中国银监会《流动资金贷款管理暂行办法》&(3)
E-mail推荐:&&
　　第五章&发放和支付　&　　第二十三条&贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责流动资金贷款发放和支付审核。　　第二十四条&贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。　　贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。　　借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。　　第二十五条&贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。　　第二十六条&具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：　　(一)与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；　　(二)支付对象明确且单笔支付金额较大；　　(三)贷款人认定的其他情形。　　第二十七条&采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。　　第二十八条&用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。　　第二十九条&贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。　　　第六章&贷后管理　　第三十条&贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。　　第三十一条&贷款人应通过借款合同的约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。　　贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。　　贷款人应关注大额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。　　第三十二条&贷款人应动态关注借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效措施防范化解贷款风险。　　第三十三条&贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。　　第三十四条&贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。　　第三十五条&流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。　　第三十六条&流动资金贷款形成不良的，贷款人应对其进行专门管理，及时制定清收处置方案。对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。　　第三十七条&对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。　　　第七章&法律责任　　第三十八条&贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银行业监督管理委员会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施：　　(一)流动资金贷款业务流程有缺陷的；　　(二)未将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；　　(三)贷款调查、风险评价、贷后管理未尽职的；　　(四)对借款人违反合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。　　第三十九条&贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会除按本办法第三十八条采取监管措施外，还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条对其进行处罚：　　(一)以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的；　　(二)未按本办法规定签订借款合同的；　　(三)与借款人串通违规发放贷款的；　　(四)放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；　　(五)超越或变相超越权限审批贷款的；　　(六)未按本办法规定进行贷款资金支付管理与控制的；　　(七)严重违反本办法规定的审慎经营规则的其他情形的。　　　第八章　附则　　第四十条&贷款人应依据本办法制定流动资金贷款管理实施细则及操作规程。　　第四十一条&本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。　　第四十二条&本办法自发布之日起施行。　　附件：流动资金贷款需求量的测算参考　　流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算其流动资金贷款需求量：　　一、估算借款人营运资金量　　借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：　　营运资金量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数　　其中：营运资金周转次数＝360/(存货周转天数+应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数)　　周转天数=360/周转次数　　应收账款周转次数＝销售收入/平均应收账款余额　　预收账款周转次数＝销售收入/平均预收账款余额　　存货周转次数＝销售成本/平均存货余额　　预付账款周转次数＝销售成本/平均预付账款余额　　应付账款周转次数＝销售成本/平均应付账款余额　　二、估算新增流动资金贷款额度　　将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。　　新增流动资金贷款额度=营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金　　三、需要考虑的其他因素　　(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。　　(二)对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。　　(三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。　　(四)对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。&&
（责任编辑：朱瑶）
我要发表留言
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
&&&热图推荐
&&&精彩新闻
&&&播客?视频
&&&资本市场热点追踪
&&&频道精选
???海南到底要砸谁的牌子 温家宝送别"国宝"只为一字?大年三十路边站街女 奥巴马在中国面前像猴子
&&&无线?手机媒体
发短信上手机人民网银监会公布并实施《流动资金贷款管理暂行办法》
13:45:54 作者：南风投资理财 来源：南风投资理财 浏览次数：
中国银行业监督管理委员会令
2010年第1号??
    《流动资金贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布，并自发布之日起施行。??
主席：刘明康
二○一○年二月十二日?
流动资金贷款管理暂行办法?
    第一章总则??
    第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关法律法规，制定本办法。?
    第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。?
    第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。?
    第四条 贷款人开展流动资金贷款业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。?
    第五条 贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。?
    第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。?
    贷款人应根据借款人生产经营的规模和周期特点，合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，以满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。?
    第七条 贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度。?
    第八条 贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。?
    第九条 贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途。?
    流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。?
    流动资金贷款不得挪用，贷款人应按照合同约定检查、监督流动资金贷款的使用情况。?
    第十条 中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。??
    第二章受理与调查??
    第十一条 流动资金贷款申请应具备以下条件：?
    （一）借款人依法设立；?
    （二）借款用途明确、合法；?
    （三）借款人生产经营合法、合规；?
    （四）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；?
    （五）借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；?
    （六）贷款人要求的其他条件。?
    第十二条 贷款人应对流动资金贷款申请材料的方式和具体内容提出要求，并要求借款人恪守诚实守信原则，承诺所提供材料真实、完整、有效。?
    第十三条 贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。尽职调查包括但不限于以下内容：?
    （一）借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；?
    （二）借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况；?
    （三）借款人所在行业状况；?
    （四）借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；?
    （五）借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；?
    （六）借款人关联方及关联交易等情况；?
    （七）贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；?
    （八）还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；?
特别提示：本信息由相关金融行业提供，真实性未证实，仅供参考。请谨慎采用，风险自负。银监会“三个办法、一个指引”知识百问百答_百度文库
银监会“三个办法、一个指引”知识百问百答
银监会“三个办法、一个指引”知识百问百答
1.银监会的“三个办法、一个指引”主要是指哪些？
答：是指《固定资产贷款管理暂行办法》（以下简称《固贷办法》）、《流动资金贷款管理暂行办法》（以下简称《流贷办法》）、《个人贷款管理暂行办法》（以下简称《个贷办法》）和《项目融资业务指引》（以下简称《融资指引》）。
2.《个贷办法》从何时开始颁布和施行？
答：《个贷办法》由银监会2010年第2号主席令公布，公布时间为日，发布之日起施行。
3.银监会出台的“三个办法、一个指引”主要由哪些金融机构执行？
答：由在中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构执行。
4.“三个办法、一个指引”规定了哪些主要内容？
答：一是强化贷款的全流程管理；二是倡导贷款支付管理理念，强化贷款用途管理，防范贷款被挪用风险；三是强调合同或协议的有效管理；四是强调加强贷后管理；五是明确贷款人的法律责任。
5.银监会出台的“三个办法、一个指引”中所指的“贷款人”指哪些机构？
答：是指中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的开办固定资产贷款业务、项目融资业务、流动资金贷款业务、个人贷款业务的银行业金融机构。
6.在华外国银行分支机构是否也要遵守“三个办法、一个指引”的相关规定？
答：经国务院银行业监督管理机构批准设立的外国银行在华分支机构开办固定资产贷款业务、项目融资业务、流动资金贷款业务、个人贷款业务也应接受“三个办法、一个指引”的约束，并遵守相关规定。
7.银监会“三个办法、一个指引”中引入的“实贷实付”有何意义？
答：引入“实贷实付”的贷款资金支付方式，有利于将信贷资
第1 / 15页
贡献者：wangsong4999
喜欢此文档的还喜欢推荐这篇日记的豆列
······