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记账凭证的填制(定稿).doc
文档名称：记账凭证的填制(定稿).doc
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文档介绍：会计电算化——“记账凭证的填制”教学设计（定稿）执教李惠霞授课班级秋会计14-1班授课类型新授课授课时间第八周星期一第6节一、教材内容分析：1、使用教材：高等教育出版社，《会计电算化》（畅捷通T3版）主编：彭英穗2、所属章节：第3模块3、教材处理：本节课讲的主要内容是记账凭证的填制，为了让学生将手工会计与电算会计更好的融汇贯通，先让学生用手工填制会计凭证，再用电算会计进行处理；为了提高录入凭证的速度，增加“常用摘要”和“常用凭证”功能的介绍，以补充教材对这节内容的欠缺。4、教学内容分析：填制记账凭证是账务处理的核心环节，其结果直接影响账簿和报表的准确性；本节关鍵是让学生能正确处理总账业务，学会填制各类记账凭证。5、教学策略：提出任务—尝试完成任务---小组合作解决问题二、学情分析：知识能力同学们在高一时已学习了手工填制会计凭证的方法，为学习本节课的内容打下了基础。学习能力①学生对会计软件的动手操作能力比较强。②学生总结归纳的学习能力和自主学习能力还需要加强。学习态度该班学习气氛良好，当然也存在学习基础和学习态度的差距，主要通过调动学生学习的积极性来提高课堂教与学的效果。三、教学目标认知目标（1）熟练掌握凭证处理—增加凭证功能菜单的操作方法；（2）灵活运用“凭证处理”功能菜单进行日常账务处理；能力目标（1）养成交流讨论的学习习惯（2）学会分析问题、解决问题情感目标培养学生自主学习的能力，认真严谨的工作态度及良好的团队合作精神。四、教学重点和难点重点录入凭证的操作方法难点灵活运用“凭证处理”功能菜单进行日常账务处理五、教法与学法主要教法小组合作学习法主要学法归纳总结法：引导同学们进行归纳总结，运用旧知识构建新知识六、教学准备教师准备：1、多媒体课件2、练习题3、分组：6个同学为一组，每组设小组长一名学生准备：笔、练习题、纸质记账凭证七、教学程序设计环节教学内您的位置： &
用友查询凭证教案 正文
用友查询凭证教案
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篇一：最新用友教案
用友部分教案 一、 认识用友： 用友的使用分为用友操作软件及SQL数据库管理系统两部分，所有的财务帐套以及保存的操作内容全部都保存在SQL数据库中，用友软件则用于具体操作。用友软件分为两部分，第一部分为系统管理，图标为图1，第二部分为信息门户，图标为图2：
图2 二、 建账部分： 1、 登陆系统管理： 操作方法：双击系统管理――点击系统菜单――注册。 打开对话框：录入用户名为：admin，密码为空，单击确定。激活其他菜单即登陆成功。 2、 建立帐套： 操作方法：点击帐套菜单――建立。 已存帐套为已经存在的帐套，前面的三位数字为帐套号，帐套号不可重复。所以在建立帐套时要查看已存帐套中的帐套号与将要建立的帐套号不可冲突。 帐套号：录入帐套号，三位数字。 例：帐套号：404 帐套名称：可以与已存的帐套中中的帐套名称相同。 例：沈阳天一责任有限公司。 帐套路径：指存放帐套的位置，不需要修改。 启用会计期：该帐套的启用日期，启用后不可进行修改。 例：日。录入单位信息： 在单位信息中录入相应的单位信息，并不是所有的信息都为必填信息。 例：单位名称：沈阳天一责任有限公司 单位简称：沈阳天一 单位地址：沈阳市沈河区大西路28号 法人代表：白岩 邮政编码：110000 联系电话：024- 传真： 电子邮件： 税号：001 备注一：建筑空调业务 备注二：建筑消防业务录入完成后单击下一步即可。 核算类型：修改需要修改的项目后点击确定。 基础信息设置： 基础信息分为四项，由于全部需要讲解具体的操作，所以要全部选中，工作中选择需要的项目即可。业务流程无需修改单击完成即可。 分类编码方案： 科目编码指的是每一个科目的分级以及每一级有多少位。如：科目编码级次默认为第一级4。意思是会计科目中的第一级科目编码有四位数组成。 例：设置科目编码级次为4-2-2-2
数据精度定义： 指每一项设置为多少位小数，小数位数默认为2位。 例：修改存货单价为：1 开票单价小数为：1篇二：用友教案 用友教案 一、建立用户 1、启动U8 ： 开始?程序?用友?系统服务?系统管理 2、系统注册： 系统?注册?操作员（admin）、密码（空）?确定 3、新建用户： 权限?用户?增加?编号（01）、姓名（朱亮）、口令（1）、角色（帐套主管）?增加?建立下一个用户????增加（为空）?退出 4、建立账套： ①建立帐套 账套?建立? 账套信息（账套号、账套名称、路径默认、单击“会计期间设置”调整启用会计期）?下一步? 单位信息（单位名称、单位简称、单位地址等信息）?下一步? 核算类型信息（本币代码、本币名称、企业类型、行业性质、帐套主管等）? 基础信息（客户是否分类、供应商是否分类等）?完成?是?等待一段时间? 分类编码方案（按题目要求设置）?确定? 数据精度定义?确定?是否启用提示?是? 系统启用（总帐前勾选）?设置时间?确定?是????退出 ②输出帐套 系统?注册?操作员（admin）、密码（空）?确定?账套?输出?选择帐套号?确定 ③引入帐套 系统?注册?操作员（admin）、密码（空）?确定?账套?引入?选择路径?选择UfErpAct.Lst文件?打开 ④删除帐套 系统?注册?操作员（admin）、密码（空）?确定?账套?输出?选择帐套号?勾选删除当前输出帐套?确定 5、分配权限： 权限?权限?选择帐套 ①账套主管权限的设置和取消：选择操作员、目的账套?将账套主管勾选 ②其它权限设置：选择操作员?修改?相应权限前勾选?确定?退出 ③工资权限：开始?程序?U8?企业门户?以帐套主管身份进入?双击“基础信息”中的数据权限?双击“数据权限设置” ?选择“记录”、“业务对象”设置为“工资权限”、选择用户、单击“授权” ?“工资类别”勾选?保存 二、账务子系统初始化 1、系统参数： 开始?程序?用友?财务会计?总账?操作员(601)、密码、账套、操作日期()?确定?进入总帐窗口?系统菜单（左面）?设置?选项?(可以使用应收受控科目、可以使用应付受控科目、出纳必须经由出纳签字等勾选)?编辑?确定 2、基础信息： ①外币及汇率： 系统菜单（左面）?设置?外币及汇率?输入币符(USD)、币名(美元)（右上角）?确定（右下角）?选择固定汇率，记帐汇率中（8.1）?回车????退出②会计科目： 设置?会计科目 设置现金总帐科目、银行总帐科目： 编辑(在上面)?指定科目?选择：现金总帐科目（左）?待选科目（中）选择“现金”?按“＞”按钮将“1001现金”科目移动到已选科目列表中?“银行总帐科目”方法如前 增加明细科目：增加?按要求设置（科目编码、科目中文名称、账页格式、外币核算、数量核算、辅助核算等）?确定?增加?增加新的科目 修改科目：找到科目?双击?按要求修改?确定?返回 ③凭证类别： 设置?凭证类别?选择分类方式如（收、付、转）?确定?修改?双击限制类型?选择?限制科目双击?输入受限科目（英文逗号）????退出 ④结算方式： 设置?结算方式?增加?输入编码、名称、是否票据管理?保存????退出 票据管理标志：用户可根据实际情况，通过单击复选框来选择该结算方式下的票据是否要进行票据管理。 ⑤客户分类： 设置?分类定义?客户分类?增加?输入编码、名称?保存????退出 ⑥供应商分类： 设置?分类定义?供应商分类?增加?输入编码、名称?保存????退出 ⑦客户档案 设置?编码档案?客户档案?选择“客户分类”?增加?按要求录入信息?保存????退出
⑧供应商档案 设置?编码档案?供应商档案?增加?按要求录入信息?保存????退出 ⑨部门档案 设置?编码档案?部门档案?增加?按要求录入信息?保存????退出 ⑩职员档案 设置?编码档案?职员档案?增加?录入编码、名称、属性等信息、所属部门中信息删除?参照?双击选择?保存????退出 11管理费用项目档案 ○ 建立项目大类 设置?编码档案?项目目录?增加?大类名称（如管理费用）、项目类型（普通项目）?下一步?默认?下一步?默认?完成 建立项目分类 “项目大类”下拉列表框中选择（如管理费用）?“项目分类定义”选项卡?分类编码（如“1”）、分类名称（如“薪酬”）?确定???? 建立项目目录 项目大类下拉列表框中选择（如管理费用）?项目目录?维护?增加?项目编号（如“1”）、项目名称（如“工资”）、是否结算（为空）、所属分类码（如“薪酬”）?回车????退出 指定核算科目 项目大类下拉列表框中选择（如管理费用）?“核算科目”选项卡?待选科目选择（如管理费用）?按“＞”按钮?确定?退出 3、输入期初数据： 设置?期初余额?双击输入数据（原则：在末级科目中输入、先输入金额再输入美元数或数量数） 客户往来、个人往来 双击?增加?单击参照调整日期?双击凭证号?单击参照?类别（转）、凭证号输入（10）?确定?双击客户?单击参照（双击甲客户）?双击摘要?输入?双击金额?输入?增加????退出 试算：单击“试算”按钮（上面）?查看结果 4、日常管理 录入凭证： ①系统（上面）?重新注册?操作员（602）、操作日期（日） ②系统菜单?凭证?填制凭证?增加?单击凭证类别参照?双击（收）（凭证类别判断方法：现金或银行科目数据增加的为收款凭证、现金或银行科目数据减少的为付款凭证、现金和银行科目在同一张凭证上为付款凭证、不涉及现金和银行科目的为转帐科目）?单击日期（输入日期）?附单据数（暂不填写）?单击摘要（输入“向甲客户销售彩电”）?单击科目名称列?单击参照?选择未级科目（双击工行）?单击借方金额处?出现提示框（双击右下角魔术棒）?输入信息（结算方式：202、票号：ZZR001、发生日期：）?输入借方金额?回车???借贷位置可由空格调整?保存?增加?填制新的凭证 审核凭证：（审核和制单不能是同一人） 系统（上面）?重新注册?操作员（601）、操作日期（日）?系统菜单?凭证?审核凭证?确定?确定?审核（上面）?成批审核凭证（注意下面审核处是否出现人名）?退出 出纳签字： 换人（603）?系统菜单?凭证?出纳签字?确定?确定?出纳（上面）?成批出纳签字（注意下面出纳处是否出现人名）?退出 记帐： 换人（601或602）?系统菜单?凭证?记帐?一下步?一下步?记账 取消记账 系统（上面）?重新注册?操作员（601）?系统菜单?期未?对帐?CTRL+H?恢复记账前状态已被激活（确定）?退出?系统菜单?凭证?恢复记帐前状态?恢复方式（2005年01月初状态）?确定 5、出纳管理 现金日记帐、银行存款日记帐、资金日报表：（查询） 系统（上面）?重新注册?操作员（603）、操作日期（日）?系统菜单?出纳?现金日记帐、银行存款日记帐、资金日报表等 支票登记簿： 系统（上面）?重新注册?操作员（603）、操作日期（日）?系统菜单?出纳?支票登记簿?选择科目（工行存款）?确定?增加?填写各项?保存?退出 银行对帐 ① 录入银行对帐期初余额：系统（上面）?重新注册?操作员（603）、操作日期（2005 年1月1日）?系统菜单?出纳?银行对帐?银行对帐期初录入?选择“工行存款”科目?确定?调整时间（右上角）为、单位日记帐和银行对单调整前余额为4000000?退出（上面） ② 录入银行对帐单：出纳?银行对帐?银行对帐单?科目（工行）、月份（2005.01－ 2005.01）?增加?时间（参照选择）、结算方式（参照选择）、票号和借方金额录入?增加????保存?退出 ③ 进行银行对帐：出纳?银行对帐?银行对帐?科目（工行）、月份（05.01） ?对帐（上面）?截止日期（）?确定?已达帐的会出现两清标记?退出 6、期未处理 自动转帐 ① 设置自动转帐 ? 设置计算汇兑损益的自动转帐凭证 换人（602）?系统菜单?期未?转帐定义?汇兑损益?凭证类别（付款凭证）、汇兑损益入帐科目（财务费用5503）、双击“中行存款”?“是否计算汇兑损益”为“Y”?确定 ? 设置计算销售成本的自动转帐凭证 期未?转帐定义?销售成本结转?凭证类别（转帐凭证）、库存商品科目（1243）、商品销售收入科目（5101）、商品销售成本科目（5401）?确定 ? 设置期间损益结转的自动转帐凭证 期未?转帐定义?期间损益?凭证类别（转帐凭证）、本年利润科目（3131）?损益类科目列表中单击?确定 ? 设置计提所得税的自动转帐凭证 期未?转帐定义?自定义转帐?增加?转帐序号（01）、转帐说明（输入“计提所得税”）、凭证类别（转）?确定?科目编码（参照选择：所得税5701）、方向（借）、金额公式（FS（3131,月,D）*0.33）?增行?科目编码（参照选择：应交所得税217106）、方向（贷）、金额公式（FS（3131,月,D）*0.14）或CE()?保存?退出 ? 设置结转所得税至本年利润的自动转帐凭证 期未?转帐定义?对应结转?编号（01）、凭证类别（转）、摘要（结转所得税至本年利润）、转出科目编码（所得税5701）?增行?转入科目编码（本年利润3131）?保存?退出 ② 利用自动转帐生成凭证 ? 生成计算汇兑损益的凭证 换人（601）?系统菜单?设置?外币及汇率?调整汇率（输入8.05）?回车?退出?换人（602）?期未?转帐生成?汇兑损益结转（左）?全选?确定?核对?确定（若汇率上升，“财务费用”发生额输入“-”改为红字）?保存（红色“已生成”）?退出?换人（601）审核?换人（603）出纳签字?换人（602）记帐 ? 生成计算销售成本的凭证 期未?转帐生成?销售成本结转?确定?确定?保存（红色“已生成”）?退出?换人（601）审核?换人（602）记帐 ? 生成结转期间损益的凭证 期未?转帐生成?期间损益结转?确定?全选（变黄）?确定?保存（红色“已生成”）?退出?取消（下）?换人（601）审核?换人（602）记帐 ? 生成计提所得税的凭证 期未?转帐生成?自定义转帐?全选（变黄）?确定?保存（红色“已生成”）?退出?取消（下）?换人（601）审核?换人（602）记帐 结帐 换人（601）?期未?结帐?下一步?对帐?下一步?（笑脸）结帐7、信息查询 总帐 换人（602）?系统菜单?帐表?科目帐?总帐?科目（选择相应科目）?查看?退出 余额表 系统菜单?帐表?科目帐?余额表?确定?单击“累计”（上）可显示或隐藏累计列、“帐页格式”（右上）可改变帐页格式、单击“输出”可保存余额表等?退出篇三：会计电算化填制凭证教案 授课题目 实验四 总账管理系统日常业务处理（一） 目的要求
理解账务系统日常业务处理的基本操作过程 熟练掌握填制凭证的方法
填制凭证的方法
检查学生到课情况，清点学生人数 总结复习旧课导入新课
上节课学习了总账管理系统期初余 （ 5 ）分钟
1、会计科目设置好了，期初余额录入完成，下一步该做
教学方式、手段、媒介 篇四：用友U8的填制凭证(查询凭证)界面上功能按钮叠加解决方法 用友U8的填制凭证（查询凭证）界面上的 功能按钮 叠加 的解决方法
问题： 用友U8的填制凭证界面上的功能按钮都叠到一起了，如下图：
解决方法： 退出用友软件，拷贝6.1.97.82版本的mscomctl.ocx至system32目录，运行regsvr32.exe mscomctl.ocx命令进行注册，提示注册成功即可解决！
mscomctl.ocx 6.1.97.82版本下载地址百度搜索：mscomctl.ocx6.1.97.82 解决后：篇五：用友ERP8.72教学案例(教学用) 用友ERP-U8.72总账及供应链课堂演示实验
实验一 系统管理和基础设置 实验目的 1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。 2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。 实验内容 1．建立帐套；2．增加操作员；3．进行分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。 实验准备 1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。 2．设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。 实验资料 1．建立新帐套 (1)账套信息 帐套号：007；账套名称：北京阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。 (2)单位信息 单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京市海淀区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：100888；联系电话及传真：；税号：110 108 200 711 013。 (3)核算类型 该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度科目；帐套主管：本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。 (4)基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案 该企业的分类编码方案如下： 科目编码级次：4222 客户和供应商分类编码级次：223 收发类别编码级次：12
部门编码级次：122 结算方式编码级次：12
地区分类编码级次：223 存货分类编码级次122 (6)数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。 2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级) (1)001 本人名字(口令：1) 帐套主管,负责财务全面工作。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2)002 王晶(口令：2)所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；具有“总账―凭证―出纳签字”、“总账―出纳”的操作权限。 (3)003 马方(口令：3) 所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。 (4)004 白雪(口令：4) 所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、公共单据、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。 (5)005 王丽(口令：5) 所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。 注意：以上权限设置只是为了教学过程中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。 3．系统启用 以账套主管身份注册进入企业应用平台，启用“总账”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收款管理”、“应付款管理”系统。启用日期为。 4．设置基础档案 北京阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员。 (3)人员档案 (4)客户分类 该公司客户分类为：01―批发；02―零售；03―代销；04―专柜 (5)供应商分类 该公司供应商分类为：01―原料供应商；02―成品供应商 (6)地区分类 该公司地区分类为：01―东北地区；02―华北地区；03―华东地区；04―华南地区；05―西北地区；06―西南地区
(7)客户档案(8)供应商档案
(9)凭证类别：记账凭证 (11) 外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用) (12) 设置会计科目（见总账系统初始化部分会计科目及期初余额表） (13)项目目录 项目大类：成本5001 核算科目：生产成本及其下级所有明细科目 项目分类：1―自行开发项目，2―委托开发项目 项目名称：普通打印纸-A4，凭证套打纸-8X，所属分类码均为1 (14)设置供应链基础档案 ①计量单位组：编号--01，单位组名称―无换算关系；单位组类别―无换算率②计量单位：01―盒，无换算关系；02―台，无换算关系；03―只，无换算关系；04―千米，无换算关系；⑤仓库档案 编码：1；名称：普通采购；入库类别：采购入库；是默认值 ⑧销售类型 编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是，其他默认值 编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非，其他默认值 ⑨开户银行：编码―01；开户银行、账户名称--工商银行北京分行中关村分理处；账号--。 实验要求 1．设置系统日期为，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。 2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。 实验二 总账系统初始化 实验目的 1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2．理解总账系统初始设置的含义。 3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。 实验内容 1．总账管理系统参数设置。 2．期初余额录入。 3．数据权限分配。 实验准备 设置系统日期为，引入“实验一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套―引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。 实验资料2．基础数据 (1)2012年4月份科目及期初余额表
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编者按：精品学习网会计从业考试频道根据历年会计从业考试重点，为考生总结了&2012年会计从业考试《会计基础》章节考点&，希望对大家有所帮助。
五、原始凭证的审核内容(比较重要)
在会计核算工作中，原始凭证只有经过审核无误后，才能作为填制记账凭证和记账的依据。
(一)审核的主要内容
1.原始凭证的真实性
其真实性的审核包括：凭证日期是否真实、业务内容是否真实、数据是否真实等内容的审查。对外来原始凭证，必须有填制单位公章和填制人员签章;对自制原始凭证，必须有经办部门和经办人员的签名或盖章。此外，对通用原始凭证，还应审核凭证本身的真实性，以防假冒的原始凭证记账。
2.原始凭证的合法性
审核原始凭证所记录经济业务是否有违反国家法律法规的情况，是否符合规定的审核权限，是否履行了规定的凭证传递和审核程序，是否有贪污腐化等行为。
3.原始凭证的合理性
审核原始凭证所记录经济业务是否符合企业生产经营活动的需要、是否符合有关的计划和预算等。
4.原始凭证的完整性
审核原始凭证各项基本要素是否齐全，是否有漏项情况，日期是否完整，数字是否清晰，文字是否工整，有关人员签章是否齐全，凭证联次是否正确等。
5.原始凭证的正确性
审核原始凭证各项金额的计算及填写是否正确。
6.原始凭证的及时性
(二)经审核的原始凭证应根据不同情况处理：
1.对于完全符合要求的原始凭证，应及时据以编制记账凭证入账;(没错)
2.对于真实、合法、合理但内容不够完整、填写有错误的原始凭证，应退回给有关经办人员，由其负责将有关凭证补充完整、更正错误或重开后，再办理正式会计手续;(错误不严重)
3.对于不真实、不合法的原始凭证，会计机构、会计人员有权不予接受，并向单位负责人报告。(错误严重)
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【教学目标】
【重点难点】
1.重点：记账的条件和操作流程
2.难点：记账的条件
【教学方法】
1.操作演示法
2.讨论分析法
【教学建议】
1.演示要有节奏，指导语要规范
2.讨论分析要适当，理论和操作有所侧重
3.案例数据和操作计划要精心设计
【教学过程】
一、记账含义
记账：在电算化方式下，由拥有记账权限的操作员，按照操作向导，发出相应指令，由计算机逐步、自动完成数据处理。
有权限，比如出纳没有权限，不能进行记账操作
有向导，分步实现，简单方便
有指令，并非全自动，比如审核签字后的凭证不会自动记账
二、记账处理
（一）记账操作
★教师演示：（操作指导语要规范）
1.登陆【总账】系统，单击【凭证】菜单下的【记账】命令
记账向导1-选择记账范围：显示可供选择的记账范围
2.选择记账范围后，单击【下一步】按钮
记账向导2-记账报告：显示可以汇总的凭证数量及其汇总表
3.核对无误后，单击【下一步】按钮
记账向导3-记账：显示【记账】按钮......显示提示信息
4.单击【记账】按钮......单击【确定】按钮
★教师演示（有节奏，加入适当的讲解）
教师演示操作安排明细表
对收款凭证记账
详细演示记账流程和操作向导内容
对付款凭证记账
演示凭证号区间输入法
对转账凭证记账
反映半角状态输入逗号
说明没有此权限
001重新注册
详细演示操作流程
★学生上机操作（强调按要求操作）
学生上机操作安排明细表
取消收-1出纳签字
练习取消签字
001重新注册
取消：付-2，转-2凭证审核
练习取消审核
003重新注册
反映未审核、签字凭证不能记账
002重新注册
对收-1签字
练习出纳签字
001重新注册
对付-2，转-2凭证审核
练习凭证审核
003重新注册
可以逐个记账，熟悉记账流程
001重新注册
方便多次练习
注：练习目的：
熟练凭证的签字、审核操作
熟悉记账操作、了解取消记账操作，感受记账的快捷
发现记账条件
（二）记账的条件（练习后，让学生结合书本总结）
1.期初要试算
2.凭证要审核、签字
3.上月要结账&
（上月不结账，本月不能记账）
▲过度语：我们不能只爱上机，不爱看书，要养成既爱上机又爱看书的习惯，请再看看书本的介绍，还有没有其他记账条件？（让学生讨论，发表看法，然后简单表明态度）
有的软件有“跨月结账”的功能，不矛盾。
（可以适当分析，因为不是知识点问题，只是软件功能问题，重在激发学生学习兴趣，培养利用现代技术手段学习的习惯）
记账与上楼
无跨月记账功能
有跨月记账功能
允许/不允许
坐电梯/爬楼梯
记账犹如上楼，楼房好比软件，上月结账好像爬楼梯，跨月结账就像坐电梯。实质是软件处理数据的方式和设置不同。有兴趣请关注用友软件论坛。
通过本节的学习，我们对记账有了一定的了解，熟悉了记账的操作流程，知道了记账需要具备相应的条件。
下面我们用12345总结一下:
12345，&&&&
我们大声念，系统听指令，并非全自动；
记账有向导，分步来实现；操作有权限，内控相当严；
审核和签字，严格来把关；若是第一次，期初要试算；
主管可取消，恢复记账前；跨月能与否，取决于软件；
技能上机练，书本还要看；理论和实践，探讨到论坛。
总结记账的条件。
简述记账的操作流程。
试述取消记账的操作。（选做题）
【板书设计】（反映知识结构，通过幻灯片显示）
记账的条件
▲结束语：&
记账即登账，
记过账以后，账簿登记的如何？
请听下节-账簿输出！
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