atm机长款挂账业务，借方 贷方和贷方是什么科目

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2016-09-13 07:38 标签： 借方 贷方
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客户存钱吞钞了小桂圆要做什么交易？
先用交易码0137查询66905科目下的账号，那是用来放取款机长款的地方，0101交易存入该账户，主管审核，打印一式两联记账凭证，一张做传票，一张专夹保管做入账凭证。当确定存款人后，0106把钱从内部账户支出来，之前的0101做附件，4210存进去
0106记得要填写记账凭证，转付ATM长款挂账，经主管审核，远程授权哦~4210在客户签名那里写ATM长款转入客户，小票不撕
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“ATM长款”纠错攻略
江苏阜宁农村商业银行 王 康
　　在专项稽核中，ATM长款常常被发现存在以下几种问题：钱款未能及时记入ATM长款账户；ATM取款机长款差误总额较大；登记簿使用不完善；账务处理未能按照规定从差错平台处理；电子银行特别是ATM机器故障时有发生；历年挂账现象仍未处理。
　　进一步规范全行会计核算管理，加强自助设备管理，防范操作风险和各类差错及案件，金融机构应在管理上采取以下措施：
　　清晰明确部门管理职责。组织全员充分认识到电子银行业务是农商行品牌树立的有效手段，减少差误是提升形象的最好宣传。电子银行部、科技信息部、财务会计部不可互推卸管理责任。行长室进一步明确了各部门管理职责和处置流程规则，明确由谁管、谁主动管、向谁反映，又由谁向上反映建议，优化流程。
　　强化自助设备和加钞的管理。29家网点全部配备并明确专门的ATM管理员和兼职管理员，明确职责和分工，严格管理ATM钥匙和密码，加钞时执行双人制度，及时在《ATM加钞登记簿》上记载加钞和长短款情况。
　　进一步加强宣传培训。及时对全县24小时自助银行室内宣传栏进行更换，印发ATM操作指南，提高客户对ATM的认识，使他们熟知ATM操作流程，减少操作失误。&
　　提高管理员责任意识。要求管理员加钞时选择七成新人民币，特别新或旧币不适宜；在加钞时必须与ATM出钞资金数核对相符，每次装入或取出现金必须双人共同办理，一人管钥匙，一人管密码（并在交接登记簿上及时登记）。一人清点，一人复核。出现长、短款应及时登记《ATM差错登记簿》，由会计主管作暂收或暂付挂账处理。
　　及时处理相关账务。坚持隔天处理，规范操作。对于现有挂账在规定的时间内查明长款原因及长款账户及时进行差错处理，对于疑问账户与科技信息部联系，及时查找解决。对于历年无法处理账务，半年后于季后10日前上划财务会计部，保证不发生案件、避免贪污，提升农商行形象。
　　加强登记簿等资料的管理。所有网点建立并及时、详细记载《ATM加钞登记簿》、《ATM差错登记簿》和《主出纳一日常规登记簿》，对于ATM现金收付日记簿每天打印，出现长短款现象及时查找并保存资料。同时及时打印轧库单并及时装订保管，以备查对。
　　加强与科技信息部交流。对于差错处理坚持使用系统中的差错平台，但在查询核对中因为差错平台中信息数据不全，无法逐一核对查找，加强数据维护工作。
　　加强ATM的日常维护工作。对综合业务操作系统中存在的问题第一时间内向总行科技信息部反映，在网络信号差的情况下，及时停止业务办理，等系统信号稳定后再作办理。
　　加强考核规范操作。该行业务部门和各营业网点全部加强对自定柜员机的考核力度，强化制度，统一规范要求和操作方法。会计主管部门定期对各网点自动取款机差错进行检查，设定考核指标和奖惩制度。以奖为主，对交易量大、差错率高的网点，重点关注，及时分析差错原因，及时更正，发现有违规违纪行为的，及时处理。目前，该行营业网点ATM机长款交易业务趋于稳健、合规运行，客户反映一致称好。
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