ以及ＵＲＰ 等等。Ｇａｒｔｎｅｒ Ｉｎｃ．公司给ＥＲＰＩＩ下的定义为：ＥＲＰⅡ是通过支持和优化公司内部 和公司之间的协作运作和财务过程，以创造客户和股东价值的一种商务战略和一套 面向具体行业领域的应用系统。这些说法都是人们站在不同角度对ＥＲＰ发展方向和 趋势进行的描述。 根据ＥＲＰ管理思想与管理软件系统的发展过程与趋势，新一代ＥＲＰ具备以下主 要特点： （１）管理思想先进性与适应性：新一代ＥＲＰ在继承当前ＥＲＰ管理思想的基础上， 不断吸纳最新的先进管理思想或模式。如，敏捷制造与敏捷虚拟企业组织管理模式、 供应链环境下的精良生产管理模式、基于电子商务的企业协同管理模式、跨企业的 协同项目管理模式等等。并将其管理思想与ＥＲＰ业务处理模型结合。 （２）电子商务环境下的企业间协同性：在网络化的信息时代，制造业的竞争焦 点已从单一企业间的竞争转化为跨企业的生产体系间的竞争。企业正在把基于内部功能最优化的垂直一体化组织转变为更灵活的以核心能力为基础的实体组织，并努力使企业在供应链和价值网络中找到最佳定位。这种定位不仅相关于所从事的Ｂ２Ｂ 和Ｂ２Ｃ电子商务，还参与协同商务过程。新一代ＥＲＰ应当支持这种扩展型企业在电 子商务环境下的企业间协同经营与运作。 （３）面向企业商务过程的功能可扩展性：新一代ＥＲＰ将越来越面向企业的商务 过程和产品全生命周期的相关过程与资源的管理，其业务领域与功能不断扩充。新 一代ＥＲＰ除了具有传统的制造、财务、分销等功能外，还将不断吸纳新的功能，如 产品数据管理ＰＤＭ、客户关系管理ｃＲＭ、供应链管理ＳＣＭ、电子商务、制造执行系 统ＭＥＳ、决策支持系统ＤＳＳ、数据仓库与联机分析处理ＯＬＡＰ、办公自动化ＯＡ等等， 从而构成了功能强大的集成化企业管理与决策信息系统。因此，新一代ＥＲＰ应当具 有很好的功能可扩展性。垦婴兰季娄姜鎏娄兰竺兽吾一：：。墨！童塑壅堕型堡量型（４）基于工作流的管理过程性：随着ＥＲＰ业务领域与功能的不断扩充，ＥＲｉ素统将十分庞大和繁杂，加强业务处理过程的管理非常必要。新一代ＥＲＰ将以工作流 引擎作为业务处理的核心机制，使其成为集成的、基于规则的、自动和连贯的ＥＲＰ 工作管理程序，保证企业内外部物流、信息流、价值流与责任流的有机集成。与此 同时，采用工作流模型及其管理引擎也有利于新一代ＥＲＰ系统的可定义、可配置与 可重构性的实现。 （５）基于知识的管理智能性：随着ＥＲＰ系统从管理执行层向管理决策层的渗透， 新一代ＥＲＰ将通过集成数据仓库、数据挖掘和联机分析处理ＯＬＡＰ、商务智能、决 策支持等加强其对企业知识的管理功能，把企业高层领导从规模庞大、“事无巨 细”的数据中解脱出来，构成集综合查询、报表和ＯＬＡＰ为一体的智能决策信息系 统，帮助企业家进行宏观决策和经营策略。 （６）经营生产计划与控制的及时性：为了改进ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ的“重计划，轻控制”的弱点，新一代ＥＲＰ将进一步加强“事前计划、事中控制、事后核算”的集成功能，加强ＥＲＰ／ＭＥＳ／ＳＦＣ或ＥＲＰ／ＭＥＳ／ＰＣＳ（ＰＣＳ：Ｐｒｏｃｅ ｓｓ ＳｙＳｌ：ｅｍ）的实时比 集成，并实现经营生产计划与控制的有机结合，增强企业ＥＲＰ系统的应变能力和现 场管理能力。 （７）基于软构件的系统动态可变性：与ＥＲＰ功能的不断扩展的趋势相对照，ＥＲＰＣｏｎｔｒ０１?软件的发展趋势则是在新的模块化概念下变得越来越规模可变，并能够做到“可剪裁、可配置、可重构”，为企业用户“量身定制”。一方面，通过采用软构件技 术实现系统可剪裁与可重构，并形成针对各类典型行业的专业化系统。另一方面， 针对企业组织或过程重组和业务处理调整的需求，新一代ＥＲＰ系统应当做到动态可 重构，迅速适应企业的变化，采用软构件系统技术可以很好地满足这一需求。 （８）基于快速实施工具的系统可实施性：ＥＲＰ的实施周期对于ＥＲＰ系统应用成 功率影响甚大：支持ＥＲＰ应用的快速实施应是新一代ＥＲＰ系统的重要特征。新一代 ＥＲＰ系统需要集成一系列ＥＲＰ实施辅助工具，其中包括企业诊断方法及工具、企业 建模方法及建模工具、基于企业建模的ＥＲＰ快速实施与数据分析辅助工具、ＥＲＰ系统快速配置及动态重构辅助工具、各类企业参考模型、ＥＲＰ报表自动生成器、ＥＲＰ系统界面、面向客户的个性化系统定制工具等，为企业管理咨询与诊断ＥＲＰ快速应 用实施提供技术支撑。（９）基于最新软件架构的系统可集成性：新一代ＥＲＰ系统应当基于最新的软件架构、平台、接口等实现系统集成，其中包括企业应用集成ＥＡＩ服务器、基于中间件的软件体系结构、浏览器朋艮务器分布式体系结构、Ｊ２ＥＥ架构、基于ＸＭＬ的系统接口、基于Ｗｅｂ的ＥＲＰ应用套件等等。新一代ＥＲＰ系统还应当跨越异构计算机系统 平台实现系统集成。 由上可以看出，ＥＲＰ的管理领域早已超出了企业内部资源计划与管理的范畴，已经步入了电子商务环境下企业间协同管理的阶段，并将最终导致面向全球化生产体系的新一代ＥＲＰ系统的出现和发展。如图１所示：昆明理工大学硕十学位论文ＥＲＰⅡ第２章研究的理论攀础 （２００４）协同商务 企韭资谭计翻ＥＲＰ，’．，／ｂｔｅｃｐｒｉ档Ｒｅ蛐ｌＩｃｃＰｌｍｇ 面向供需链，，，――～‘、（１９９０）／ ／蔓罾、？ｌ｛ ｜ ｆ ｌ ｌ ｌ ， ｜｛。Ｉ、 ，＼ ．＼，？≯，，需＼．、一＼◆、舭信业成、 ～』；ｌ｜够一 一“～≥．，图】信息集成范围的扩展：从ＭＲＰ到ＥＲＰｌｌ２．４企业信息化诺兰模型２．４．１诺兰模型美国哈佛大学的理查德?诺兰（Ｒｉｃｈａｒｄ Ｎｏｌａｎ）教授在上世纪８０年代初总结美国一 些企业计算机应用的发展规律．提出企业计算机应用发展过程有六个阶段：起步、扩展、 控制、集成、数据管理、成熟，这就是所谓的“诺兰模型”，如图２所示。 诺兰阶段模型是一种波浪式的发展历程，诺兰模型强调，六阶段模型反映了企业 计算机应用发展的规律性，是企业信息系统发展的客观规律所决定的。其前三个阶段具 有计算机数据处理时代的特征，后三个阶段则显示出信息技术时代的特点，前后之 间的“转折区间”是在整合期，在转折区间就是进行信息资源规划的时机。由于办公 自动化机器的普及、终端用户计算环境的进展而导致了发展的非连续性，这种非连 续性又称为“技术性断点”。“诺兰模型”的预见性，被其后国际上许多企业的计算机 应用发展情况所证实。 诺兰阶段模型还指明了信息系统发展过程中的六种增长要素： 计算机硬软资源：从早期的磁带向最新的分布式计算机发展； 应用方式：从批处理方式到联机方式： 计划控制：从短期的、随机的计划到长期的、战略的计划； ＭＩＳ在组织中的地位：从附属于别的部门发展为独立的部门；领导模式：开始时，技术领导是主要的，随着用户菊上层罾趸）顶瑟蒹砸厅孺玎ｉｉ吾■ 量型竺笔兰兰娑呈｝墅髦冬要一．：：：：：．，丝！兰堡垒堕些堡苎型上层管理部门开始与ＭＩＳ部门一起决定发展战略； 用户意识：从作业管理级的用户发展到中、上层管理级。图２诺兰模型２．４．２诺兰模型阶段描述２。４．２，１初始阶段 计算机刚刚引入企业，大家都觉得很新鲜，以为计算机像家用电器一样买来设 备就行了，因而应用不广，主要完成一些报表统计、计算工作，甚至只当作打字机 使用。这时的信息化建设停留在一个低水平上。 ２．４．２．２扩展阶段 企业对计算机有所了解，想利用计算机解决工作中的一些问题。这时候各种单 机版的应用软件在增加，一些成功应用的软件已经代替了一部分手工作业。但出现 盲目购机、开发或购买软件，甚至互相攀比的现象，缺少计划和规划，因而应用水 平仍不高。 ２．４．２．３控制阶段 企业商层管理人员用投入产出优化的法则来审视计算机的应用，发现现实并不 如想像的那样美好，甚至花钱多、收效少，因此开始对软、硬件的购置实行控制， 并做出短期的规划，以求充分利用现有设备与软件、按计划与预算购买ＩＴ产品， 一些职能系统内部实现网络化，如财务系统、人事系统、库存系统等，。这时一些职 能系统的中层领导已经能够及时掌握相关信息、快速制定相应的决策。但各软件之 间存在着混乱的数据环境，无序、矛盾、冗余的信息，从两导致“部门壁垒”、“信 息孤岛”。 其特点是：分散开发，单项弓Ｉ进，数据自采自用，按报表建库，接口复杂，信昆明理１二大学硕士学位论文第２章研究的理论基础息无法共享。 ２．４，２．４统一阶段 正式成立的企业ＩＴ主管部门努力把机构内部不同的计算中心和处理中心统一 在一个系统中进行管理。比如采用统一的数据技术、统一的处理标准，使人、财、 物等资源信息能够在企业高层集成共享，此时企业的高层领导终于在一定程度上尝 到了综合管理信息系统的益处。但集成各类软件所花费的成奉更高、时间更长，系 统也不稳定。 ２．４．２．５数据管理阶段 企业高层意识到信息战略的重要作用，高标准、大力度地加强管理信息化工作。 企业不仅制定了整体解决的信息化方案和步骤，而且选定了统一的数据库平台、数 据管理体系和信息管理平台，从而真正地做到了对整个机构的数据进行统一的规划 和应用，如实施ＥＲＰ（企业资源计划）系统。这时企业内部的业务流、信息流、资 金流、物流“四流合一”，各部门（系统）资源整合、信息共事，各层级人员都能 够及时、全面、准确地掌握和处理企业内的各种信息、迅速制定高质量的决策。 ２．４．２．６成熟阶段 企业真正地把计算机同整个管理过程结合起来，将组织内部、外部的资源充分 地整合、利用，如应用了ＳＣＭ（供应链管理）、ＣＲＭ（客户关系管理）、ＢＩ（商业 智能）、ＰＬＭ（产品生命周期）等扩大企业资源的外延，并以更加丰富详实的信息 辅助高层决策，从而提升企业的生存能力、竞争实力和发展潜力。 诺兰阶段模型总结了管理信息系统发展的经验和规律，其基本思想对于管理信 息系统建设具有指导意义。由于诺兰模型是在８０年代初提出的，那时计算机网络 才刚刚出现，因此与当前的情况不会完全相符，但是该模型所体现的基本思想现在 仍然适用。 ２．５ＥＲＰ实施过程能力成熟度模型２．５．１能力成熟度模型１９９３年，美国国防部设在卡内基一梅隆大学的软件研究所正式发表了能力成熟 度模型。这是评估软件生产部门（组织、厂家）软件生产能力成熟度的模型，是从 软件生产组织过程角度，来评估其达到的水平级别。它分５级，如图３所示： 这５个级别包含１８项内容： ５级（优化）：过程变化管理、技术变化管理、缺点防止； ４级（管理）：软件质量管理、过程定量化管理； ３级（确定）：整体协调、软件生产工程、集成软件管理、训练规划、组织过程确定、 组织过程中心点； ２级（重复）：软件构形管理、软件质量保证、软件合同管理、软件工程跟踪和统筹、 软件工程计划、需求管理； １级（初始）：经验和个人行为。 每项内容还可以进一步分解。例如，软件工程跟踪和统筹可分解为１３项活动，针对１１图３能力成熟度模型Ｍａｔｕｒｉｔｙ软件能力成熟度模型（ＳＷ－Ｃ眦：ＣａｐａｂｉｌｆｒｙＭｏｄｅｌ（ｒ）ｆｏｒ Ｓｏｆｔｗａｒｅ）；Ｍａｔｕｒｉｔｙ人力能力成熟度模型（Ｐ－ＣＭＭ：Ｐｅｏｐｌｅ Ｃａｐａｂｉｌｉｔｙ Ｍａｔｕｒｉｔｙ Ｍｏｄｅｌ）： 软件采办能力成熟度模型（ＳＡ―ＣＭＭ：Ｓｏｆｔｗａｒｅ Ａｅｑｕｉｓｉｔｉｏｎ ＣａｐａｂｉｌｉｔｙＭｏｄｅｌ）：系统工程能力成熟度模型（ＳＥ―Ｃ捌：ＳｙｓｔｅｍｓＭｏｄｅｌ）：。Ｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇ Ｃａｐａｂｉｌｉｔｙ Ｍａｅｕｒｉｔｙ一体化生产研制能力成熟度模型（ＩＰＤ―Ｃ燃：Ｉｐ ｔｅｇｒａｔｅｄＣａｐａｂ ｉ ｌ ｉｔｙ Ｍａｔｕｒｉｔｙ Ｍｏｄｅｌ）。Ｐｒｏｄｕｃｔ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ建立这些模型的指导思想和方法论，都是一样的：评估能力，发现问题，帮助改进。２．５．２ＥＲＰ实施的能力成熟度模型类似于软件能力成熟度模型，ＥＲＰ实施的能力成熟度模型主要用来评估ＥＲＰ应 用企业、ＥＲＰ软件商和ＥＲＰ咨询公司的ＥＲＰ实施能力和改进ＥＲＰ实施质量的管理方法，企业实旄ＥＲＰ的能力成熟度模型同样可以把实施过程的成熟等级划分为初始级、可重复级、己定义级、可管理级和优化级，从而为企业从单项ＥＲＰ功能扩散到综合性的ＥＲＰ功能提供了改进的路径，也为ＥＲＰ实施活动的控制提供了标准秘质量控制点。ＥＲＰ实施能力存在从低到高的阶梯式改进路径，评估能力成熟度可以从关键活 动领域及其活动能力两个方面进行测量，关键活动领域包括企业现有管理模式评 估、ＥＲＰ软件需求分析、ＥＲＰ软件选型、ＥＲＰ实施周期管理、ＥＲＰ软件公司和管理咨询公司的支持、ＥＲＰ项目管理、ＥＲＰ项目组织。每个活动领域还包括相应的具体活昆明理工＿大学硕士学位论文第２帝研究的理论基础动、活动的基本特征和活动成果，而且活动有计划和结果的对比，出现偏差需要进 行备注。针对企业实施ＥＲＰ系统时关键活动领域的多少和关键活动的多少可以对企 业的ＥＲＰ实拖的成熟度进行评估。例如，没有对现有企业流程进行描述、对购买回 来的ＥＲＰ系统没有事先进行流程定义和软件测试，那么依据过程控制的质量标准， 则该项目的实施能力成熟度一般是低于已定义级，存在文档不全、项目后续扩散难 等风险。而为了达到已定义级别，那么企业需要提高关键活动领域的控制质量，加 强实施队伍的业务水平、弥补前期工作的不足、密切与软件公司的合作。 ２．５．２．１建立ＥＲＰ实施能力成熟模型 要建立一套切实可行的评估模型，就要结合ＥＲＰ行业的成功因素和失败教训， 借鉴国内外ＥＲＰ成功因素，同时借鉴软件开发过程的能力成熟度模型ＳＷ―ＣＭＭ。提 供一个基于过程改进的“ＥＲＰ能力成熟模型”。各阶段关键域的活动如表ｌ所示：表】ＳＷ―ＣＭＭ能力成熟度模型成熟级 初始级关键域活动 购买ＥＲＰ模块 没有理解ＥＲＰ 需求不明确 在ＥＲＰ选型和实施周期较为慎重可重复级依靠经验来计划和管理ＥＲＰ项目 ＥＲＰ的实施ｃａｓｅｂｙｃｇｓｅ已定义级ＥＲＰ的实施及过程得到系统的阐述 预先明确项目计划和实施结果之间的关系 项目的预期成本、进度和功能是可控的 项目目标和实施过程建立了定量的质量管理可管理级培训是核心工作 高层定期介入项目工作 深入理解Ｅ｝｛Ｐ优化级有实施项目足够的资金 有较强的管理基础、训练有素的实施队伍２．５．２．２ＥＲＰ实施能力成熟度评估原则评估能力成熟度的活动能力，则依据活动是否达到规定的要求而进行划分，活 动不全则活动的能力成熟度低，反之则高。因此，可以对活动能力成熟度按照百分 制分四个等级来划分，例如第一等级为没有做到，计０到１５分，部分做到计１６到 ５０分，大部分做到计为５１到８５分，全部做到计为８６到１００分。依据各个活动领 域及其活动的重要程度也可以设置权重，最后再计算总分。针对上述五个领域的关 键活动的累计分数再对整个ＥＲＰ项目的能力成熟度进行总分评定。这样，～般可以 对ＥＲＰ实施的能力成熟度划分为五个层次，划分为原始级、可重复级、已定义级、 管理级和可优化级。实施的能力成熟度越高，项目过程就控制得越好，计划与实际 就越吻合。昆明理工大学砸上学位论文 ２．５．２．３第２章研究的删论基础Ｆ＿ＲＰ实施能力成熟度评估方法对于企业的ＥＲＰ实施能力可以依据项目进展进行测评，通常可以进行访谈以下问题确立企业的ＥＲＰ实施的标准：（１）企业实施ＥＲＰ的决策过程如何？企业高级管理者对实施ＥＲＰ的方针蹙什么？（２）企业实施ＥＲＰ的计划是什么？软件开发和维护计划是什么？ＥＲＰ实施质量 的保证计划是什么？ＥＲＰ软件功能的具体配置如何？ＥＲＰ实施的管理计划如何？ ＥＲＰ实施的风险评估计划如何？（３）ＥＲＰ实施过程的描述、规程和文档管理如何？（４）ＥＲＰ应用部门和ＥＲＰ软件丽和咨询机构的分工如何？分工更改后是否对实 施计划和工作过程的结果做出必要的调整？ （５）项目组成员是否受到与项目分工相匹配的培训？ （６）是否按时测量依据项目分工而进行的活动的进展？是否对提议的、尚未解 决的、已批准的、纳入实施的活动进行动态滚动管理？（７）项目的分工是否受到项目委员会的综合考评？（８）项目的规模、成本和进度是否已经文档化？ （９）项目计划是否对将进行的活动和各个项目参与者对项目的约定文档化？ （１０）所有受影响的组和个人对于ＥＲＰ实施有关的工作是否同意并做出承诺？ 是否有奖罚措施？ （１１）是否为ＥＲＰ实施提供足够的资源？资金和有经验的实施人员是否到位？（１２）是否设立项目进展的里程碑？是否对计划和完成情况进行比较？项目经理是否即定期又依据主要进展来计划项目的活动？ （１ ３）项目的进度、规模成本等实际结果是否与项目计划进行比较？（１４）当实际结果明显偏离项目计划时是否采取纠正措施？（１５）所有受到影响的实旖小组和个人是否同意对项目的更改？ （１ ６）是否有书面的项目方针？是否遵循书面的项目实旖和跟踪组织方针？ （１ ７）是否安排项目中的某个人专ｆ－］负责跟踪项目的工作量、进度和预算？ （１８）是否用定量化的指标来确定项目实施的状态？是否计算跟踪所化费的总 工作量？ （１９）高级管理者是否定期参与评审项目的跟踪和监督活动？ （２０）高级管理者是否对项目功能、待解决的问题、项目风险和参与项目的行动 内容进行定期审核？２．５．２．４ＥＲＰ实施能力成熟度模型描述ＥＲＰ实施能力成熟度模型包含企业ＥＲＰ能力成熟度模型、ＥＲＰ产品能力成熟度 模型、ＥＲＰ项目能力成熟度模型三个方面。 （１）企业ＥＲＰ能力成熟度模型：基于企业的角度，对企业的整体ＥＲＰ战略规划、 执行能力进行评估。很多企业和项目在部署ＥＲＰ之前，恰恰忽略了企业自身能力的 问题。如果不进行全面细致的能力评估，看到真正的需求和差距，不针对具体的需 求和需要提升的部分，如何有效的部署？如果这个企业连最基本的客户数据采集能 力都不能执行，那么项目规划一个很完美的商业智能目标怎么可能实现？１４昆明理工大学硕士学位论文第２章研究的理论基础（２）ＥＲＰ产品能力成熟度模型：基于软件厂商的角度，对ＥＲＰ软件厂商的系统 产品进行评估。因为产品属于不同规模、领域和架构，所以评估体系会比较复杂而 全面，基于一个行业所认可的标准来对产品进行评估，有利于软件厂商的自我提升 和企业用户的选型参考。需要注意的是：ＥＲＦ产品能力成熟度模型不是告诉～个产 品比另一个产品好，不是比较，而是基于标准对每个产品进行独立的中立的分析。 （３）ＥＲＰ项目能力成熟度模型：基于项目的角度，对具体的ＥＲＰ项目尤其是项 目过程进行评估。每一个项目都有存在的理由，因为都有属于自己的目标，无论是 显性还是隐性的。对于一个项目的评估，是参照一个标准，基于项目的目标对整个 项目过程来进行的，尤其是整个项目的规划能力、阶段实现能力、持续优化能力等 将是关键指标。２．５．２ ５ＥＲＰ实施能力成熟度模型阶段（１）ＥＲＰ实施的初始级 初始级的ＥＲＰ实施项目处于末加详细定义的无序过程中，系统的实施进度、预 算、ＥＲＰ功能、ＥＲＰ实施的质量不可预测。遇到问题时常常放弃原有的计划而陷于 编程和二次开发的陷阱里。初始级别的ＥＲＰ实施是混乱的，这主要表现在五个关键 活动领域”ＥＲＰ选型、ＥＲＰ实施周期、ＥＲＰ软件公司和管理咨询公司的支持、ＥＲＰ项 目管理、ＥＲＰ项目组织”的能力成熟度都不高，前期准备工作不充分导致后续工作难 以展开。 首先，初始级的企业虽然也成立了项目小组，但是在ＥＲＰ选型时不理解ＥＲＰ系 统，不知道怎样考察软件商和软件、对ＥＲＰ的需求不明确，总的说来是不知道ＥＲＰ 到底能够给企业做什么就购买了ＥＲＰ系统，因此，ＥＲＰ系统的引进仅仅被企业少数 几个管理人员认同，没有发动管理人员对整个系统进行消化，企业也没有备足实施 人员和后续资金就上了ＥＲＰ系统。 此外，初始级的企业还有ＥＲＰ软件公司的问题，主要是ＥＲＰ软件产品质量不过 关，存在程序缺陷。某些小型ＥＲＰ软件公司的产品不成熟、属于小规模试制阶段， 难以驾御ＥＲＰ软件实施的整个生命周期的活动，ＥＲＰ软件商更没有对整个项目进行 管理监控和质量考核的内部管理机制。因此当ＥＲＰ项目遇到阻力和实施困难时，ＥＲＰ 公司往往发挥实施人员和编程高手的能力进行二次开发，使得整个项目陷于企业的 手工管理模式中不能自拔。．忽视ＥＲＰ系统对企业管理模式的改进、陷入系统编程和测试上、把原有的？ＥＲＰ系统功能弃置不用、虎头蛇尾是初始级ＥＲＰ项目失控的标志。（２）ＥＲＰ实施的可重复级 ＥＲＰ实施的可重复级主要是基于以往管理项目的经验来计划和管理新的ＥＲＰ项 目，项目组成员总结了初始级的经验，提炼了过去项目过程控制的质量保证内容。 可墓复级积累了两方面的经验，即企业对实施企业管理软件有了经验，也吸收了过 去的经验教训，而且ＥＲＰ软件公司也成功地实施过几个ＥＲＰ项目，企业和ＥＲＰ软件 公司对整个ＥＲＰ实施过程达到了制度化、纪律化、可重复的程度。这主要表现在项 目经理能够对成本、进度和ＥＲＰ的功能负责，出现问题时可以采取纠偏措施，项目 可以达到原来承诺的程度。但是，在可重复级也存在问题，主要是ＥＲＰ选型、ＥＲＰ 实施周期、ＥＲＰ软件公司和管理咨询公司的支持、ＥＲＦ项目管理、ＥＲＰ项目组织”的 五个关键活动领域的能力成熟度前两项比初始级有了提高、而后三项还是偏低。昆明理Ｔ大学颀士学位论文第２章研究的理论基础（３）ＥＲＰ实施的已定义级 已定义级是指ＥＲＰ实施过程以及实施过程的管理得到了系统的阐述，并且对项 目的主要活动领域预先进行了定义，预先明确了项目计划与实施结果之间的依赖关 系，即项目的计划、系统规模、二次开发程度、工作量、成本、进度、人员配置、 其他资源都进行了严格的定义。整个项目实施的重点是对问题的预测上，可以预先 把问题的负面影响降低到最小，整个项目表现为平稳、可预期，成本、进度和功能 都是可以控制的。 （４）ＥＲＰ实施的可管理级 ＥＲＰ实施的可管理级是在已定义级基础上对项目目标和实施过程建立起了定量 化的质量管理，对于所有项目的重要活动都进行工作量和质量的连续计量，因此， 整个项目具有可预期的高质量。 （５）ＥＲＰ实施的优化级 ＥＲＰ实施的优化级是ＥＲＰ实施的最高级，企业通过引进管理咨询、业务流程重组和ＥＲＰ系统对整个企业过程不断优化，对企业过程中的管理变革进行合理预期，对变革过程合理控制，并且获得预期的变革效果。 ２．６ＥＲＰ实施效果的评价按照美国ＡＰＩＣＳ协会主席，ＭＲＰｌＩ／ＥＲＰ创始人０１ｉｖｅｒ Ｗ．Ｗｉ ｇｈｔ对ＥＲＰ实施的 ＡＢＣＤ分类法，将ＭＲＰⅡ／ＥＲＰ的实施效果划分为ＡＢＣＤ四个级别。 Ｄ级：信息不准确，用户了解不深，只能对经营管理起到很小的帮助。 Ｃ级：作为订购材料的比较好的方法使用，公司已经减少库存，在某些方面甚 至减少很多，从而有可能更好地应付工程管理方面的变化。Ｃ级的ＥＲＰ投资回收率 应该说是很好的。可是，公司并没有真正改变他的经营管理方式。 Ｂ级：由高层管理人员支持，在中层管理人员中使用，公司在交货能力上获得 很大的改进，可以及时将产品发往用户，尽量减少工厂库存，避免非计划的加班加 点，并且还能应付一个制造业经常碰到的许多变化情况。 Ａ级：在全公司范围内有效使用，能产生Ｂ级具有的所有效益，甚至还要多一些。可以为用户服务，提高生产率。降低库存和制造成本方获得很大的改进。从高层管理部门的销售和生产计划，一直到工厂车间和供应方的详细作业计划都能有效 管理。用于管理的财务计划和报告是根据每天经营活动精确编制出来的。这里还大量使用了模拟方法，他可以利用ＢＲＰ的数据库完成“如果…将会…”的分析。ＡＢＣＤ检测表是衡量一个公司运行ＭＲＰ ＩＩ／ＥＲＰ系统好坏的～种方法。每一个没 达到Ａ级的用户都应当找到问题之所在并解决这些问题。解决这些问题，就是建立 合适的目标、分配职责、进行教育、检测实施情况、正确地管理数据、正确地处理 主生产计划等等。ＡＢＣＤ检测表内容如下： 》技术方面 （１）主生产计划和物料需求计划编制的周期是周或更小 （２）每周或更频繁地运行主生产计划与物料需求计划的编制 （３）系统包含确认计划定单的功能 （４）系统包含反查的功能昆明理工大学硕士学位论文第２章研究的型论基础（５）系统包括能力需求计划的编制 （６）系统包括每日的调度单 （７）系统包括输入／输出控制 ≯数据完整性 （８）库存准确性达９ ５％以上 （９）物料清单准确性达９８％以上（１ ０）工艺路线准确性达９５％以上 ≯教育（“）至少全体雇员的８０％接受了初步教育 （１ ２）有一个长期连续的教育规划 》系统的使用 ３）已经取消了缺件单 （１４）供方的发货执行，完成率达９５％以上 （１ｊ）供方的计划编制在规定的提前期之前就完成了（１（１６）车间交货执行情况，完成率达９５％以上 （１ ７）主生产计划的执行，完成率达９５％以上 （１８）由总经理和制造人员、生产和库存管理人员、工程设计、市场和财务人 员定期（至少每月）召开生产计划会议 （１ ９）有必须遵循的成文的主生产计划编制政策 （２０）系统用于计划排产和制定定单 （２１）制造、市场、工程设计、财务和上层管理部门的关键人员很好地理解ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ（２２）管理人员确实用ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ进行管理 （２３）有效地实施了工程改变 （２４）至少在下述三个领域中的两个领域同时得到改进：库存、生产率、用户 服务水平 （２５）生产系统用于财务计划的编制 按照这份检测表，可以客观真实地评价某公司的情况。至少要有２―３人做这项工作。 检测表中共２５项，每项４分。其中某些项目还要分成多项来打分。如第３项中包括二个 内容，每部分为２分。各类用户的评分标准应当是： Ａ类９０分以上 Ｂ类７０―９０分 Ｃ类５０一７０分 Ｄ类５０分以下 企业可以用这个表作为指南来评价自己的企业。如果一个企业没有任何制造业 务，只有采购和装配，那么第５、６项就不用。这时，尽管企业没有能力计划编制 ；｝口每日任务调度单，但第５、６项可以满分，以便进行统一评价。 按照这个标准，目前，在中国已经实施过ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ系统的企业中，达到Ｃ 级水平的比较多，达到Ｂ级水平的企业很少。即使是在美国，达到Ｂ级水平就被评 价为非常成功了。垦婴垩三查兰塑主兰垡望兰 笙！童塑壅塑型堕苎型 本章对ＥＲＰ的管理思想及技术特点进行了重点的介绍，通过对诺兰模型、实施过程能力成熟度模型和ＥＲＰ实施效果的评价原则几方面的详细介绍，为成功实施 ＥＲＰ提供了可用的理论依据。昆叫型工大学硕士学位论文第３章研究的总悻方案第３章研究的总体方案３．１中小企业的现状分析３．１．１中小企业发展现状及信息化面临的问题中小企业，这是一个上有国际跨国企业、国内大型企业，下有多如牛毛的个体 工商业者挤压的夹缝中生存和发展的企业群体。经济中独特的位置决定了中小企业 在夹缝中生存、发展的艰难。 对于中小企业来说，没有管理层次繁多、决策慢的“大企业病”，可以保持特 有的敏捷状态，但是，中小企业营销渠道少、市场信息慢，生产和管理缺少规范等 却是市场竞争的致命弱点。通过企业信息化，以及灵活的机制、贴近市场的产品技 术研发，中小企业就可以用较低的成本享用技术创新、现代信息服务和现代物流服 务，信息技术的运用和企业信息化将使中小企业第一次有机会与大企业站在同～起 跑线上开始竞争。因此，中小企业实施信息化改造是企业走向开放市场、赢得竞争 的～条捷径。 中小企业信息化的特点是：信息化建设水平普遍较低，ＩＴ观念淡漠，缺乏ＩＴ基础知 识，ＩＴ人才匮乏等问题。数据显示，我国有大约３０％的中小型企业用户还没有意识到信 息化对企业经营的帮助，８０％以上的中小型企业缺乏专业的ＩＴ人员；中小企业量大面广， 行业分布跨度大，ＩＴ应用层次差异较大。 我国经济体制改革不断深化的这二十多年是中小企业发展的黄金时代，但其发 展的过程也反映出中小企业是～个缺乏个性的群体。中小企业开办、关停有如走马 灯，当然总体而言发展的势头占上风，所以经济才表现出良好的发展势头。 从中小企业发展的曲折过程剖析制约中小企业发展的因素表面上来看，大部分 经营者均认为是外部环境因素造成的：一是国家在政策、资金上偏重于大型企业， 地方政府为解决城乡大量富余劳动力，则偏重于发展投资更少、见效更快、就业更 广的个体工商业；二是技术标准、环保标准等制约；三是市场疲软，消费需求不足， 导致竞争白热化，制约了企业扩大再生产。 但进一步对现存的中小企业进行考察后发现，外部环境制约因素只是对企业的 发展存在一定程度的影响．不是制约中小企业发展的决定因素。因为凡是基于外部 的如政策、资源、资金等优势只能是暂时的优势，须知市场是不断变化的，当市场 发生变化时，真正可以支撑企业持续发展和繁荣的，是再生能力、应变能力、适应 能力和市场开发的能力。况且，国家的各项政策渐趋有利于中小企业的健康发展， 如国家的《中小企业促进法》的出台，各种行业的技术规范也随着市场经济的发展 而完善起来。物竟天择，适者生存，只有生存下来才是真理，而在这样的环境下活 下来并繁荣昌盛的企业也不在少数。 因此，制约中小企业发展的真正瓶颈还是在于企业内部，且具普遍性。首先是 经营者的构成仍处于较低水平，造成了企业的无个性，促成了激烈竞争的态势。目 前中小企业经营者主要来自：一是２０多年改革开放中由集体创建发展起来的企业 的经营者，这部分经营者通常文化水平较低；二是原企业中的技术人员、营销人员 或管理人员，这部分经营者的能力往往局限于经营管理的某个环节；三是完成了原 始积累的个体工商业者，这部分经营者数量最多，也是最缺乏系统的企业经营管理１９昆明理工大学硕士学位论文第３章研究的总体方案能力的群体；四是近几年一批有抱负、有志向，具有较强拼搏精神的青年，但其所占比例极低，创业时间极短，经营管理能力和经验尚需积累。目前的中小企业很大 一部分仍未从家庭经济中脱出来，经营管理仍处于小生产阶段，疲于追随市场找客 户，疏于确立本企业的个性、灵魂与理念。表现为：一是产品开发不够主动，亦步 亦趋钻进市场成熟产品的围城得过且过，与多样化个性化的消费市场不相适应；二 是营销策略不够灵活，抱住拉关系找客户搞回扣的老皇历不放，与现代企业营销信 息化网络化步伐不够合拍。 首先，从影响中小企业发展的因素来看，除了诸如社会环境、创业经验、筹资 融资的艰难等因素外，核心的因素依然是管理。中小企业由于结构简单、人员少、 沟通方便，管理体制与大型企业相比不够规范。不少中小企业，往往以人情管理代 替制度管理。管理水平低下，经营效果差。管理信息化的过程正是规范管理的过程； 同时，中小企业同样需要面对销售和市场、制造生产、财务会计、人事和组织等管 理问题，他们同样需要采用先进的信息技术在实现各种管理功能现代化的同时，将 组织的管理职能有机地结合，从而形成一体化的企业管理信息系统。既然是系统， 那就不仅仅只是针对某一方面管理信息化，而应该是全面管理信息化，这个系统应 该是一个集成的系统，包含各方面的信息管理。只有这样，才有助于企业数据统一、 信息准确畅通、并进一步为企业发展提供商业智能和决策支持能力，从而提高企业 的管理水平和盈利能力。所以，企业不论大小，实现ＥＲＰ的全面信息化管理是必走 之路。 其欢，在中小企业内部，由于各部门信息不完备，企业内部信息交流不畅，极 容易导致企业目标不明确、计划不周密、经营活动盲目、市场方向被误导、资源浪 费等弊端。中小企业与大型企业同样需要信息共享。从市场大环境来看，现在的竞 争已经不是单独的企业间的竞争，而是一条产业链靼另～条产业链的竞争。中小企 业作为产业链中的环节，其规模小，信息来源少，更需要及时沟通产业链上下游信 息．借助ＥＲＰ系统这一高速渠道来增多信息来源，改善信息闭塞的现状，给中小企 业带来生机，维护产业链的长远发展。因此，迫切需要ＥＲＰ系统对企业内部信息整 合共享。 ＥＲＰ进入中国已有２０多年，但它的应用对象多是用于大型企业。由于ＩＴ行业 把ＥＲＰ管理软件炒得沸沸扬扬，给ＥＲＰ蒙上了一层神秘的面纱，使大多数中小企业 对ＥＲＰ敬而远之；加之管理软件领域一直就有高低端之分，ＥＲＰ．作为管理软件的“代 名词”，代表着集成和全面管理的形象，往往被认为是高层次用户的“专利”，中小 企业因规模小、人数少、运作流程简单，所以很多人认为ＥＲＰ与他们无关。所以中 小企业信息化是一个漫长的征程，中小企业在信息化建设过程中存在许多困难： （１）人才问题，中小企业很难找到一批ＩＴ业的高级人才，专职的ＩＴ人员薪 水又较高，且往往需要更大的空间学习、交流、应用，中小企业本身提供的环境可 能留不住这些人才； （２）管理尚未定型，随着企业的高速成长，变动也很大，而应用软件在企业 应用的前提是管理程序化，这二者间形成了一对矛盾，不易解决； （３）目前市场上的中小企业信息化解决方案太昂贵，中小企业承担不起；还 有就是软件企业对中小企业的后续服务跟不上。因此，信息化成了很多中小企业难以逾越的鸿沟。２０垦。塑型三查堂婴：！堂竺丝兰墨！童堑壅些璺堡立壅．３．１．２用诺兰模型确定中小企业信息化发展阶段及特点基于上述对中小企业的现状分析，不可否认，虽然中小型企业的确存在着规模 小的事实，但这些企业也有着一整套完整的企业流程，并涉及到企业管理的方方面 面。面对竞争日益激烈的国内国际市场和自身业务不断发展的需要，规模不大的中 小型企业，也同样需要管理上的参与和协作，同样需要通过管理的变革来提升核心 竞争力。而且，中小企业信息化会为企业发展带来决定性的推动力量，所以其信息 化的重要性较大企业更加重要，对管理科学的渴求也更加迫切。分布在各行各业的 中小型企业都面临着一个共同的管理问题，即：相对薄弱的资金实力不仅仅影响中 小企业的日常经营，而且限制了企业的长远发展，成为了企业发展的瓶颈。如何管 理有限的资金，保证良好的资金循环成为中小型企业必须解决的问题。同时投入少、 基础差、人员工作强度较大、应用深度较浅、对集成化ＩＴ的理解有限、ＩＴ人才缺 乏也是制约中小企业发展的内部原因。 随着中国加入ＷＴＯ，中国企业无可避免地参与到国际竞争的大环境中，经济全 球化使中国企业信息化的进程则更显紧迫，同时中国企业也将在国际的大舞台上与 国外企业一较高低。在这种形势下，中小企业信息化程度直接影响着整个国家经济 的持续发展，利用先进信息技术努力提高自身的管理水平是中小企业普遍面临的重 要课题。信息化建设悄然地改变着国内广大中小企业的生存和运营模式，随着中小 企业推进信息化，可以为企业节约大量成本，使企业员工提高工作效率以及规范企 业的多层次全方位管理，在企业与外界之间，它可帮助企业实现电子商务模式，以 此拓宽交流范围，缩短交流的时间、丰富交流方式，并可协助维护企业与社会之间 良好的关系。为了提高企业自身的管理水平，打造企业的核心竞争力，中小企业避 行信息化建设的愿望更为追切，应用ＥＲＰ来提高管理水平和生产力水平成为众多企 业的战略决策。３，１．２１中小企业信息化发展阶段诺兰模型是源于实践的理论总结，诺兰的阶段模型总结了发达国家信息系统发 展的经验和规律。～般认为模型中的各阶段都是不能跳越的。因此，无论在确定开 发或应用管理信息系统的策略，或者在制定管理信息系统规划的时候，都应首先明 确本企业当前处于哪一发展阶段，进而根据该阶段特征来指导ＭＩＳ建设。实践证明，“诺兰模型”确实对企业信息化发展有着很大的指导作用。目前，我国已有一批实力雄厚的大中型企业率先采用计算机数字化管理手段，带来了管理方式、方法和内容上的前进，丙大部分中小企业由于观念、技术、资金等等问题始终无法跟上企业信息化步伐。 对已经实施ＥＲＰ的中小企业中，按“诺兰模型”的不同阶段，可以将它们分为 三类。其中第１类为起步阶段、第１Ｉ类为扩展阶段，第１Ⅱ类为控制阶段。第１类，指进行了系统总体规划，计划的编制己开始由手工完成向计算机辅助完成转变，对基础数据进行整理，开展了前期工作的企业； 第１Ｉ类，指在第１阶段基础上，已经应用了系统的部分模块进行了库存管理、 采购管理、订单管理、材料用量管理等，基本上形成时段式ＭＲＰ的企业；第Ⅲ类，指向能力需求计划扩展，把车间作业计划、销售、财务导入系统，基本上形成闭环ＭＲｐ，或者已经形成ＭＲＰ ＩＩ或ＥＲＰ的企业。垦望型三盔兰婴：！三兰垡笙苎 篷！要里！堑塑璺！兰查茎 据统计，只有少数企业处于上述第Ⅲ阶段，绝大多数企业是处于第１、ＩＩ阶段。 一般而言，由手工管理向第１、Ⅱ阶段的实现较为简单，企业注意力集中于购置硬 件和软｛字，往往半年就能安装试行完毕。大部分企业都是停留在第１Ｉ阶段的水平丽 停滞不前，因为从阶段ＩＩ向阶段Ⅲ的扩展特别强调企业各子系统之间的高度集成， 也就使得这～过程成了触动传统生产管理方式最多、企业最难突破的“瓶颈”。其 具体表现为：首先，子系统能够局部运行；其次，信息未在整个企业管理范围内共 享，形成各个“信息孤岛”，价值流不能实现与物流、信息流的同步控制：再次， 企业的弹性不足以适应生产的变化，系统实施中。人工介入过多，导致主生产计划 功能不能完全实现。经过分析可以发现，这些企业的管理模式距离ＥＲＰ／ＭＲＰＩＩ系统 所内涵的管理思维方式仍有较大差距。ＥＲＰ／ＭＲＰＩＩ在某些企业的实旋不利，其根源 往往在于企业｛日有管理模式与ＥＲＰ／ＭＲＰＩＩ系统内涵的管理思想的不一致，有的甚至 是严重的冲突。 因此，根据诺兰阶段性理论模型描述，我国绝大多数中小企业的信息化进程刚刚处于控制阶段，虽然韶分中小企业内部的信息化建设有了不小的进展，但主要是财务实现了电算化，或是产品开发、生产实现了计算机辅助设计和生产过程自动控 制，只有很少企业真正实现了企业管理、经营信息化著能从中受益，能够与外界实 现信息资源共享、互动的企业不多，企业信息化还停留在建立计算机信息系统和实 现计算机网络化的表面形式上。此时正是～个上马信息系统的抉择期和转折点，要 想进～步促进企业发展，就应该抓住时机进行信息集成，实施ＥＲＰ的总体规划，向 数据集成和数据管理阶段发展。３．１．２２中小企业管理信息化应用特点中小企业信息化应用从需求的本质上来看“与大型企业没有区别”，而这也正 是ＩＴ业界为什么要用ＥＲＰ来启动中小企业管理信息化的原因。“麻雀虽小，五脏 俱全”，中小企业信息化建设的眼光已经不再停留在原来的“点”的应用了。 首先，中小企业管理信息化刚刚处于控制阶段，有的才正在起步。大多数小企 业还没有整体信息化，即ＥＲＰ的占２０％，而３０％企业基本上处于部门的信息化，还 剩下５０％的企业需求仅仅停留在企业的基础信息化上。 其次，中小企业管理信息化“麻雀虽小，五脏俱全”，中小企业的业务信息化 与大型企业～样，都必须按照ＥＲＰ的整体靓划内容来实旌。中小企业和大型企业的 应用需求没有区别，都有库存和生产。中小企业和大型企业的差别在于管理层次， 中小企业的管理流程简单一些，因而反应就较大型企业快一些。臻三，相比于大型企业把管理信息化作为提高效率的手段，中小企业则更把管理信息化作为生命线，所以。国内的中小企业在信息化的借鉴对象上与大型企业截 然不同，主要表现在两个特点： 第一个特点是企业的高速成长性，中国中小企业的高速成长性是远远大于其他 各国的，这种高速成长性使得企业的管理滞后，这就必然需要有一些工具、一些思 想去帮助企业。 第二个特点是中小企业时间拖耗不起，企业要求ＥＲＰ能在短期内见效。如果中 小企业实施ＥＲＰ的时间超过半年以上，很可能就把企业拖跨了。昆明理工大学硕士学位论文第３章研究的总体方案３．２中小企业需求分析３．２．１中小企业ＥＲＰ需求分析中小型企业经过成长的种子期与初创期后，大部分企业已经有了稳定的产品、项目。但由于成长过程中管理上较多的带有“人治”的意识，进入成长期届，企业会很明显地感觉到发展过程中的瓶颈。一方面，企业在发展初期会有一定的管理经验 与业务数据的积累，企业想有借鉴的保留：另一方面企业管理者希望借助予某种方 式进一步完善企业的治理机制，为企业的进一步发展打下良好的基础。由于他们所处的环境造就了他们都有比较先进的经营理念，但在管理理念、管理方法等方面都存在一定的问题，因此他们都迫切希望加强生产中的成本控制、质量控制和新技术 的应用，尤其是信息技术的应用，利用先进的管理手段提升管理水平，改善生产流程 及时把握市场的脉搏。以最低的成本、最好的质量在竞争中占领市场，赢得主动。 ，随着市场竞争加剧。中小企业虽然属于在夹缝中生存的组织，但它们又具有那些联 合舰队所不具有灵活一陛，在这种利与弊的权衡中，中小企业不得不走向信息化之路，以求 在夹缝中成长。中小企业要提高自身竞争力必须利用现代化信息技术实现管理科学与技术 统一，当前能够帮助企业达到这一目标的便是ＥＲＰ系统。实施ＥＲＰ可以降低库存成本、 缩短生产周期、提高企业现代化管理水平、提高企业内部员工素质，帮助中小企业 迅速拓展经营空间，弥补企业资源严重不足的缺陷，削弱规模经济的优势，从而获得了与 大企业站在同一起跑线上进行公平竞争的机遇。目前中小企业主要有两方面的需求： （１）规范内部管理 中小企业在人员的不足和对效率的片面追求的双重作用下，生产经营高度依赖 于操作者的经验和能力，故急切想形成企业的内部网络，使部门之间的沟通、员工 与员工之间的沟通更加容易；同时需要建立统一透明的物流、资金流和信息流管理， 将面向人的管理转变为面向目标的管理，充分调动员工的工作积极性并激发他们的 主观能动性。 （２）有效整合企业组织结构 由于中小企业内部常常出现组织结构分化不明显，企业成员之间分工不明确，各部门 以事务型为主等现象，使得部门职能过于笼统、权责不清，管理层更是身兼多职、缺乏有 效的协调手段。企业希望通过管理机制的变革和业务流程的重组。使部门能以企业目标为 导向，以信息传递方式紧密相连，而不以具体业务形式进行组织，从而达到分权管理，部 门功能化、流程化、并行化，并支持管理扁平式结构，这样才能促进组织正式制度的建立， 决策点下移。增加基层作业者根据实际情况及时进行决策的机会，削弱管理者的个人性格 意志对企业运作的影响，也能提高底层员工的积极性。 由于大部分中小企业是从事制造业的，对于制造业企业，管理的重点是精确的 计划与良好的成本控制，对制造业企业的业务流程的管理需求主要有以下几个方面；Ａ．采购计划的编制、请购申请、供应商的选择及考核、采购人员的评价考核、 合同的拟订及签订、采购合同的执行等等这些构成了一个现代化企业的采购业务的 整个过程，而采购作为一个企业业务循环中的一个环节，就必须具备以下特点才能 使采购环节更好的服务于生产等其他业务环节： 采购计划的制定要有据可循；昆明理工大学硕士学位论义第３章研究的总体方案供应商的选择体系要完善合理； 采购合同的执行要有条不紊： 采购部门进货提前量的控制： 采购资金的占用夏有计划而不盲目。 Ｂ．库存管理是制造业企业非常重要的一个环节，尤其是多种物料型制造企业 的库存管理更显重要，所以要做到使成千上万种物料的账实相符、降低库存、减少 资金占用、同时避免物料积压或短缺，则现代化企业的库存业务应具备以下特点： 能随时得知某种物料的收、发、存状况： 及时得知需要盘点的物料及盘点结果； 随时能对现存的物料进行生产配比的模拟预算； 在保证生产的前提下，最大程度的降低库存； 应和财务部门紧密衔接，形成赢效的过账措施。 Ｃ．生产计划环节是制造业企业的核心，也是整个企业管理最烦琐和最难管理 的环节。生产计划的制定要求能适应不同的生产模式，特别是能否成功处理按定单 装配与按订单设计是考验一个ＥＲＰ产品功能是否强大的重要指标，为了满足个性化 生产的需要，需要采用精益生产的方式，这对于企业的内部管理、设备与控制系统 的能力及人员素质都是一个非常大的挑战。一个现代化的制造业企业要想使自己的 生产严密有序的进行，其生产的业务体现上则应有以下特点： 能台理建立物料清单及各项生产用基础数据； 主生产计划的建立应有据可依，切实可行； 物料需求计划的管理应涉及到最原始的零部件管理； 组装过程的废品系数、废品因子的准确考虑： 能及时灵活的进行各种生产计划的应变：合理制定与企业生产模式相匹配的生产控制。Ｄ．成本核算与控制是制造业企！世管理的主要核心内容之一。成本分析与成本 考核，是对影响企业成本变动的各种技术经济因数及其影响程度做出定量的描述和 定性的说明，它既为下～时期的成本预测、决策和控制提供了新的数据依据，同时 也为前一时期成本计划执行情况做出了全面的总结，以反映企业成本管理水平，并 对企业内部各级单位成本管理的成绩或失误进行责任奖惩。成本控制的重点是事前 预涮并通过事后核算修正预测数据为以后提供更精确的预测。为了能够为事后核算 提供精确的数据‘用以修正事先的预测数据，需要能够提供实际成本实时统计的功 能；为了能够精确的评估某个部门（某个利润中心或成本中心）或某项业务（某个 订单），需要采用ＡＢＣ（ＡＣＴＩＶＥ ＢＡＳＩＣ ＣＯＳＴ／动态基本成本）方法。为满足管理上 的要求，成本核算与控制系统应具有以下特点： 可分批、分步进行结账作业； 将成本要素细分，分别求算； 人工权数、费用权数的设定维护； 可计算各期间各成品、半成品及在制品的实际成本； 可提高各项管理报表。３．２．２中小企业ＥＲＰ需求特点经过对中小企业ＥＲＰ需求分析，其ＥＲＰ需求必须具有以下特点：垦塑型！：茎竺壁主堂堡堡苎 兰！！里錾塑些堡变壅 （１）仍需按照大型企业ＥＲＰ的整体范围内容来规划：从业务流程来看，由于 业务流程还未定型，一些不规范但很灵活的业务操作可能正是自己的特色，而这些 东西和标准化程度极高的ＥＲＰ软件的磨合难度非常大。中小企业和大型企业一样式 都有采购、销售、制造生产、财务会计、人事和组织等管理问题，其ＥＲＰ应用需求 本质上与大型企业没有区别，其差别在于管理层次，中小企业比大型企业更少～些． 相应的管理流程也就简单一些。这就要求中小企业与大型企业一样，必须按照ＥＲＰ 的整体范围内容来规划，眼光不能再停留在原来的“点”应用；中小企业ＥＲＰ应从 各个部门级的信息系统开始，将它们有机地整合起来，构成一个企ｊｊｋ的信息系统， 才能最终实现整体运营活动的全面集成和协同。 （２）实施周期短：由于中小企业的规模比较小，资金有限，很多企业有了资 金常常用在产品销售、增加新的产品、公关等方面，他们认为在这些方面的投入会 很快产生效益。不太可能像大型企业那样投入大量资金去购买高价格的ＥＲＰ软件和 服务，一旦将资金投入信息化建设后，也希望短时间内获得回报。如果中小企业实 施ＥＲＰ的时间周期在半年以上，还要进行复杂的业务流程重组，很可能就把企业拖 跨了，对于中小企业来讲是不能承受的。 （３）ＥＲＰ软件操作方便、具有柔性：由于我国中小企业的高速成长性远远大于 其他各国，这种高速成长性更显现企业管理的滞后，这就必然需要引入ＥＲＰ之类的 管理工具、管理思想、管理手段去帮助企业。而中小企业没有太多甚至根本没有专 业的计算机技术人才，ＩＴ技术人才的缺乏，也是导致中小企业应用ＥＲＰ多遭失败的 原因之～。在产品方面，由于中小企业处于成长阶段，变化快，要求软件操作方便， 易学易懂，并且有很大的柔性，能灵活适应需求。因此针对中小企业的管理类产品必须存更强的易用性，软件要易学易用，成为能够帮助中小企业的管理工具，简化其工作流程，提高管理效率，“化繁为简，简化运营”，而不是增加他们的工作难 度。同时，由于中小企业处于成长阶段，变化快，要求管理软件除去操作方便，易 学易懂，还要有很大的柔性，能灵活适应需求。 （４）对服务厂商的要求较高：由于中小企业ＥＲＰ必须适应中国成长性企业的发展特点：层次性～即满足信息化需求由低到高；系统性～即满足信息化需求由点到 面：灵活性一即满足信息化需求的不规则变动；个性化一满足企业信息化需求的特殊性。因此，在实施服务方面对进行ＥＲＰ实施服务的厂商提出了更高的要求，要求 服务厂商有强大的咨询服务能力，帮助企业从业务、管理、经营等不同层面进行企 业管理诊断、业务流程重组等。大型企业经过多年的发展和壮大，一般有相当的信 息化基础，也培养了一批信息化人才，在上马ＥＲＰ的前期调研和实施过程中，可以 根据企业的实际情况和顾问沟通，调整ＥＲＰ系统的流程。但中小企业，信息基础的 薄弱和信息化人才非常缺乏，将更多的依赖于ＥＲＰ软件商的实力和顾问公司的水平， 实施能否成功有很多不确定的因素。同时，面向中小企业ＥＲＰ软件的服务必须是标 准化的，只有标准化的服务才能缩短实施周期，保证基本实施服务的质量，从而提 高应用的成功率。 中小企业对ＥＲＰ需求特点的多样化和个性化，增加了ＥＲＰ实施的难度，只有深 入了解中小企业市场的状况，深刻理解中小企业的应用需求，才能成功实施ＥＲＰ。昆明理工大学硕士学位诧文第３章研究的总体方案３．３中小企业ＥＲＰ应用中存在的问题中小企业在实施ＥＲＰ的过程中，困难重重，难以实施，其主要原因如下：３．３．１企业需求不明确许多企业在提出需求的时候，都只列出了他们不要的东西，而真正需要的则不 明确；有些企业对需求只有艨胧的感觉，说不清楚具体的需求：有些企业心里非常 清楚想要什么，但却说不明白。 由于社会上对ＥＲＰ的不断炒作，ＥＲＰ概念大行其道，中小企业似乎找到了新的 救命稻草，更多的企业会提出不切实际的需求。只是想通过实施一套软件来提高企 业的效益，而没有从企业的基础管理抓起。他们仍愿意停留在旧有的管理及销售模 式中，认为只要实施了ＥＲＰ系统，那些头痛的问题都会迎刃而解，没有认识到实施 ＥＲＰ改进企业的管理方式是一个渐进的、不断改进的过程，以至于期望过高。实际 上，通过实施ＥＲＰ，有的问题可以解决，有的问题是不能够或者在目前的情况下，＿： 能够解决的。３．３．２ＥＲＰ管理模式与企业文化的冲突实施ＥＲＰ遇到的最大问题是ＥＲＰ管理模式所体现的文化底蕴与企业文化之间的 冲突。ＥＲＰ的管理模式基于法制的体系，而国人普遍习惯于人治的氛围。冲突主要 表现在两个方面：社会文化环境与企业管理要求的冲突；企业管理模式与ＥＲＰ管理 模式的冲突。这些冲突正是许多问题的根源。 ，，由于企业文化深深地植根于中国文化，因此ＥＲＰ系统所体现的文化底蕴与企业 文化之间冲突的程度、企业文化中集体观念、集权思想的程度对成功实旌ＥＲＰ起着 重要作用。西方的企业依靠信息做决策，而在中国，即使建立了信息管理系统，企 业领导也比较少地依赖信息去进行管理、决策。特别是中小企业的领导更多地依赖 推断和直觉进行管理、进行决镱。由于主要的决策都由一把手做出，所以其它经理 人员之间进行信息交换的需求就大大地减少了。这样一来，他们在管理过程中就会 比较少地依赖于ＥＲＰ系统输出的系统性信息，更糟糕的是其它人员也受他们领导行 为的负面影响，使ＥＲＰ系统成了摆设，企业也就感觉不到信息技术会带来什么样的 成效。中小企业文化的主要特点是强调集体、集权，其注意力放在长期建立的部门内部关系上，这种关系是经过长期磨合而形成的，构成