银行对账单和单位日记账不平怎么办
银行对账单和单位日记账不平怎么办
09-10-02 &匿名提问
根据《会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法规，出纳员具有以下职责： （1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对，如有不符，立即通知银行调整。 （2）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 （3）按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。 （4）掌握银行存款余额不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。 （5）保管库存现金和各种有价证券（如，国库券、债券、股票等）的安全与完整。 （6）保管有关印章，空白收据和空白支票。 还有有的时候多做一点事也没有关系，虽然忙点苦点，但你可以学到更多的东西，如果都是你做，学完后你就可以直接去做主办了，何乐而不为？ / / /  / / / / // / / / /  / // /  / / / // /  / / / / / / / / / / / / // /  / / /出纳就是会计会计学 开放分类： 经济、管理、学科、会计学会计学是在商品生产的条件下，研究如何对再生产过程中的价值活动进行计量、记录和预测；在取得以财务信息(指标)为主的经济信息的基础上，监督、控制价值活动，促使再生产过程，不断提高经济效益的一 门经济管理学科。它是人们对会计实践活动加以系统化和条理化，而形成的一套完整的会计理论和方法体系。 会计学的研究对象包括会计的所有方面，如会计的性质、对象、职能、任务、方法、程序、组织，制度、技术等。会计学用自己特有的概念和理论，概括和总结它的研究对象。会计学是一门实践性很强的学科，它既研究会计的原理、原则，探求那些能揭示会计发展规律的理论体系与概念结构，又研究会计原理和原则的具体应用，提出科学的指标体系和反映与控制的方法技术。会计学从理论和方法两个方面为会计实践服务，成为人们改进会计工作、完善会计系统的指南。会计学的产生和发展是与近代会计的形成及发展密不可分的。在欧洲，早在12～13世纪，意大利的商品货币经济已比较发达，借贷复式簿记已出现于热那亚、威尼斯等城市。1211年意大利佛罗伦萨银行已用借贷复式记账法记账，当时人们称这种记账法为“威尼斯簿记法”。意大利学者帕西奥里在其1494年出版的《算术、几何、比与比例概要》一书中的第1部第9篇第11节，以“计算与记录详论”为题，系统介绍了当时流行的“威尼斯簿记法”，并结合数学原理从理论上加以概括，为会计学的产生奠定了基础。由于帕西奥里著作的问世，使科学的复式记账法得以广泛传播，并推动了会计的发展。因而，一般认为，1494年是近代会计的开始。从15世纪到产业革命，德国、英国和荷兰出版了不少会计著作，展开对会计的介绍和研究，但都没有脱离帕西奥里“簿记论”的窠臼，只是在记账技术上有所改进。当时的会计理论主要是由“拟人学说”统一借贷的含义，建立帐户体系。18世纪60年代开始的产业革命，促进了股份公司的兴起。它要求会计定期向股东提供会计报表，说明企业的财务状况和经营成果。从此，会计就在簿记的基础上，向资产、负债与资本的计量，收益的确定，报表的编制、审查、分析和解释等新的内容发展。20世纪初，在产业革命发源地英国，先后出版了狄克西的《高等会计学》、里斯尔的《会计学全书》等书。这几本会计著作的出版，说明会计理论研究已从局限于记账、算帐的簿记向包括记账、算帐、报帐、查帐的会计转变，初步建立了现代会计学。20世纪以来，会计表分析和成本会计学等新的会计学分科相继出现。到了50年代，由于生产规模的日益社会化和生产技术与经营管理的迅速现代化，在工业发达的西方国家，一方面，电子计算机引进会计领域，促进会计数据处理电算化的研究；另一方面，传统的企业会计学分化为财务会计与管理会计两门相对独立的学科。会计学主要是由会计学原理、专业会计学和会计发展史组成。专业会计。学可按不同的标志进行分类：按国民经济各部门对会计知识的不同要求和特点，司分为工业会计学、农业会计学、商业会计学等。按照会计知识所包括的不同内容，如对不同性质、不同用途的会计信息的研究，可分为财务会计学、管理会计学和成本会计学等。按照会计知识涉及不同范围的会计主体，又可分为微观会计学(企业会计学)、宏观会计学(社会会计学)、国际会计学等。在中国对会计的解释有“管理活动论”、“工具方法论”和“经济信息系统论”等三种主要不同观点。按照“管理活动论”，会计是一种管理活动，会计学就是一门经济管理科学；按照“工具方法论”，会计是一个反映和控制生产过程的方法和工具，会计学应当视为一门为经济管理服务的方法学或方法论的科学；按照“经济信息系统沦”会计是一个以提供财务信息为主的经济信息系统，会计学应当既是一门经济管理科学，又是一门方法论的科学。 主干学科：工商管理、经济学、法学 主要课程：管理学、微观经济学、宏观经济学、管理信息系统、统计学、会计学、财务管理、市场营销、经济法、财务会计、成本会计、管理会计、预算会计、审计学、税法、国际贸易等。 主要实践性教学环节：包括课程实习、毕业实习，一般安排10--12周。
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1.首先记住自己的账单日，账单日是每月固定的。（卡函里有一张贴卡片的纸上有账单日、额度等明细，找不到了就致电客服800-988-9--1-0人工服务。 2.以账单日为标准，交通银行信用卡的最后还款日为账单日后25天。 假设你的账单日为每月1号，还款日就是每月26号。以12月为例： 12月1日账单日当天的交易，计入当期账单，还款日为12月26日。只有25天的还款期，为最短； 12月2日的交易，计入下期账单，就是在1月1日的账单列示，还款日为1月26日。就有56天的还款期，为最长。 记住：不论账单日为哪一天，只要在账单日次日消费，就能享受最长的还款期。 3.取现不享受免息期待遇，从取现之日起计息，每天万分之五，（0.05%）。取现可以计入每月最低还款额。 最低还款额在账单有列示，其计算公式为： 消费款的10% （加） 预借现金交易金额的10% （加） 前期最低还款额未还部分的100% （加） 费用和利息的100% ------------------------------------------------------------------------------ （等于） 最低还款额 4.刷卡消费，在最后还款日全额还款免息。在到期还款日时选择最低还款，就不享受免息还款期，需要支付当期账单所有交易的循环利息，每天万分之五（0.05%）。 5.交行信用卡取现不分同城异地，本行他行，一律按每笔交易金额的1%，最低10元收取。（Y-Power不论金额大小，每笔5元） 6.当持卡人在到期还款日的实际还款额低于最低还款额时，最低还款额的未还部分要支付滞纳金，并列示于账单。 滞纳金为最低还款额未还部分的5%，最低10元。
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最要命的是你不懂财务。其实出纳没什么难的。我不知道你干的是现金出纳还是银行出纳？怎么还会有个总出纳呢？？？你只要检视一下以下工作有没有做：1、有没有每天序时记录现金日记帐和银行日记帐？2、有帐。就将手头现金与日记帐核对，看能否对上。如果能对上，说明你自己是清的，有可能总帐有错误。现在差20多万，有可能是总帐漏列开支。3、怎样查找差错：从你接手出纳开始，将你的日记帐与总帐核对，核对相符就说明双方记录无误，从不相符的月份开始查找原因。4、你要辞职，那就要把自已手头上的帐弄清楚，交接不清的话，财务人员是不能离岗的。5、对不上你也不用担心，清者自清，缺20多万也有可能是记录有误，并非钱真少这么多。但是你违反了会计最起码的一个原则就是月月对帐，光看自已的帐是没用的，与总帐对，把这个工作补过来。6、没有独立的保险柜是不行的，让单位配，实在不行，每天应将剩余的钱封装好，打上封条，再放到别人的保险柜里，这样别人动过你就会知道了。
苦命的你跟苦命的我真是同病相连啊！！要不要加我QQ聊啊
我觉得如果让你慢慢查的话,最关键的还是你应该弄明白会计是怎么回事才能查,要不然你查不出什么的,赶快去学吧,法律都能学会,会计肯定行.你不要有压力,如果你没有拿单位一分钱,打官司你也不怕,因为走法律程序最后还是要有专业人士来(这个你比我们更清楚),会弄清的,毕竟只是很简单的出纳帐,没有弄不清的.呵呵!如果不行可以请我哦!
你现在辞职也走不了,帐都还没有搞清楚呢?现在最重要的是慢慢细心的查帐,重新整理地下每天的现金出入,你现金支出应该都有单据的(不要说有的没有),一张一张查,总会查出来的,有时候可能就是入帐时记错了金额,不要那么悲观,希望你能早一天解决问题,加油!
想问，你接手出纳的时候，帐是不是平的呢？你接手时应该有交接，从那一时点开始查，如果那时就不对了，那责任还要追究到你的前手。你可以从你接手后开始，按月来查。把每个月帐实不符的金额找出来。我刚进公司的时候被安排查过去好几年的增值税的帐。帐实出入额非常巨大，虽然那并不是我造成的，但我的压力也很大。我们公司每个月都有好几百条发生额，借助于excel表格的数据处理功能，我把增值税实际发生额和帐务记录金额一一比对，会同其他部门，总算查清楚了。虽然有些损失已无法挽回，当时大家也都很明白责任人是谁，但公司也没有追究。所以很能理解你现在的心情，但千万不要把这种心情带到查帐的工作中去。你现在需要的，是同事和周边人的帮助与指导。所以请一定要耐心、虚心，一定要平静心情。现在，你能找到一点会计做帐的失误就等于是把损失减少一点。如果你现在想辞职离开，则会加重领导对你的不信任。领导已经给你时间让你慢慢查了，你就一定要仔细地去查。用一切有力的证据证明你没有拿一分钱。只要记录完备，应该可以查清楚的。如果你现在辞职走了，一来会让领导同事觉得你不负责任，二来领导也不会让你不查清楚就走呀。你如果不想继续做了，至少也要等到事情处理完后再走。一定可以查清的，请一笔一笔理清头绪地核对，再怎样也要为自己没拿一分钱而争口气呀，加油～
加油，千万不要急，慢慢的查，清者字清不懂的问同事帮帮忙，如果他们不愿意帮忙的，你自己又实在不行的就象3楼说的，那你就大可走法律的途径来解决，当然，那是没有办法的办法。    反正，现在你要放宽心，千万别急了，这种情况越急就越办不好事的。    当把它当做你人生中的一个考验，加油……
小同行：非常理解你的处境，因我等老财也是从你现在的阶段度过。总结以往经验我感觉原因如下：不懂财务，盲目服从老同志甚至领导或其亲属，更可怕的是你所盲目服从的人士也不懂或不负责任，结果领钱不留原始单据。一定要记住，“纳”（即：收入）无单据不可怕，“出”（即：支付）无单据万万不可，老天爷领钱，你也要求他留下单据，否则，结果就出现你这种现状。领会一下后，不用看帐，将“出”与“纳”的原始单据汇总后，与期初库存现金结合，计算出应有期末库存现金，盘点库存现金，核对。日常工作也如此，只需关心自己负责的“现金”或“银行存款-***帐户”科目有关的凭证金额与原始单据的方向、数据一致性即可。愿对你有所帮助，祝摆脱困境
同意楼上，既然你记的是糊涂帐就不先不用看帐，拿原始凭证汇总，算出现在的余额，和库存现金核对，这里如果有出入，那就不好查了，只能想想有没有哪些收的有单据没看到钱，或者哪些付的有钱付了没看到单据，再或者就是总出纳那里把你的钱怎么了，这可不好说。具体的东西还是要靠你自己啊，现在想走恐怕是不行了，怎么也要把这些问题处理了才是啊。。
   我也是干过出纳的。    说几点，首先，你把从你接手开始的现金账和银行存款帐、还有总帐、明细帐都要放在一起查。你还要有从银行拿到的银行对账单。    之后，你把你的银行帐和银行的对账单一笔一笔的对，看看能不能和银行的存款对上。再然后，如果对上，现金和银行存款对，从银行取的钱和现金账上体现的钱是不是对上了。    再之后，如果对上，再查费用帐，看看你们所花销的费用，是不是和现金帐上还有银行存款帐上一致。如果一致，    再看其余一切跟你银行帐还有现金账上有关的明细科目，数额是否一致。如果都对上了，那就看看是不是总帐上有差错。总账跟明细账对不对的上，   会计他不一定对的那么细。也会可能有差错的，它应该只是大略的对对！    这个只有靠你自己来对了，我建议你最好是，买本会计书，一边对帐一边看看书上怎么说的，还有你看看有没有别人借款，打的白条，没有入帐的。    你不要着急，如果实在不行，那你只好借助于外力了，例如：会计事务所的审计人员，他们是专家，在行。因为你做得正，不怕查，你们公司的人不敢把你怎么样的，因为其实他们也很清楚不是你的错，他们让你查，是因为他们也心虚，所以，你要稳住了，慢慢查，细心查！如果有什么不明白的帐，你就问，我们大家会帮助你的！
首先你没有动用过企业的钱，因此也不用过份但心。现在你自己查找有困难，老板又不允许外人价入，这如何陷入了二难，其实也不要紧，现在少了20万，不是老板说了我就给你20万，真的自己查不出来，到时候还是要有专业机构来价入的。对于每一笔差错都要经过你的确认。误会一定能搞清楚的，你现在一分钱都不要拿出来。不要怕，我想信你是一个纯洁的好姑娘
 加油，千万不要急，慢慢的查，清者字清不懂的问同事帮帮忙，如果他们不愿意帮忙的，你自己又实在不行的就象3楼说的，那你就大可走法律的途径来解决，当然，那是没有办法的办法。反正，现在你要放宽心，千万别急了，这种情况越急就越办不好事的。当把它当做你人生中的一个考验，加油……
我是学会计的.作出纳就是需要细心,你要把每天的进进出出,都要仔细记下来记到现金和银行日记帐.总帐一个月只需要记一次.你要牢记现金管理的十不准,洁身自好.尤其要保险柜的钥匙和自己厨子的钥匙好好保存.多多和会计沟通,并请教
你可以简单地将你接受出纳工作后，所有你收到的资金的单据合计减去所有你支付资金的单据合计就是你的库存资金。（计算时你经手的收付单据一张不能落）
1、据说现在律师年收入是排在前几位的，您最好专功法律收入颇丰；2、您致命的是没有及时关注每月的“现金”或“银行存款”收支余；3、目前重要的是无过错举证之事宜，相信董法律的您知道如何做了；4、账款核对应当与会计同时进行，按月逐笔核对并且用铅笔作记号；5、爱问人友情提醒：记得以后无论是否还做出纳一定不可将钱交给人，这是“老鼠借给猫做枕头”！
首有没有每天序时记录现金日记帐和银行日记帐？你没有动用过企业的钱，因此也不用过份但心加油，千万不要急，慢慢的查，清者字清在想想你把钱放在总出纳那里有没有少还是有时候你没有记日记账把你的所有票据都拿出来慢慢对，仔细想想，我今年就被人家整的对不上帐。最后是别人把票没有给我叫我给她还钱，她很嫉妒我的所以想整整我。所以不用怕，既然你没有用过就仔细想想，也不用每天都想实在烦了就休息休息出去走走，有时候对你是有很大帮助的。
1、吃好、睡好，一切OK！2、相信：“20万”是记录和计算的错误绝不是手脚的错误。3、扬长避短，学法用法，为自己当好辩护律师。4、相信，企图陷害你的人是拿不出有效证据的。5、了不起本月响银不要了，此处不留爷自有留爷处，当然是光明的走人。据说在香港，因为制度有问题是不能对操作者问罪的。
你每月一次都没跟会计对帐吗?你的单位是什么性质的?(行政?事业?企业?)每月装订原始凭证没有?从原始凭证一张张查起吧!只要你自己没问题,20万很大数目,应该查得出来的.去银行把对帐单拿到,一笔一笔的对!实在查不出来,你怀疑是其他人吃了这笔钱(可能性不大),就报警吧!我也是专业不对口的出纳,干了两年,现在升会计了!唉,没办法,再难也得干呀,学呀!
也是20万。我一特好哥们，年少时有长辈们代为向他人借钱20万与他用于投资。然我哥们运气背，被所投资公司捐款潜逃。他的长辈们为他背过。我那哥们一直希望有朝一日定能有所弥补，哪怕来生也一样。现只是在一边默默的为他的长辈们祈福，祝愿他们一生平安。佛说：一切自有天定。毋须担忧，快乐的过好每一天。祝你平安！
你是哪的，我是保定的。我教你吧
依我看你得赶快报案，你确定没拿单位一分钱，就有可能掉入懂财务的人设置的陷井里了，行万不要象领导说的那样，不想让外人知道，说明领导在怀疑自己的女儿是否做了手脚，如果说不是他女儿的事，是会计使的坏，领导马上就会翻脸，你到时跳进黄河洗不清，只有先下手为强，报案，等公安检察院来封帐，其它人想做手脚都难了，仅供参考，祝好运！
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银行存款对帐单和历月作帐的银行存款余额对不上怎么办？
是代理记账，差不多有十家都是这样，比如，他这个月才给我六月份和七月份的银行存款对账单，但是我查六月和七月所作的帐面上的银行存款当月余额都对不上．请问应该怎么办，而且有的数额相差几千，有的相差十几万．应该怎么办？怎么调节？让对方打银行对账单明细？那查得出吗？太多了．刚接手，不知道应该怎么俯罚碘核鄢姑碉太冬咖办＞是一般纳税人的账
提问者采纳
只要在关键时点对账就问题不大。例如六月末、九月末。特别是年木，应该是对上的。只要基础资料全，就不怕。银行对账单、存取款单据齐全，就可以做银行未达调节表。应该从以下入手：1、收集齐接手前后全部银行对账单、存取款单据。越全越好。2、核对你接手后的银行对账单和银行帐余额，做调节表。以前对不上部分可先作未达处理。3、把自己经手的银行未达调节全部做出来后，有时间的话，再去核对你接手前的银行未达款项。
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银行存款的相关知识
其他2条回答
只能从建账时开始，把银行明细对账单和单位的银行账一笔一笔的购对，找出原因，编制银行余额调节表！给个邮箱，我给你俯罚碘核鄢姑碉太冬咖详细的资料！
企业对税务的那套帐，很多单位的银行存款跟银行都对不起了的，这个也没法调节。产生的原因很多，例如：刚建账时就不对、有些银行业务未在该套帐上体现等。扔着随它吧。
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出门在外也不愁查看: 7141|回复: 8
银行帐对不上该怎么办
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公司的日记账款余额与银行对账单余额对不上，经查明有一下两个原因：
1.08年底的余额就对不上
2.银行单据没及时传到手上&&，丢失票据
有什么办法可以解决
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找到原因就去补啊。怎么你不做银行调节表的吗？
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和银行对账看具体差在哪里呢
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就算做了银行余额调节表 余额对上了 可是也没有原始凭证了啊
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如果是手续费用的话。可以去银行补回单。在做。
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做余额调节表，补打回单，跨月补打要单位证明好像
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签到天数: 1 天[LV.1]初涉江湖
如果往来帐正确，确实查找或补单困难，可以通过待处理财产损益来处理，经公司领导批准，计入营业外收支中
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核对08年的银行账,查清明细后手续费是可以补单据,但是银行正常给你查半年前的,要去银行找人了
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签到天数: 5 天[LV.2]人海孤鸿
做银行余额调节表,把银行对账单复印一份，注明是哪一笔。用它来做原始凭证，做有关会计分录。
中国会计网 会计行业门户.“服务中国会计行业，推动行业进步”.我是公司出纳，交接时银行流水和银行帐对不上，过了一个月才知道，但是我已经签了交接书。 - 相关问题 - 110网法律咨询
我是公司出纳，交接时银行流水和银行帐对不上，过了一个月才知道，但是我已经签了交接书。当时不太懂就签了，等过了一个月对账才发现，银行账和银行流水对不上，但是那是之前的出纳没对上，现在已经过去两年了，账一直挂在那，如果我不干了，那请问在交接时应该怎么办呢？
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