应付账款为负数的原因是负数什么意思

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-01-18 13:05 标签： 应付账款借方负数
查看: 13054|回复: 12
关于应收、应付帐款是负数如何处理？
该用户从未签到
马上注册中国会计社区，结交天下会计同行好友，享用更多会员功能
才可以下载或查看，没有帐号？
我是位新手，公司规模小，又不健全，以前是代办，帐目很乱，我接手后，就遇到以前“应收帐款”收到货款，公司没开发票，
“应付帐款”钱也汇给对方，对方没开发票，所以应收、应付收款成了负数，这应该怎样处理？请高手指教，谢谢。谢谢。
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
又没关系的，如果你一定要让负数从你面前消失，可以把“应收账款”预收但尚未开票的货款调至“预收账款”科目，把“应付账款”已支付但尚未收到发票的货款调至“预付账款”。
我有时负数太大了就这样调的，妥否？请高手指点。
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
你先问一个公司负责人，这些票需要开出去吗？进项能不能开进来？如果是肯定的那就将发票开出去，将进项要进来就可以了，如果不开发票，可能要做无票销售。付出的款一般是可以要求客户开来发票的
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
我们公司和往来单位都两清了,已经互不欠了,我不怎样把这帐从帐上减去
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
我现在真得好急,
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
呵呵，我也遇到同样的问题哦，不知道有什么好办法，期待高手！
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
应收的红字列到预收。
应付的红字列到预付。
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
我们单位也是这样的情况，有好多都是前期付了款，对方没开发票过来，当时也没有及时催收这些发票，现在去叫别人开，别人就是不开了，都不知道该怎么办才好
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
签到天数: 14 天[LV.3]江湖少侠
一定要附上发票。公司没开的如果时间不久的话补开，对方没开的尽量催收，实在不行看是否能开具证明到税务局要求代开，否则则视同白条入账，是不能税前列支抵扣的。当然，如果是可以收到发票只是时间比较慢，则可以先做预付账款，原材料预估入账。待发票来之后再红字冲销预估做调整。
<p id="rate_165" onmouseover="showTip(this)" tip="我很赞同&鲜花 + 1
" class="mtn mbn">
中国会计社区官方微信公众号：会计通。
该用户从未签到
向各位高手请教：我公司也是出现这样的情况，应付账款很多是负数，特别是服务费的款付出去后就没收到发票，其他货款的还没什么问题。原会计拿到付款原始凭证就如下操作例如借：应付账款——阿里巴巴&&1688&&贷：银行存款&&1688，她也没做费用，也没去催发票，这个帐就一直挂着，类似的情况还很多，这样如果税务查到也要补交税吗？谢谢
中国会计社区官方微信公众号：会计通。|||||||||||
|||||||||:
注会辅导：
会计职称辅导热招：
　实务课程：　：　综合辅导：　：
您的位置：&&> 正文
应收账款为负数 如何进行调整
14:6　互联网　【
】【】【】
　　造成应收账款负数的原因很多，首先要查明原因，然后根据不同的原因，进行分类处理： 　　1、没有设置预收账款的中小企业，可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。如果经常发生预收款业务，建议设置预收账款科目进行核算，如果不经常发生预收款业务，在应收账款中暂时挂账也是可以的。 　　2、货已发出、货款已收到暂时没有开发票的销售收入，建议尽快开发票处理。 　　3、时出现串户等原因造成。发现串户应及时更正。 　　4、其他原因应具体分析。 　　需要说明的是，月末出具财务时，应收账款及应付账款需要根据月末余额进行重新分类。如果设置预收、预付科目核算的，应收账款中的负数余额，在出具资产负债表时，可填入预收账款，应付账款中的负数可填入预付账款。如果不设置预收预付科目的，可相应填入应付账款或者应收账款。 　　中很多中小企业可以不设置预收预付科目，但月末应收账款和应付账款的重新分类是有必要的，否则容易造成资产、负债不实，资产负债表不能正确反映企业的财务状况。 　　有些单位为了延缓时间，长期大量存在未开发票的收入，形成应收账款的负数余额，这种方法不可取。 【】 责任编辑：雨非
　　　　　　
　　　　　　
　　　　　　
　　　　　　
　　　　　　　　　　　
　　　　　　
　　　　　　

我要回帖

更多关于 应付账款借方负数 的文章

 

随机推荐