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金税三期操作手册-征收
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金税三期及征管规范试题
导读：金税三期系统及税收征管规范试题，2、金税三期系统中，5、金税三期系统中同一税务人员如何完成不同科室的业务操作（C），6、现在执行的《税收征管规范》的版本是（B），7、现行《税收征管规范》的版本是从（C）开始试行，2、金税三期工程建设的总体目标是（ABCD），3、以下哪些属于金税三期工程建设总体目标的四类系统（ABC），7、《税收征管规范》的内容最终实现了“三个三”，A、三个涵盖B、三个规范，4
金税三期系统及税收征管规范试题
一、单选题
1、对个体工商户进行定额核定之后，主管税务机关根据公示意见结果修改定额，并将核定情况报经
（B ）审核批准。
A、基层分局以上税务机关
B、县以上税务机关
C、市以上税务机关
D、省以上税务机关
2、金税三期系统中，主管税务机关将核定定额的初步结果进行公示，公示期限为（B）。公示地点、范围、形式应当按照便于定期定额户及社会各界了解、监督的原则，由主管税务机关确定。
A、三个工作日
B、五个工作日
C、十个工作日
D、十五个工作日
3、对没有欠税且没有未缴销发票的纳税人，认定为非正常户超过（B）的，税务机关可以注销其税务登记证件。
4、纳税人被列入非正常户超过（D ）个月的，税务机关可以宣布其税务登记证件失效。
5、金税三期系统中同一税务人员如何完成不同科室的业务操作（C）
A、增加用户名
B、增加操作岗位
C、增加第二身份
D、变更部门名称
6、现在执行的《税收征管规范》的版本是（B）
7、现行《税收征管规范》的版本是从（C）开始试行
8、自（B）起，我省国税系统在开展窗口代开发票工作时，暂停为地税部门代征教育费附加、地方教育附加。
二、多选题
1、纳税人因（ABCD ）等原因需要将已领用的空白发票退回的，税务机关为纳税人办理退票。
A、发票印制质量
B、发票发放错误
C、税控设备故障
D、纳税人领票信息电子数据丢失
2、金税三期工程建设的总体目标是（ABCD）
A、一个平台
B、两级处理
C、三个覆盖
D、四类系统
3、以下哪些属于金税三期工程建设总体目标的四类系统（ABC）
A、征收管理
B、行政管理
C、决策支持
D、会统分析
4、税务登记是税务机关对纳税人的基本情况及生产经营项目进行登记管理的一项基本制度；是税务机关对纳税人实施管理、了解掌握税源情况的基础。税务登记包括（ABCD）
A、设立登记
B、变更和注销登记
C、停业复业登记
D、自然人登记
5、税额确认主要包括（ ABCD）等业务。
A、定期定额户核定与调整定额
B、简并征期管理
C、终止定期定额征收方式
D、企业所得税核定
6、税款追征主要包括（ABCD ）
A、责令限期缴纳税（费）款
B、纳税担保
C、税收保全
D 、阻止出境
7、《税收征管规范》的内容最终实现了“三个三”，分别指（ABD）。
A、三个涵盖
B、三个规范
C、三个层级
D、三个对接
三、判断题
1、已办理税务登记的小规模纳税人（包括个体经营者）以及国家税务总局确定的其他可予代开增值税专用发票的纳税人发生增值税应税行为、需要开具增值税专用发票时，可向其主管税务机关申请代开。（对）
2、“两级处理”是依托统一的技术基础平台，建立税务总局、省局两级数据处理中心和以税务总局为主、省局为辅的数据处理机制。（错）
3、金税工程是经国务院批准的国家级电子政务工程，是国家电子政务“十二金”工程之一，是税收管理信息系统工程的总称。（对）
4、“四个系统”是指通过业务的重组、优化和规范，逐步形成一个以征收管理和外部信息为主，包括行政管理和决策支持等辅助业务在内的四个信息管理应用系统。（对）
5、金税三期系统界面能显示所有相同岗位的待办和在办任务，相同岗位人员都可以接收和处理任务，并支持委派转办功能。（对）
6、金税三期系统进行调查巡查任务派发时，可选择的推送对象中“接受机关”和“接受人”是指此调查巡查任务需交给本部门某些调查执行人来执行的推送对象。（错）
7、金税三期系统任务单的“派发”和“委派”没有区别。（错）
8、2016年1月金税三期系统版本升级后，对原已办理税务登记纳税人，如果工商营业执照发生变更，需通过“变更纳税人识别号”模块采集社会信用代码信息，今后只能使用社会信用代码在金税三期优化版各应用系统（除税控收款机管理系统以外）中办理后续业务，原纳税人识别号统一停止使用。（对）
9、纳税人一次性申请多份发票代开业务，可以统一录入代开申请后再征收开票。（错）
10、金税三期系统中电信企业和邮政企业的分支机构申报时，不需要填写《增值税汇总纳税企业信息传递单》。（错）
11、POS机刷卡缴税单边账是指POS刷卡后出现银联扣款成功，但国库交易未成功的异常交易。（对）
12、从事生产、经营的纳税人应当自领取税务登记证件之日起30日内，将其财务、会计制度或者财务、会计处理办法等信息报送税务机关备案，超过期限报送，金税三期系统将自动进行违法违章案源登记。（错）
13、《税收征管规范》主要针对全国的征税人。（错）
14、《税收征管规范》按业务的发起人区分为“依申请”和“依职权”两种。（对）
15、《税收征管规范》按照业务的办理时限要求，分为“马上办结”和“限时办结”两种。（错）
16、《税收征管规范》按照业务事项的适用管理层级，区分为“省局”、“地市级”和“区县级”等三种。按税务事项具体的适用层级进行标注，可为多个层级。（错）
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作者：燕郊地税一分局 微信公众号
请点击此微信主页的导航［金税三期］—［问题汇总］自动获取。一．新网上报税系统的变化1、新增车房土、印花税、营业税分项目、文化建设事业费等分税种报表答：车房土申报不再根据税种辅导，而是根据税源登记进行申报。车船税自行申报先根据《车船税税源明细表（车辆）》和《车船税税源明细表（船舶）》调整或新增税源进行暂存，勾选需要申报的税源后再进行暂存，然后打开主表《车船税纳税申报表》自动汇总要申报的税源，确认无误后暂存，在申报列表里三张表一起选中申报。房产税自行申报也是类似，先保存《从价计征房产税税源明细表》和《从租计征房产税税源明细表》，从租的房源根据从价的房源带出，最后保存《房产税纳税申报表》后三张表一起申报。城镇土地使用税申报先填写《城镇土地使用税税源明细表》，再保存《城镇土地使用税纳税申报表》后，两张表一起申报。印花税在《印花税纳税申报表》中申报，文化事业建设费《文化事业建设费申报表》在文化事业建设费中申报。营业税建筑业和销售不动产做完项目登记后在《营业税分项目申报表》及其附表中填写。其他营业税、附加费、残保金、工会经费、河道费在《通用申报表（税及附征税费）》中申报。2、除车房土、印花税分次、养老保险和失业保险外，其他分税种报表同一属期只能报一次答：除按税源申报的车房土、按次申报的印花税、养老保险和失业保险外，其他分税种报表同一属期只能报一次。如果申报错误，在征期之内未缴款的申报表可以在网上直接作废重填，缴款后的报表需要到办税大厅做申报错误更正。注：（养老失业保险外网不能作废，需到社保费管理系统由税务人员作废。）3、开通网上报税的流程简化答：密码用户根据在税务机关登记的法人、财务负责人或办税人员手机号码，可以在网上办税服务厅首页自行注册开通网上报税。CA用户可以在网上申请，税务人员审核后开通。密码用户和CA用户也可以在办税大厅窗口凭有效证件开通网上报税。4、个人所得税自行申报需要以登记的自然人身份进行申报答：自然人需要确认在税务机关已登记后，以自然人身份注册网上报税用户，以自然人身份申报的报表包括《生产、经营所得个人所得税纳税申报表（A表）》、《生产、经营所得个人所得税纳税申报表（B表）》、《生产、经营所得个人所得税纳税申报表（C表）》、《个人所得税自行纳税申报表（A表）》、《个人所得税自行纳税申报表（B表）》、《个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）》。原个体工商户、个人承包承租合伙企业申报生产、经营所得个人所得税的，投资人需要登记为自然人身份申报生产、经营所得个人所得税。5、定期定额户可以在网上自行申报答：定期定额户可以根据需要直接在网上报税填写《定期定额自行申报表》进行申报。6、关于财务报表须一起申报的问题答：资产负债表、利润表和现金流量表，统一按月申报，并且填写完一个申报表后，请先暂存，待全部填写完成确认无误后，将资产负债表与其他财务报表一同申报，否则，未申报的财务报表将无法在网上完成申报。注：所有者权益变动表为年报。7、关于上一个属期的企业所得税未进行纳税申报的问题答：如果企业所得税预缴申报自税种认定日期起有未申报的情况，请先到办税大厅补报以前属期的申报，然后才能申报本期的企业所得税预缴申报表。8、申报表统一在申报列表里选中后进行申报答：因为大多数分税种的报表有主表和附表要求一起申报，纳税人先填写附表后暂存后，再填写主表暂存，最后点击首页的“申报”按钮，进入报表申报界面，将要申报的主表和附表选中后一起申报。二．最常见的十个问题1.问：纳税人打不开相应的电信或联通的网址的问题答：网上报税系统网址不变，为http://bs.如果纳税人无法正常打开页面，先确认一下能否正常打开省局网站http://www.如果不能正常打开，应该是纳税人所用电脑网络有限制，请自行联系纳税人本公司网络人员进行设置。如果省局网站可以打开，请试一下联通IP地址（http:// 61.182.230.3）、电信IP地址（http:// 123.182.243.227）试一下。如果联通、电信的IP地址无法打开，请联系当地联通或电信运营商进行解决。注：除电信用户外其它用户都可以从联通网址（http:// 61.182.230.3）进入。2.问：9月份纳税（费）申报期限调整情况答：为尽可能减少金税三期系统上线带来的不便，按照国家税务总局有关规定，2015年9月份残疾人就业保障金的征期调整为9月8日至9月14日，房产税征期调整为9月8日至9月30日，其他各项税（费）征期调整为9月8日至9月23日。3.问：用户名密码登录提示用户名或密码错误，但8月份可以正常登录网上报税系统。答：正常情况下，原来8月份可以登陆网上报税真实环境（http://bs.）进行正式报税的纳税人（包括用户名密码用户、河北CA用户、北京CA用户）都可以正常登陆新网上报税系统（http://bs.），如果目前不能正常登陆，纳税人可以登陆网上办税服务厅纳税人端，点击登陆按钮下方的“忘记密码”来找回密码，如果不能找加密码，请到办税大厅联系税务人员做密码重置业务。4.问：纳税人在至期间进行网上报税系统演练时，在演练环境修改过用户名密码或重新绑定过CA，可以用演练期间修改过的用户名密码或CA登陆新网报系统吗？答：不能。纳税人演练环境中修改过用户名密码或重新绑定过CA，只能在当时的演练环境中使用，不能在目前新网报环境中使用。纳税人可以使用9月份之前登陆网上报税系统的用户名密码或CA登陆新的网上报税系统。5.问：纳税人缴款时提示对方服务没有响应或连接超时的问题答：建议纳税人先做一下数据同步，可能有部分纳税人的协议书信息没有从金三核心征管系统同步到外网，数据同步后一般可以缴款成功。如果做数据同步后还不能缴款成功，请拨打6转网上报税进行解决。6.问：缴款时提示“您不是网上缴款用户，不能进行在线支付”？答： 建议纳税人先做一下数据同步，可能有部分纳税人的协议书信息没有从金三核心征管系统同步到外网，数据同步后一般可以缴款成功。已经做过数据同步，但是还提示不是网上缴款用户，联系专管员在金三核心征管系统“三方协议登记信息查询”模块查询一下，确认纳税人有生效的三方协议；如果在金三核心征管系统中没有纳税人三方协议，请先联系相关税务人员签定三方协议；如果在金三核心征管系统中已经有生效的三方协议，请核实一下三方协议内容，部分纳税人由于在金三的网点信息不全，保存的是X，该银行网点未在金三银行网点里进行配置，所以同步不到网报数据库，联系相关税务人员对银行网点进行配置。7.问：报表申报或缴款操作后，到自动处理中报表当中了答：在网络繁忙的情况下，部分纳税人在申报缴款时，报表会转到自动处理中的报表当中，在网络畅通时，网上报税系统后台会对自动处理中的报表进行统一申报缴款处理；遇到这种情况，纳税人只需第二天再看一下申报缴款结果，如果第二天报表在已填写未申报的报表当中，说明报表没有申报成功，纳税人可以再次发起申报业务；如果第二天报表在已申报未缴款的报表当中，说明报表已经申报成功但未缴款成功，可以发起划款业务；如果报表在已缴款成功的报表当中，说明报表已经缴款成功，纳税人不需要再进行缴款业务了；如果第二天报表仍在自动处理中，请拨打6转网上报税进咨询。8.问：在什么情况下，报表可以在网上报税系统进行作废答：目前通过网上报税系统申报成功的申报表，如果报表是已申报未缴款的状态，可以点击“作废”按钮，选中需要作废的报表进行申报表作废，作废成功后，可以重新进行申报，不用在金三核心征管系统中再进行作废业务；目前通过网上报税系统申报成功的财务报表，都可以通过点击“作废”按钮，进行财务报表作废业务，作废成功后，报表会出现在“已填写未申报的报表”中，纳税人可以修改财务报表后再进行申报，不用在金三核心征管系统中再进行作废业务；目前通过网上报税系统申报并缴款成功的申报表，不能通过网上报税系统进行作废，如果纳税人确实申报缴款错误了，请到税务大厅在金三核心征管系统进行申报更正业务。9.问：关于个人所得税（生产经营所得）申报的问题答：对于个人独资企业、私营独资企业、合伙企业等缴纳个体工商户生产经营所得个人所得税的纳税人而言，金税三期软件上线后，您将不能使用原个人独资企业、私营独资企业、合伙企业的纳税人识别号缴纳个人所得税，而必须为投资人单独办理自然人登记，然后使用自然人登记的纳税人识别号进行个人所得税（生产经营所得）申报。同时，如果您的投资人信息登记不全面（包括手机号码、固定电话、身份证号、国籍、住址），金税三期系统将不能自动生成自然人登记信息。对缴纳个人所得税（生产经营所得）的纳税人，请您及时和管理员联系，补录相关数据，避免金税三期上线后无法申报。10.问：纳税人（包括用户名密码用户、河北CA用户、北京CA户）登陆后，没有正常显示纳税申报页面，而是显示http500，内部服务器错误的问题。答：检查一下登录进来的界面是不是显示出了纳税申报，导出打印报表，查询等模块，如果有，选择“查询――同步辅导信息”试一下，如果还是不能正常登陆，拨打6转网上报税进行咨询。三．登录类问题1.问：纳税人登录网上办税中心时，输入用户名、密码和验证码后，提示“用户名或密码错误”。答：确认一下您输入法的大小写状态，是不是大小写输入错误；确认一下您输入法的全半角状态，应该采用半角输入法，不应该是全角输入，如果您不太明白全半角状态，请确认将输入法切换到英文输入法状态下输入字母或数字；如果以上两种都不能解决问题或忘记密码，请到办税大厅联系税务人员在网上办税服务厅税务端“重置密码”模块进行密码重置业务。四．报表填写类问题1、问：纳税人填写《印花税纳税申报表》 计税金额或件数列填写数据后， 后边的税额不能生成，仍显示零的问题答：首先核实一下是否计税金额填写比较小，因为税率小，可能本身就生成零。然后，请确认使用的是IE浏览器，并将网上报税系统站点加入到兼容性视图设置中，并在可信站点中加入网上报税系统的登陆地址。2、问：从价计征房产税税源明细表中填写信息，从租计征房产税税源明细表带出数据不全或房产税纳税申报表中带出数据不全，为什么？答：一般是由于纳税人先填写从价计征房产税申报表，然后填写了从租计征房产税纳税申报表，后又修改了从价计征房产税申报表，但是从租计征房产税没有重新填写造成的，请纳税人把从租计征房产税申报和房产税纳税申报表删除，再重新打开暂存试一下。3、问：代收代缴的车船税在哪个表中进行申报的问题答：目前可以在网报系统内《车船税代收代缴报告表》中进行申报，征收方式需辅导为代收代缴。4、问：车船税税源明细表车辆类型暂存了之后就不能改了，这个如果选错了应该怎么处理答：建议纳税人联系税务人员，在金三系统“车船税税源信息维护”模块，查询到车辆税源信息，进行修改5、问：自然人怎样在网报申报个人所得税报表？答：个体工商户、个人独资合伙企业等如需申报个人所得税生产经营所得A表（B表、C表），个人所得税自行纳税申报表A表（B表），个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）等，应按以下步骤操作：1）首先到金三核心征管系统中，“个人税收管理――登记――自然人登记”模块做自然人登记，登记时请将信息填写完整（由综合服务岗操作）。登记时在“自然人投资”模块可选择个人所得税征收方式。2）在金三核心征管系统中，“管理服务――认定管理――税（费）种认定”模块对自然人投资或承包承租的纳税人进行辅导，辅导的税种为“个人所得税”，税目为“个体户生产经营所得”或“企事业承包承租生产经营所得”。如果是定应税所得率征收的纳税人，在“个人税收管理――征收――个人所得税定率核定”模块对此自然人投资或承包承租的纳税人进行定率核定（由税源管理岗操作）；如果是查证征收的纳税人，直接进入下一步操作。3）登录网上办税服务厅页面进行注册，注册时选择“自然人注册”4）使用网上办税服务厅注册的自然人的用户名密码登录网上办税中心，点击“查询”―“同步辅导信息”，然后再填写报表。（注：自然人用户不需辅导申报资料信息，点击“同步辅导信息”，自然人需要申报的报表会自动辅导。）5）填写个人所得税生产经营所得A表（B表）时，如所得项目为“生产经营所得”，则该自然人必须为被投资单位的法人或投资者，否则录入时会提示错误如果所得项目为“承包承租所得”，则没有此限制，但录入的纳税人识别号须为金三核心征管系统中登记的纳税人。注意：金税三期上线后，个人独资企业、私营合伙企业因为要使用投资人的自然人登记申报个人所得税（生产经营所得），因此，在对自然人在网上办税服务厅进行自然人注册时，纳税人识别号使用投资人身份证号注册，手机号码与金三软件登记的自然人电话必须一致，否将无法完成注册，最终导致无法申报个体工商户生产经营所得的个人所得税。6、问：有的报表为什么在网上办税中心显示两份？答：在网上办税中心做数据同步就可以正常显示了。7、问：纳税人登陆后看不到扣缴个人所得税报表？答：请在网上办税中心中点击“查询－辅导信息”，查看“应报送资料”中，是否有《扣缴个人所得税报告表》,没有，则说明专管员没有辅导该报表，联系专管员进行辅导；如果已经辅导的该报表，查看“纳税信息”中，是否包括了纳税人应该申报的个人所得税信息。如果没有辅导税种信息，则报表不会显示，联系专管员在金三核心征管系统“税费种认定”模块修改辅导信息；个人所得税的征收方式为“代扣代缴”，如果辅导的是“查帐征收”或其他，则征收方式辅导错误，联系专管员修改辅导信息，将征收方式辅导为“代扣代缴”；个人所得税的征期目前为15天，在没有设置顺延的情况下，过了15号，外网就不能申报个人所得税了，只能到大厅进行申报。说明：个人所得税税目包括：工资、薪金所得、个体工商户生产经营所得、对企事业单位承包经营、承租经营所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息、股息、红利所得、财产租赁所得、财产租赁所得(出租用于居住的房屋)、其他财产转让所得、房屋转让所得、偶然所得、其他所得8、问：填写城镇土地使用税纳税申报表时，税源编号不自动生成答：这是由于报表数据填写不全造成的，像土地坐落地址、地价等项都是必填项，报表填写完整后暂存时会自动生成税源编号。9、问：如何申报建筑业、销售不动产营业税答：如需申报建筑业营业税纳税申报表必须在金三征管系统做建筑业工程项目登记，如需申报销售不动产营业税纳税申报表必须在金三征管系统做不动产项目登记。在金三征管系统中，对于200万以下的零星项目甚至零项目都可以做建筑业项目登记。10、问：使用证书登录办税中心后，申报报表时提示：“不支持该服务”？答：该情况请纳税人联系证书公司处理。11、问：如果申报两个以上项目，该如何申报土地增值税纳税申报表的问题；答：目前土地增值税可以重复创建申报。12、问：关于房产税和土地使用税的纳税申报的注意事项答： 9月份是房产税和土地使用税的征期，请注意：房产税和土地使用税申报表主表中的数据是通过填写相关附表后自动生成的，主表无法直接填写，填写完主附表后先暂存，申报时应将主表和附表同时勾选，然后一并申报。13、问：纳税人刚在金三核心征管辅导了某税种税目，但是纳税人登陆网上报税系统看不到该税种答：需要纳税人在网上报税系统点“同步——辅导信息”做一下数据同步就可以看到了。如果还是看不到，请纳税人核实该税种税目是不是9月份才认定的，相当于税款属期是9月份，如果是，下月才能在网上报税系统申报；如果要这个月在网上报税系统中显示，需要将认定有效期起更改为本月之前的日期。14、问：网报30000以下减免地方教育费附加减免性质中的文件无法选，是空。答：网报营业税计税依据30000以下的，系统会自动减免，不需要选择减免性质。15、问：企业所得税B表已预缴金额是自动带出来的。答：金税三期系统企业所得税申报表中已预缴金额为系统监控，不允许随意录入，因此有部分纳税人9月份在金税三期系统中申报企业所得税时发现系统带出的已预缴金额和纳税人自己申报表中的不符，出现这种情况时需纳税人携带本月（季）度企业所得税申报表，到办税服务厅由征收分局长岗通过预缴台账录入模块录入差额（纳税人填报的申报表中的已预缴金额与金三系统显示的已预缴金额的差额），具体操作方法见后续发布的补偿用例操作指引，然后再进行申报。务必要求纳税人提交的所得税预缴数是纳税人本年度的真实预缴数，预缴数一旦进入系统不可更改。各县（市）区局需提前摸清9月份申报企业所得税纳税人底数，及时与纳税人沟通，发现有该问题的预约纳税人到办税服务厅办理。16、问：目前通用申报表中，如果纳税人辅导了多个营业税，会自动带出来多套附加税？答：是，如果纳税人辅导了多个营业税，会自动带出来多套附加税，需纳税人手工删除多余的附加税，否则申报时会提示“您添加的税目有重复，请修改或删除后重新操作”17、问：纳税人的财务报表还用重新辅导吗？答：财务报表，迁移网报数据的时候直接迁移了，老用户报送财务报表，会对应迁移过来直接就是新的财务报表，按月报送，不用核定。如果老系统他没有报送财务报表，那新系统网报也不显示这些表，如需申报，需联系税务人员在网上办税服务厅税务端进行申报资料核定。18、问：个人所得税减免税事项报告表暂存时提示不能保存空表？答：如果没有减免，不需填写个人所得税减免税事项报告表。19、问：车船税，房产，土地税不需要申报但在系统显示有该报表如不申报是否算是漏报答：不算，网页上有注明，车房土报表根据税源实际情况选填20、问：企业所得税B类表，填写完收入总额，有截图的提示，是什么原因啊？答：实际应缴税额确实小于1元，不享受减免，正常提示，没有问题21、问：纳税人养老保险纳税申报表中，个人税率不正确答：建议纳税人在社保系统做同步后，外网再做一下数据同步，目前个人费率显示正确22、问：纳税人填写养老保险纳税申报表时，报表中社会保险登记号码显示的不正确答：请联系专管员在社保费管理系统做一下数据同步。23、问：在网报系统点击打印报表和打印缴款凭证时提示无法显示此页答：目前网报系统没有开放打印功能，具体开放时间等省局通知24、问：现在河道费在哪张报表里申报答：原河道费，目前需辅导水利行政事业性收费收入，在通用申报表五．申报类问题1.问：申报报表时提示该报表对应的税种已过期，请在征期内申报该报表的问题答：辅导信息里有税种税目有过期的，可以请税务人员在金三系统的税费种认定模块进行查询和设置。2.问：城镇土地使用税申报表，申报失败，失败原因：【金三接口调用失败】【金三接口调用失败】调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_helt_svr001，异常原因：0002:出现系统级异常，需联系系统运维人员进一步分析处理？答：是因为纳税人的征政区及街道划信息在金三内不完整造成的，需要具体到街道，请到办税大厅做变更登记业务。3.问：通用报表提示：申报失败，失败原因：【金三接口调用失败】【金三接口调用失败】调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_helt_svr001，异常原因：0006:输入已缴额大于预缴总额请重新输入!答：通用申报表的本期已缴税（费）额用户填写了值，但是用户实际没有预缴或已缴额大于预缴总额。预缴总额在网报系统看不到，但是金三有关数据，申报的时候会自动校验，联系专管员核实一下预缴金额。4.问：城镇土地使用税税源明细表里土地等级是空白不能选择， 税额标准是0，无法暂存报表？答：纳税人的行政区划及街道信息在金三不正确，应具体到街道，需到大厅做变更登记。5.问：申报报表时提示“您已经在该税款属期正常申报过”?答：在该税款属期纳税人已在金三系统里申报过了，请纳税人联系税务人员在金三系统里核实申报过的记录。6.问：企业所得税报表在申报时提示：上期未申报？答：这种情况需要在金三系统中补录上期的企业所得税，金三系统中企业所得税也必须连续申报才能成功。7.问：目前城镇土地使用税税源明细表中“土地性质”只有三项，对应的城市土地使用税等级1,25,依次2级18，3级10，纳税人如果想报税额标准是3的原县城八类地段税目，怎么申报？答：请确认该税源登记的行政区划是否正确，如果不正确，请到税务大厅变更税源登记的行政区划。8.问：通用申报表（税及附征税费）申报提示：【金三接口调用失败】【金三接口调用失败】调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_helt_svr004，异常原因：0002:出现系统级异常，需联系系统运维人员进一步分析处理答：请到办税服务大厅做变更税务登记业务，将纳税人税务部门代码和税务登记注册类型维护正确。9.问：扣缴个人所得税报告表申报时提示：工资薪金，未做税费种认定？答：请联系专管员在金三核心征管中重新做扣缴个人所得税的税费种登记及扣缴登记业务。10.问：纳税人选择了资产负债表、利润表，申报时提示资产负债表、利润表必须同时申报？答：有可能纳税人两张财务报表不是同一会计制度，有的是小企业，有的是企业，需要看清楚，如果是这种情况，需要联系专管员修改辅导信息的报表。11.问：申报报表时提示附行业代码不合法，请对数据进行修改？答：请到办税服务厅做变更登记业务，变更行业及附行业。12.问：纳税人税款属期为8月份企业所得税已经在原征管或金三核心征管申报过了，这月不能报怎么办？答：请纳税人确认一下，如果申报的数据没有问题，不需要重复申报；如果数据有问题，需要从金三核心征管中做申报错误更正业务13.问：一个自然人有多个个人独资企业啊，要申报生产经营所得A表时不能重复创建申报表，只能报一个被投资单位的，其他被投资单位怎么报？答：目前该报表可以重复创建。14.问：纳税人申报房产税纳税申报表时报错，如下图答：纳税人申报时需要把《从价计征房产税纳税申报》同时选择一下，三张房产税的报表一起申报就可以了六．缴款类问题1.问：纳税人银行账号是民生银行的，但是网上办税中心显示的建行，账号正确答：建议纳税人选择“查询――同步辅导信息”做一下数据同步，如果数据同步后，仍显示不正确，联系专管员在金三系统“三方协议登记信息查询”模块查询一下，应该是金三环境中录入的银行信息有误造成的，请到办税大厅重新签定三方协议。2.问：缴款时提示对方响应连接超时？答：一般是网络繁忙造成的，请错开高峰期再试。3.问：缴款时提示：缴款失败，失败原因：调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_helt_svr007，异常原因：0017:没有查询到收款国库对应的收款国库信息,参数为skgkDm:？答：这个是税库银返回的，应该是纳税人辅导的收款国库在金三中没有配置，需要税务人员在金三中配置收款国库的信息。4.问：缴款失败，失败原因：调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_helt_svr003，异常原因：0025:获取的预算分配比例为多个:40001，无法在后台办理。请前往大厅办理该业务答：这个是在金三辅导税种时，预算分配比例选的不一致造成的，请联系专管员核实辅导的预算分配比例是否正确。5.问：纳税人基本养老保险里面显示的开户行是之前的已经销户的银行答：请纳税人联系税务人员在社保费管理系统修改信息，然后在外网纳税人数据同步模块做一下数据同步。6.问：企业申报土地使用税申报表，会计申报成功并已经缴款成功，但税源明细表目前还在已申报未缴税的报表当中答：正常现象，纳税人缴款成功后，主表会到已缴税的报表当中，附表不会到已缴税的报表当中，在已申报未缴税的报表当中，是正常现象。7.问：纳税人缴款失败，失败原因：调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_helt_svr002，异常原因：0025:获取的预算分配比例为多个: 03,06,09,12,15,18,21,124,27,30,33,36,39,42,45,20答：是由于这张报表所报的税种、税目在金三税费中认定的预算分配比例不一样导致的，需联系专管员在税费种认定模块修改认定的预算分配比例。8.问：养老缴款提示 交易处理失败答：请联系专管员在社保系统内做一下外网纳税人数据同步，纳税人身份证号错了，缴款时会检验9.问：纳税人在外网缴款提示签约缴款单位名称不符，已做过同步答：联系专管员在社保系统内电子缴税协议书生效模块，对纳税人的三方协议进行校验，如果纳税人的协议书是无效的，联系税务人员生效协议书。10.问：对于养老缴款时提示不是网上缴款用户的问题如何处理答：建议纳税人先做数据同步，如果数据同步后还是相同的提示，需联系专管员在社保系统“电子缴税协议书生效”模块，对协议书校验一下，协议书应该是无效的，需要重新签定三方协议。七．报表作废问题1.问：财务报表申报成功后如何作废？答：财务报表可以外网直接点击作废按钮，作废成功后，报表回到“已填写未申报的报表”当中，纳税人可以编辑后重新申报。2.问：养老保险纳税申报表、失业保险纳税报表如何作废的问题。答：需要税务人员在河北地税社保费管理系统“申报表作废”模块进行作废。3.问：纳税人在网上办税中心作废扣缴个人所得税报表时提示：外围系统接入，申报表作废失败的问题答：金三系统的个税接口有问题，错开高峰再试，如果还有问题，请拨打6转网上报税进行咨询。4.问：纳税人无税申报成功的报表自动到了“本月已缴税的报表”当中，是否可以进行报表作废答：可以。纳税人可以点击“作废”按钮，就可以看到零申报的报表，选中需要作废的报表进行作废。八．最新常见问题1、问：纳税人刚在金三核心征管辅导了某税种税目，但是纳税人登陆网上报税系统看不到该税种答：需要纳税人在网上报税系统点“同步——辅导信息”做一下数据同步就可以看到了。如果还是看不到，请纳税人核实该税种税目是不是9月份才认定的，相当于税款属期是9月份，如果是，下月才能在网上报税系统申报；如果要这个月在网上报税系统中显示，需要将认定有效期起更改为本月之前的日期。2、问：企业申报土地使用税申报表，会计申报成功并已经缴款成功，但税源明细表目前还在已申报未缴税的报表当中答：正常现象，纳税人缴款成功后，主表会到已缴税的报表当中，附表不会到已缴税的报表当中，在已申报未缴税的报表当中，是正常现象。3、问：建筑业企业申报营业税，没有项目登记，在哪张表中进行申报答：在系统中通用申报表可以进行申报，具体业务上咨询一下专管员。4、问：纳税人登陆网报中，发现没有土地房产报表怎么回事答：点“查询——同步辅导信息”同步辅导信息就有了5、问：有建筑企业只做了零星项目登记，这个月申报营业税不能用建筑业营业税表申报，是不是用通用申报营业税？答：金税三期系统没有零星项目登记的概念，管理员要通知建安房地产行业的纳税人，所有项目均需办理项目登记。6、个体工商户进行自然人注册，想申报个人所得税生产经营所得，提示这个“您暂不能注册网上报税，请到大厅进行缴税”答：纳税人做数据迁移时，税务人员迁移的为省局，这类用户暂时不能注册网上报税，目前暂时到大厅办理申报缴税7、问：网报30000以下减免地方教育费附加减免性质中的文件无法选，是空。答：网报营业税计税依据30000以下的，系统会自动减免，不需要选择减免性质8、问：北京CA用户登陆时提示检查证书环境出错答：联系北京CA解决，北京CA客服电话：，QQ技术支持。9、问：个人所得税纳税辅导有合体生产经营所得税申报表，纳税申报表没有什么原因答：请参见常见问题——新网上报税系统的变化——个人所得税自行申报需要以登记的自然人身份进行申报的回答10、问： 纳税人税款属期为8月份企业所得税已经在原征管或金三核心征管申报过了，这月不能报怎么办？答：请纳税人确认一下，如果申报的数据没有问题，不需要重复申报；如果数据有问题，需要从金三核心征管中做申报错误更正业务11、问：纳税人从外网申报时，提示残保金已申报,税务人员说在金三里面查了没有，申报错误更正那也没有残保金的申报数据答：请税务人员在问题管理平台发问题，咨询金三推广组。12、问：企业所得税B表已预缴金额是自动带出来的。答：金税三期系统企业所得税申报表中已预缴金额为系统监控，不允许随意录入，因此有部分纳税人9月份在金税三期系统中申报企业所得税时发现系统带出的已预缴金额和纳税人自己申报表中的不符，出现这种情况时需纳税人携带本月（季）度企业所得税申报表，到办税服务厅由征收分局长岗通过预缴台账录入模块录入差额（纳税人填报的申报表中的已预缴金额与金三系统显示的已预缴金额的差额），具体操作方法见后续发布的补偿用例操作指引，然后再进行申报。务必要求纳税人提交的所得税预缴数是纳税人本年度的真实预缴数，预缴数一旦进入系统不可更改。各县（市）区局需提前摸清9月份申报企业所得税纳税人底数，及时与纳税人沟通，发现有该问题的预约纳税人到办税服务厅办理。13、问：在网厅税务端有车船税税种的纳税人，申报资料辅导时一直提示“正在处理中，请稍后”答：是由于纳税人辅导的车船税征收方式不对造成的。目前外网可以申报的车船税征收方式为查帐征收和代收代缴。需要专管员重新辅导车船税的征收方式。九．自然人申报操作指引1、个体工商户、个人独资合伙企业等如需申报个人所得税生产经营所得A表（B表、C表），个人所得税自行纳税申报表A表（B表），个人所得税纳税申报表（适用于年所得12万元以上的纳税人申报）等，应按以下步骤操作：1） 首先到金三核心征管系统中，“个人税收管理——登记——自然人登记”模块做自然人登记，登记时请将信息填写完整（由综合服务岗操作）。登记时在“自然人投资”模块可选择个人所得税征收方式，如下图。2） 在金三核心征管系统中，“管理服务——认定管理——税（费）种认定”模块对自然人投资或承包承租的纳税人进行辅导，辅导的税种为“个人所得税”，税目为“个体户生产经营所得”或“企事业承包承租生产经营所得”。如果是定应税所得率征收的纳税人，在“个人税收管理——征收——个人所得税定率核定”模块对此自然人投资或承包承租的纳税人进行定率核定（由税源管理岗操作）；如果是查证征收的纳税人，直接进入下一步操作。3) 登录网上办税服务厅页面进行注册，注册时选择“自然人注册”4) 使用网上办税服务厅注册的自然人的用户名密码登录网上办税中心，点击“查询”—“同步辅导信息”，然后再填写报表。（注：自然人用户不需辅导申报资料信息，点击“同步辅导信息”，自然人需要申报的报表会自动辅导。）5) 填写个人所得税生产经营所得A表（B表）时，如所得项目为“生产经营所得”，则该自然人必须为被投资单位的法人或投资者，否则录入时会提示错误，如下图：如果所得项目为“承包承租所得”，则没有此限制，但录入的纳税人识别号须为金三核心征管系统中登记的纳税人。6) 报表暂存成功后显示在“本月已填写未申报的报表”的栏目下，点击右下角的“修改/申报/删除”按钮，可对报表进行修改、申报和删除。7) 表申报成功后显示在“本月已申报未缴税的报表”的栏目下。如需缴税，点击右下角的“缴税”按钮；如发现申报的数据有误，需要作废，点击右下角的“作废”按钮，可以作废已申报成功的报表及其附表。8) 报表税款为零或缴税成功后，显示在“本月已缴税的报表”栏目下，完成申报缴税操作。十．河北CA常见问题1.问：登录时提示您还未开通数字证书网上报税功能答：部分企业用户名称存在生僻字，导致无法正常识别用户信息。系统已经进行了字库升级，升级后可解决生僻字导致的错误问题，如升级后仍存在问题，请指导用户咨询河北CA客服热线或各地办事处。2.问：登陆时提示数字证书不存在答：用户电脑客户端环境问题。首先判断是否是河北ca证书，若为河北ca证书，需按以下方式来排查处理。（1）查看用户登录地税网报所用的浏览器。如用户使用的不是IE浏览器，指导用户使用IE或360浏览器；如果用户使用的是IE或360浏览器，指导用户选择兼容模式；如已经使用IE或360浏览器兼容模式，指导用户关闭所有网页，重新打开浏览器再试；若仍无法解决，可按以下方法来处理：打开IE浏览器的【工具】菜单，选择”兼容性视图“。（2）重新安装数字证书助手。（3）以上处理措施均不能解决问题。指导用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员解决。3.问：纳税人登陆时，提示不是有效的CA颁发的证书答：证书验证未通过造成的。确认用户使用的是否是河北CA的证书，如非河北CA证书，指导用户选择正确的登陆途径或使用正确的证书，如是河北CA证书，指导用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员分析并处理问题。4.问：证书成功登录后首页出现http500错误答：系统网报数据或报表同步不全。建议用户点击申报首页的“查询”，然后点击里面有“同步辅导信息”，提示操作成功后再试。如使用以上方法后仍存在问题，指导用户拨打地税服务热线咨询处理方法。5.问：点击证书登录没反应答：浏览器兼容性或网络问题。如用户使用的不是IE浏览器，指导用户使用IE或360浏览器；如果用户使用的是IE或360浏览器，指导用户选择兼容模式；如已经使用IE或360浏览器兼容模式，指导用户关闭所有网页，重新打开浏览器再试；以上方法仍无法解决问题，指导用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员分析并处理问题。6.问：点击证书登录输入密码后一直显示登录中答：证书签名验证未通过或未接收到验证通过的响应，或为用户网络原因。首先请确认用户网速正常，可快速打开其他网站，如用户网络正常，请指导用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员分析并处理问题。7.问：提示签名验证失败答：证书签名验证未通过。请用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员分析并处理问题。8.问：提示无法连接签名验签服务器答：签名验证服务器网络连接异常或用户网络问题。首先请确认用户网速正常，可快速打开其他网站，如用户网络正常，请指导用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员分析并处理问题。9.问：点击证书登录提示：不支持该服务答：未识别到用户证书。请用户更换U口重新插拔数字证书，插入证书等待10秒钟再试，如仍出现问题请指导用户拨打河北CA为客服热线或各地办事处电话，由河北CA服务人员分析并处理问题。附：河北CA客服电话：各地市办事处电话石家庄1 2承德张家口 秦皇岛 唐山 廊坊保定沧州衡水邢台 邯郸十一．北京CA常见问题1.问：北京CA登陆时，提示服务器验证失败的问题答：请拨打北京CA客服电话或各地市办事处电话，下载新驱动重新安装，安装完成以后重启机器，下载地址 http://download./download/hbs-l-tax/河北地税证书助手.zip 临时下载地址：/s/1eQg1sRK2.问：北京CA数字证书登陆时，提示还没有开通网上报税功能答：请拨打北京CA客服电话或各地市办事处电话，由CA公司客服人员记录下企业名称，有可能是企业有几个证书，务必使用之前的报税key3.问：北京CA数字证书登陆时，提示string index out of range:-1答：问题全部解决，如还有问题，请拨打北京CA客服电话或各地市办事处电话。4.问：北京CA数字证书登陆时，提示ActiveXObjet bjcaseccom.dll答：可能没有注册成功，同样下载驱动重新安装，重启机器，也可以换微软IE重试。如还有问题，请拨打北京CA客服电话或各地市办事处电话。5.问：北京CA数字证书登陆时，提示failed to create xtxapp control答：同样下载驱动重新安装，重启机器，也可以换微软IE重试。附：北京CA客服电话：，QQ技术支持各地市办事处电话邢台：承德：唐山：沧州：邯郸：廊坊：保定：秦皇岛：十二．采集软件问题1、问：使用河北CA证书登录的纳税人可以正常登录网报系统，在采集软件通过CA证书上传报表时提示：没有注册类别答：这是由于纳税人使用的是64位操作系统造成的，建议纳税人换台32位操作系统电脑上传。十三．网上办税服务厅问题1、问：个体工商户进行自然人注册，想申报个人所得税生产经营所得，提示这个“您暂不能注册网上报税，请到大厅进行缴税”答：纳税人做数据迁移时，税务人员迁移的为省局，这类用户暂时不能注册网上报税，目前暂时到大厅办理申报缴税2、问：在网厅税务端有车船税税种的纳税人，申报资料辅导时一直提示“正在处理中，请稍后”答：是由于纳税人辅导的车船税征收方式不对造成的。目前外网可以申报的车船税征收方式为查帐征收和代收代缴。需要专管员重新辅导车船税的征收方式，如果不能辅导为代收代缴，需要管理员先给该纳税人做扣缴税款登记，然后再进行税费种认定。3、问：在网上办税服务厅申请外管证时外出经营地不能选择外省，只有河北省答：目前省局需求是这样定的，只能选择河北省。
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