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为了反映固定资产在使用中的损耗情况，应该按照特定的方法对行政事业单位的固定资产，定期计提累计折旧。（）
为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，可以同时为同一企业提供内部控制审计服务。（）
为提高工作效率和便于内部协调，内部审计机构和财会机构的部分职位可以由一人兼任。（）
为体现对会计凭证内容是否真实的审核要求，所有记账凭证都必须附有原始凭证。（）
伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府财政部门予以通报，可以对单位并处三千元以上五万元以下的罚款。（）
伪造会计资料，包括伪造会计凭证和会计账簿及其他会计资料，是指以虚假的经济业务事项为前提编造不真实的会计凭证、会计账簿和其他会计资料，目的在于以假充真。（）
委托加工的应税消费品，按照受托方的同类消费品的销售价格计算纳税；没有同类消费品销售价格的，按照组成计税价格计算纳税。（）
委托加工的应税消费品，受托方在交货时已代收代缴消费税，委托方收回后直接出售的，不再征收消费税。（）
委托加工应税消费品的，其销售数量应按纳税人收回的应税消费品数量确定。（）
未达账项是指企业与银行之间对同一项经济业务，由于取得凭证的时间不同，导致记账时间不一致，即发生的一方已取得结算凭证登记入账，另一方由于尚未取得结算凭证还未入账的款项。（）
未使用、不需累计折旧，当月增加的固定资产当月不提折旧，次月计提；当月减少的固定资产当月照提，下月不提。（）
我国的财务报表体系包括：资产负债表、利润表、现金流量表与股东权益变动表，以及报表附注。（
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银行从业资格考试公共基础历年真题及答案在后
[2009 年 10 月真题] 一、 单选 1．下列选项中不属于银监会监管职责的是（ A． 对银行金融实行并表监督管理 B． 维护支付、清算系统的正常运行 C． 对银行业金融机构的董事长和高级管理 人员实行任职资格管理 D． 负责国有重点银行业金融监事会的日常 管理工作 2．外汇管理是指一国政府授权国家货币金融管理 当局或者其他国家机关所实行的外汇管理 措施，下列不属于外汇管理内容的是（ A． 外汇汇率 际间结算 C．外汇的借贷、 转移 洗钱 3．承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是 （ A C ） 。 ． ． 中 国 国 家 农 开 业 发 发 展 银 银 行 行 D． 反 ） 。 B． 国 ） 。D．定价功能 8．一般而言，在经济周期的各个阶段中，商业银 行的资产规模和利润处于最高水平的是 （ ） 。 B． 经济复苏阶段 C． 经 ） 。 D．经济危机阶段 A． 经济高涨阶段 济筹备阶段9．商业银行某支行运行的存贷款利率是由（ A．中国人民银行总行制定的B．该商业银行总行根据中国人民银行规定的利 率上下限自行确定的 C．该商业银行总行随章制定的 D．该支行根据中国人民银行规定的利率上下限 自行确定的 10．中央银行可以采取（ 币的供应量。 A．通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放 B．提高再贴现率 C．提高存款准备金率 D．在公开市场上买入证券 11．国际收入中最主要的部分是（ A．贸易收支 C．进出口总量 宝”的货币政策工具是（ B．通货膨胀率 D．汇率 ） 。 ） 。 B．对外贷款 D．劳务收支 ） 。 ）的操作方法增加货B．中国进出口银行 D．中国农业银行 4．观察一国货币对外增价值的最直接的指标是 （ ） 。 A．利率 C．国内购买力12．现代中央银行应用最为广泛并被称为“三大法 A．公开市场业务、存款准备金和再贷款 B．存款准备金、再贷款和利率政策 C．存款准备金、再贷款和再贴现 D．公开市场业务、存款准备金和贴现 13．扣除通货膨胀影响后的利率称为（ A． 公定利率 际利率 胀是衡量（ B． 名义利率 D．市场利率 ）的宏观经济指标。 B．物价稳定 C．充 D．经济增长 ） 。 A．企业债券 债 的是（ D．银行贷款 ） 。 ． ． 一 年 个 期 人 的 活 定 期 期 存 存 款 款 B．公司股票 C．国 ） 。 C． 实5．下列关于优先股的说法不正确的是（ B．股息与公司盈利状况正相关 C．股东一般没有参与公司决策的表决权A．公司解散时，可优先得到分配的剩余资产D．股东根据事先确定的股息率优先取得股息 6． 初步核算， 中国 2008 年全年国内生产总值 300670 亿元，经济增长率为 9.0%，这也是 自 2002 年以来首次增长率低于 10%，下列关于 经济增长率的说法中正确的是（ A．经济增长率越高越好 B．反映了 2008 年中国的通货膨胀情况 C．反映了国民生产总值的增长情况 D．是反映中国 2008 年经济发展水平变化程度 的动态指标 7．金融市场最基本、最主要的功能是（ A C ． ． 货 币 经 资 济 金 调 通 节 融 B．优化资源配置功能 功 能 ） 。 功 能 ） 。14．在宏观经济发展的四个总体目标中，通货膨 A．国际收支平衡 分就业 （15．下列金融工具中，属于间接融资工具的是16．目前，我国银行存款中，采取复利计算利息 A CB．五年期的定期存款D．三年期教育储蓄存款 17．根据目前我国个人汽车贷款在贷款额度方面的 相关规定，对自用车、商用车、二手车贷 款金额占所购汽车价格的比例上限分别是 （ ） 。 A C ． ． 80% 50% ， ， 70% 70% ， ， 50%B．基本存款账户 C ． 临 时 存 款 账 户 D．存款准备金账户 25．银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管 业务，两者的主要区别在于（ 封 80% B．保管物品的金额不同 C．保管物品的种类不同 D．保管期限不同 26．存款是银行最主要的（ 国 业 发 银 展 银 行 行 A．风险资产 C．资金来源 ） B．投资业务 D．资金运用 ） 。 A．客户是否在将保管物品交给银行时先加以密B．70%，80%，50% D．80%，50%，70% 18．李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家 办理该业务？（ A C ． ． 中 国 B．中国进出口银行 农 D．中国国际信托投资公司 19．由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确 定金额给收款人或者持票人的票据是（ A．商业承兑汇票 票 B． 银行本票 D．银行承兑汇票 ） 。 B． 国 D． 中 A． 中国银行监督管理委员会 家发展与改革委员会 C． 中国证券监督管理委员会 国人民银行 21．商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资 金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业 银行的票据行为是（ A．转贴现 现 22． （ D．背书 ）是指银行对国际贸易延期付款方式中 ） 。 B． 再贴现 C． 贴 ） 。 C． 支 ） 。 中27．债券收益率是指在一定时期内，一定数量的 （ ）的比率。 A ． 债 券 投 资 收 益 与 投 资 额 B．债券投资额与收益 C ． 利 息 收 入 与 本 金 D．利息支出与本金 28．境内机构原则上可以开立_______经常项目 外汇账户，境内经常项目外汇账户的限额统一采用 _____核定。 （ A． 个； 1 欧元 个；美元 C． 个； 2 人民币 个；美元 29．下列各 类支 票中 ，不 能 用于支 取现 金的是 （ ） 。 A．转账支票 C．现金支票 的是（ ） 。 B．普通支票 D．旅行支票 D． 2 ） B． 120．在我国，公司债的监督管理主体是（出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索 权的贴现。 A． 信用证 理 B． 押汇 D．福费延 ） 。 C． 保30．下列关于商业银行固定资产贷款说法中，错误 A．固定资产贷款通常是短期贷款 B．商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资 产贷款 C．基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资 产贷款 D．固定资产贷款是用于借款人拆建、扩建、改 造、购置固定资产投资项目的贷款。 31．银行在进行下列外汇交易时，使用现钞买入价 的是（ ） 。 A．银行买入外国纸币时 B．银行买入外国可自由兑换的汇票时 C．银行卖出外国纸币时23．A 银行代理销售 B 公司某指数型资金，下列 关于该笔业务的说法中，正确的是（ A．销售基金收入属于 B 公司 B．销售基金收入属于 A 银行 C．此代理属于法定代理 D．投资者认购基金合同当事人是 A 银行与投资 者 24．商业银行对公存款账户中的单位活期存款账户 一般不包括（ A ． 一 ） 。 般 存 款 账 户D．银行卖出外国可自由兑换的汇票时 32． （ ） 是指银行凭借获得货运单据质押权利有 追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行 融资的行为。 A． 出口押汇 口押汇 （ ） A．背书 C．承兑 （ ） 。 A．承诺业务 C．担保行为 （ 纳 B．所有存款种类，均按复利计算利息 C．存款人必须使用实名 D．定期存款不能提前交取 36．下列不属于商业银行公司贷款中房地产贷款的 是（ ） 。 B．个人住房贷款 D．商业用房贷款 ） 。 A．土地储备贷款 C．房地产开发贷款 汇账户管理的说法中正确的是（ B．区分现钞和现汇账户管理 C．不再区分境内个人账户和境外个人账户 D．现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算 38．下列商业银行贷款中，只收取手续费不承担贷 款风险的是（ C．银团贷款 A．长期负债 动负债 ） 。 B．委托贷款 D．临时流动资金贷款 ） 。 C．流 B．长期资产 D．流动资产 ） 。 A．科技开发贷款 ） A．存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴 B．代理业务 D．理财业务 B．转让 D．出票 B． 单保理 D．票据贴现 C． 进A ． 谁 的 钱 进 谁 的 账 ， 由 谁 支 配 B．存款自愿、取款自由 C ． 银 行 不 垫 贷 D．恪守信用，履约付款 42．流动资金贷款中，客户一次性提取全部贷款， 但分期偿还贷款本金和利息的贷款方式是 （ ） 。 A．法人账户透支 B．流动资金整贷零偿贷款 C．流动资金循环贷款 D．流动资金整贷整偿贷款 43．下列选项中，在商业银行的借款业务中期限在 一年以下的借款形式是（ A．可转换债券 C．证券回购协议 ） 。 B．混合资本债券 D．次级金融债券33．汇票的付款人承诺负担票据债务的行为成为34 ．备用信 用证 的实 质是 银 行对借 款人 的一种35 ．关于个 人存 款业 务， 下 列说法 中正 确的是44．甲公司向乙银行交付 N 万元，申请签发银行汇 票向丙公司付款。这份汇票的当事人为 （ ） 。 A．出票人乙银行，付款人甲公司，收款人丙公司 B．出票人甲公司，付款人乙银行，收款人丙公司 C．出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司 D．出票人乙银行，付款人乙银行，收款人丙公司 45． （ ）是指交易双方约定在未来的一定期限 内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换 利息额的金融合约。 A．远期外汇交易 C．贷币互换 B．即期外汇交易 D．利率互换37．根据《个人外汇管理办法》 ，下列关于个人外 A．外汇储蓄账户不能提供转账服务46．由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依 据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代 理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务 是（ ） 。 B．固定资产贷款 D．银团贷款 A．流动资金贷款 C．房地产贷款 是（ ） 。47．下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的 A．只能采用担保的方式发放贷款 B．不得向事业单位发放贷款 C．我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一 授信管理 D．向关系人发放担保贷款的条件可以优先于其 他贷款人同类贷款的条件 48．下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的 是（ ） 。 A．按月度结息，每月 20 日为结息日39．现金在商业银行资产负债中属于（40．根据我国现行规定，下列金融工具中，不能作 为商业银行债券投资对象的是（ A．股票 C．金融债券 （ ） 。 D．国债 B．中央银行票据41 ．下列选 项中 不属 于我 国 支付结 算原 则的是B．本金计息起点为分 C．活期存款 100 元起存 D．利息金额算至分位 49． 借款人无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保， 也肯定要造成较大损失的贷款是（ A．关注类贷款 以类贷款 B．次级类贷款 D．损失类贷款 ） 。 C．可C．限制银行业务过度扩张和承担风险 D．满足银行正常经营对长期资金的需要 57．按照《商业银行法》规定，商业银行的核心资 本不包括（ 积 ） 。 B．资本公积 C．盈余公 ）三个阶段。 D．少数股权 A．次级债务58．洗钱的过程通常依次分为（ A．开户阶段、转账阶段、归并阶段 B．处置阶段、培植阶段、融合阶段 C．隐蔽阶段、呈现阶段、暴露阶段 D．前期阶段、发展阶段、顶峰阶段50．商业银行根据全部贷款余额按一定比例计提， 用于弥补尚未识别的可能性损失的准备是 （ 备 （ 备 ） 。 B．实收资本 C．重估储 D．混合资本债券 ） 。 B．特别准备 C．重估准 D．一般准备 A．专项准备59．根据我国《金融机构大额交易和可疑交易报告 管理办法》 ，应当报告的大额交易是（ B．单位银行账户之间单笔转账 10 万美元 C．个人银行账户之间单笔人民币 20 万元的款项划 转 D．个人与单位银行账户之间单笔转账 20 万美元 60．中国反洗钱检测分析中心设在（ A．公安部 B．中国人民银行 C．中国银监会 D．中国银联 61． 《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发 C．监管资 放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括（） 。 A．商业银行董事 B．商业银行管理人员所投资的公司 C．与该银行有结算业务的客户 D．商业银行借贷人员的近亲属 62．商业银行贷款合同（） 。 A．只能采用书面合同的形式 B．可以采取书面合同的形式 C．既可以采取口头合同的形式，也可以采取书面 合同的形式 ） 。 B． 交 D． 债 D．除口头形式和书面形式外，还可以采取双方认 可的其他形式 63．下列关于商业银行对同一贷款人贷款比例限制 的说法中，不正确的是（ 为了商业银行贷款的风险 B．我国法律规定，对同一贷款人贷款余额与商业 银行资本余额的比例不得超过 10% C． “同一借款人”指同一自然人 D．对同一贷款人贷款比例管理是商业银行资产负 ） A．我国法律对同一贷款人贷款设定比例的目的是 ） 。 ） 。 A．单位银行账户之间单笔转账人民币 100 万元51．下列选项中，不属于商业银行的附属资本的是 A．一般准备52．根据《巴塞尔斯资本协议》的标准，假设某银 行的所有资本为 200 亿元人民币，风险加权资 产为 1500 亿元人民币，市场风险资本为 40 亿 元人民币，则其资本充足率为（ A ． 10.0% D．8.7% 53． （ ）的作用在于可以衡量和防御银行实际承 B．核心资本 担损失超出预计损失的那部分损失。 A．会计资本 本 （ ） 。 A．只能采用担保的方式发放贷款 B．不得向事业单位发放贷款 C．我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一 授信管理 D．向关系人发放担保贷款的条件可以优先于其 他贷款人同类贷款的条件 55． 下列选项中， 不属于银行信用风险的是 （ A． 信用质量发生恶化 易对手未能履行合同 C． 外部欺诈 务人未能履行合同 56．银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作 用更为重要，下列不属于银行资本作用的是 （ ） 。 A．避免银行倒闭 B．维持市场信心 D．经济资本 B ． 8.0% ） 。 C ． 7.8%54 ． 下 列 表 述 不 属 于 商 业 银 行 操 作 风 险 的 是债比例管理的重要内容 64．下列表述中，属于民事法律行为的是（） 。 A．12 岁的小明购买银行理财产品 B．某企业与银行签订高于人民银行规定的存款利 率合同 C．某企业与银行签订存款合同，目的为企业洗钱 D．张三委托其同学，某银行借贷员李四为其发放 普通贷款 65．下列关于法人的表述中，正确的是（） 。 A．只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能 力 B．既具有民事权利能力，也具有民事行为能力 C．只具民事行为能力，不一定具有民事权利能力 D．既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能 力 66．依据《票据法》 ，票据被称为无因证券，其含 义是指（） 。 A．当事人发行、转让、背书等票据行为所以法定 形式进行 B．占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和 资金关系 C．转让票据须以向受让方交付票据为先决条件 D．取得票据无需合法原因 67．从民事法律行为来说，甲商业银行授权其业务 经理乙与客户商谈业务并签订合同，该代理属于 （） 。 A．指定代理 B．委托代理 C．业务代理 D．法定代理 68．在保证期间，债券人与债务人协议变更主合同 的（） 。 A．应取得保证人书面同意 B．取得保证人口头同意即可 C．无须取得保证人同意 D．通知保证人即可 69．我国《票据法》所称“票据”是指（） 。 A．商业票据和银行票据的统称 B．汇票、本票、支票 C．汇票、股票、支票 D．本票、支票、央行票据 70．根据《合同法》的相关规定，当事人订立合同 应当按照法定程序进行，即采取（）方式。 A．起草和抄写B．意思和表示 C．要约和承诺 D．协商和证明 71．某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款人 担保，该担保方式属于（） 。 A．信用贷款 B．保证 C．质押 D．抵押 72．合同生效是指（） 。 A．合同履行完毕 B．合同双方当事人按照约定履行义务 C．已经成立的合同具有法律约束力 D．合同订立过程的结束 二、多选题 1．中国银行业监督管理委员会的监管对象包括 （ ） 。 A．金融租赁公司 C．基金公司 E．政策性银行 2．经批准在我国境内设立的金融机构中， （ 可以经营全面的外汇和人民币业务。 A．中外合资银行 C．外商独资银行 E．中资商业银行 3．我国农村金融机构中， （ 用合作社的基础上组建的。 A．农村合作基金会 B．农村商业银行 C．农村合作银行 D．村镇银行 E．农村资金互助社 4．中国人民银行向全国银行间债券市场发行的中 央银行票据的特征有（ ） 。 A．是一种重要的货币政策手段 B．以调节金融体系的流动性为目的 C．主要目的是为中国人民银行筹集资金 D．具有无风险、流动性高的特点。 E．它是一种长期债券 5．我国货币供应量层次划分中，属于准货币的 是（ ） 。 A ． 证 券 公 司 保 证 金 存 款 B．企业单位定期存款 C ． 城 乡 居 民 存 储 存 款 ）是在合并农村信 B．外国银行代表处 D．外国银行分行 ） B．信托投资公司 D．保险公司D．企业单位活期存款 E．流通中现金 6．商业银行的下列存款种类中，只要不超过中 国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则 可由银行自己把握的有（ A C ． ． 定 期 通 整 知 B．协定存款 存 款 D．零存整取 E．活期存款 7．下列关于商业银行单位协定存款计息规则的表 述，正确的有（ ） 。 A．基本存款额度按活期存款利率付息 B．基本存款额度按中国人民银行规定上浮利率 计付利息 C．超过基本存款额度的存款按活期存款利率付 息 D．超过基本存款额度的按中国人民银行规定上 浮利率计付利息 E．超过基本存款额度的存款按定期存款利率付 息 8．下列信用卡的说法中，不正确的有（ 息期 B．准贷记卡持卡人需按发卡行的要求交存一定 金额的备用金，作为透支的抵押担保 C．信用卡分为准贷记卡和贷记卡 D．信用卡消费通常为短期、小额、无指定用途 的信用 E．当准贷记卡备用金账户余额不足支付时，该 卡便不能进行透支 9．某银行由于短期的资金周转需要，可以采用的 借款方式有（ C．债券回购 ） 。 B．发行股票 D．同业拆借 ） 。 C． 借 A．向中央银行借款 E．发行金融债券 10． 银行保函业务中， 属于融资类保函的有 （ A． 投标保函 款保函 E．经营租赁保函 11．下列属于电子银行服务的有（ A．手机银行 支票 E．自助终端 B．电话银行 D．网上银行 ） 。 C．个人 B． 授信额度保函 D．关税保函 ） 。 A．我国发行银行一般给予持卡人 30~50 天的免 ） 。 存 整 取12．信用卡是银行发行的信用支付工具，它的功能 包括（ D．消费信用 E．股票投资 13．如果到银行办理个人权利质押贷款，可以选择 的质押品有（ ） 。 A ． 未 到 期 的 本 币 定 期 储 蓄 存 单 B．未到期的外币定期储蓄存单 C ． 凭 证 式 国 债 D．电子记账类国债 E．个人寿险保险单 14．我国个人贷款业务包括（ A． 个人助学贷款 用卡透支 E．个人住房货款 15．下列关于个人助学贷款的规定，正确的有 （ ） 。 A．个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业 性助学贷款 B．国家助学贷款期限最长不得超过 5 年 C．国家助学贷款发放金额最高为 2000 元 D．可发放给经济确实困难的普通本专科学生 （含高职生） 、研究生 E．可用于支付学杂费和生活费 16． 目前， 我国开办的国内贸易融资业务有 （ A．发票融资 内保理 E．银团贷款 17．商业汇票持票人可以（ A C ． ． 办 对 理 外 转 B．到期委托银行收款 贴 现 D．到期委托银行付款 E．持有该票据到银行申请贴现 18．远期外汇交易的最大优点在于( B．可以获得一定的期权费 C ． 可 以 用 来 套 期 保 值 和 投 机 D．能够对冲汇率在未来下降的风险 E．能够对冲汇率在未来上升的风险 19．下列属于商业银行承诺业务的有（ A．资产管理服务 C．开立借贷证明 D．票据发行便利 ） 。 B．客户授信额度 )。 A ． 可 以 完 成 两 国 货 币 之 间 的 交 易 ） 。 支 付 B．国内信用证 D．项目贷款 ） 。 C．国 D．个人汽车货款 ） 。 C． 信 B． 银团贷款 ） 。 B．储蓄 C．支付结算 A．汇总转账E．项目贷款承诺 20．出口方银行为出口商提供的国际贸易融资服务 包括（ D．提货担保 E．出口票据贴现 21．储户张某到银行要求提前支取妻子的定期存 款，这项业务必须遵循的规定有（ A．张某持有其妻子的身份证件 B．张某书面提交提前支取该项存款的正当理由 C．张某持有本人的身份证件 D．按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息 E．张某持有该项定期存款的存单 22．国债作为商业银行证券投资的主要对象之一， 具有的特征包括（ ） 。 A．国债一般为短期债券 B．国债只能在银行间债券交易市场发行 C．国债的利息不用缴纳所得税 D．国债的二级市场非常发达，交易方便 E．国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有 信用风险 23．商业银行进行债券投资的目标主要有（ A C ． ． 提 高 降 资 低 本 流 充 足 动 B．降低资产组合的风险 性 D．提高银行声誉 E．平衡流动性和盈利性 24．与其他一般企业相比，银行的突出特点表现在 （ ） 。 A．低负债经营 负债经营 E．合伙制经营 25 ．两家商 业银 行并 购， 可 能带来 的好 处包括 （ ） 。 A．可以降低资本量 B．可以合并以前两家银行重复的部门和机构， 降低成本，增加利润 C．可以对所有资产进行重组，化解已存在的不 良资产 D．可以利用合并后的新形象发展新股票，增加 银行的核心资本 E．可以提高资本充足率 26．对资本充足的商业银行，银监会支持其稳健发 展业务，为防止其资本充足率降低至最低标准 B． 自有资本较多 C． 高 D．自有资本较少 ） 。 率 ） 。 ） 。 B．出口押汇 C．福费延 A．国际保理以下，银监会可以要求商业银行（ 银行介入部分高风险业务 B．加强对资本充足率的分析及预测 C．提高风险控制能力 D．完善风险管理规章制度 E．限制资产增长速度 27．商业银行经营的“三性”目标是（ A ． 安 全性 D．政策性 （ ） 。 A ． 安 全性 D．政策性 息有（ ） 。 B ． 合规 性 E．效益性 B ． 合规 性 E．效益性） 。A．制定切实可行的资本维持计划，并限制商业） 。C．流动性28．商业银行对其风险进行控制，可以采取的措施 C．流动性29．完善的公司治理结构中，应披露的公司治理信 A ． 年 度 内 召 开 股 东 大 会 情 况 B．董事会的构成及其工作情况 C ． 监 事 会 的 构 成 及 其 工 作 情 况 D．高级管理层成员构成及其基本情况 E．银行部门与分支机构设置情况 30．商业银行的市场风险包括（ A．利率风险 格风险 E．内部欺诈 31．贷款人是指中国境内依法设立的经营贷款业务 的金融机构，下列属于贷款人义务的有（） 。 A．向借款人咨询 B．公布所经营的贷款的利率 C．在贷款将受或已受损失时，可依合同规定，采 取使贷权免受损失的措施 D．公布所经营的贷款的期限 E．公布所经营的贷款的种类 32．我国《商业银行法》对商业银行金融业务和直 接投资的限制包括（） 。 A．不得从事商业房地产投资 B．不得从事信托投资业务 C．不得从事债券投资业务 D．不得从事证券经营业务 E．不得向非自用不动产投资 33．票据上不得更改的记载事项包括（） A．出票人签证 B．付款人名称 C．收款人名称 B．汇率风险 D．商品价格风险 ） 。 C．股票价D．日期 E．票据金额 34． 《公司法》所称“关联关系”包括（） 。 A．业务范围相同或相近的企业具有关联关系 B．控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员与其间接控制的企业之间的关系 C．国家控股的企业之间因为同受国际爱控股而具 有关联关系 D．控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员与其直接控制的企业之间的关系 E．可能导致公司利益转移的其他关系 35．狭义的票据行为包括（） 。 A．出票 B．背书 C．承兑 D．保证 E．清交 36．下列选项中，导致合同无效的原因有（） 。 A．一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家 利益 B．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益 C．以合法形式掩盖非法目的 D．损害社会公共利益 E．违反法律、行政法规的强制性规定 37．物的保证方式主要有（） 。 A．留置权 B．压制权 C．质押权 D．处分权 E．书面承诺权 三、 判断题 1．中国人民银行作为特殊的国家机关，可以依赖 《中国人民银行法》的有关规定从事以取得盈 利为目的的金融业活动。 （ ） ） 2．企业集团财务公司的服务对象仅限企业集团成 员，不允许从集团外吸收存款。 （ 3．国内生产总值 （GDP） 是指在一国的领土范围内， 本国居民在一定时期内所产生的、以市场价格 表示的产品和劳务总值。 （ 操作目标是货币供应量。 （ 上市公司发行的债权。 （ ） ） ） 4．现阶段我国货币政策的中介目标是基础货币， 5．我国的企业债特指我国境内具有法人资格的 6．备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款 人（ ） 。 ） 7．按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤 销信用证和不可撤销信用证。 （ 8．有买入金融资产权的期权叫做看涨期权，有卖 出金融资产权利的期权叫做看跌期权。 （ ） 9．电汇业务是一种交款迅速、安全可靠、费用低 的汇款形式，多用于急需用款和大额汇 （ ） 。 ） 。 ） 。 10．支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来 源是手续费收入（ 网上银行汇款三种（ 11．商业银行汇款业务的方式主要有电汇、信汇和 12．开放式基金是指基金发行总额固定，投资者可 以在基金支取约定的时间和场所申购和赎回基 金单位的一种基金。 （ ） 13．银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不 确定因素的影响，而使其自有资本金蒙受损失 的可能性。 （ 原则。 （ ） ） ） 14．商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争 15．某银行为达到一个月吸收存款过亿元的指标， 可以采取“一万送床单”的吸收存款方式。 （公 共 基 础 历 年 试 卷 (一) 时限：120 分钟 一、单项选择题（共 90 题，每小题 0.5 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符 合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得 分。 1.2007 年 1 月 4 日起正式运行的上海银行间同业拆 放利率（Shibor） ，为我国金融市场提供了( 具有极其重要的意义。 A.1 年以上产品的定价基准 B.1 年以内产品的定价基准 C.中央银行 1 年期存款基准利率 D.中央银行 1 年期贷款基准利率 2.市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机 制主要是依靠( A.风险管理部门 B.利益相关者 C.高级管理层 D.监管机构 3. 以下关于 保护 客户 隐私 的 说法中 不正 确的是 ( )。 A.在离职后可以将客户信息带至新机构，向其介绍 新机构的产品与服务 B.出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个 人信息和交易信息属于不当行为 C.银行应当保护在为客户提供开户服务时了解到 的客户财务状况信息 D.银行业从业人员不得违反规定透露任何客户资 料和交易信息 4.承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是 ( )。 A.中国农业银行 B.中国农业发展银行 C.中国进出口银行 D.国家开发银行 5.下列农村金融机构中，最晚设立的是( A.农村合作银行 B.农村信用社 C.农村资金互助社 D.农村商业银行 6.国民经济可以分为( ( )产业。 A.三个；第一 B.三个；第三 )产业，金融业属于 )。 )的利益驱动。 )，C.二个；第一期 D.三个；第二 7.通常，整存整取的定期存款( A.相同期限，本金越高，则利率越低 B.期限越长，则利率越高 C.利率高低与期限长短无关 D.期限越长，则利率越低 8.下面属于间接融资工具的是( A.银行贷款 B.企业债券 C.公司股票 D.国债 9.货币政策的“三大法宝”不包括( A.降低个人所得税 B.存款准备金 C.公开市场业务 D.再贴现 10.我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常 所说的 M0 指( A.居民活期存款 B.在银行体系以外流通的现金 C.居民定期存款 D.居民金融资产投资 11.近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导 致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友 张某欲进行采访。在这种情况下，( )。 A.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访 B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应 对该传言断然否认 C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知 道的情况告诉李某 D.张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所 知道的情况实话实说 12.设计和推行符合国际惯例的国际收支系统，拟 定并组 织实 施国 际收 支统 计 申报制 度， 这属于 ( )的职责。 A.国家统计局 B.国家外汇管理局 C.中国人民银行 D.中国银行业监督管理委员会 13.由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约 上市的股票叫做( A.B 股 B.H 股 )。 C.N 股 D.A 股 )必须与 )。 )。 )。 )。14.根据《票据法》的规定，汇票的(付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇 票余额的可靠资金来源。 A.承兑人 B.背书人 C.保证人 D.出票人 15.某商业银行因为经营不善，无力清偿到期债务， 并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿 能力，( 算申请。 A.中国银行业协会 B.国资委 C.中国银行业监督管理委员会 D.财政部 16.个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还 款方式为( B.利随本清 C.按月结算利息，到期一次还本 D.按月偿还贷款本息 17.( )是指银行对进口商或出口商提供的与 进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。 A.银团贷款 B.项目贷款 C.中长期贷款 D.贸易融资 18.目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管 理、统一授信管理、( A.审贷分离、集中审批 B.审贷结合、分级审批 C.审贷结合、集中审批 D.审贷分离、分级审批 19.商业银行( 入。 A.支付结算业务 B.存款业务 C.同业拆借业务 D.贷款业务 20.贷款人行使不安抗辩权时，借款人在合理期限 内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷 款人可以解除合同，( 证责任。 A.人民法院 人 21.债权人行使撤销权的必要费用，由( 担。 )承 B.原担保人 C.贷款人 D.借款 )对此负通知义务和举 )的主要收入来源是手续费收 )、贷款管理责任制相 结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。 )。 A.按年偿还贷款本息 )可以向人民法院提出对其进行破产清A.人民法院 人B.债务人C.担保人D.债权 )。22.实践中最常见的利率违规行为是( B.银行以低于法定利率吸收存款的行为 C.银行以高于法定利率发放贷款的行为 D.银行以高于法定利率吸收存款的行为A.银行擅自或变相以高利率发行债券的行为23.票据的出票日期必须使用中文大写，因此，11 月 20 日的正确写法是( A.零壹拾壹月零贰拾日 B.零壹拾壹月贰拾日 C.壹拾壹月零贰拾日 D.壹拾壹月贰拾日 24.《商业银行法》最早于 1995 年通过并施行，之 后进行了修正并自( A.2007 A.口头形式 B.客户与存款机构协商的格式合同 C.存款机构制定的格式合同 D.客户制定的格式合同 26.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知 业务”的有关规定的是( A.熟知业务处理流程 B.银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风 险，客户经理也没有主动了解产品风险 C.熟知与自身岗位相关的有关法规 D.熟知向客户推荐的产品 27.某银行为争取业务已经批准了该项业务招待费 预算，而客户经理并没有请客户吃饭就做成了该项 业务。当天，客户经理携带家人将该预算自行消费 掉，其行为( )。 A.是合理的，因为客户经理并没有浪费 B.不合理，不应当申报不实费用 C.如果消费超过了预算额度，则是不合理的 D.因为业务已经谈妥，所以是合理的 28.借款人的还款能力出现明显的问题，完全依靠 其正常经营收入无法足额偿还贷款本息的贷款属 于( )。 A.关注类贷款 B.可疑类贷款 C.次级类贷款 D.损失类贷款 29.在 20 世纪 60 年代之前，商业银行的风险管理 )。 B.2002 25.存款合同一般采用( )年 2 月 1 日起施行。 C.2004 )。 D.2000 )。处于资产管理阶段，强调( A.资产的高收益 B.保持资产的流动性 C.资产的低风险 D.贷款的产业方向)。C.某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款 期限 D.某企业将价值 100 万元的厂房抵押给银行获取了 100 万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵 押给其他银行获取相同数额的贷款 38.支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务 的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人 或持票人的票据。其中不能用于支取现金的支票是 ( )。 A.旅行支票 B.转账支票 C.普通支票 D.现金支票 39.在商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要 的内容是( A.金融产品创新 B.机构设置创新 C.管理模式创新 D.制度安排创新 40.某银行的工作人员在与另一银行的工作人员接 触时，应遵守职业操守的规定，正确做法是 ( )。 )。 A.与对方深入探讨行业及市场发展趋势的过程中， 避开与所在机构商业秘密有关的话题 B.在对方临时离开办公室的空闲期间，随手翻看对 方书架上的图书和文件资料 C.为给客户提供更全面的市场信息，在下班时间约 见对方，询问对方银行近期将要推出的新产品设计 思路等信息 D.为不落后于对方机构，经常打听对方所在机构正 在酝酿但尚未公开的重大战略决策 41.下列关于借贷记账法的说法，错误的是( A.“有借必有贷，借贷必相等”是其原则 B.资产的增加登记在账户的借方 C.费用的增加登记在账户的借方 D.利润的增加登记在账户的借方 42.下列关于非公开储备，说法不正确的是( B.包括在核心资本中 C.与公开储备具有相同的质量 D.可以自由、及时地被用于应付未来不可预见的损 失 43.以下指标中，( )用于衡量银行实际承担损 失超出预计损失的那部分损失。 )。 A.是指不在银行的资产负债表上公开标明的储备 )。 )。30.按照规定，城镇企业、事业单位要按照本单位 工资总额的( A.6％ B.2％ )缴纳失业保险金。 C.3％ D.5％ )计算整存整取定31.目前，各家银行多采用( 期存款利息。 A.逐笔计息法B.按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以 日利率 C.由储户自己选择的计息方式 D.积数计息法 32.( A.信用卡 ( )。 )要求先存款后消费，不具备透支功能。 B.贷记卡 C.准贷记卡 D.借记卡33. 关 于 一 般 存 款 账 户 ， 下 列 说 法 正 确 的 是 A.可办理现金缴存和现金支取 B.可办理现金缴存，但不可办理现金支取 C.不可办理现金缴存和现金支取 D.不可办理现金缴存，但可办理现金支取 34.贷记卡免息还款期最长为 56 天，最短为( A.10 天 的是( B.15 天 )。 C.20 天 D.25 天35.下列关于商业银行基金托管业务的说法，正确 A.所有商业银行都可以开办基金托管业务 B.基金管理公司向商业银行支付基金托管费 C.商业银行不能托管全国社会保障基金 D.公司办理有关资金清算、资产估值、会计核算等 业务 36.下列属于 1996 年巴塞尔委员会对《关于统一国 际银行的资本计算和资本标准的协定》补充内容的 是( )。 A.将操作风险纳入资本监管范畴 B.将市场风险纳入资本监管范畴 C.将信用风险纳入资本监管范畴 D.将政治风险纳入资本监管范畴 37.根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗 银行贷款的是( )。 A.某企业以高利率向职工借款，用于公司经营 B.某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还 款，从银行取得相对较低的利率A.核心资本 B.监管资本 C.会计资本 D.经济资本 44.( 和费用。 A.收付现金制 B.配比原则 C.收付实现制 D.权责发生制 45.汇款的三种方式中，( 大额汇款。 A.电汇和信汇 B.票汇 C.信汇 D.电汇 46.银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等 文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正， 逾期不改正的，( )。 A.处 5 万元以上 10 万元以下罚款 B.处 10 万元以上 20 万元以下罚款 C.处 10 万元以上 30 万元以下罚款 D.处 20 万元以上 50 万元以下罚款 47.我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得 在其他经济组织兼职。作为一家银行的部门总经 理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为 ( )。 A.与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的 兼职兼作 B.非营利机构属允许范围内的兼职活动，并应当向 所在银行披露自己的兼职身份 C.非营利机构属允许范围内的兼职活动，可以把一 半以上的时间用于此兼职工作 D.违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停 止兼职活动 48.下面属于附属资本的是( A.实收资本 B.资本公积 C.未分配利润 D.重估储备 49.金融衍生工具交易一般只需支付少量保证金就 可签订远期大额合约，这是衍生工具的( A.跨期性 B.杠杆性 C.风险性 50.中央银行通常采用的货币政策不包括( A.存款准备金制度 B.增发国债 )。 )。 D.投机性 )。 )多用于急需用款和 )是指按照企业经济业务是否实际发生 为标准，而不是按照是否实际收到现金来确认收入C.再贴现政策 D.公开市场业务 51.某银行设置了内部举报制度，规定所有举报都 必须交由举报人所在部门领导审阅后才能逐层上 报，请问该行的举报制度设计( A.流程合理、便于下情上达 B.流转时间太慢、效率有待提高 C.缺少保护举报者的机制，必然失败 D.便于领导对举报把关、提高举报质量 52.商业银行的不正当竞争行为不包括( A.有奖储蓄 B.放松现金管理 C.对其他金融机构采取压票或退票 D.降低利率吸收储蓄 53.金融机构从业人员受贿罪的主体是( A.非国有金融机构的工作人员 B.国有金融机构工作人员 C.国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务 的人员 D.金融机构工作人员 54.已知银行的一个团队中的某个成员将要辞职到 竞争对手处工作，则团队的研究成果是否应当与其 共享?( ) A.可以与其分享部分成果，但工作中应当处处提防 该成员，不能再使其利用本团队资源增长工作经验 B.该成员有权分享团队的研究成果，并可以将该成 果带到新的工作岗位 C.应当与该成员分享成果因为该成员目前仍是团 队的一员 D.不应当与其共享 55.福费廷的实质是( A.质押贷款 B.银行保函 C.远期票据贴现 D.保付代理 56.针对我国商业银行的主要业务对象是企业，业 务内容是批发业务的结构这一现象，许多商业银行 都提出( )。 A.向农村市场发展的战略 B.向海外市场发展的战略 C.向零售方向发展的经营战略 D.向多元化业务方向发展的经营战略 57.对擅自提高存款利率的金融机构，辖区内同民 银行( )。 )。 )。 )。 )。A.取缔其金融许可证 B.按其多付利息数额处以同额罚款 C.不暂停其经营存款业务 D.不按其多付利息数额处以三倍罚款 58.小张年幼，父母是一对残疾人，他们自己的生 活尚不能自理。最近小张父母闹矛盾离了婚，法院 判决小张叔叔作为监护人。小张叔叔的代理活动， 从法律上应称为( A.表见代理 B.指定代理 C.委托代理 D.无权代理 59.股票发行价格是指( )。 A.股票在二级市场交易时的价格 B.股票在二级市场开盘交易时的价格 C.投资者认购新发行的股票时实际支付的价格 D.发行人发行股票时的标示价格 60.金融衍生工具最初的目的是为了( A.避税 ( B.投机 C.升值 D.避险 )。 )。A.国家外汇管理局 B.中国银行业监督管理委员会 C.中国证券业监督管理委员会 D.中国人民银行 67.2007 年 9 月 29 日成立的( 汇资产保值增值。 A.中国国际金融公司 B.中国投资有限责任公司 C.国家开发银行 D.中国国际信托投资公司 68.采用数据电文形式订立合同，收件人指定计算 机系统接收数据电文的，视为要约到达受要约人的 时间是( )。 A.该数据电文进入该特定系统的时间 B.该数据电文为收件人第一次阅读的时间 C.该数据电文被发件人发送完毕的时间 D.该数据电文为收件人接收的首次时间 69.关于银行的“风险管理部门”的说法正确的是 ( )。 A.可以又称为“风险管理委员会” B.具有相对大的风险管理策略否决权，以降低操作 风险 C.职能是根据收集的信息，作出经营或战略为一方 面的决策 D.核心职能是风险信息的收集、分析和报告 70.按照《巴塞尔新资本协议》 ，若某银行风险加权 资产为 10000 亿元，则其核心资本不得( A.高于 800 亿元 B.低于 800 亿元 C.高于 400 亿元 D.低于 400 亿元 71. 我 国 批 准 设 立 的 第 一 家 外 资 银 行 代 表 处 是 ( )。 )。 ),其任务是对 外以境外金融组合产品为主展开多元投资,实现外61.商业银行提高资本充足率的“分子对策”是 )。 A.增加核心资本 B.降低风险加权总资产 C.银行并购 D.银行重组，合并重复的机构从而降低成本 62.( )是指交易双方在集中的交易所市场以公 开竞价方式所进行的期货合约的交易。 A.金融期权 B.期货交易 C.期货合约 D.金融期货 63. 股 票 实 质 上 代 表 了 股 东 对 股 份 公 司 的 ( )。 C.物权 D.所有权 A.产权 B.债券 A.交通银行 B.中国工商银行 C.中国银行 D.浦东发展银行 65. 私 人 购 买 住 房 的 支 出 属 于 GDP 项 目 中 的 ( )。 B.消费 C.出口 D.进口 )的职责。 A.投资64.总部位于上海的大型商业银行是（） 。A.东亚银行 B.日本输出入银行 C.花旗银行 D.汇丰银行 72.商业银行的“三性”目标不包括( A.流动性目标 B.安全性目标 C.效益性目标 D.公益性目标 73.不属于合同可撤销的原因的是( )。 )。66.在我国，指导、部署金融业反洗钱工作，负责 反洗钱的资金检测，属于(A.因对条款的误看而订立的合同 B.显失公平的合同 C.因胁迫而订立的合同 D.乘人之危的合同 74.关于股份制商业银行的下列说法中错误的是 ( )。 A.在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造 成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融 资及储蓄业务需求 B.打存了计划经济体制下国家专业银行的垄断局 面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的 提高 C.在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的 “试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改 革和发展 D.由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前 在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业 银行 75.贾某利用自动存款机，先后三次将手中的假人 民币存入银行，数量高达 20 万余元，则他犯了 ( )。 A.占有假币罪 B.私藏假币罪 C.使用假币罪 D.购买假币罪 76.转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票 转让给( A.承兑人 B.中央银行 C.出票人 D.金融同业 77.在银行风险管理中，银行( 平及其管理状况。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.高级管理层 78.中央银行票据的特点有( 流动性低 C.无风险、期限短、流动性高 D.无风险、期限长、 流动性高 79.保证银行稳健经营、安全运行的核心指标是 )。 A.无风险、期限短、流动性低 B.无风险、期限长、 )的主要职责是 制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水 )而取得资金的业务行为。()。A.风险加权资产 B.资本充足率 C.附属资本 D.核心资本 80.商业银行存放在中央银行，主要用于支付清算、 头寸调拨或者作为资产运用的备用资金，称之为 ( )。 A.法定存款准备金 B.超额存款准备金 C.备用性存款 D.在中央银行存款 81.在一国经济过度繁荣时，最有可能采取( 政策。 A.扩张性财政政策；抑制通货膨胀 B.紧缩性财政政策；抑制通货膨胀 C.扩张性财政政策；防止通货紧缩 D.紧缩性财政政策；防止通货紧缩 82.银行业从业人员处理客户投诉时，( A.应当将处理的进展和结果适时地告诉客户 B.应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客 户投诉不当，则不必再答复客户 C.若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见， 只能搁置 D.不应当理会客户错误的投诉和建议 83.某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗 位的同事学习业务知识，在同事偶尔外出时还主动 提出代为履行职责，这种行为( A.是不可以的，除非经过适当批准 B.体现了该员工的勤勉尽职精神，应该得到表扬 C.在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的 情况下是可以的 D.体现了同事之间的团结合作精神，应该得到鼓励 84.下面关于《银行业从业人员职业操守》的说法 错误的是( 日颁布实施 B.《银行业从业人员职业操守》是强制性的法律法 规 C.《银行业从业人员职业操守》是中国银行业协会 制定的，由各会员单位表决通过 D.当银行从业人员违反《银行业从业人员职业操 守》时，其所在机构应当采取一定惩戒措施 85.下面关于公司经理的说法错误的是( )。 )。 A.《银行业从业人员职业操守》于 2007 年 2 月 9 )。 )。 )A.公司经理由董事会聘任 B.公司经理是公司的代理人 C.公司经理一定是公司的法定代表人 D.公司经理对公司日常经营管理负有总责的高级 管理人员 86.在单位协定存款业务中，对基本存款额度是按 照( )付息。 A.活期存款利率 B.定期存款利率 C.通知存款利率 D.协定存款利率 87.短期金融工具不包括( A.回购协议 B.银行承兑汇票 C.公司债券 D.可转让大额定期存单 88.关于金融市场的功能，下列说法不正确的是 ( )。 A.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能 B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统 风险 C.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决 定功能 D.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响 经济结构和布局 89. 合 法 代 理 行 为 的 法 律 后 果 直 接 归 属 于 ( )。 A.代理人和被代理人 B.代理人 C.第三人 D.被代理人 90.以下行为尚不构成违法行为的有( A.帮助朋友运输了假币，但数额较小 B.出售自制人民币 C.在不知是假币的情况下使用了假币 D.以自制人民币换取真币 二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分） 以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以 上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、 错选均不得分。 1.独立董事的作用在于( A.加强董事会的独立性 B.强化董事会内部的制衡机制 C.强化公司董事会的战略管理职能 )。 )。 )。D.关注利益相关者的利益 2.下列财务报表关系正确的有( A.收入-利润=成本费用 B.成本费用-利润=收入 C.资产+负债=股东权益 D.资产-股东权益=负债 3.下列贷款中( A.法人账户透支 B.项目贷款 C.房地产开发贷款 D.流动资金贷款 4.根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为 的表述，正确的是( 足额付款 B.背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项 并签字盖章的票据行为 C.承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇 票金额的票据行为 D.出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人 的票据行为 5.行政处分包括( A.降级 ( B.撤职 )。 )。 C.记大过 D.警告 )。 A.持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日 )属于短期贷款。 )。6.若未发现交易可疑，可免于大额交易报告的有 A.外国政府贷款转贷业务项下的交易 B.交易一方为国家行政机关下属的事业单位 C.同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续 存 D.金融机构同业拆借 7.金融市场具有的功能有( A.风险分散功能 B.经济调节和优化资源配置功能 C.货币资金融通功能 D.定价功能 8. 扁 平 化 的 商 业 银 行 在 组 织 机 构 优 势 在 于 ( )。 A.内部信息传递快 B.冗余人员少 C.每一个人直接管理的人数少 D.行政管理层次少 9.贷款人的权利包括( B.自主决定贷款利率的区间 )。 A.根据借款人的条件，决定贷款金额 )。C.了解借款人的生产经营活动 D.要求借款人提供与借款有关的资料 10.下列保函中，属于非融资类保函的是( A.经营租赁保函 B.预付款保函 C.延期付款保函 D.融资租赁保函 11.关于股份制商业银行的下列说法中正确的是 ( 务需求 B.促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的 提高 C.大大推动了整个中国银行业的改革和发展 D.股份制商业银行目前在总资产规模上已经超过 了原有的四大国有商业银行 12.可以开立临时存款账户的情形包括( A.设立临时机构 B.异地临时经营活动 C.异地业务往来 D.注册验资 13.银行的承诺业务可以分为( A.票据发行便利 B.开立信贷证明 C.客户授信额度 D.项目贷款承诺 14.贸易融资贷款形式主要有( A.福费廷 B.保理 C.贷款承诺 D.信用证 15.银行资产保全的措施包括( A.资产重组 B.贷款重组 C.债券转股权 D.破产申请 16.非经常性支出主要包括( A.旅游支出 B.衣物家具购置费 C.投资基金 D.珠宝收藏品购置以及各类意外支出 17.关于汇率的下列说法中正确的是( )。 A.在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值 B. 日 元 (JPY) 为 本 币 ， 美 元 (USD) 为 外 币 ， 那 么 )。 )。 )。 )。 )。 )。 A.较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业 )。USD1=JPY110 为直接标价法 C. 英 镑 (GBP) 为 本 币 ， 美 元 (USD) 为 外 币 ， 那 么 GBP1=USD196 为间接标价法 D.汇率就是两种不同货币之间的比价 18.商业银行的代理业务包括( A.代销开放式基金 B.代理财政性存款 C.代理财政投资 D.代发工资 19.单位可以开立的专用存款账户的用途可以是 ( )。 A.单位银行卡备用金 B.社会保障基金 C.期货交易保证金 D.基本建设基金 20.对于银行业从业人员的行为， 《银行业从业人员 职业操守》规定的监督者有( A.社会公众 B.银行业自律组织 C.银行业监管机构 D.从业人员所在机构 21.信息披露监管要求银行业金融机构如实披露 ( )。 A.风险管理状况 B.财务会计报告 C.董事变更情况 D.高级管理人员变更 22.我国大型商业银行包括( A.中国农业发展银行 B.中国农业银行 C.中国建设银行 D.国家开发银行 23.金融机构的以下行为违反了我国反洗钱规定的 是( )。 A.按照规定建立反洗钱内部控制制度 B.泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个 人隐私 C.发现涉嫌犯罪的，及时以书面形式向中国人民银 行当地分支机构和当地公安机关报告 D.擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施 24.下列关于合同成立条件的正确表述是( A.合同的成立不需要具备要约和承诺阶段 B.双方当事人订立合同必须是依法进行的 C.当事人必须就合同的主要条款协商一致 )。 )。 )。 )。D.承诺生效时合同成立 25.根据《票据法》规定，下列关于汇票背书的说 法正确的是( 的真实性负责 B.以背书转让的汇票，背书应当连续 C.背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手 再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担 保证责任 D.出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人 的票据行为 26.借款人的权利包括( )。 A.拒绝借款合同以外的附加条件 B.按合同约定提取和使用全部贷款 C.用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营 D.自主决定向第三人转让债务 27.票据业务包括以商业汇票为媒介进行的( 业务。 A.票据保管 B.票据转贴现 C.票据鉴证 D.票据签发 28.商业银行的企业信息咨询业务主要包括( A.企业管理咨询 B.企业信用等级评估 C.项目评估 D.验证企业注册资金 29.某银行分行行长要求其分行的一名信贷经理关 照一笔贷款，而该信贷经理发现该笔贷款明显不符 合规定，则该信贷经理( )。 A.若受到该行长的巨大压力，可以向监管部门报告 B.可以向该分行行长解释相关规定以及该贷款不 合规的地方 C.可以书面汇报请示有关领导 D.应服从领导的指示，按照分行行长的意思做 30.违反从业人员职业操守的人员，( )。 A.情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃 至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会 B.其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒 C.情节不严重的，不应当受到惩戒 D.可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束 31.( 不能透露 )，银行从业人员应遵守信息保密原则。 A.遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都 )。 ) )。 A.以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书B.在离职后 C.在受雇期间与离职后 D.在受雇期间 32.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理 办法》 ，下列属于免于报告的大额交易是( A.当日累计 30 万元人民币的现钞结汇 B.金融机构在黄金交易所进行的黄金交易 C.自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种 间的转换 D.同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续 存、活期存款与定期存款的互转 33.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定， 表述正确的是( )。 A.当事人不能委托代理人订立合同 B.当事人依法享有自愿订立合同的权利 C.当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义 务 D.合同当事人的法律地位平等 34.中国邮政储蓄银行的市场定位是，充分依托和 发挥网络优势， 完善城乡金融服务功能， 以( 和( ) )业务为主，为城市社区和广大农村地区 )。居民提升基础金融服务，与其他商业银行形成互补 关系，支持社会主义新农村建设。 A.存款 是( )。 B.贷款 C.中间 D.零售 35.与通常的审判程序相比，破产程序具有的特点 A.破产程序是清偿债务的特殊手段 B.破产程序的适用以法定事实存在为前提 C.破产程序以债权人依法得到公平受偿为目的 D.破产程序实行一审终审 36.下面关于“出票”的说法正确的是( 于受款人的行为 B.出票包括“做成”和“交付”两种行为 C.“做成”是指根据出票人本人的意愿将其交给 受款人的行为 D.“交付”是指出票人按照法定款式制作票据，在 票据上记载法定内容并签名 37.对于洗钱者而言的保密天堂通常具有( )特征。 A.有自由的公司法 B.有严格的银行保密法 C.有严格的公司保密法 D.有宽松的金融规则 38.根据《中华人民共和国商业银行法》 ，商业银行 )。 A.出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付办理个人储蓄存款业务，应当遵循( A.存款自愿 B.取款自由 C.存款有息 D.为存款人保密 39.下面有关托收业务的描述正确的有( 款项能否收到不负责)原则。时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用 卡。( ) ) 11.中国银行业协会是中国银行业自律组织，在华 外资金融机构不可以加入中国银行业协会。( 12.同业拆借是银行间的短期行为，不能反映金融)。市场上的资金供求状况。()A.托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的 B.托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的 款项能否收到负责 C.托收是指委托人向银行提交凭以收取款项的金 融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理 行向付款人收取款项 D.根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟 单托收 40.资产管理顾问类业务提供的服务包括( A.税务服务 B.结构性项目融资 C.投资组合建议 D.企业信用等级评估 三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请 对以下各题的描述做出判断，正确选 A，错误选 B。 1.银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外 因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相 关损失的可能性是市场风险。( 当为对公存款。( 的威胁。( ) ) ) ) ) 2.个体工商户将货币资金存到商业银行的存款被 3.银行通常将市场风险看作是对其市场价值最大 4.美式期权的买方可以在买入后到期权到期日之 间任何时间行使权力。( 过中国人民银行办理。( 5.国内联行清算中，跨系统往来的资金清算必须通 6.押汇业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应 收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融 服务。( 槛较低。( ( ) ) ) ) 7.与一般流动性贷款相比，贸易融资的客户进入门 8.所有代理行为的法律后果直接归属于被代理人。 9.M1 被称为狭义货币，是现实购买力；M2 被称为 广义货币，是潜在购买力。( 10.准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交 付一定金额的备用金，在备用金账户余额不足支付 )。13.个人住房最高额抵押贷款，是指银行向借款人 发放的、以借款人自有住房作最高额抵押、可在有 效期间和贷款额度内循环使用的贷款。( 收益。( ) ) ) 14.信托公司可以享有管理信托财产所获得的部分 15.在经济高涨时，需要采取紧缩性的财政政策， 减少政府开支和减少税收，以抑制总需求。(C.汇率政策 银行业从业人员资格认证考试 公 共 基 础 历 年 试 卷 (二) 时限：120 分钟 一、单项选择题（共 90 题，每小题 0.5 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符 合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得 分。 1.银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、 资格和能力，这是( A.诚实信用 B.专业胜任 C.勤勉尽职 D.守法合规 2.以下行为中，( )符合银行业从业人员职业操 守有关信息披露的规定。 A.银行职员在介绍银行所代理产品的时候，利用银 行的声誉对所代理产品进行合约以外的承诺 B.在向普通群众介绍产品合约的时候，银行职员大 量使用专业术语和银行内部用语，使客户对产品特 性很难理解 C.银行工作人员向消费者详细介绍该行代理的产 品的性质、风险、最终责任承担人以及该行的责任 与义务 D.某银行代理销售一只基金产品，该行销售人员为 了利用该银行的知名度实现销售目标，在介绍产品 时没有提到最终责任承担者，并使得消费者误以为 该银行是风险承担者 3.合同成立需要具备要约和( A.登记 B.承诺 C.协商 )。 )阶段。 D.执行 )准则的要求。 D.利率政策 7.金融衍生工具是指( )。 A.建立在基础产品或基础变量之上，但其价格不随 基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产 品 B.建立金融衍生产品之上，其价格随基础金融产品 的价格(或数值)变动的派生金融产品 C.基础金融产品本身 D.建立在基础产品或基础变量之上，其价格随基础 金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品 8.股息来自公司的( A.税前利润 B.税后利润 C.所有利润 D.公积金转增收益 9.承担支持进出口贸易融资任务的政策性银行是 ( )。 A.国家开发银行 B.中国进出口银行 C.中国农业发展银行 D.中国银行 10.( 业。 A.2001 年 年 11.中国银行业协会的会员单位包括( A.中央汇金公司 B.工行、农行、中行、建行、交行 C.银监会 D.中国人民银行 12.法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司 的存款状况，该行某业务员因与该贸易公司保持着 很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此 行为违反了( A.监管规避 )年通过并实施。 C.1997 D.1993 B.协助执行 C.内幕交易 D.反洗钱 13.通货膨胀率是衡量( A.经济增长 B.充分就业 C.国际收支平衡 D.物价稳定 )的宏观经济目标。 )规定。 )。 B.2003 年 C.2005 年 D.2006 )，银监会正式批准中国邮政储蓄银行开 )。4.在破产过程中，行使“决定继续或者停止债务人 的营业职权”的是( A.人民法院 B.破产公司股东会(股东大会) C.破产公司董事会 D.债权人会议 5.《担保法》于( A.1999 B.19956.中央银行利用自己的声望和地位，使用口头或者 书面的方式，向金融机构通报金融形势，劝其采取 某些措施，贯彻中央银行的货币政策，这属于货币 政策工具中的( A.窗口指导 B.公开市场业务 )。14.贷款业务是( B.银行的负债业务 C.银行的中间业务)。A.资本 的是( A.现金B.资产 )。C.管理D.收益A.银行最主要的资金运用23.下列不属于各种变现途径的现金来源（资产类）D.银行最主要的资金来源 15. 非 金 融 企 业 短 期 融 资 券 期 限 最 长 不 超 过 ( )。 B.半年 C.365 天 D.91 天 )为主要特征。 A.一个月B.从中央银行拆入现金 C.短期证券 D.证券回购协议 24.关于我国商业银行的创新，下列说法正确的是 ( )。 A.管理模式创新最能为客户直接观察和感受到 B.人员准备创新要求商业银行不仅通过各种创新 的方式吸引并留住人才，还要通过创新的方式培 养、提升现有人才的素质 )。 C.现在要实现从“流程银行”向“部门银行”的 转变 D.不必考虑金融产品的创新 25. 境 内 机 构 经 常 项 目 外 汇 账 户 限 额 统 一 采 用 ( )。 )核定。 A.可自由兑换的任何外币 B.人民币 C.我国银行开办了外币存款业务的九种外币中任 何一种 D.美元 )。 26.( )是指银行凭借获得货运单据质押权利 有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进 行融资的行为。 A.资金业务 B.出口押汇 C.保理 D.进口押汇 27.按照“一行一策”原则，推进政策性银行改革， 首先应该先推进( A.国家开发银行 B.中国进出口银行 C.中国农业发展银行 D.中国银行 28.( )属于不可以吸收公众存款的金融机构。 A.商业银行 B.城市信用合作社 C.中国银行业协会 D.农村信用合作社 29.下列( )。 )属于资本市场的特点。 A.偿还期短、流动性强、风险小 B.偿还期短、流动性小、风险高 )改革。 )。16.中央银行的窗口指导以( A.限制存款增减额 B.限制贷款增减额 C.限制存贷款增减额 D.限制贷款增加额17.以下不属于贷款承诺业务范畴的是( A.项目贷款承诺 B.开立信贷证明 C.银行授信额度 D.票据发行便利 18.短期融资券的发行对象为( A.中央直属企业 B.银行间债券市场机构投资者 C.场内市场个人投资者 D.场内市场机构投资者 19.关于国家风险，说法正确的是( A.国家风险由债权人所在国家的行为引起 B.在同一国家范围内不存在国家风险 C.个人不会遭受国家风险带来的损失 D.通常在债权人的控制范围之内20.商业银行的业务主要分为资产业务、负债业务 和其他业务，商业银行负债业务不包括( A.租赁业务 B.从中央银行借款 C.吸收存款 D.发行商业票据 21.企业 A 与企业 B 签订合同，为其提供某项工程 的建设施工。企业 B 若担心企业 A 不能如期完工而 给自己经营造成损失，可以要求企业 A 向银行申请 ( )。 A.开立信贷证明 B.项目贷款承诺 C.履约保函 D.借款保函 22.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即 著名的“CAMELS”原则，其中“A”是(C.偿还期长、流动性小、风险高 D.偿还期长、流动性强、风险小 30.下列能够享受存款利息免征所得税的存款是 ( )。 A.个人通知存款 B.定活两便储蓄存款 C.教育储蓄存款 D.单位协定存款 31.下列关于非法人组织的叙述，正确的是( A.非法人组织不能进行民事活动 B.非法人组织不能以自己的名义进行活动 C.非法人组织不具有法人资格 D.非法人组织无须依法登记领取营业执照 32.下列关于短期融资券的说法，错误的是( A.发行主体为包括证券公司等在内的企业 B.发行对象为银行间债券市场机构投资者 C.证券公司短期融资券的期限最长不超过 91 天 D.收益率比央行票据和短期国债低 33.由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确 定金额给收款人或者持票人的票据是( A.商业承兑汇票 B.银行承兑汇票 C.支票 D.银行本票 34.以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购 的股份不该少于公司股份总数的( A.20％ 业、保险业( B.25％ )。 C.35％ )。 D.51％ )。 )。 )表述不正确的是()。A.合同当事人的法律地位平等 B.订立合同要坚持自愿原则 C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则 D.当事人必须亲自订立合同 39.上海银行间同业拆放利率是以 16 家报价行的报 价为基础，提出一定比例的最高价和最低价后得到 的( )。 A.几何平均值 B.算术平均值 C.中位值 D.标准差 40.下面关于中国银联的说法错误的是( A.中国银联是直属于银监会的政府机构 B.“银联”是国家确定的国内银行卡联网通用标 志 C.凡持有银联标志银行卡的持卡人均可在任意标 有银联标志的 POS 终端机刷卡消费 D.中国银联通过建立和运营高效率的信息交换系 统来实现业务联合发展 41.国家开发银行成立时的主要任务是( A.国家重点建设项目融资 B.储蓄业务 C.支持进出口贸易融资 D.农业政策性贷款 42.银监会的英文缩写是( A.CSRC 时，不宜( B.PBOC )进行披露。 )。 C.CIRC D.CBRC )。 )。35.我国《证券法》规定，证券业和银行业、信托 A.混业经营、集中管理 B.混业经营、分业管理 C.分业经营、分业管理 D.分业经营、统一管理 36.某人以市场价格 105 元购得面值为 100 元的债 券 1 万份， 持有到一定时刻卖出， 价格为 108.5 元， 期间获得利息收益 3.2 元／份，则该人的持有期收 益率为( A.6.4％ 7％ 37.不需要委托授权的代理是( 托代理 C.法定代理和指定代理 D.法定代理和委托代理 38.根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定， )。 A.委托代理、 法定代理和指定代理 B.批定代理和委 )。 B.6.7％ C.11.1％ D.11.43.银行业从业人员在销售所在机构代理的产品 A.对被代理机构所承担的最终责任 B.对购买此产品的其他客户名单 C.对本机构在本产品销售过程中的责任 D.采取明确的、足以让客户注意的方式对风险 44.国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国 居民在政治、经济、军事、文化及其他来往中所产 生 的 全 部 交 易 的 记 录 。 在 这 里 ,“ 居 民 ” 是 指 ( )。 A.在国内居住一年以上的自然人和法人 B.正在国内居住的自然人和法人 C.拥有本国国籍的自然人 D.在国内居住一年以上的、拥有本国国籍的自然人 45.注册资本在 10 亿元人民币以上的商业银行，独 立董事不少于( A.6 B.5 )人。 C.4 D.346.《巴塞尔新资本协议》提出了监管部门监督检 查和市场约束的新规定，形成了资本监管的“三大 支柱”，其中第一支柱是( A.外部监督 B.最低资本要求 C.市场约束 D.操作风险控制 47.对货币采取挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法使 货币加大数量或者改变面额，且数额较大.这属于 ( )。 A.变造货币罪 B.持有、使用假币罪 C.伪造货币罪 D.出售、购买、运输假币罪 48.根据《合同法》规定，下列属于代位权行使所 必备的条件是( )。 A.债权人必须通知债务人 B.债权人行使代位权的必要费用由债务人承担 C.债权人对债务人的债权合法 D.债务人与债权人的合同关系即将到期 49.贸易收支平衡是指( A.进口额等于出口额 B.进口额大于出口额 C.进口额小于出口额 D.经常项目余额等于资本项目余额 50.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标 分别是( )和( )。 A.货币供应量；基础货币 B.基础货币；高能货币 C.基础货币；流通中现金 D.基础货币；货币供应量 51.被称为狭义货币供应量的是( A.M1 A.1993 B.M0 B.1994 C.基础货币 C.1995 )。 52.我国三大政策性银行成立于( 53.在我国商业银行创新中，( A.不必考虑金融产品的创新 B.人员准备创新要求商业银行通过创新的方式培 养、提升现有人才的素质 C.现在要实现从“流程银行”向“部门银行”的 转变 D.管理模式创新最能为客户直接观察和感受到 54.为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解 银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不 )。 D.M2 )年。 D.1996 )。 )。涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披 露，这属于银行金融创新需要遵循的( A.风险可控 B.信息充分披露 C.维护客户利益 D.合法合规 55.客户不可以通过银行购买的产品有( A.保险 B.债券 C.基金 )。 C.2 年 D.1 年 )。 D.股票 )。 )原则。56.银监会对发生信用危机的银行可以实行接管， 接管期限最长为( A.6 年 B.4 年57.个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、 储蓄所等，非法办理存款贷款业务属于( A.集资诈骗罪 B.非法吸收公众存款罪 C.破坏银行管理罪 D.破坏金融机构组织管理罪 58.某企业为了扩展业务规模，要求员工集资入股， 后该企业集资 200 万元，未及分红即被他人告发， 该企业的行为( B.不构成犯罪 C.集资诈骗罪 D.擅自发行企业债券罪 59.银行业从业人员不包括( A.城市信用合作社工作人员 B.证券公司工作人员 C.金融租赁公司工作人员 D.信托公司工作人员 60. 中 央 银 行 决 定 提 高 再 贴 现 率 ， 这 会 导 致 ( )。 A.股价水平上升 B.股价水平下降 C.股价水平不变 D.股价水平盘整 61.借款人经营状况严重恶化，货款人中目交付款 项，后借款人在合理期限内未恢复履行能力，这时 贷款人( )。 A.宣布合同到期 B.可以解除合同 C.向人民法院起诉 D.应当解除合同 62.银行本票提示付款期限为( A.1 年 B.6 个月 C.2 个月 )。 D.1 周 )。 )。 A.构成非法吸收公众存款罪63.下列行为没有违法的是( 资 B.收买他人信用卡信息资料)。违反职业操守的有关规定?( A.礼貌服务 B.风险提示 C.守法合规 D.诚实信用)A.银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投C.银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出 具资信证明 D.某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款 64.下列不属于《银行业从业人员职业操守》制定 宗旨的是( )。 A.规范银行业从业人员职业行为 B.提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德 水准 C.加强风险控制 D.建立健康的银行业企业文化和信用文化 65.2008 年 5 月 12 日，四川省汶川县发生地震，各 国对我国的捐赠应该记入国际收支中的( A.资本项目 B.贸易收支 C.单方面转移 D.劳务收支 66.某上市银行职员获知该银行正面临诉讼但外界 尚不知情，消息一旦传出该银行股票价格很可能下 跌，( )。 A.该职员不能利用这个消息进行该银行股票的买 卖，也不能将该信息透露给其他人 B.该职员应当向社会公众透露这个消息，以尽到信 息披露的职责 C.该职员可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不 能向其他人透露该消息 D.该职员应当建议自己的朋友马上卖掉持有的该 银行股票 67.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动 所得时，下列说法正确的是( A.可以为其提供资金账户 B.可以为其将财产转换为金融票据 C.可以为其将资金汇往境外 D.以上三种做法都不合法 68.根据《担保法》的规定，下列属于保证方式的 是( A.质押 )。 B.一般保证 C.抵押 D.担保 )。 )。70.中央银行进行公开市场操作，若卖出证券产生 的影响是( )。 A.商业银行超额准备金增加；货币供应量增加 B.信用规模收缩；货币供应量减少 C.信用规模扩张；货币供应量增加 D.证券价格上涨；货币供应量增加 71.我国货币政策有“三大法宝”，其中最精确、 可以用来微调货币供应量的是( A.公开市场业务 B.再贴现 C.存款准备金 D.基准利率 72.存款业务按客户类型，分为个人存款和( A.定期存款 B.外币存款 C.对公存款 D.储蓄存款 73.存款是银行最主要的( A.资金来源 B.风险来源 C.资金用途 D.投资业务 74. 以 下 关 于 银 行 存 款 业 务 的 说 法 不 正 确 的 有 ( )。 A.利息税由存款银行代扣代缴 B.我国存款利息所得需缴纳利息税 C.我国储蓄利息税税率为 20％ D.我国个人存款实行实名制 75.按照《公司法》的规定，普通股股东不享有 ( )的股东权益。 A.资产受益 B.重大决策权 C.选择管理者 D.优先分派股息权 76.利率变动对宏观经济有重要经济影响，从消费 者角度看，利率下降时，会( A.抑制消费，增加储蓄 B.刺激消费，减少储蓄 C.刺激消费，刺激储蓄 )。 )。 )。 )。69.某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故 意混淆预期收益率与保证收益率的概念，每当客户 问到风险时便岔开话题，并口头保证该产品肯定能 够达到预期收益率。该从业人员在以下哪一方面未D.抑制消费，抑制储蓄 77.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列 说法不正确的是( )。 A.可分为积数计息和逐笔计息两种 B.具体采用何种计息方式由储户决定 C.储户在存款时可以通过利息差异来选择银行 D.对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息 方式的差异 78.目前，我国银行存款业务中，可以复利计算利 息的是( )。 A.单位定期存款 B.5 年以上个人定期存款 C.个人活期存款 D.10 年以上个人定期存款 79.根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融 租赁公司以经营( A.转租赁 B.经营租赁 C.融资租赁 D.短期租赁 80.我国银行业正式全面对外开放是在( A.2008 年 1 月 1 日 B.2007 年 12 月 1 日 C.2006 年 12 月 11 日 D.1995 年 12 月 31 日 81.定期存款和活期存款是按照( A.账户种类不同 B.存款期限不同 C.存款币种不同 D.客户类型不同 82.在行市有利于买方时，买方将买入( 格购买一定数量某种外汇的权利。 A.看跌 ( B.看涨 C.买入 D.卖出 83.关于中央银行定向票据，下列说法不正确的是 )。 A.中央银行定向票据是中国人民银行向特定的银 行发售的央行票据，该银行必须认购 B.中央银行定向票据是中国人民银行的一种市场 化的货币政策工具 C.发行中央银行定向票据可使中央银行有针对性 地回笼银行资金 D.中央银行定向票据被用以控制某些银行贷款扩 张的规模 84.持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定 金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易 )期权， 可以获得在期权合约有效期内按某一具体履约价 )区分的。 )。 )业务为主。的交易称为( A.即期外汇交易 B.货币互换 C.资产互换 D.利率互换)。85.20 世纪 80 年代以后，银行的风险管理进入 ( )阶段。 A.资产风险管理 B.资产负债风险管理 C.全面风险管理 D.负债风险管理 86.下列有关商业银行贷款的表述不正确的是( )。 A.商业银行不能利用拆入资金发放固定资产贷款 或用于投资 B.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途等进行 严格审查 C.借款人到期未归还担保贷款的，商业银行只能要 求保证人归还保证金或该担保物优先受偿，不能要 求保证人归还利息 D.商业银行有权拒绝任何单位和个人强令其发放 贷款或者提供担保 87.银行风险中的国家风险不包括( A.经济风险 B.市场风险 C.社会风险 D.政治风险 88.在银行风险管理中，银行( )的主要职责是 负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操 作规程，及时了解风险水平及其管理状况。 A.高级管理层 B.监事会 C.董事会 D.股东大会 89.下列关于商业银行信用风险管理的说法，错误 的是( )。 A.商业银行信用风险管理指的是风险的识别、衡 量、监督、控制和调整收益 B.传统的信用评估方法主要是“5C”原则：“品 德，能力，资本，抵押品，盈利” C.建立信用度量模型的基础上，还可以考虑利用信 用衍生工具规避信用风险 D.银行在贷款或贷款组合的风险度量中特别注意 运用信用风险管理的新工具 90.银行信贷管理实行集中授权管理，以切实防范、 )。控制和化解贷款业务风险。实行集中授权管理是指 ( )。 A.自上而下分配放贷权力 B.审贷分离 C.统一授信管理 D.分级审批 二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分） 以下各小题所给出的四个选项中，有两项或两项以 上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、 错选均不得分。 1. 当 经 济 处 于 复 苏 阶 段 ， 下 面 说 法 正 确 的 有 ( )。 A.商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减 B.商业银行的资产业务规模明显扩大 C.企业资金周转困难 D.企业对借贷资金的需求显著扩大 2.中央银行发行一年期央行票据进行公开市场业 务的市场属于( A.货币市场 B.资本市场 C.现货市场 D.期货市场 3. 关 于 存 款 准 备 金 制 度 ， 下 面 说 法 正 确 的 是 ( )。 A.存款准备金包括商业银行的库存现金和缴存中 央银行的准备金存款 B.2004 年开始，我国实行差别存款准备金率制度 C.提高法定存款准备金率，货币供应量增加 D.存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准 备金 4.下面属于紧缩性财政政策的是( A.减少政府开支 B.增加税收 C.提高存款准备率 D.减少税收 5.证券发行市场也称为( A.一级市场 B.初级市场 C.流通市场 D.二级市场 6.《中华人民共和国公司法》主要对( 做出了法律规定。 A.有限责任公司 B.无限责任公司 )的行为 )。 )。 )。C.股份有限公司 D.个人独资公司 7.货币市场基金的主要投资产品有( A.央行票据 B.债券回购 C.股票 D.短期债券 8. 在 银 行 风 险 管 理 中 ， 风 险 识 别 的 方 法 包 括 ( )。 A.分解分析法 B.风险补偿法 C.情景分析法 D.风险对冲法 9.关于会计资本、监管资本和经济资本的说法正确 的有( )。 A.监管资本是银行监管当局为了维持金融体系稳 定而规定的银行必须持有的资本 B.会计资本应当不高于体现实际风险水平的经济 资本 C.经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的 重要参考基准 D.经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最 后防线 10.我国现在的股票按投资主体来分，可以分为 ( )不同的类型。 A.国家股 B.法人股 C.社会公众股 D.外资股 11.信息披露的基本要求是( A.全面性 A.股票 B.真实性 B.债券 12.属于直接投资工具的是( C.基金 )。 )。 D.公正性 )。 D.储蓄存款 C.时效性 )。13.修订后的《中国人民银行法》规定中国人民银 行的职责有( A.监管银行业金融机构 B.监管工商信贷业务 C.监管黄金市场 D.监管银行间同业拆借市场 14. 中 国 银 行 业 协 会 设 有 的 专 业 委 员 会 包 括 ( )。 A.法律工作委员会 B.农村合作金融工作委员会 C.银行业从业人员资格认证委员会 D.银团贷款与 交易专业委员会15.下述关于农村资金互助社的说法中正确的是 ( )。 A.只能向社员发放贷款 B.能够吸引公众存款 C.可以向公众发放贷款 D.满足社员贷款需求后确有富余的可以购买金融 债券 16.以下关于我国金融资产管理公司，说法正确的 是( )。 A.我国四家金融资产管理公司组织形式上的发展 方向是实行股份制改造 B.设立金融资产管理公司时以最大限度保全资产、 减少损失为主要目标 C.1999 年我国成立的四家金融资产管理公司分别 是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资 产管理公司和华融资产管理公司 D.我国四家金融资产管理公司业务上的发展方向 是实行完全的政策性经营 17.银行经营管理的流动性风险包括( A.存货流动性风险 B.股市流动性风险 C.资产流动性风险 D.负债流动性风险 18.借款人的义务包括( )。 A.依法如实提供贷款人要求的资料 B.按借款合同约定及时清偿贷款本息 C.接受借款合同以外的附加条件 D.按照借款合同约定用途使用贷款 19.银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行 ( )。 A.催讨清收 B.以资抵债 C.资产置换 D.申请破产 20.某银行广州分行的工作人员告诉客户“1 美元 兑换 7.14 元人民币”，这种说法用的是( A.应收标价法 B.间接标价法 C.应付标价法 D.直接标价法 21.个人理财业务包括( A.理财顾问业务 B.私人银行业务 C.理财计划 )。 )。 )。D.现金管理服务 22.下列渠道中，( 售渠道。 A.基金公司直销 B.保险公司代销 C.银行及证券公司代销 D.专业销售经纪公司代销 23. 非 法 吸 收 公 众 存 款 罪 的 客 观 方 面 表 现 为 ( )。 A.私设“银行”吸收公众存款 B.以出具集资发票的形式，承诺还本付息，招揽存 款 C.某商业银行在储户中开展定期抽奖活动 D.某商业银行以存定贷，多存可以多贷 24. 金 融 市 场 发 展 对 商 业 银 行 的 促 进 作 用 包 括 ( )。 A.能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展 和经营管理 B.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响 商业银行的经营管理，尤其是可导致银行经营管理 者的短期行为 C.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准 D.货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的 风险管理工具，在市场上通过正的交易来转移风险 25.国际收支包括( A.劳务收支 B.贸易收支 C.外资对华直接投资 D.对其他国家的捐赠 26.授信业务包括( A.担保 B.贷款承诺 C.贸易融资 D.贷款 27.中国银行业协会的最高权力机关由( 成。 A.常务理事 B.全体会员 C.理事会 D.准会员 28.在贷款业务流程中，银行需要审核的内容通常 有( )。 A.发放公司贷款时，要预测借款人的现金流量 B.评估借款人的信用等级 )构 )。 )。 )是我国开放式基金的销C.借款人的历史还款记录 D.担保的质量和法律效力 29.银行金融创新的基本内容包括( A.金融产品创新 B.管理模式创新 C.机构设置创新 D.制度安排创新 30.某客户 4 月 8 日存入一笔 10000 元的定活两便 存款，5 月 8 日又存入一笔 10000 元的定活两便存 款，并于 6 月 8 日取出全部存款，则关于该客户的 税前利息说法正确的是( 的利息一样多 B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算 的利息高一些 C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算 的利息低一些 D.银行可以选用积数计息法或逐笔计息法计算利 息 31.根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的 权利包括( A.参与重大决策 B.选择管理者 C.批准破产 D.资产收益 32.行政处罚的种类有( A.拘役 的特征有( B.罚款 )。 )。 C.行政拘留 D.警告 )。 )。 A.选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算 )。B.检查人员未出示合法证件 C.检查人员少于 2 人 D.检查人员少于 3 人 37.以下银行实行股份制的有( A.中国工商银行 B.张家港市农村商业银行 C.中国进出口银行 D.交通银行 38.个人存款包括( A.教育储蓄存款 B.定期存款 C.活期存款 D.协定存款 39.在银行中长期公司贷款中，借款人出现还款困 难的情况下可以向银行申请展期，展期一般 ( )。 A.累计不得超过 5 年 B.累计不得超过 3 年 C.不得超过原贷款期限的四分之一 D.不得超过原贷款期限的一半 40.根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律 行为的表述正确的是( A.显失公平的民事行为无效 B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效 C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其 他部分仍然有效 D.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束 力 三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请 对以下各题的描述做出判断，正确选 A，错误选 B。 1.银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿 )。 出意见时，可以在反馈时限内及时告知客户相关情 况，并提前告知下一个反馈时限。( ) 2.“专业胜任”的基本准则要求银行业从业人员 不仅要具备岗位所需的专业知识，还应当具备岗位 所需的资格与能力。( )。 ) ) 3.2001 年 12 月 11 日， 我国正式加入世界贸易组织 (WTO)，标志着中国正式全面开放银行业。( 也不形成银行非利息收入。( ) 4.中间业务不构成商业银行表内资产、表内负债， 5.风险识别与评估要求商业银行建立和保持书面 程序，以持续对各类风险进行有效的识别与评估。 ( ) 6.银行金融创新应当遵循一定的基本原则，应做好 )。 )。 )。33.与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险 A.银行属于高负债经营 B.银行经营对象是货币，其具有信用创造功能 C.银行的风险的外部效应巨大 D.银行风险更难以识别 34.会计报表主要有( A.资产负债表 B.现金流量表 C.利润表 D.财务报表附表及附注 35.关于会计平衡法则，正确的是( A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法 B.借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等 C.负债记录于账