去年9月份预提的差旅费补贴怎么做账今年要怎么做账

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员工差旅费如何进行账务处理
9:32 中华会计网校 【
】【】【】
  【问】若某员工向公司申请,提前预支给他差旅费600元。而实际报销差旅费时,只用了500元。像这样的情况,如何进行?   【答】进行的账务处理如下:   预支600时:   借:其他应收款&&某员工 600元     贷:库存现金、存款 600元   报销差旅费500元时,若以现金方式归还剩余款项:   借:库存现金100元     管理费用&&差旅费 500元     贷:其他应收款&&某人600元   报销差旅费500元时,若未归还剩余款项:   借:管理费用&&差旅费 500     贷:其他应收款&&某人 500 【】 责任编辑:雨非
      
      
      
      
           
      
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TA的最新馆藏[转]&[转]&[转]&[转]&[转]&[转]&我在4月份计提了差旅费,怎么冲账?
我在4月份计提了差旅费,怎么冲账?
我在4月份计提了差旅费,5月份做账的时候能否用上1-4月份的车票及住宿费,因为计提在后,车票发生的日期比计提的早。
1、一般差旅费不用做计提,应该按照实际报销的费用发票入账。
2、如果4月份做了计提分录,5月份只能用4月份以后的车票及住宿费发票入账,做减少预提差旅费。
(1)冲销4月份计提差旅费
借:管理费用--差旅费(红字)
贷:预提费用--差旅费(红字)
(2)根据1-4月份的车票及住宿费发票入账
借:管理费用--差旅费
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相关问答:
差旅费不用计提,发生时直接记入管理费用—差旅费。
借:管理费用—差旅费
贷:库存现金

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