上月有留底的进项税额留底账务处理销项金额怎么算

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本月的增值税进项4000,销项7000,上月进项留底1300 怎么做分录
周小五AT2J8m
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借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1700贷:应交税费-未交增值税170000=1700
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应交增值税税金=销项税额7000-进项税额4000-上月进项留抵1.月末结转增值税借:应交税金-应交增值税-转出未交增值税1700贷:应交税金-未交增值税
17002.次月交税后借:应交税金-未交增值税 1700贷:银行存款1700
扫描下载二维码留底税是怎么计算的?
全部答案(共1个回答)
“一般贸易”情况下计算公式)免抵退税不得免征和抵扣税额=20,000×(17%-11%)=1,200(元)增值税期末留抵税额=+1200...
如果你上个月交过增值税,这个月主表的留底税金就是零。没有留抵税金很正常。
流转税的附税(城建税、教育费附加、其他地方附加)计税依据是纳税人实际缴纳的“三税”之和(增值税、消费税、营业税),企业只有缴纳了流转税,才缴纳流转税的附税!
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本月无销项,只有进项,留底的话,结转增值税时,分录怎么写? 下月抵扣的时候,分录
请教一个问题:本月无销项,只有进项,留底的话,结转增值税时,分录怎么写? 下月抵扣的时候,分录应该怎么写?
购进时正常财务处理就可以了,不需要再做分录结转。
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Powered by请教,如果上个月有留抵税额1000元,本月发生销项税额600元。因上月有留抵,所以本月无需交税,那么月末,还需做如下分录吗?借:应交税费---应交增值税(转出未交增值税)--600
贷:应交税费---未交增值税---600
不用做,继续留下期抵扣。
这种情况我是做分录的,我觉得这样清楚些:
我每个月的留底是在:应交税费/未交增值税科目的借方,假设上月留底是:50000元。
借:应交税费/应交增值税/...
教育费附加和城建税根据本月实际交纳的增值税提取,本月实际交纳的增值税=本月销项税金-本月进项税金+本月进项税额转出-上期留抵。
本月实际交纳的增值税在申报表上...
已经申报过的留抵税额,是经税务局认可的,如果本月有销项,直接抵就行,表上很清楚,留抵额是以前的销项进项积累下来的,不用非得算跟留抵额相对应的库存之类的.我是这样...
1.提取时:
摘要:计提应交增值税
借:应交税金—应交增值税—转出未交增值税 20.00
贷:应交税金—未交增值税 20.00
2.交税时:
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