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关于新县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告
关于新县2014年财政预算执行情况和
2015年财政预算（草案）的报告
——日在县十三届人大四次会议上
县财政局局长&&赵&&明
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告新县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2014年财政预算执行情况
2014年，面对经济下行、政策性减收、收支矛盾突出等影响，财税部门在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以党的群众路线教育实践活动为契机，努力稳增长、调结构、促改革、惠民生，财政收支预算执行总体平稳，为全县经济社会发展提供了坚实的财力保障。
（一）公共财政预算执行情况
1、公共财政预算收入情况。2014年，全县公共财政预算收入完成178703万元，同比增长7.2%，其中本级公共财政预算收入26934万元、上级补助收入140985万元、债券转贷收入3600万元、调入资金5666万元、上年结余1518万元。
——&本级公共财政预算收入。本级公共财政预算收入完成26934万元，占预算104.4%，同比增长18%，其中税收收入完成18829万元，占预算100%，同比增长15%，税收占公共财政预算收入比重为69.9%。分部门完成情况：国税完成3974万元，占预算100.1%，同比增长15.9%；地税完成14855万元，占预算100%，同比增长14.8%；政府非税收入完成8105万元，占预算116.1%，同比增长25.6%。
——&上级补助收入。上级补助收入140985万元，占预算101.3%，同比增长7.2%。其中：财力补助86507万元，占预算110.6%，同比增长13.7%;专款补助54478万元，占预算89.3%，较上年下降1.8个百分点，主要是小II型水库加固除险、中医院建设、重点文物保护等项目结构性减收。
——&债券转贷收入。债券转贷收入3600万元，其中600万元用于偿还2011年到期债券本金，3000万元用于大别山干部学院一期工程基础设施建设。
——&调入资金。从政府性基金调入5666万元。
——&上年结余。上年结余1518万元，主要是项目结转结余。
2、公共财政预算支出情况。全县公共财政预算支出178699万元，同比增长8.7%，其中本级公共财政预算支出174530万元、债券转贷支出600万元、上解上级支出3569万元。
——&本级公共财政预算支出。本级公共财政预算支出174530万元，占调整预算100%，同比增长8.4%。其中财力支出120015万元，同比增长24.8%；专款支出54515万元，同比下降15.9%。
——&债券转贷支出。债券转贷支出600万元，用于偿还2011年政府债券本金。
——&上解支出。上解上级支出3569万元。主要上解项目：市集中县财力1165万元，新体制上划地方增量收入2354万元。
3、公共财政预算收支结余。全县公共财政预算收支相抵，结余4万元。
（二）政府性基金预算执行情况
1、政府性基金预算收入。2014年，全县基金预算收入18217万元，同比增长10.6%。其中：本级基金收入12231万元，同比增长54.8%；上级补助基金收入5975万元，同比下降30.1%；上年基金结余11万元。
2、政府性基金预算支出。2014年，全县基金预算支出18188万元，同比增长10.5%。其中：本级基金预算支出12522万元，较上年下降23.9个百分点；从基金调入一般公共预算5666万元。
3、政府性基金预算收支结余。全县政府性基金预算收支相抵，结余29万元。
（三）财政工作主要特点
——抓联动聚合力，财政收入再上新台阶。一是强化责任主体。县政府与财税部门签订收入目标责任书，将征收任务分解到各部门，征管责任落实到各责任人。二是强化部门联动。财政、地税、国税根据收入情况，定期召开协调会，分析收入形势，找准收入增长点，确保收入应收尽收、均衡入库。三是强化征收措施。利用综合治税信息平台，加强数据对比、分析、交换和利用，税收增收2500多万元。加强以票控税、以证控税、协税护税管理，增收1000多万元。开展国有土地综合整治，入库土地出让金9300多万元。
——抓绩效谋发展，财政保障体现新作为。一是培植壮大财源。筹措资金2.3亿元，支持产业集聚区、羚锐健康产业园、九龙岭食品工业园、兰河电子科技园、大别山中药生态科技园基础设施及配套建设。政府向经济技术开发公司注资2800万元，同时发挥金源担保公司作用，担保贷款10800万元，支持羚锐公司、宾利皮业、德龙玩具厂等企业发展。二是统筹城乡发展。投资9500多万元，实施城乡道路基础设施及配套建设。投资8100多万元，实施保障性住房、商务中心区、第二净化水厂、供水污水管网、病险水库除险加固等重点项目建设。投资2亿元，实施扶贫开发、农业综合开发、美丽乡村、一事一议、农村环境连片综合整治、农村危房改造等项目，支持农村经济发展。投资3000多万元，支持博物馆、纪念馆免费开放及旅游标准化建设。三是保障改善民生。不折不扣落实惠民补贴，全年累计支付粮食直补、农资综合直补、石油价格补贴等5.7亿元，同比增长17%。投资4800万元，实施农村校舍、薄弱学校改造等项目，改善教育办学条件。投资2500万元，支持医疗卫生体制改革、乡镇卫生院建设。投资300多万元，救助重度残疾人等弱势群体。
——抓改革重创新，财政管理取得新成效。一是积极落实财税政策。贯彻落实国家“营改增”试点政策，将交通运输业、部分现代服务业、邮政业及电信业纳入试点范围，完成了一二步改革目标。二是深化财政各项改革。进一步完善部门预算编制，由预算单位自行编制部门预算，将单位全部收支纳入部门预算，部门预决算更加科学细化。全面实施公务卡制度改革，9月中旬启动至12月底，334个应办卡单位全部办理公务卡，公务卡支付达2500万元，支付额度居全市县区第一。三是加强服务效能建设。强化党的群众路线教育实践活动成果转化运用，全方位提升财政服务水平，通过完善财政管理制度、规范业务流程、加强业务培训、提升服务水平等措施，财政系统服务效能得到全面提升。
2014年，我县财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒地看到，目前财政改革和发展中仍存在一些需要着力解决的问题：我县经济总量小、财政底子薄，可用财力增长有限；刚性增支项目多、资金需求量大，财政收支矛盾更加突出；政府性债务增长，偿债压力加大；财政管理不够精细，资金使用效益有待进一步提高等。这些问题和困难，需要通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决。
二、2015年财政预算安排情况
（一）2015年财政预算安排的指导思想
2015年，是全面完成“十二五”规划的收官之年，也是新《预算法》实施的开局之年。根据全县经济社会发展目标和财政工作总体要求，2015年预算安排的指导思想是：以党的十八大、十八届三中、四中全会为指导，按照县委决策部署和县人大决议、意见，深化财税体制改革，完善预算管理各项制度，切实推进预算公开透明；盘活财政存量资金，着力保障和改善民生，从严控制一般性支出，严肃财经纪律；加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险，促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定，为建设“山水红城、健康新县”提供有力保障。
（二）2015年财政预算编制原则
1、根据新《预算法》要求，收入预算由约束性转为预期性，本级收入预计实事求是，积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，与财政政策和改革相衔接，上级补助收入按提前下达数编入本级预算。
2、提高预算编制完整性。政府收入和支出全部纳入预算管理。健全政府预算体系，统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算。
3、坚持量入为出、收支平衡原则，保障重点支出，严格控制一般性支出，继续贯彻落实中央《党政机关厉行勤俭节约，反对铺张浪费条例》等规定，全面推进预算公开。
4、严格按照新《预算法》要求的编制程序、报告内容和细化类别编制各项预算，并将地方政府存量债务纳入预算管理。
（三）2015年预算草案
1、一般公共预算预算草案
——&一般公共预算收入
●本级一般公共预算预期收入37440万元，其中税收预期收入21090万元，较上年决算增长12%。国税部门、地税部门预期收入，将根据2015年国家“营改增”税收政策的实施和新县实际情况，实时调整收入预期数。政府非税收入预期16350万元。
●一般公共预算中央、省级补助按提前下达数编列82670万元。其中：税收返还1893万元，一般性转移支付68998万元，专项转移支付（项目资金）11779万元。
——&一般公共预算支出
一般公共预算支出按照功能分类和经济分类分别编制支出草案，一般公共预算支出预计120110万元，其中财力支出108331万元、专款支出11779万元。主要支出项目：一般公共服务支出14999万元，公共安全支出6510万元，教育支出28373万元，科学技术支出217万元，文化体育与传媒支出2190万元，社会保障和就业支出12235万元，医疗卫生与计划生育支出16183万元，节能环保支出1427万元，城乡社区支出3849万元，农林水支出14233万元，交通运输支出1119万元，资源勘探信息等支出537万元，商业服务业等支出548万元，国土海洋气象等支出894万元，粮油物资储备支出619万元，预备费3600万元（按一般公共预算支出额的3%安排），其他支出8734万元（主要是预留调资款）。预算周转金已有33万元，今年不作安排（新县实行国库改革后，预算资金调度不存在问题）。新设立预算稳定调节基金科目，暂不安排资金，年终决算时本级如有超收，按照新《预算法》要求转入预算稳定调节基金。
——&地方政府存量债务情况
按照新《预算法》要求，地方政府性债务实行规模控制，纳入全口径预算管理，设置风险预警线，防范债务风险。根据财政部《地方政府存量债务纳入预算管理清理甄别办法》要求，2014年财政、审计部门联合对新县地方政府存量债务余额进行了重新清理甄别上报。截至2014年底，新县政府存量债务本金余额56357万元（上报数，上级尚未最终批复），其中政府负有偿还责任的债务本金余额37171万元、政府负有担保责任的债务本金余额11290万元、政府负有一定救助责任的债务本金余额7896万元。目前，省政府确定地方政府存量债务风险预警线为100%（到期债务占可用财力的比例），按照省统一口径计算，新县债务率为49.7%，低于风险预警线，在可控范围之列。
2、政府性基金预算草案
——&政府性基金预算预期收入15629万元。其中：新型墙体材料专项基金预期收入400万元，国有土地使用权出让预期收入15200万元，上年结余29万元。
——&政府性基金预算支出预计15629万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出14712万元，其他新型墙体材料专项基金支出400万元，其他政府性基金支出517万元。
3、社会保险基金预算草案
——&社会保险基金预算预期收入75401万元，其中市级统筹社会保险基金预算预期收入22804万元（其中上年结余7831万元）、本级统筹社会保险基金预算预期收入52597万元（其中上年结余21324万元）。
——&社会保险基金预算支出预计43041万元，其中市级统筹社会保险基金预算支出预计16601万元、本级统筹社会保险基金预算支出预计26440万元。
——&社会保险基金预算结余预计32360万元，其中市级统筹社会保险基金预算结余预计6203万元、本级统筹社会保险基金预算结余预计26157万元。
4、国有资本经营预算
国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。据调查统计，新县现有国有企业20余户，大部分国有企业都处于停产、倒闭状态，其中纳入统一报表管理的国有企业5户，分别是电业局、盐业公司、金穗粮油公司、泗店国家粮食储备库、粮油食品加工厂。电业局去年上划省级，余下的4户国有企业基本无经营收益，因此新县暂不编制国有资本经营预算。
三、2015年财政工作重点
为实现2015年财政预算目标，财税部门将着力做好以下三个方面的工作：
（一）坚持开源节流，依法科学“聚财”。一是挖掘增收潜力。调动县乡各部门协税护税积极性，形成上下联动综合治税合力；加大重点税种、重点行业征收力度，规范非税收入、政府性基金收入缴库，确保应收尽收。牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制一般性支出。二是加大争资力度。研究分析国家政策，继续争取一般性转移支付、生态功能区转移支付、革命老区专项转移支付等更多资金，切实增强政府调控能力。尽力破解体制障碍，力争我县在享受财税、国土、产业、基础设施、教育、扶贫等优惠政策上能够比照西部开发地方政策范围执行。三是培育重点财源。继续支持“一区三园”基础设施配套建设，努力培育新的税收增长点。加强投融资平台建设，引导金融机构支持企业发展，解决企业融资难问题。
（二）优化支出结构，通盘统筹“用财”。一是集中财力保障重点支出。在优先保障人员经费、机构运转等基本支出基础上，集中财力保障教育、农林水事务、医疗卫生、社会保障和再就业等重点支出需要。二是加大保障改善民生力度。提高机关事业单位基本工资标准和基层人员收入水平。落实城乡义务教育学校统一的生均公用经费基准定额政策、义务教育乡村教师生活补贴政策以及乡镇卫生院医务人员补贴。落实好县级公立医院综合改革配套资金，提高城乡居民基本养老金水平，增加城乡低保、农村五保、临时救助等困难群众基本生活补助。落实机关事业单位养老保险、工伤保险改革，建立和调整与相关改革相适应的地方配套政策和制度。进一步提升城乡居民医保财政补助标准和基本公共卫生经费财政补助标准。整合财政部门管理的惠民资金账户，尽快实现惠民资金“一卡通”发放。三是着力支持城乡发展。继续支持城乡基础设施配套建设，统筹城乡协调发展。整合项目资金，支持美丽乡村建设、农村环境综合整治。设立专项资金，支持特色产业发展，在贫困村实施产业扶贫和基础设施建设。继续支持文化旅游事业发展。
（三）强化绩效理念，精细高效“理财”。一是严格执行新《预算法》。财政总预算、部门预算的编制和执行，严格落实新《预算法》。推行预决算公开工作，进一步提升预决算透明度，所有财政资金安排的“三公”经费都要公开，着力打造法治财政。二是规范政府债务管理。将地方政府债务分门别类纳入全口径预算管理，严格控制增量，逐步化解存量，建立健全债务风险预警机制和考核问责机制，强化责任约束。三是加快实施财政改革。按照要求启动全县公务车辆改革，确定补贴范围和标准。全面实施乡镇国库集中支付改革，所有财政性资金通过零余额帐户支付。落实好今年国家出台的“营改增”政策。强化投资评审，完善内控机制。扩大政府采购规模，推进政府向社会力量购买服务工作，降低公共服务成本，提高公共服务质量。认真落实上级部署，清理规范各类税收优惠政策。强化对财政收支的日常监管，切实加强对民生资金的监督检查，保障各项政策落实到位。进一步规范部门和财务管理，强化制度约束，严肃财经纪律，严厉查处违法违规行为，确保财政资金安全和干部安全。
各位代表，2015年财政各项工作任务繁重而艰巨，财税部门将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，在各级各部门的紧密配合下,砥砺奋进，开拓创新，确保圆满完成财税工作各项任务，为山水红城、健康新县建设做出更大贡献！
主办单位：新县人民政府备案编号：豫ICP备号 管理维护：新县网络信息中心 建议使用分辨率浏览网络实名：河南新县 网址：各位代表：
&&& 受县人民政府委托，现将《龙里县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》提请大会审议，并请县政协委员和各位列席人员提出宝贵意见。
&&& 一、2015年财政预算执行情况
&&& 2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的开局之年，我们以守底线、走新路、奔小康为总纲，坚持稳中求进的工作总基调，守住发展和生态两条底线，全面贯彻落实各级财政工作会议精神，围绕县委决策部署，积极加强财源建设，优化支出结构，深化财政体制改革，提高资金使用效益，促进民生持续改善，全力做好新常态下的财政工作。
&&& （一）财政预算收入执行情况。2015年，受经济增长放缓、国家结构性减税的影响，财政收入增速回落。面对严峻的收入形势，我们积极适应经济发展新常态，多措并举，千方百计组织收入，顺利完成全年收入任务。
&&& 全年财政收入累计完成169,326万元，超年度任务2.24个百分点，同比增收28,978万元，增长20.65%。其中：一般公共预算收入完成82,539万元，超年度任务4.29个百分点，同比增收15,470万元，增长23.07%。国税完成57,229万元，同比增长6.53%，较年度任务数相差5,011万元；地税完成96,991万元，同比增长30.26%，超年度任务数5,237万元；财政完成15,106万元，同比增长24.15%，超年度任务数3,490万元。
&&& 全县政府性基金收入完成187,514万元，占年初任务的115.55%，同比增长7.95%。
&&& （二）财政预算支出执行情况。全年财政总支出累计完成544,838万元，同比增支195,870万元，增长56.13%。其中：一般公共预算支出211,231万元，占调整预算的110.06%，同比增长19.69%；国债转贷还本支出615万元；政府置换一般债券还本支出128,686万元（2015年新增）；政府性基金支出192,430万元，占年初预算的118.58%，同比增长11.57%；政府置换专项债券还本支出11,876万元（2015年新增）。
&&& 一般公共预算支出情况：
&&& 1.一般公共服务支出29,789万元，增长0.67%。主要用于保障机关事业单位正常运转及公共服务支出需要，支持各机关单位履行职能。
&&& 2.国防支出326万元，增长4.82%。主要用于国防后备力量建设。
&&& 3.公共安全支出10,939万元，增长5.72%。主要用于公检法司公共安全体系建设及政法基础设施建设等。
&&& 4.教育支出40,545万元，增长17.02%。主要用于中小学校舍改造工程、教育基础设施建设，以及学前教育、中小学公用经费、中职校和普通高中助学金、“营养餐改善计划”、家庭困难寄宿生补助等。
&&& 5.科学技术支出2,574万元，增长17.59%。主要用于大数据应用创新中心、农业大数据平台建设、全民科学素质提升等。
&&& 6.文化体育与传媒支出4,558万元，增长37.12%。主要用于公共体育馆、旅发大会基础设施建设等。
&&& 7.社会保障和就业支出10,544万元，增长4.48%。主要用于落实积极就业政策，完善城乡社会保障体系等。
&&& 8.医疗卫生支出19,772万元，增长2.82%。主要用于支持公共卫生、疾病预防控制、新型农村合作医疗等医疗卫生事业健康发展。
&&& 9.节能环保支出8,965万元，增长22.64%。主要用于环境空气监测、重点饮水工程水源地及农村环境整治等。
&&& 10.城乡社区事务支出4,314万元，增长100.37%。主要用于城乡社区规划、环境整治及公共基础设施建设等。
&&& 11.农林水事务支出41,515万元，增长7.42%。主要用于农业园区建设、减贫摘帽奖励、蔬菜发展、专项扶贫、天然林保护、巩固退耕还林成果、森林植被恢复及生态效益补偿、农田水利建设、烟水配套工程等。
&&& 12.交通运输支出2,432万元，增长118.12%。主要用于公路养护、改建及城市公交、农村客运、出租车补贴等。
&&& 13.住房保障支出24,936万元，增长61.12%。主要用于保障性安居工程、农村危房改造工程等建设。
&&& 14.资源勘探电力信息等事务支出2,804万元，增长272.87%。主要用于服务业发展引导及工业信息化发展等。
&&& 15.商业服务业等事务支出3,017万元，增长率834.06%。主要用于农村电子商务发展及民贸民品贷款贴息投入等。支出大幅增长主要是由于当年新增农村电子商务发展支出。
&&& 16.金融监管等事务支出253万元，增长314.75%。主要用于支持地方金融机构发展等。
&&& 17.国土资源气象等事务支出2,621万元，增长308.89%。主要用于土地整治、高标准农田建设等。
&&& 18.粮油物资储备管理事务支出476万元，增长2,166.67%。主要用于粮油储备库维修改造及储备粮轮换差价补贴等。
&&& 19.其他支出496万元，增长235.14%。主要用于基本建设前期规划编制、申报、勘测等支出。
&&& 20.一般债券付息及发行费支出355万元（2015年新增）。
&&& 需要说明的是，因州财政局未正式下达决算批复，以上各项支出数据暂以批复草表数据列报，最终以上级财政及县审计局认定的数据为准。
&&& （三）财政预算收支平衡情况。一般公共预算收支平衡情况：全县一般公共预算收入82,539万元，加上返还性收入3,076万元、一般转移性收入70,350万元、专项转移支付56,780万元、上年滚存结余3,783万元、政府性基金结余调入734万元，收入合计217,262万元。全县一般公共预算支出211,231万元，加上上解省州支出3,795万元、国债转贷还本支出615万元，支出合计215,641万元。年终滚存结余1,621万元，减结转下年支出1,508万元（未拨专款），净结余113万元。政府性基金预算收支平衡情况：全县政府性基金预算收入187,514万元，加上上级补助基金收入1,310万元、上年基金预算滚存结余10,694万元，收入合计199,518万元。政府性基金预算支出192,430万元，加上调出一般公共预算结余734万元，支出合计193,164万元。年终滚存结余6,354万元。政府置换债券转贷收支平衡情况：政府置换一般债券转贷收入128,686万元，政府置换专项债券转贷收入11,876万元，债券收入合计140,562万元。政府置换一般债券还本支出128,686万元，政府置换专项债券还本支出11,876万元，债券支出合计140,562万元。
&&& 通过努力，我县一般公共预算和政府性基金预算都实现了当年收支平衡、略有结余的预算管理目标。
&&& 需要说明的是，因州财政局未正式下达决算批复，以上数据暂以批复草表数据列报，最终以上级财政及县审计局认定的数据为准。
&&& 二、2015年债务管理情况
&&& 根据政府性债务还本付息计划做好化解政府性债务融资方案，认真分析每笔债务还款资金来源，统筹财力积极化解债务。一是将债务分为一般债务和专项债务进行分类管理，并建立政府性债务预算管理制度。在编制部门预算时，从政府性基金中预留资金29,900万元用于偿还到期债务。二是整合国有资产，利用国有资产经营收益用于偿债。三是向上级争取地方政府置换债券置换存量债务140,562万元，用于偿还2015年到期债务本金。四是积极与金融机构协调，对到期的银行贷款申请展期，争取银行贷款延期58,700万元。五是做好融资到位资金分配工作，确保重大项目及时推进。将2015年融资到位资金262,100万元进行统筹分配，确保及时偿还到期债务和全县重大项目资金需求。
&&& 三、“十二五”期间财政工作回顾
&&& 五年来，我县财政工作紧扣省委、省政府“两加一推”主基调和州委、州政府“一圈两翼”经济社会发展部署，按照“一个坚持、四个突出”的总体工作思路，大力推进财政改革与发展，在服务全县经济社会发展中发挥了重要作用。
&&& （一）财政收入实现较快增长。坚持依法治税、规范管理、应收尽收，不断加强税费精细化管理，为财政收入较快增长提供了有力保障。财政总收入从2011年的45,238万元增长到2015年的169,326万元，年均增幅达35.91%；一般公共预算收入从2011年的27,188万元增长到2015年的82,539万元，年均增幅达32.49%。“十二五”时期，一般公共预算收入累计完成273,300万元，是“十一五”时期的4.4倍。财政收入总量逐年增加，财政综合实力明显增强，有效地促进了地方经济持续发展。
&&& （二）财政支出规模不断扩大。按照公共财政的要求，在严格控制一般性支出的基础上，把握轻重缓急，加强资金调度，一般公共预算支出从2011年的87,310万元增长到2015年的211,231万元，年均增幅为23.21%。“十二五”时期，一般公共预算支出累计完成763,615万元，是“十一五”时期的3.39倍。
&&& （三）财政收入结构不断优化。财政收入质量稳步提升，税收收入占比提高，非税收入占比逐年下降。我县非税收入占比从2011年的31.59%下降到2015年的19.22%，已低于全国22.1%的平均水平。
&&& （四）争取项目资金成效显著。用足、用好国家政策，积极争取上级转移支付资金，为我县各项社会事业的发展提供了有力的资金保障。2011年-2015年共争取上级转移支付资金477,282万元，年平均增长21.06%，是“十一五”时期的2.6倍。
&&& （五）支持经济社会发展的保障能力不断增强。一是不断加大工业化、城镇化、农业产业化的支持力度，持续保障交通和水利基础设施、“四在农家?美丽乡村”六项行动计划、扶贫开发、教育“9+3”计划、醒狮镇示范小城镇“8+X”、家庭农场等重点项目和重点产业加快发展。二是积极落实“3个15万元”政策，大力扶持微型企业发展；清理整顿涉企收费，优化发展环境，减轻企业负担。三是持续加大对公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障九项重点支出的投入，“十二五”时期累计投入539,514万元，年均增长27.78%，为“十一五”时期的3.69倍。四是通过加大融资，支持城镇公益性事业发展，城镇公共基础设施得到进一步完善，城市面貌得到较大提升。
&&& （六）各项财政改革稳步推进。一是不断深化部门预算改革，强化预算约束，大力推进财政预决算和“三公”经费信息公开。二是不断加强政府采购管理，进一步理顺采购监管职能，完善采购目录和标准，规范采购行为，提高采购效益，探索政府向社会购买服务方式，促进政府职能转变。三是不断推进县镇（街道）财政体制改革工作，逐步理顺县镇（街道）财政分配关系，充分调动镇（街道）“生财、聚财、理财”积极性。四是盘活财政存量资金，建立结转结余资金定期清理机制，进一步提高资金使用效益。
&&& 五年来，我县的财政工作取得了较好的成绩，这是县委坚强领导、正确决策的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，也是全县各部门及干部群众齐心协力、扎实工作的结果。但是，我们也要清醒地认识到，在当前的财政工作中还存在一些不容忽视的问题，主要表现在：积极财政政策的实施，将在短期内影响地方财政收入；产业结构尚在调整期，对财政的贡献率有待进一步提高；财政资金紧张与低效并存，财政扶持经济发展政策有待完善；基础设施薄弱，制约地方经济的持续发展，影响了地方财政收入可持续增长；财政收支矛盾依然突出，偿债压力大；财政收入质量和财政资金使用效率有待进一步提高等。
&&& 四、“十三五”期间财政工作目标
&&& （一）发展目标。全县一般公共预算收入预计年均增长15%以上，到2020年达到166,015万元；全县一般公共预算支出预计年均增长7.30%以上，到2020年达到300,000万元。
&&& （二）工作要点。一是突出支持转型发展。主动适应经济发展新常态，按照县委的决策部署，积极筹措资金，大力支持创新发展，推动经济转型升级，支持传统产业改造，支持实施大数据战略行动，加大对电子商务、医药、生态、交通、水利等方面的投入。加大财政支农投入力度，大力发展现代农业。对准国家支持重点和政策谋划项目，积极争取上级在“十三五”期间给予我县更大的支持。二是突出支持改善民生。按保基本、可持续的原则安排好民生支出，统筹各类财政资金，强力推进精准扶贫，重点保障教育、社会保障、医疗卫生、科技文化、住房保障、易地脱贫搬迁等重点支出需要。三是突出提高财政保障能力。加大统筹财政资金和盘活存量资金的力度，把资金用在刀刃上。同时，注重量力而行和可持续性，坚持过紧日子，精打细算，坚决压缩一般性支出，取消不合理的支出。四是突出建立现代财政制度。按照中央财税体制改革总体部署，新一轮财税体制改革2016年基本完成重点工作和任务，2020年基本建立现代财政制度。在深化预算管理制度改革方面，“十三五”期间将完善政府预算体系、推进预决算公开、实行中期财政规划管理、全面规范税收优惠政策、健全预算绩效管理机制等，建立现代预算管理制度。加强专项资金管理，进一步完善项目库，实行零基预算，强化绩效管理。五是突出财政收入征管。客观看待我县收入增幅问题，以适应经济发展新常态为重点，必须在“做大和做实”上下功夫。认真执行《预算法》的有关规定，注重增速与质量、效益同步，防止收过头税、乱收费；加强收入预测和执行分析，继续落实结构性减税政策，激发企业发展活力。六是突出增强风险防控能力。进一步加强和规范政府性债务管理，妥善处理存量债务，建立健全规范的政府举债融资机制，加快政府融资平台企业化转型，完善全口径政府债务管理，有效化解政府债务风险。
&&& 五、2016年财政预算草案
&&& （一）指导思想。以科学发展观为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕全县工作重点，坚持以提升财政实力为目标，夯实财源基础，依法加强收入征管；坚持统筹兼顾和增收节支的方针，不断优化支出结构，切实保障和改善民生；坚持以提升财政科学化、精细化管理水平为根本，加强专项资金管理，提高财政资金使用效益，为促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定提供有力的财力保障。
&&& （二）安排原则。一是量入为出，收支平衡。财政收入预算安排与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接，支出预算体现实际需要、兼顾财力可能，实现财政收支平衡，不编赤字预算。二是统筹兼顾，确保重点。统筹安排各类预算支出，在保证干部职工工资、机关单位正常运转的基础上，重点向民生领域倾斜。三是勤俭持家，厉行节约。全面贯彻落实中央八项规定，反对铺张浪费，严格控制“三公”经费等一般性支出。四是科学合理，规范准确。将地方财政收入、上级财政补助收入全额列入本级预算，确保预算编报内容完整、数据准确。
&&& （三）预算草案。按照上述预算编制指导思想和安排原则，在认真分析2015年财政预算执行情况的基础上，综合考虑各项收支增减因素，提出如下预算草案：
&&& 1.一般公共预算预安排情况
&&& （1）财政总收入。全县财政总收入预计完成194,817万元，较上年完成数增长15.05%。
&&& 分部门任务安排情况：国税预计完成65,000万元，较上年完成数增长13.58%；地税预计完成112,805万元, 较上年完成数增长16.30%；财政预计完成17,012万元，较上年完成数增长12.62%。
&&& 镇（街道）任务安排情况：镇（街道）预计完成31,471万元，较上年完成数增长13.56%，其中：冠山街道预计完成14,259万元，增长14.33%；谷脚镇预计完成12,412万元，增长12.22%；龙山镇预计完成2,709万元，增长14.10%；湾滩河镇预计完成818万元，增长15.99%；洗马镇预计完成1,110万元，增长15.68%；醒狮镇预计完成164万元，增长15.11%。
&&& （2）一般公共预算收入。全县一般公共预算收入预计完成94,920万元，较上年完成数增长15%，其中：税收收入预计完成77,151万元，增长15.72%，非税收入预计完成17,769万元，增长11.97%。具体预安排情况如下：
&&& 增值税5,295万元，增长9.60%；改征增值税810万元，增长14.89%；企业所得税5,172万元，增长9.80%；个人所得税744万元，增长7.98%；资源税1,037万元，增长20.16%；城市维护建设税3,258万元，增长7.77%；房产税904万元，增长20.53%；印花税1,150万元，增长14.43%；城镇土地使用税1,406万元，增长9.59%；土地增值税15,740万元，增长18.68%；车船税378万元，增长20.38%；耕地占用税8,150万元，增长18.84%；契税7,278万元，增长6.89%；烟叶税425万元，增长13.64%；专项收入3,325万元，增长6.26%；行政事业性收费收入4,000万元，增长5.85%；罚没收入1,305万元，增长2.59%；国有资本经营收入350万元（2015年新增），国有资源（资产）有偿使用收入8,041万元，增长14.56%；其他收入748万元，增长11.64%。
&&& （3）财力预测。全县一般公共预算收入94,920万元，加上上级返还性收入3,076万元、一般转移支付收入70,546万元、当年专项转移支付收入38,489万元、上年一般预算净结余113万元，县本级可预计财力为207,144万元。&
&&& （4）支出预安排。全县一般公共预算支出按203,183万元安排，加上上解省州支出3,795万元，县本级总支出206,978万元。一般公共预算支出预安排具体如下：
&&& 一般公共服务支出29,900万元，较上年预算数增长8.83%；国防支出330万元，较上年预算数增长15.38%；公共安全支出12,000万元，较上年预算数增长3.24%；教育支出39,000万元，较上年预算数增长2.08%；科学技术支出3,000万元，较上年预算数下降55.69%；文化体育与传媒支出4,700万元，较上年预算数增长19.78%；社会保障和就业支出13,000万元，较上年预算数增长0.66%；医疗卫生支出17,850万元，较上年预算数增长0.21%；节能环保支出5,000万元，较上年预算数增长28.17%；城乡社区事务支出16,200万元，较上年预算数增长1.12%；农林水事务支出36,305万元，较上年预算数增长33.89%；交通运输支出3,800万元，较上年预算数增长8.57%；资源勘探电力信息等事务支出1,200万元，较上年预算数增长8.60%；商业服务业等事务支出2,500万元，较上年预算数增长127.27%；金融监管等事务支出260万元，较上年预算数增长18.18%；国土资源气象等事务支出1,300万元，较上年预算数增长8.33%；住房保障支出14,378万元，较上年预算数增长11.82%；粮油物资储备管理事务160万元，较上年预算数增长3.90%；其他支出2,300万元，较上年预算数增长3.14%。
&&& 综上所述，当年预计净结余166万元，收支基本平衡。增支重点主要是农村电子商务发展，易地扶贫搬迁、教育、社会保障兜底等精准扶贫项目支出，公车改革预留资金等。
&&& 需要说明的是，财政支出预算仅安排了我县目前可预测的财力，在预算执行中，受上级转移支付影响，支出预算还会有所调整，届时再向县人大常委会报告。
&&& 2.政府性基金预算预安排情况
&&& 全县政府性基金收入预计为156,290万元，较上年完成数减少36,136万元，下降17.69%；拟安排政府性基金支出156,290万元，其中33,000万元用于政府性债务付息支出。实现当年收支平衡。
&&& 3.国有资本经营预算预安排情况
&&& 全县国有资本经营预算收入预计为350万元。国有资本经营预算支出预计为350万元。实现当年收支平衡。
&&& 4.社会保险基金预算预安排情况
&&& 全县社会保险基金预算收入预计为21,736万元，其中：保险费收入8,750万元，财政补贴收入12,635万元。全县社会保险基金预算支出预计为21,508万元。当年预计结余228万元。实现当年略有结余目标。
&&& 5.政府性债务收支计划
&&& 全县政府置换一般债券转贷收入预计为213,444万元，政府置换专项债券转贷收入预计为21,888万元；政府置换一般债券还本支出预计为213,444万元，政府置换专项债券还本支出预计为21,888万元。债券资金专项用于置换当年到期存量债务。
&&& 六、2016年财政工作思路
&&& 2016年是“十三五”开局之年，也是财政工作引领新常态的关键之年，我们将认真贯彻落实好中央、省、州、县全会精神和经济工作会议精神，重点抓好以下几个方面的工作：
&&& （一）认真贯彻新预算法，深化预算管理制度改革。2016年是新预算法执行的第二年，认真贯彻实施新预算法不仅与深化财税体制改革相辅相成，也是政府部门依法行政、依法理财的重要依据，更是当前财政经济工作的重要任务。要认真贯彻落实中央、省根据新预算法修订的各项财政财务规章制度，加快形成一套较完善的现代预算制度，增强新预算法的可操作性、可执行性，为依法理财奠定坚实的制度基础。
&&& （二）建立健全现代预算制度，打造阳光透明财政。将所有财政收支全部纳入政府预算，纵深推进预决算信息公开，是今年深化预算改革，打造规范、公开、透明财政的重要内容。要进一步完善政府预算体系、改进预算控制方式、建立跨年度预算平衡机制、建立透明预算制度等，切实打造阳光财政。
&&& （三）不断壮大财源，促进经济持续健康发展。一是强化财税收入征管。加强对宏观经济形势和财税政策变化的研判，建立财税定期会商机制，进一步加大综合治税力度，加强对重点项目和重点企业的跟踪服务和调研分析，堵塞税收漏洞，依法征税，应收尽收。同时，完善非税收入征缴制度和监管体系，确保非税收入足额入库。二是服务经济社会发展。进一步完善财政支持经济发展的方式和手段，积极推进政府购买服务等改革，有效发挥财政资金“四两拨千斤”的引导作用。大力支持新型城镇化、农业现代化建设，助推第三产业发展，不断夯实财源基础。
&&& （四）大力统筹资金，提高财政保障能力。一是提高民生保障水平。健全教育投入机制，压缩行政运行经费支持教育精准扶贫，进一步落实义务教育和学前教育经费保障机制；完善社会保障机制，提高城乡居民社会养老保险、医疗保险、城乡低保等补助标准；深化医药卫生体制改革，推进县级公立医院发展；推进文化事业发展，支持构建现代公共文明服务体系，加强基本公共文化服务保障；加大“短平快”项目支持力度，促进就业再就业。二是支持重大项目建设。多渠道筹措资金，重点投向重大水利工程、保障性安居工程、城镇基础设施建设等基础性、公益性领域。足额落实县委确定的重大项目支出。支持大数据及电子商务产业发展。三是强力推进精准扶贫工作。以“六个精准”、“五个一批”、“四个切实”为抓手，按照县委“1+12”的工作实施细则，进一步整合扶贫项目资金资源，加强统筹安排，加大监管力度，确保扶贫项目资金真正扶到点子上，用到急需处，解决贫困群众最直接、最现实、最迫切的帮扶需求。
&&& （五）加强财政管理，不断提高科学化精细化水平。一是继续完善财政管理体制。理顺县镇（街道）财权与事权及财政收支分配关系，促使镇（街道）转变工作思路，引导镇（街道）将工作重心转移到社会管理和公共服务上。二是盘活财政存量资金。完善结转结余资金定期清理机制，严格落实结余资金管理办法，将部门结余资金收回财政统筹，盘活存量，提高财政资金使用效益。三是推进政府购买服务。按照先易后难、由点到面的原则，在市政管理、公共设施管理等领域实施政府向社会力量购买服务工作，并逐步扩大购买服务的范围。四是严格控制政府性债务规模，合理举债，确保融得进，还得起；做好债务化解方案，统筹安排财政资金，确保按时偿还债务本息；统筹使用好债券资金，确保债券资金专项用于化解存量债务。五是加强预算绩效管理。积极推进财政支出绩效评价，落实支出责任，切实提高财政资金使用的规范性、效益性。六是加强扶贫资金管理。实行扶贫资金镇级报账，减少报账流程，加快项目实施和报账进度，提高资金使用效益。七是加强国有资产监管。将资产配置、采购、使用、调配、处置等全面纳入规范管理，提高行政事业单位国有资产动态管理水平。八是筹建财政投资评审中心。启动财政投资评审工作，切实规范财政性资金投资项目预（概）算管理。
&&& （六）坚持厉行节约，严格执行财经纪律。一是牢固树立过紧日子思想。坚持勤俭办一切事业，严格执行中央八项规定，落实“约法三章”要求，压缩行政运行成本，严控“三公”经费支出。二是提高依法理财水平。强化财政法制教育和业务培训，采取灵活多样的培训形式，对财务负责人及财务人员就财政资金管理进行新知识、新政策、新制度、新技能的培训。切实增强规范财政资金管理使命感和紧迫感，不断提高依法行政依法理财的能力和水平。三是强化财政监督检查。完善和强化财政监督检查管理机制，充分发挥财政监督检查整顿财政秩序、严肃财经纪律的作用。围绕财税政策制度规定，继续开展行政事业单位财务监督检查，重点检查“三公”经费支出、津补贴发放及项目资金使用情况等，从严查处违反财经纪律的行为，确保财政资金安全、有序运行。
&&& 各位代表，完成2016年预算意义重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，改革创新、真抓实干，确保完成全年预算和各项财政改革发展工作，奋力开启基本现代化事业新征程，为把龙里建成更高水平的小康社会而努力奋斗！ E-mail： 分享到：&&&&&&作者:编辑:财政局上一篇：下一篇：
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