在财务软件里如何做银行余额调节表?
在财务软件里如何做银行余额调节表?
单位日记账 是取凭证里面的数(记过帐后就可以了)
银行日记账 是银行对帐单上的数,要手工录入进去
上个月的 未达帐项
是指已经发生了的但是在银行或单位帐上未体现出来(比如说上月31号你开出一个转帐支票,本月1号银行送来对帐单,但是领支票方没有在31号把前转走,那
笔钱就没有从账户上扣除,但是你上月凭证上已有了这笔帐,这就是未达帐项)要你手工把单位帐和银行帐调平,这个过程就是 银行余额调节 .这样你就在调节表里减去这笔钱,保证单位和银行帐一致
银行已收企业未收 即已打款进企业银行账户但企业还未做已收款账.(同理,可举一反三)
1. 银行对账
(1) 银行对账期初
朔日公司银行账的启用日期为，工行人民币户企业日记账调整前余额为元，银行对账单调整前余额为元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
(2) 银行对账单
12 月份银行对账单
日期&&&&&&&&&&
结算方式&&
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
XJ001 10000
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
ZZR001 50000
ZZR002 99600
--操作指导--
1. 以“demo”的身份启动和注册总账系统。
2．输入银行对账期初数据
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”命令， 打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目&#工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。
(3) 确定启用日期&#.01”。
(4) 输入单位日记账的调整前余额&#.16”；输入银行对账单的调整前余额&#.16”。
(5) 单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。
(6) 单击“增加”按钮，输入日期&#.31”，结算方式，借方金额&#”。
(7) 单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。
• 第一次使用银行对账功能前，系统要求录入日记账及对账单未达账项，在开始使用银行对账之后不再使用。
• 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。
3．录入银行对账单
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目&#工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。
(3) 单击“增加”按钮, 输入银行对账单数据, 单击“保存”按钮。
4．银行对账
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2) 选择科目&#工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口。
(3) 单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。
(4) 输入截止日期&#.31”，默认系统提供的其他对账条件。
(5) 单击“确定”按钮，显示自动对账结果。
• 对账条件中的方向、金额相同是必选条件，对账截止日期可输入可不输。
• 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的‘两清“栏打上圆圈标志。
(1) 在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。
(2) 对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。
• 在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。
5．输出余额调节表
(1) 执行“出纳”|“银行对账”|“余额调节表”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口。
(2) 选中科目&#工行存款”。
(3) 单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。
单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。
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TA的最新馆藏[转]&跨年度银行余额调节表怎么做_百度知道如何加强银行余额调节表在财务管理中的作用
由于银行日记帐和企业日记帐之间的时间性差异，每一个企业的财务部门都需要编制银行存款余额调节表，对于未达帐项进行相应的调整，以达到企业银行日记帐和银行对帐单一致的效果，保证企业银行帐和银行存款余额的相等。这个过程的实质就类似于盘点库存现金。要确定是否帐（银行日记帐）实（银行对帐单）相等，是财务管理中货币资金管理的重要环节。但是由于实际工作中，银行和企业的记帐时间不一致，很容易造成“帐实不符”的情况。因为财务人员往往将主要精力放在银行余额调节表的编制上，调节平衡后，对未达款项的跟踪就相对较弱了。
之所以造成这种情况，我认为不能完全解释为财务人员的责任心不够，银行余额调节表的传统制表方式的确存在许多理解误区和弊端，导致银行余额调节表在财务管理中不能起到应有作用的现象发生。下面，我将从银行余额调节表的制作人员、制作方式、未达款项的跟踪上等方面来说明如何加强银行余额调节表的管理功能。
一、正确的编制人员。&&&
目前，很多企业的银行余额调节表都是出纳编制的，单从银行余额调节表的完成过程上来看，出纳是第一手资料的获得者，制表速度快，勾对正确率高，未达款项调查也比较正确全面。由于许多基础工作资料如支票领用薄、对帐单、进账单都是出纳所熟悉的，单从此项工作的完成过程上说要出纳会比其他财务人员简捷，这是从工作的效率上来考虑的。而从银行余额调节表的性质上来考虑，制作银行余额调节表的工作实际等同于银行存款的盘点，出纳既进行银行存款的收付，又登记银行存款日记帐，再进行“盘点”显然是不合适的，在监督和内控上容易产生舞弊现象。财务内控制度上有明确的规定，银行对账业务应由掌管支票、印签以外的人担任，即由非银行出纳人员编制银行余额调节表。这样就能对收支相抵，压单挪用资金等行为起到有力的监督，做到了会计、出纳相互牵制，让非银行出纳人员编制银行余额调节表，目的就是将不相容职务分离，一项业务多人员处理，实现内部的自动控制。
二、制作方式。
我们目前所学的银行余额调节表的制作方式很简单。将银行帐和企业银行帐时间差异造成的一些未达款项进行调节，就是在某一时点，在单位的银行日记帐余额与银行对帐单的帐面余额的基础上，加上各自的未收款，银收企未收，企收银未收。减去各自的未付款，银付企未付，企付银未付，进行调节。然后计算出双方余额，通过余额调节表调整后的余额才是企业银行存款的实存数，这种传统的制作方式上，对未达款项的定义一概为时间差异，对未达款项只是定“量”没有定“性”，更无详细的原因说明。这样很容易造成制作时大多数财务人员在勾对银行存款发生额时，仅以金额为唯一标准，容易造成张冠李戴的后果，这只是其一。其二，按传统办法，未达款项列示以后，真正意义上的时间性未达款项和其他原因未达款项是没有分开列示的。而且由于调节表只反映未达款项的金额，不能反应未达款项的原因，对长期未达款项的沉垫，不易引起重视，特别是整数金额，会失去追溯本源的最佳时机，造成企业财务漏洞。
针对这些情况，我认为，在银行余额调节表上的未达款项前面全部加注未达原因是比较科学的制作办法。例如：
企付银未付的原因有：时间性月未企业付款银行未付、记帐错误凭证号等，付款回单未到，银行串户，支票退回注明经办人发生时间等。
企收银未收的原因有：时间性月末企业收款银行未收，记帐错误，银行串户，收款回单未到，支票退票等
银收企未收的原因有：时间性月末银行收款企业未收，收款回单未到，银行串户，记帐错误等。
银付企未付的原因有：时间性月未银行企业付款未付、记帐错误凭证号等，付款回单未到，银行串户等。
这样做，对编、制表人来说并不会增加额外的工作。同时对于以后未达款项的形成原因进行深入分析也是非常有用的，而且可以作到及时消除未达款项，责任的追究也会变得非常明确。
出纳重点关注的是回单未到的问题，会计重点改正记帐错误和银行串户，并对退票重新挂帐，财务管理者只是比对1-2个月的银行余额调节表，根据未达款项的形成原因，就能清楚的看出，会计、出纳对各自职责内的未完成事项改进度的如何。
综合上述，改进传统编制银行余额调节表的方法，就能方便更好的在财务管理中发挥作用，这样做的意义有两点：
如果未达款项沉垫较大，首先会使企业资金运作不利，资产负债状况不实，要尽可能的使调节后的实际余额和帐面余额接近，只能多消除未达款项。其次非时间性的未达款项也是和收入的未确定、费用的未入帐以及往来的不实相联的。例如，一个银付企未付，可能会是支付货款未做帐，支付费用未做帐等等。这样就形成潜亏，后果是非常严重的，所以一定要重视和改进这些问题。
虽然制订银行余额调节表只是我们财务管理中一个小小的环节，但细微之处见功夫，将银行余额调节表做实做好，不放过任何一个管理的漏洞，是我们每个财务人员应有的意识，应尽的职责。
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以上网友发言只代表其个人观点，不代表新浪网的观点或立场。怎么做好银行余额调节表
怎么做好银行余额调节表
学习啦【银行篇】 编辑：宋鹏
　　换个思路让你的银行余额调节表不再繁琐，下面由学习啦小编为你分享做银行余额调节表的相关内容，希望对大家有所帮助。
　　转换思路，让你的银行余额调节表不再复杂：
　　财务每月必做的工作之一就是做《银行余额调节表》(以下简称调节表)，如果企业银行账户收支业务频繁，银行账户较多，月底做调节表的工作可谓是费力费心，往往让财务疲惫不堪。如果我们换种思路，规范日常的账户管理，不仅可以减轻工作量，还可以做到银行账户日日清，随时掌控资金状态。
　　我们将调节表的内容用公式表示如下：
　　银行日记账余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付=银行存款实际余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付
　　将等号右边的后两项挪到等号左边，公式变形为：
　　银行日记账余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付-企业已收银行未收+企业已付银行未付=银行存款实际余额
　　也就是将银行日记账余额调节为和银行存款实际余额一致即可。
　　既然月底需要将银行日记账余额调节为和银行存款实际余额一致，那么能不能平时就按银行存款发生额记账呢?这样每天银行日记账余额和银行存款余额都是一致的，月底的调节表甚至可以不做了。
　　首先，我们来分析一下四种需要调节的数据都是如何形成的，该如何处理。
　　一、银行已收企业未收款项。
　　这样的款项，一般都是客户汇款，对于此类款项，可以补记会计凭证：
　　借：银行存款-工行收款户
　　贷：其他应付款-银行未确认暂收款项
　　待确认是哪个客户汇款后，做如下调整分录
　　借：其他应付款-银行未确认暂收款项
　　贷：应收账款-XX客户
　　如果此类款项较多，也可以由有权限的人员直接修改原来的收款凭证。
　　二、银行已付企业未付款项。此类款项多是银行协议扣款，比如社保、医保、公积金、税费，以及汇款手续费等。之所以企业未记账，原因只有多数是未取得银行扣款回单。
　　对于此类款项，可以先打印出截图，并依据银行网银记录做如下会计凭证：
　　借：应付职工薪酬/应交税费/财务费用/其他应收款-银行未确认暂付款项
　　贷：银行存款。
　　待银行回单收到后，将原始单据附在凭证后即可，或者做调整分录。
　　三、企业已收银行未收款项。此类款项多是企业将收到的支票交存银行，但是还未到账。
　　对于此类款项，可以等款项进入银行账户后记账，也可以在&其他货币资金&科目下设立&收到支票&这样的二级科目用来核算收到的支票，而不是收到支票就记入&银行存款&科目。
　　收到支票时做如下分录：
　　借：其他货币资金-收到支票
　　贷：应收账款-XX客户
　　支票交存银行到账时做如下分录：
　　借：银行存款-工行收款户
　　贷：其他货币资金-收到支票
　　这样就将支票这种半货币状态的资金纳入到了日常管理中。《资金日报表》中也应体现支票(包括交存未到账的支票)的余额。
　　四、企业已付银行未付。这样的款项，一般都是企业汇款指令发出但未从银行账户汇出款项或者企业开出的对方未交存银行的支票。
　　如果企业支出款项非常多，可以设立一个专门的对外付款的银行账户，除了留足固定金额的预计手续费外，此账户的款项严格按照付款批单从企业收款账户或者资金池账户里拨付，一分钱都不多给也不少给，每日补足银行扣掉的手续费。
　　对外开支票或者汇款时，先将对应的资金拨入此账户：
　　借：银行存款-建行付款户
　　贷：银行存款-工行收款户
　　如果付款笔数非常多，为了减轻月底核对工作，可以将付款截止日设在每月25日。这样月底一般都不会或只有极少数的几笔未达款项。
　　其次，我们平时记账时应和银行的支付数据一致并逐笔记账，不得银行多笔支出，而凭证汇总记账。有的银行汇一笔款，产生一笔手续费，而有的银行是一个月收取一次总的汇款手续费，不论如何，企业记账金额和笔数要和银行一致，这也是为了减轻对账的难度。至于对账，我们可以借助excel的强大功能，简化降低对账的工作量，一般来说，如果数据规范，每日做到银行余额与日记账余额一致是不难的。
　　会计准则是这样定义资产的：资产是指企业过去的交易或者事项形成的由企业拥有或有控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。如果企业银行账户里有资金，而企业账簿上没有记载，其实是企业的账务处理有问题的，没有如实反映企业拥有或控制的资源。因此，银行日记账的发生额、余额就应该和银行账户的实际余额保持一致，特别是在期末这种出具财务报表的特殊时间点。过去财务环境做不到随时查询银行账户余额，不得已采取了一些可接受的变通的方法来实现相对的准确。现在大部分企业都可以随时通过电话、互联网随时查询银行账户余额，因此，应该用更好的方法进行账户处理并如实准确地反映企业的资金状况。
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如题，因为工资是当月直接发放，而银行对账单要体现下个月的，要做一张银行余额调节表怎么做
我不太清楚你的银行对账单同你的工资发放有什么关系呢？比如说现在是7月份，那会收到银行5月份的存款余额对账单，（就是截至日你公司在银行的余额），对账单上面都有存款余额调节表，如果余额不一致，就根据实际情况填写，然后盖章送至银行即可。
银行对账单月末就可以出来了，怎么是体现下个月呢