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TG-VISION PINDU RIGHT RESERVED.粤ICP备号-12013年上半年银行从业资格考试公共基础真题及详解
来源:91考试网
作者:www.91exam.org
一、单项选择题(共90题，每题0.5分。共45分)以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求。请选择相应选项，不选、错选均不得分。1、《第三版巴塞尔协议》的发布时间是(　　)。A.2009年12月B.2010年12月C.2011年12月D.2012年12月2、刘先生在日存人一笔3000元的活期存款，10月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.68%，他能取回的全部金额是(　　)元。A.3001.69B.3001.44C.3001.20D.3001.103、客户开立用途为日常转账结算和现金收付的账户名称是(　　)。A.临时存款账户B.基本存款账户C.一般存款账户D.专用存款账户4、下列不属于商业银行内部控制原则的是(　　)。A.适应性原则B.审慎性原则C.独立性原则D.有效性原则5、 日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信用社除外)(　　)存款利率。A.只能有一个B.可以上浮C.可以下浮D.可以自由浮动6、(　　)是法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。A.备用信用证B.客户授信额度C.信用证D.开立信贷证明7、下列不属于支付结算业务的是(　　)。A.信用卡B.票据C.汇款D.托管8、银行工作人员在接到客户投诉时，下列做法不当的是(　　)。A.坚持服务客户的理念，妥善处理，不轻慢任何投诉和建议B.在银行规定的反馈时限内答复客户C.在投诉时限内无法拿出意见，将当前投诉处理情况答复客户时，没有明确告知下一个反馈时限D.没有规定投诉时限的，可按口头承诺的时间答复客户9、银行业从业人员在与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探同业人员所在机构尚未公开的财务数据的行为，遵守的是(　　)。A.公平竞争准则B.商业秘密与知识产权保护准则C.规避利益冲突D.禁止贿赂及不当便利10、在定期存款中，最典型的代表是(　　)。A.整存整取B.零存整取C.整存零取D.存本取息11、 下列银行票据中既可以转账也可以提取现金的是(　　)。A.现金支票B.转账支票C.普通支票D.划线支票12、 下列不属于非银行金融机构的是(　　)。A.企业集体财务公司B.信托公司C.汽车金融公司D.典当行13、 中国人民银行的职责不包括(　　)。A.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场B.对银行业金融机构实行并表监督管理C.监督管理黄金市场D.经理国库14、 同事之间分享专业知识和工作经验，符合(　　)的要求。A.相互监督B.公平竞争C.团结合作D.尊重同事15、 在工作中，团结合作原则要求银行业从业人员应该树立(　　)。A.人文关怀B.竞争意识C.个人主义D.团队精神16、 银行最重要的无形资产是(　　)。A.良好声誉B.土地使用权C.专有技术D.商标权17、 在宏观经济发展的四个总体目标中，通货膨胀是衡量(　　)的宏观经济指标。A.国际收支平衡B.物价稳定C.充分就业D.经济增长18、 下列符合报告主体应报告的大额交易的是(　　)。A.个人银行账户之间当日累计外币等值l万美元以上的款项划转B.国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易C.单位银行账户之间当日累计人民币300万以上的转账D.银行间债券市场进行的债券交易19、 传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下(　　)。A.张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访B.张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认C.如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某D.张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说20、张某在使用信用卡过程中，超过规定的限额进行透支，发卡银行再三催讨欠款，张某故意不予理会，经银行核查，张某完全没有偿还能力。张某的行为(　　)。A.是合法的，因为张某使用的是自己的信用卡，而信用卡本身就是具有透支功能的B.是合法的，因为张某没有伪造、使用作废的或冒用他人的信用卡C.是不合法的，因为张某恶意透支了信用卡D.是不合法的，因为张某冒用了他人的信用卡21、 贷款合同中对贷款人的限制，下列说法错误的是(　　)。A.不得向关系人发放信用贷款B.不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外C.严格控制信用贷款，积极推广担保贷款D.未经中国银监会批准，不得对自然人发放外币币种的贷款22、 商业银行不得向关系人提供信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这里“关系人”不包括(　　)。A.商业银行的监事B.商业银行的管理人员C.商业银行董事投资的公司D.保险公司23、 下列关于合同成立的描述，不正确的是(　　)。A.采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立B.当事人采用信件、数据电文等形式订立合同的，签订确认书时合同成立C.采用数据电文形式订立合同的，发件人的主营业地为合同成立的地点D.当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字或者盖章的地点为合同成立的地点24、 下列机构从业人员中，不属于《银行业从业人员职业操守》必须遵守的内容是(　　)。A.村镇银行工作人员B.基金管理公司工作人员C.政策性银行工作人员D.农村信用社工作人员25、 禁止商业贿赂是《银行业从业人员职业操守》中(　　)基本准则的要求。A.勤勉尽职B.专业胜任C.保护商业秘密与客户隐私D.公平竞争26、 贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有(　　)的行为。A.他人财物B.本单位财物C.公共财物D.其他公司财物27、 下列不属于商业银行公司贷款中房地产贷款的是(　　)。A.土地储备贷款B.个人住房贷款C.房地产开发贷款D.法人商业用房按揭贷款28、 根据《个人外汇管理办法》，下列关于个人外汇账户管理的说法中正确的是(　　)。A.外汇储蓄账户不能提供转账服务B.区分现钞和现汇账户管理C.不再区分境内个人账户和境外个人账户D.现钞和现汇执行相同的汇率，统一核算29、 下列关于保证的描述正确的是(　　)。A.一般保证不具有补充性B.一般保证人没有先诉抗辩权C.当事人对保证方式没有约定的，按照一般责任保证承担保证责任D.连带保证的保证人与债务人未约定保证期间的，债权人自主债务履行期届满之日起6个月要求保证人承担保证责任30、 持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日期(　　)内不行使，票据权利消灭。A.3个月B.6个月C.1年D.2年31、 一张信用证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的信用证称为(　　)。A.循环信用证B.背对背信用证C.对开信用证D.预支信用证32、 单位存款人用于(　　)的资金通常存人临时存款账户。A.期货交易保证金B.信托基金C.政策性房地产开发资金D.注册验资33、 抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是(　　)。A.债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿C.抵押需将财产移交给债权人，一旦债务人不能履行到期债务，可直接用于清偿D.抵押财产的使用权归债权人所有34、某客户在日存入一笔50000元一年期整存整取定期存款，假设年利率3%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是(　　)元。A.51425B.51500C.51200D.5140035、 银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力属于(　　)准则的要求。A.诚实信用B.勤勉尽职C.专业胜任D.公平竞争36、 银行工作人员为客户服务时要做到风险提示，下列违规的是(　　)。A.提醒客户留意合约中的免责条款B.分别从利弊两个方面介绍产品C.客户提出问题时，为了达成业务提供虚假信息D.根据客户需要推荐合适的产品37、 银行工作人员的下列行为没有违反内幕交易的是(　　)。A.银行工作人员在与家人聊天时，无意透露某机构投资者近期面临的重大诉讼信息B.银行工作人员匿名开设账户进行股票投资C.工作休息期间，银行工作人员小李拒绝与同事谈论工作话题D.因情况紧急，银行工作人员小张将涉及内幕信息的资料委托其他部门的同事暂为保管38、 以下不属于礼貌服务内容的是(　　)。A.银行业从业人员的业务活动以客户为中心，专业的态度、得体的行为举止、为客户提供礼貌周到的服务是从业人员履行职责的基本要求B.一般银行业从业人员所在机构对员工的着装、言行都有较为明确的要求，银行业从业人员应该熟知这些要求，自觉践行C.银行业从业人员应当以大方得体的行为举止为客户提供优质服务，并在业务处理过程中，满足客户的合理要求，对于明显不合理的要求，也应耐心说明情况，获得客户的理解D.对残障或语言存在障碍的客户，银行业从业人员应当尽可能为其提供便利39、 在代理销售产品的过程中，银行工作人员的做法正确的是(　　)。A.利用消费者的误解，追求被代理销售的产品销量B.对产品的性质、法律关系、被代理人的名称及其责任、所在机构的责任等含糊其辞，或用不易被人注意的方式体现在销售合约或广告中，使消费者无法获得足够信息C.在合约中，或在向客户介绍产品时，能使客户准确判断产品的特性D.利用消费者对银行的信任，夸大产品的收益性或对产品的收益性进行合约以外的承诺40、 下列关于“法人账户透支”的说法，不正确的是(　　)。A.法人账户透支属于短期贷款的一种B.主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要C.申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量D.一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要低于普通流动资金贷款41、日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的(　　)日为结息日。A.7B.15C.20D.2542、 企业信息咨询业务不包括(　　)。A.项目评估B.企业信用评估C.验证企业的注册资金D.税务服务43、 某上市银行职员获知该银行正面临诉讼但外界尚不知情，消息一旦传出该银行股票价格很可能下跌，(　　)。A.该职员应当建议自己的朋友马上卖掉持有的该银行股票B.该职员应当向社会公众透露这个消息，以尽到信息披露的职责C.该职员可以卖掉自己持有的该银行的股票，但不能向其他人透露该消息D.该职员不能利用这个消息进行该银行股票的买卖，也不能将该信息透露给其他人44、中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督，国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起(　　)天内予以回复。A.15B.20C.30D.6045、 承担检查失误、清收不力责任的是(　　)。A.贷款调查人员B.贷款评估人员C.贷款审查人员D.贷款发放人员<div class="enc46、 CBA的中文名称是(　　)。A.中国银行业协会B.中国银行协会C.中国银行业公会D.注册银行分析师47、 建立功能强大、动态交互式的(　　)系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。A.风险识别B.风险计量C.风险监测和报告D.风险控制48、 银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的以及银行需要保有的最低资本量称为(　　)。A.实收资本B.核心资本C.监管资本D.经济资本49、 十届全国人大五次会议通过了《中华人民共和国物权法》，该法于(　　)实施。A.日B.日C.日D.日50、 关于抵押的说法，正确的有(　　)。A.债务人或者第三人不转移财产的占有B.作为抵押的财产只能是不动产C.债务人或者第三人是抵押权人，债权人是抵押人D.土地所有权、荒地等土地承包经营权可以抵押51、下列关于破产财产分配的清偿顺序，说法正确的是(　　)。①普通破产债权②破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用③破产人欠缴的税款④破产费用和共益债务A.①②③④B.④②③①C.②①③④D.②③①④52、 下列属于根据金融犯罪实施主体的不同划分金融犯罪类型的是(　　)。A.诈骗型金融犯罪与规避型金融犯罪B.伪造型金融犯罪与利用便利型金融犯罪C.危害货币管理制度的犯罪与危害金融机构管理制度的犯罪D.针对银行的犯罪与银行人员职务犯罪53、 (　　)广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。A.光票托收B.跟单托收C.出口托收D.进口代收54、由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供合法来源的资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是(　　)。A.贷款业务B.贷款承诺业务C.委托贷款业务D.银团贷款业务55、 从民事法律行为来说，甲商业银行授权其业务经理乙与客户商谈业务并签订合同，该代理属于(　　)。A.指定代理B.委托代理C.业务代理D.法定代理56、 银行工作人员为客户服务时要做到风险提示，下列违规的是(　　)。A.客户提出问题时，为了达成业务提供虚假信息B.提醒客户留意合约中的免责条款C.根据客户需要推荐合适的产品D.分别从利弊两个方面介绍产品57、 市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机制主要是依靠(　　)的利益驱动。A.监管机构B.利益相关者C.高级管理层D.风险管理部门58、 商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标，遵循的是内部控制的(　　)。A.审慎原则B.全面原则C.经济原则D.有效原则59、 下列行为不构成伪造金融票证罪的是(　　)。A.伪造、变造汇票、本票、支票B.伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证C.伪造信用证或者附随的单据、文件D.伪造申请贷款时提供给银行的财务报表60、 在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的(　　)。A.应取得保证人书面同意B.取得保证人口头同意即可C.无须取得保证人同意D.通知保证人即可61、 在无权代理中，相对人可以催告被代理人在(　　)内予以追认。A.10天B.1个月C.3个月D.6个月62、 当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信用原则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则属于(　　)。A.实际履行原则B.情势变更原则C.协作履行原则D.全面履行原则63、 当银行与客户结束业务关系时，对于客户此前的财务数据与交易记录，银行应该(　　)。A.退还给该客户B.立即销毁C.保存5年以上D.卖给其他公司64、 因重大误解而订立的合同应予(　　)。A.无效B.撤销C.有效D.不可撤销65、A企业由于经营不善，无力偿债被人民法院宣告破产，A企业尚有l亿元B的银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价位为8000万元。A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回(　　)。A.4000万元B.6000万元C.8000万元D.1亿元66、 根据目前我国个人汽车贷款在贷款额度方面的相关规定，对自用车、商用车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是(　　)。A.80%，70%，50%B.70%，80%，50%C.50%，70%，80%D.80%，50%，70%67、 中国银行业协会的宗旨是(　　)。A.促进银行业的合法、稳健运行B.维护公众对银行业的信心C.促进会员单位实现共同利益D.提高银行业竞争能力68、 符合银行业从业人员操守“岗位职责”条款的是(　　)。A.向同事打听与自身工作无关的信息B.将自己保管的印章交给同事保管C.除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行D.出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息69、 银行外汇牌价表中的现钞买入价是指(　　)。A.中国人民银行公布的当日外汇牌价B.银行买入外汇的价格C.居民个人到银行换取外汇的价格D.银行买入外币现钞的价格70、 个人外汇账户按账户性质区分为(　　)。A.外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户B.个人外汇账户、外汇结算账户、资本项目账户C.境内个人外汇账户、境外个人外汇账户D.外汇储蓄账户、资本项目账户、个人外汇账户71、借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债等权利出质的，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款为(　　)。A.个人消费额度贷款B.个人权利质押贷款C.个人经营贷款D.个人住房最高额抵押贷款72、 衡量银行资产质量的最重要指标的是(　　)。A.资本利润率B.资本充足率C.不良贷款率D.资产负债率73、 关于一般存款账户，下列说法正确的是(　　)。A.可办理现金缴存和现金支取B.可办理现金缴存，但不可办理现金支取C.不可办理现金缴存和现金支取D.不可办理现金缴存，但可办理现金支取74、 在银行业从业人员职业道德中，(　　)是市场经济的基石，也是银行业从业人员和银行的安身立命之本。A.爱岗敬业B.公平竞争C.诚信D.熟知业务75、 存款是银行最主要的(　　)。A.资金来源B.风险来源C.资金用途D.投资业务76、 擅自设立金融机构罪侵犯的客体是(　　)。A.国家的银行管理制度B.国家对金融机构的准入管理制度C.国家对存款的管理制度D.国家对贷款的管理制度77、 下列关于资产支持证券的表述，不正确的是(　　)A.日资产证券化业务正式进入中国内地B.我国资产支持证券只在全国银行问债券市场发行和交易C.我国资产支持证券只在证券交易市场发行和交易D.商业银行是资产支持证券的主要投资者78、 下列属于融资类保函的是(　　)。A.投标保函B.经营租赁保函C.预付款保函D.延期付款保函79、 在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出的银行业监管新理念不包括(　　)。A.管风险B.管业务C.管法人D.管内控80、 中国银行业协会的最高权力机构是(　　)。A.理事会B.会员大会C.监事会D.其他委员会81、 下列关于政策性银行的说法错洪的是(　　)。A.中国农业发展银行成立于l994年ll月B.中国进出口银行于日挂牌成立股份有限公司C.向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保建设债券是国家开发银行经营的业务D.2007年召开的全国金融工作会议决定，按照分类指导、“一行一策”的原则，推进政策性银行改革82、 下列关于存款计息方式的说法，错误的是(　　)。A.存款计息方式有积数计息和逐笔计息B.银行可以沿用普遍使用的每年360天计息期，也可以选择每年365天计息期C.不同存款采用的计息方式由中国人民银行统一规定D.储户不能选择计息方式83、 下列关于个人定期存款的说法，正确的是(　　)。A.整存整取定期存款的起存金额为5元B.整存零取定期存款的本金可以部分提前支取C.零存整取的利率低于整存整取定期存款，高于活期存款D.存本取息方式下，取息日未取息，之后不得领取84、 下列关于信用卡消费信贷的特点，错误的是(　　)。A.具有无抵押无担保贷款性质B.一般有最低还款额要求C.通常是短期、大额、无指定用途的信用D.我国发卡银行一般给予持卡人20-56天的免息期85、 下列关于托收的说法，正确的是(　　)。A.托收属于银行信用B.托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任C.跟单托收广泛用于非贸易结算D.光票托收一般用于进出口贸易款项的收付86、根据《巴塞尔斯资本协议》的标准，假设某银行的所有资本为400亿元人民币，风险加权资产为3000亿元人民币，市场风险资本为80亿元人民币，则其资本充足率为(　　)。A.7.8%B.8.0%C.8.7%D.10.0%87、 下列各项中，不属于商业银行提高资本充足率的分母对策的是(　　)。A.降低风险加权总资产B.增加核心资本C.降低市场风险的资本要求D.降低操作风险的资本要求88、 持票人对支票的权利，自出票Et起(　　)个月。A.2B.5C.6D.889、 《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过(　　)。A.75%B.50%C.25%D.10%90、 建立在劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系等特定基础法律关系之上的代理是(　　)。A.指定代理B.法定代理C.委托代理D.无权代理<div class="enc二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分)以下各小组所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项。多选、少选、错选均不得分。91、银行公司治理的主体包括(　　)。A.董事会B.监事会C.股东大会D.职工代表E.高级管理层92、 以下各项属于银行风险的有(　　)。A.信用风险B.利率风险C.市场风险D.国家风险E.商品价格风险93、 被称为保密天堂的国家和地区一般具有的特征是(　　)。A.有严格的银行保密法B.有宽松的金融规则C.有政治后台的支持D.有自由的公司法E.严格的公司保密法94、 贷款诈骗罪的客观方面主要表现在(　　)。A.使用虚假的证明文件B.编造引进资金、项目等虚假理由C.使用虚假的经济合同D.使用虚假的产权证明作担保E.使用超出抵押物价值重复担保95、 中国农业发展银行的主要业务包括(　　)。A.办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款B.办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款C.在境内外资本市场、货币市场筹集资金D.办理业务范围内开户企事业单位存款E.办理保险代理等中间业务96、 银行金融创新的基本原则有(　　)。A.公平竞争原则B.合法合规原则C.成本可算原则D.维护客户利益原则E.自信充分披露原则97、 具体来看，在金融创新活动中，银行需要特别注意从以下(　　)方面来保护客户的利益。A.审慎尽责B.客户教育C.模式创新D.充分信息披露E.客户资产隔离98、 银行贷后管理的主要内容包括(　　)。A.贷款行要监控信贷资金的支付和使用情况B.运用贷款风险预警机制及时防范、控制和化解贷款风险C.对信贷资产要按照贷款分类标准进行科学分类，加强不良贷款的监测、分析，真实反映贷款质量情况D.明确贷后责任，避免重放轻管E.以上内容都包括99、 借款人向银行提出的书面贷款申请内容包括(　　)。A.贷款金额B.贷款用途C.偿还能力D.还款方式E.个人信用记录100、 银行资产保全是银行对已出现风险或即将出现风险的资产，运用或借助经济、法律、行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防护措施，以(　　)A.化解资产风险B.规避资产风险C.化解和规避负债风险D.最大限度地减少损失E.规避负债风险101、 中国的银行业由(　　)组成。A.中央银行B.监管机构C.投资银行D.银行业金融机构E.自律组织102、 中国人民银行的主要职责有(　　)。A.维护金融稳定B.服务工商企业C.制定货币政策D.防范金融危机E.办理居民存款103、 近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括(　　)。A.大额实时支付系统B.小额批量支付系统C.清算账户管理系统D.支付管理信息系统E.现金结算管理系统104、 关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的有(　　)A.福费廷是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益B.福费廷业务属于衍生产品业务C.出口商买断票据，但保有对出售票据的部分权益D.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质E.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现105、 银行业金融机构在反洗钱方面应承担的义务有(　　)。A.建立内部反洗钱机制及工作流程B.及时报告大额和可疑交易C.建立客户身份资料和交易记录D.协助反洗钱调查E.以上说法均正确106、 目前在我国，需要征收个人所得税的有(　　)。A.奖金B.津贴C.年终加薪D.保险金E.劳动分红107、 基金的基本当事人包括(　　)。A.证券交易所B.基金投资人C.基金管理人D.基金托管人E.律师108、 银行业金融机构有(　　)等情形，由中国银监会责令改正。A.未经批准设立分支机构B.未经批准变更、终止C.自行确定有关雇员的高额报酬D.违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动E.提高存款利率至高于央行基准利率109、 下列属于中国人民银行上海总部职责的有(　　)。A.金融市场数据采集统计B.维护支付清算系统C.研究金融产品创新D.防范跨市场风险E.监督管理国有资产110、 《巴塞尔新资本协议》在三大支柱之一的最低资本要求的创新之处包括(　　)。A.引入了计量信用风险的内部评级法B.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类D.在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的基本要求E.准确地反映了当前各银行实际承受的风险水平111、 下列关于会计平衡法的说法正确的有(　　)。A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法B.借贷记账法要求“有借必有贷，借贷必相等，，C.负债计入借方D.所有者权益计入贷方E.资产计人贷方112、 根据《担保法》规定，可以作为权利质押合同标的的权利包括(　　)。A.汇票、本票、支票B.存款单、仓单、提单C.土地所有权D.依法可以转让的股份、股票E.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权113、 我国金融行业主要的专业监管机构包括(　　)。A.银行业协会B.中国银监会C.中国证监会D.中国保监会E.中国人民银行114、 根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗违法行为的有(　　)。A.编造引进资金的理由从银行贷款B.上市公司董事长变更，没有进行披露C.自制信用卡从银行提款机提款D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款E.使用虚假的产权证明作担保115、 我国从2004年起实施的《商业银行资本充足率管理办法》规定核心资本包括(　　)。A.盈余公积B.未分配利润C.实收资本D.资本公积E.少数股权116、 下列关于同业拆借的叙述不正确的有(　　)。A.拆借双方仅限于商业银行B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款C.隔夜拆借一般不需要抵押D.拆借利率由中央银行预先规定E.拆入资金用来满足暂时临时性周转资金的不足117、 目前我国对利率管制的规定有(　　)。A.中国人民银行是管理利率的唯一有权机关B.银监会是管理利率的唯一有权机关C.商业银行可以按规定降低存款利率D.商业银行可以自由提高存款利率E.银行业协会是管理利率的唯一有权机关118、 中小商业银行包括(　　)。A.股份制商业银行B.住房储蓄银行C.城市商业银行D.农业合作银行E.中国邮政储蓄银行119、 下列属于中国人民银行IK海总部职责的有(　　)。A.金融统计B.维护支付、清算系统C.发行人民币D.防范跨市场风险E.监督上海证券交易所120、 银行发展的根本动力是经济发展中的(　　)因素。A.创新性需求B.消费者需求C.技术性需求D.服务性需求E.投融资需求121、 下列属于基本存款账户的存款人的有(　　)。A.居民委员会B.外国驻华机构C.机关D.企业法人E.个体工商户122、 汇款的方式主要有(　　)。A.电汇B.票汇C.信汇D.信用证E.托收123、 发行金融债券的主体有(　　)。A.政策性银行B.中央银行C.商业银行D.中国银监会E.企业集团财务公司及其他金融机构124、 下列属于国际收支中经常项目的有(　　)。A.直接投资B.企业信贷C.劳务收支D.汇款E.信用证125、 下列属于我国的商品期货市场的有(　　)。A.大连商品期货交易所B.郑州商品期货交易所C.上海商品期货交易所D.中国香港期货交易所E.中国金融期货交易所126、 下列关于银监会的监管措施的说法，正确的有(　　)。A.要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告B.实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料C.对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准D.与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明E.批准金融机构法人或分支机构的设立和变更127、 对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的有(　　)。A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币C.利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险D.利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换E.利率互换与货币互换都要进行本金的交换128、 根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本(　　)。A.是防止银行倒闭的最后防线B.是资产减去负债后的余额C.是银行需要保有的最低资本量D.是银行实际承担风险的最直接反映E.是所有者权益129、 下列关于外汇标价方法的表述，正确的有(　　)。A.间接标价法又称为应付标价法B.直接标价法又称为应收标价法C.在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价D.在间接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价E.大多数国家采用直接标价法130、负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后，有确切证据证明借款人出现下列(　　)情形之一时，贷款人可以行使先履行抗辩权(或称不安抗辩权)，中止交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。A.经营状况恶化B.转移财产、抽逃资金，以逃避债务C.丧失商业信誉D.对外投资失败E.借款人有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形<div class="enc三、判断题(共15题，每题1分。共15分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A。错误选B。131、“买者自负”的意思是产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险。 (　　)132、刑事责任包括警告、管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚款、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。 (　　)133、健全反洗钱内控制度不是金融机构在反洗钱方面的义务。 (　　)134、单位违反国家利率规定，擅自变动储蓄存款利率的，由中国人民银行分支机构责令其纠正。(　　)135、票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票、本票和支票。 (　　)136、信用卡只有信用借款的功能。 (　　)137、在查询单位或个人存款时，金融机构应如实提供存款资料以协助有权机关查询，必要时，有权机关可以带走原件。 (　　)138、金融创新包括三个层面的“创新”，即宏观层面、中观层面和微观层面。 (　　)139、违规出具金融票证罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。 (　　)140、当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照一般保证承担责任。 (　　)141、通货膨胀对经济增长有着非常不利的影响，通货紧缩则不然。 (　　)142、经常项目是最具综合性的对外贸易指标。 (　　)143、我国债券市场由银行间债券市场与交易所债券市场共同组成。 (　　)144、可转换公司债券是一种在任何条件下转换为普通股票的特殊企业债券。 (　　)145、我国货币政策的目标是保持国内物价稳定、汇率稳定，并以此促进经济增长。 (　　)<div class="enc答案与解析一、单项选择题1.B[解析]巴塞尔委员会于2010年12月发布了第三版巴塞尔协议，该协议主要体现了微观审慎监管与宏观审慎监管有机结合的监管新思维，按照资本监管和流动性监管并重、资本数量和质量同步提高、资本充足率与杠杆率并行、长期影响与短期效应统筹兼顾的总体要求，确立了国际银行业监管的新标杆。2.A[解析]按照积数计息法，刘先生在lO月1日gt款m]-，应得的本息=×0.68%÷360×30≈3001.69(元)。3.B[解析]A选项临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户;C选项一般存款账户简称一般户.是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户;D选项专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。4.A[解析]商业银行银行内部控制的原则有：①全面性原则;②审慎性原则;③有效性原则;④独立性原则。来源^91考试网5.C[解析]2004年lO月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。6.A[解析]备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊的信用证。备用信用证是法律限制开立保函的情况下出现的保函业务的替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。7.D[解析]支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇票、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。故D选项符合题意。8.C[解析]处理客户投诉时，如果在投诉时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限，故C选项错误。9.B[解析]商业秘密与知识产权保护准则要求银行业从业人员与同业人员接触时，不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据、重大战略决策及新的产品研发等重大内部信息或商业秘密;不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密;不得窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术。10.A[解析]定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，其中，整存整取是最为常见、典型的代表。11.C[解析]现金支票用来支取现金;转账支票只能用于转账，不能支取现金;普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现。12.D[解析]由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集体财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司。13.B[解析]选项B，对银行业金融机构实行并表监督管理属于中国银监会的职责。其他选项的表述均属于中国人民银行的职责。14.C[解析]同事之间的团结合作要求银行业从业人员要以集体利益为重，树立大局意识，在所在机构成员之间相互分享专业知识和经验，共同创造和谐的工作氛围，为客户提供优质的金融产品和服务。15.D[解析]略。l6.A[解析]略。17.B[解析]衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率。通货澎胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。l8.C[解析]单位银行账户之间单笔或当日累计人民币200万以上的转账属于报告主体应报告的大额交易。个人银行账户之间当日累计外币等值l0万美元以上的款项划转为报考主体应报告的大额交易。B、D选项属于免于报告的交易。19.A[解析]银行业从业人员应当遵守所在机构关于接受媒体采访的规定，不擅自代表所在机构接受新闻媒体采访，或擅自代表所在机构对外发布信息。20.C[解析]张某的行为属于信用卡诈骗罪中的恶意透支信用卡，是不合法的，但其并没有冒用他人的信用卡。21.D[解析]贷款合同对贷款人的限制是未经中国人民银行批准，不得对自然人发放外币币种贷款。22.D[解析]《商业银行法》第四十条规定的“关系人”是指：①商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属;②前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。23.C[解析]采用数据电文形式订立合同的，收件人的主营业地为合同成立的地点，而不是发件人的主营业地。24.B[解析]《银行业从业人员职业操守》是银行业从业人员应当遵守的职业操守，基金管理公司不属于银行业金融机构，其工作人员不必遵守《银行业从业人员职业操守》。村镇银行、政策性银行和农村信用社工作人员均为银行业金融机构的工作人员.必须遵守《银行业从业人员职业操守》。25.D[解析]公平竞争是指银行业从业人员应当尊重同业人员、公平竞争、禁止商业贿赂。A、B、C选项的要求主要不是针对禁止商业贿赂的。不符合题意。26.C[解析]贪污罪，是指国家工作人员和受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有财产的人员，利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。27.B[解析]房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储备贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。28.A[解析]A项.个人外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账;B、D两项.个人外汇管理不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。但由于成本不同，现钞和现汇仍执行两种不同的汇率.进行独立核算;C项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户。29.D[解析]保证的方式分为一般保证与连带责任保证，一般保证人的保证责任是一种补充责任，享有先诉抗辩权，当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任.故A、B、C选项错误。一般保证的保证人或连带保证的保证人与债务人未约定保证期间的，债权人自主债务履行期届满之日起6个月要求保证人承担保证责任，故D选项正确。30.D[解析]持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日期2年内不行使，票据权利消灭。31.B[解析]在贸易实务中.中间商分别同实际用户和实际供应商签订有供应和采购合同，实际用户向中间商开出一个不可转让的信用证时.中间商不能直接转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证.以其为申请人，以实际供应商受益人的信用证。这个信用证就是背对背信用证。来源^91考试网32.D[解析]临时性存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该账户的有效期最长不得超过两年。33.A[解析]抵押是指债务人或第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行到期债务时，债权人有权依法以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。抵押财产的使用权仍归债务人所有。34.B[解析]一年后，客户提款时获得的本息和为×3%一51500(元)。35.C[解析]专业胜任准则要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。36.C[解析]向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应根据监管规定的要求，对所推荐产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示，对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。故C选项错误。37.C[解析]银行业从业人员在日常工作和生活中，恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规定，应当做到：不在不当时间和地点谈论工作话题，故C选项正确;不违反有关规定，将内幕信息以明示或暗示的方式告知自己的亲友，故A选项错误;按照内部秘密信息保管规定妥善保管涉及内幕信息的文件和电子文档，故D选项错误;不得采取匿名、假名或委托他人利用内幕信息进行内幕交易，为自己谋取不当利益，故B选项错误。38.D[解析]D选项内容属于“公平对待”的内容。39.C[解析]在代理销售产品的过程中，银行工作人员应充分提示代理销售产品的信息，为客户在作出是否购买银行产品或服务的判断时提供依据。40.D[解析]法人账户透支是指银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金。主要满足借款人生产经营过程中临时性资金需求。申请人需在经办行有一定的结算业务量，还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。D选项中应为高于普通流动资金贷款。41.C[解析]根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》的规定，日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。42.D[解析]企业信息咨询主要业务包括项目评估、企业信用评估、验证企业的注册资金、资金证明、企业管理咨询等。税务服务属于资产管理顾问业务。43.D[解析]该职员获知的信息属于内幕信息，按照“内幕交易”规定不得将内幕信息告知允许范围以外的人员，也不得利用内幕信息获取个人利益。44.C[解析]国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起30日内予以回复，这是提高效率的一种制度安排。45.D[解析]贷款审查批准后，银行和借款人签订贷款合同，继而发放贷款。合同要按照法律规定，明确双方权利和义务，谈判条件也要准确地写入贷款合同。贷款合同签订后一定期限，银行按时将贷款资金划到借款人账户，并建立相应的贷款档案。贷款发放人员在贷款出现问题时，承担检查失误、清收不力责任。46.A[解析]CBA即ChinaBankingAssoCiation，中国银行业协会。47.C[解析]建立功能强大、动态交互式的风险监测和报告系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。48.D[解析]经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。由于它直接与银行风险挂钩，也称为风险资本。49.B[解析]日，十届全国人大五次会议通过了《物权法》，该法于2007年10月l日实施。50.A[解析]根据《物权法》第一百七十九条的规定，为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。B选项作为抵押的财产既可以是动产，也可以是不动产;D选项土地所有权不可以抵押，而荒地等土地承包经营权可以抵押。51.B[解析]根据《破产法》第一百一十三条的规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：①破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚?陋费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款;③普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算。52.D[解析]按照不同的划分标准，可以将金融犯罪划分为不同的类型，其中根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。53.A[解析]光票托收广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付，没有银行信用介入;我国跟单出口托收只限于滞销商品和新、小商品，以及要进入竞争激烈的市场的商品;进口代收一般用于购买旧船贸易。跟单托收、出口托收、进口代收都应用于贸易结算，故B、C、D选项错误。来源^91考试网54.C[解析]委托贷款是指由委托人提供合法来源的资金，委托银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款业务。委托人包括政府部门、企事业单位及个人等。55.B[解析]代理包括法定代理、委托代理和指定代理。法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系，主要是为保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人的合法权益而设定的。委托代理是根据被代理人的委托授权而产生的代理关系。指定代理是指代理人根据人民法院或者指定机关的指定而进行的代理。代理人享有的代理权是指定的，与被代理人的意志无关，无须委托授权。56.A[解析]银行业从业人员向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应根据监管规定的要求，对所推荐产品及服务涉及的法律风险、政策风险及市场风险等进行充分的提示。对客户提出的问题应当本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。55.B[解析]市场约束旨在通过市场力量来约束银行，其运作机制主要是依靠利益相关者(包括股东、存款人、债权人等)的利益驱动。58.C[解析]内部控制的经济原则是指商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。59.D[解析]伪造金融票证包括：①伪造、变造汇票、本票、支票;②伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证;③伪造信用证或者附随的单据、文件;④伪造信用卡。60.A[解析]债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证职责。保证合同另有约定的，按照约定。61.B[解析]根据《合同法》第四十八条第2款的规定，相对人可以催告被代理人在1个月内予以追认。被代理人未作表示的.视为拒绝追认。合同被追认之前，善意相对人有撤销的权利。撤销应当以通知的方式作出。62.C[解析]合同履行原则中的协作履行原则是指当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信用原则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则。63.C[解析]根据《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保存客户开户资料及交易信息5年以上。64.B[解析了可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求消灭其效力的合同，其类型主要包括：①因重大误解订立的合同;②显失公平的合同;③因欺诈而订立的合同;④因胁迫而订立的合同;⑤乘人之危的合同。应区分无效合同的原因：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益;②恶意串通，损害国家、集体或第三人利益;③以合法形式掩盖非法目的;④损害社会公共利益;⑤违反法律、行政法规的强制性规定。65.C[解析]根据《破产法》第一百一十三条规定的，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：①破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款;③普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算。该企业首先应付给职工工资及保险费用4000万元，再偿还未偿债务还包括欠缴税款8000万元。银行贷款是以A企业的厂房为担保，银行可获得厂房清算价为8000万元。来源^91考试网66.A[解析]我国规定，在个人汽车贷款额度方面，所购车辆为自用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的80%;所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70%，其中，商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60%;所购车辆为二手车的。贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。67.C[解析]A、B、D三项属于银监会的监管目标。68.C[解析]银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程.确保客户交易安全：①不打听与自身工作无关的信息;②除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行;③不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息、交与或告知其他人员。69.D[解析]中国人民银行公布的当日外汇牌价为银行外汇牌价表中的中间价，A选项不正确。银行买入外汇的价格，称为现汇买入价，B选项不正确。居民个人到银行换取外汇，是购汇，C选项不正确。银行买入外币现钞的价格，称为现钞买入价，D选项符合题意。70.A[解析]日起施行的《个人外汇管理办法》规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户与境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。A选项正确。71.B[解析]借款人以本人或其他自然人的未到期本外币定期储蓄存单、凭证式国债、电子记账类国债、个人寿险保险单以及银行认可的其他权利出质，由银行按权利凭证票面价值或记载价值的一定比例向借款人发放的人民币贷款是个人权利质押贷款。72.C[解析]资本利润率是衡量盈利能力的指标，资产负债率是衡量杠杆比例的指标，资本充足率是衡量银行资本是否充足的指标.不良贷款率是衡量银行资产质量的重要指标，故C选项正确。73.B[解析]一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理现金缴存.但不得办理现金支取。74.C[解析]略。75.A[解析]银行最主要的风险来源和资金用途是贷款;存款是银行最主要的资金来源，是银行对存款人的负债而非投资业务。76.B[解析]擅自成立金融机构罪，是指未经批准擅自设立商业银行、征券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的行为。本罪侵犯的客体是国家的金融管理制度。77.C[解析]资产支持证券是资产证券化产生的资资产，日，国家开发银行发行的开元信贷资金支持证券和中国建设银行发行的建元个人住房抵押贷款支持证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆。我国资产支持证券只在全国银行间债券市场发行和交易，其投资者仅限于银行问债券市场的参与者，因此，商业银行是其主要投资者。78.D[解析]银行保函分为融资类保函与非融资类铼函，融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函。投标保函、经营租赁保函、预付款保函属于非融资类保函。79.B[解析]在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。80.B[解析]中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员、准会员组成。81.B[解析]国家开发银行于日挂牌成立股份有限公司，并拟在适当时候上市，故B项错误。82.C[解析]不同的存款采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式，故C项错误。83.C[解析]整存整取定期存款的起存金额为50元，故A项错误。整存零取定期存款的本金可全部提前支取.不可部分提前支取，故B项错误。存本取息方式下，取息日未取息，以后可随时取息，但不计复利，故D项错误。本题正确答案为C。84.C[解析]信用卡消费信贷通常是短期、小额、无指定用途的信用，故C项错误。85B[解析]托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任，故A项错误，B项正确。光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等，故C项错误，跟单托收一般用于进出口贸易款项的收付。没有银行信用介入，故D项错误。86.D[解析]资本充足率一(资本一扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本)。根据规定，我国商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：①商誉;②商业银行对未并表金融机构的资本投资;③商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。则本题资本充足率一(400一0÷(×80)一10.0%。87.B[解析]商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权总资产以及市场风险和操作风险的资本要求。分子对策，包括增加核心资本和附属资本。故B选项正确。88.C[解析]根据《票据法》第十七条的规定，持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月期限内不行使而消灭。89.D[解析]根据《商业银行法》的规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，以此分散商业银行贷款的风险。90.C[解析]委托代理一般是建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，其中多数是合同关系。<div class="enc二、多项选择题1.ABCE[解析]银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。2.ABCDE[解析]银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险。利率风险和商品价格风险属于市场风险，所以A、B、C、D、E选项均正确。3.ABDE[解析]被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法;二是有宽松的金融规则;三是有自由的公司法和严格的公司保密法。4.ABCDE[解析]贷款诈骗罪的客观方面主要表现在：编造引进资金、项目等虚假理由;使用虚假的经济合同;使用虚假的证明文件;使用虚假的产权证明作担保或超出担保物价值重复担保;以其他方法诈骗贷款。5.ABDE[解析]中国农业发展银行的主要业务是：办理由国务院确定的粮食、油料、棉花收购、储备、调销贷款;办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款;办理中央财政对上述主要农产品补贴资金的拨付，为中央和省级政府共同建立的粮食风险基金开立专户并办理拔付;办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款;办理粮食、棉花、油料产业化龙头企业收购资金贷款;办理业务范围内开户企事业单位的存款;办理开户企事业单位的结算;发行金融债券;办理保险代理等中间业务;办理粮棉油政策性贷款企业进出口贸易项下的国际结算业务以及与国际业务相配套的外汇存款、外汇汇款、同业外汇拆借、代客外汇买卖和结汇售汇业务;办理经国务院批准的其他业务。6.ABCDE[解析]银行金融创新的基本原则包括：合法合规原则，公平竞争原则，知识产权保护原则，成本可算原则，风险可控原则，信息充分披露原则，维护客户利益原则，四个“认识”原则。7.ABDE[解析]需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。8.ABCDE[解析]略。9.ABCD[解析]借款人若需要银行贷款，应当向银行或其经办机构直接提出书面申请.填写《贷款申请书》。申请书的内容应当包括贷款金额、贷款用途、偿还能力及还款方式。并同时提交相关材料。10.ABD[解析]资产保全跟负债风险没有关系。11.ABDE[解析]中国银行业由中央银行、监管机构、自律组织和银行业金融机构组成。12.ACD[解析]选项B是工商银行的职责，选项E是商业银行的职责。13.ABCD[解析]近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括大额实时支付系统、小额批量支付系统、清算账户管理系统、支付管理信息系统，本题正确答案为ABCD。14.ADE[解析]福费廷是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;银行(包买人)买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。15.ABCDE[解析]略。16.ABCE[解析]目前在我国，工资、薪金所得需要征收个人所得税。工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。保险金不需要征收个人所得税。17.BCD[解析]证券交易所和律师不是基金的基本当事人。18.ABDE[解析]确定有关雇员薪金属于银行自主经营范围内的行为，银监会不能干预银行的正常经营活动。19.ACD[解析]选项A、C、D是中国人民银行上海总部的职责，B是中国人民银行的职责，E是金融资产管理公司的职责。20.AD[解析]《巴塞尔新资本协议》进行了两项重大创新，一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;二是引入了计量信用风险的内部评级法。21.AB[解析]负债的减少计入借方，所有者权益的增加计入贷方，资产的增加计入借方。故C、D、E说法错误。22.ABD[解析]根据《担保法》的规定，可以作为权利质押合同标的的权利具体有以下几种：①汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单;②依法可以转让的股份、股票;③依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;④依法可以质押的其他权利，如收费公路的收费权等。可以质押的权利不包括不勘产。23.BCD[解析]A是银行业自律组织，E是我国的中央银行，不是专业的监管机构。24.ACDE[解析]金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：①实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为;②使受骗者陷入或者强化认识错误;③受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为;④受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。董事长变更未披露是没有遵循信息披露的要求，但不属于金融诈骗。25.ABCDE[解析]我国商业银行的核心资金包括：实收资拳、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。26.ABD[解析]同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入资金用来满足暂时临时性周转资金的不足。拆借利率随资金供求的变化而变化。隔夜拆借一般不需要抵押。27.AC[解析]中国人民银行是管理利率的唯一有权机关，故B、E选项错误。商业银行不得擅自提高利率，故D选项错误。28.AC[解析]中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行。29.DE[解析]选项A、B、C所述的是中国人民银行的职责。30.DE[解析]银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。31.ABCDE[解析]可以开立基本存款账户的存款人包括：企业法人，非企业法人，机关，事业单位，团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队，社会团体，民办非企业组织，异地常设机构，外国驻华机构，个体工商户，居民委员会，村民委员会，社区委员会，单位设立的独立核算的附属机构，其他组织。32.ABC[解析]汇款的方式一般情况下有三种：电汇、票汇、信汇，由于电子化的高速发展，现在汇款主要使用电汇方式。33.ACE[解析]发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。34.CD[解析]经常项目包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)。35.ABCE[解析]我国的商品期货市场包括中国金融期货交易所、大连商品期货交易所、郑州商品期货交易所和上海商品期货交易所。36.ABCDE[解析]选项A、B、C、D、E都属于银监会的监管措施。37.ABCD[解析]利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。38.ACD[解析]B、E选项描述的是会计资本。39.CE[解析]间接标价法又称为应收标价法.直接标价法又称为应付标价法。目前，大多数国家采用直接标价法。在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价。40.ABCE[解析]负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后，有确切证据证明借款人出现以下情形时：①经营状况恶化;②转移财产、抽逃资金，以逃避债务;③丧失商业信誉;④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。贷款人可以行使先履行抗辩权(或称不安抗辨权)，中止交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。<div class="enc三、判断题1.A[解析]“买者自负”的含义是，产品的购买者要从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险。2.B[解析]刑事责任包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。3.B[解析]金融机构在反洗钱方面的义务主要有：健全反洗钱内控制度;建立客户身份识别制度;金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度;金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度;金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度妁要求，开展反洗钱培训和宣传工作。4.A[解析]单位和个人违反国家利率规定，擅自变动储蓄存款并利率的，由中国人民银行分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以罚款、停业整顿、吊销经营金融业务许可证。5.B[解析]票据保证的目的是担保其他票据债务的履行，适用于汇票、本票，不适用于支票。6.B[解析]信用卡除具有信用借款外.还有存取现金、转账、支付结算、代收代付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。7.B[解析]在查询单位或个人存款时.金融机构协助有权机构查询的资料应限于存款资料。金融机构应如实提供上述资料，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，但不得带走原件。8.A[解析]略。9.A[解析]违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。10.B[解析]我国法律规定没有约定或约定不明的，则为连带保证。11.B[解析]物价稳定就是要保持物价总体水平的大体稳定，既要避免高通胀又要避免通货紧缩.否则都会时经济发展造成不利的影响。12.A[解析]国际收支包括经常项目和资本项目，其中经常项目是最具综合性的对外贸易的指标。13.A[解析]1990年底，上海证券与深圳证券交易所先后成立，我国股票市场正式形成。1997年6月银行间债券市场成立，与交易所债券市场共同构成我国债券市场。14.B[解析]可转换公司债券是一种可以在特定时间、特定条件下转换为普通股票的特殊企业债券。15.A[解析]《中国人民银行法》明确规定，我国货币政策的目标是保持币值稳定，并以此促进经济增长。币值稳定包括对内币值稳定(即物价稳定)和对外币值稳定(即汇率稳定)。Ch its opposite, melancholy, is disease. 欢乐就是健康，忧郁就是病痛。 Dry bread at home is better than roast meat abroad. 在外吃烤肉不如在家啃面包.
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