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固定资产明细帐打印补充说明
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本帖最后由 bangbang100613 于
22:51 编辑
我单位固定资产明细账格式为
日期&&凭证号&&摘要& && && &原值& && && && &&&累计折旧& && && & 净值
& && && && && && &&&借方&&贷方&&余额& &&&借方& &贷方&&余额
请问累计折旧我每月就在这里登记吗?那我还需要设置累计折旧明细账吗?如N样固定资产累计折旧我是按每个固定资产累计折旧加在一起这样操作吗?凭证后面再附累计折旧明细表,这样对吗?
22:51 上传
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主流的财务软件,固定资产都是另建卡片,“计提本月折旧”自动完成。楼主的说法看不懂,你上个附件吧。
我单位是手工账,我已上传附件,请帮我看一看好吗?谢谢!
本帖最后由 welon 于
23:12 编辑
看你的附件不是纸质手工帐,很可能是个人设计的excel帐套。
不清楚你这套“手工帐”的结构。但看凭证号以上的部分,就是固定资产卡片的内容,那应该有很多这样的帐页。如果是这样的话,估计设计者是要你在这里填入该项固定的各月折旧情况。
资产数量多吗?少的话,做一张累计折旧明细表就行;
多的话,先做一张累计折旧明细表,再做一张折旧汇总表
你的不叫固定资产明细账,应该叫固定资产总账;留一个邮箱吧,我把我做的一个固定资产明细账模板发给你看看
本帖最后由 bangbang100613 于
22:43 编辑
我想请教您一个问题:我在总账设固定资产、累计折旧在资产负债表里,非流动负债合计所加的是固定资产净值,但总账里面没有固定资产净值,那这样总账与资产负债表金额会不一致的,差异为净值?请问这是怎么回事,我这样操作对吗?谢谢
报表取数:固定资产取总账固定资产科目-累计折旧科目的期末余额的差额。如果还有其他科目(减值等等的)也要取上。
本帖最后由 原名小虫 于
15:09 编辑
你的这个就是固定资产+累计折旧明细帐,或者叫固定资产卡片,“原值”列下面的三栏便是固定资产的借贷余,累计折旧是同样的,最后的那个净值=原值余额-累计折旧余额。这样的帐会导致一个不常见的现象,就是一张凭证会同时在固定资产栏和累计折旧栏同时登录,当进行固定资产清理时,如果考虑到固定资产减值准备,就会有三个。
从这个帐的格式来看,设计的比较早了,没有考虑到固定资产减值准备的问题。
你的不叫固定资产明细账,应该叫固定资产总账;留一个邮箱吧,我把我做的一个固定资产明细账模板发给你看看
你好,能否也发个固定资产明细账模板给我啊?
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