北京华联综合超市股份有限公司2003年半年度报告
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（600361）
北京华联综合超市股份有限公司2003年半年度报告
12:40:52&&上海证券报
北京华联综合超市股份有限公司2003年半年度报告
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长赵国清先生、财务总监尹永庆先生及财务部经理黄岳先生声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无
保留意见的审计报告。
公司、本公司
指北京华联综合超市股份有限公司
指日至6月30日
指人民币元
指北京华联商业贸易发展有限公司
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、审计报告
一、公司基本情况
（一）公司基本资料
1、法定中、英文名称及缩写：
法定中文名称：
北京华联综合超市股份有限公司
法定英文名称：
BEIJING HUALIAN HYPERMARKET CO., LTD
名称缩写：
2、股票上市证券交易所：
上海证券交易所
股票简称：
股票代码：
3、注册地址：
北京市西城区阜外大街1号四川经贸大厦负2层
办公地址：
北京市西城区阜外大街1号
邮政编码：
互联网网址：
http://www. beijing-hualian. com/
电子信箱：
4、法定代表人：
5、董事会秘书：
董事会证券事务代表：
联系地址：
北京市西城区阜外大街1号
电子信箱：
hlzqb@sina. com
6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
指定互联网网址：
http://www. .cn/
半年度报告备置地点：
公司证券部、上海证券交易所
7、其他有关资料：
首次注册登记日期、地点：日
最近一次变更注册登记日期：日
企业法人营业执照注册号：6
税务登记号码：
聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地址：
北京建外大街22号赛特广场五层
（二）公司主要财务数据和指标：
1,304,432,829.32
1,440,903,758.15
1,337,408,554.99
1,441,085,356.77
2,288,442,994.59
2,333,255,269.84
股东权益(不包含少数股东权益)
581,920,353.84
567,221,491.10
每股净资产
调整后的每股净资产
14,110,327.17
22,767,437.11
扣除非经常性损益后的净利润
12,412,795.58
20,891,738.46
经营活动产生的现金流量净额
172,959,610.26
-44,303,530.41
净资产收益率(%)
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率(%)
每股收益(加权)
注：非经常性损益涉及事项及金额
营业外收入
2,501,401.28
营业外支出
803,869.69
1,697,531.59
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）公司报告期末股东总数为5880户。
（二）公司前10名股东的持股情况：
报告期内增
减变动情况
北京华联集团投资控股有限公司
北京华联商厦股份有限公司
海口金绥实业有限公司
海南亿雄商业投资管理有限公司
金鑫证券投资基金
上海久祥实业有限公司
上海久事公司
上海久事置业公司
北京友谊辉志房地产开发有限公司
北京香海会展房地产开发有限公司
北京华联集团投资控股有限公司
北京华联商厦股份有限公司
海口金绥实业有限公司
海南亿雄商业投资管理有限公司
金鑫证券投资基金
上海久祥实业有限公司
上海久事公司
上海久事置业公司
北京友谊辉志房地产开发有限公司
北京香海会展房地产开发有限公司
（三）前10名股东关联关系
1、海南亿雄商业投资管理有限公司和海口金绥实业有限公司的法定代表人均为刘
羽杰先生；
2、报告期内，公司第一大股东北京华联集团投资控股有限公司受托管理本公司第
二大股东北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”）5476.8万股的法人股，占华联
股份总股本的21.98%。
（四）公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况：
由于公司第一届董事会和第一届监事会均已届满，日，公司2002年
度股东大会选举产生了新一届董事会和监事会成员，具体成员如下：
监事会主席
公司董事陶顺根先生由于身体原因于日辞去公司董事职务。
四、管理层讨论与分析
（一）主营业务的范围及经营情况
1、主营业务范围
公司主营业务为商业零售，经营大型综合超市和百货店，其中大型综合超市为公
司经营的主力业态。2003年1月公司太原亲贤街店、成都双桥店、包头店和郑州中孚店
相继开业。截至报告期末，公司拥有1家百货店和39家综合超市，店面总面积近60万平
2、报告期内经营情况
报告期内，“非典”疫情的爆发对公司的经营，尤其是阜成门百货店的经营造成
严重影响，销售额出现不同程度的下滑。公司通过降低经营管理成本，调整产品结
构、开展多种营销方式等手段，努力减少
“非典”对零售业产生的负面影响。
报告期内，公司实现销售收入万元，比去年同期增长140.29%。
3、报告期内经营成果分析
主营业务收入
2,242,173,801.04
933,096,480.61
主营业务成本
1,975,339,206.19
805,743,417.88
34,978,520.02
40,799,775.80
14,110,327.17
22,767,437.11
现金及现金等价物净增加额
122,471,295.05
-290,834,098.90
974,505,235.52
465,245,021.43
长期待摊费用
1,690,306.09
419,796,225.82
2,288,442,994.59
2,333,255,269.84
581,920,353.84
567,221,491.10
注：①主营业务收入和主营业务成本增加的原因是店面增加所致；
②利润总额、净利润下降的主要原因：突发的非典疫情导致公司店面，尤其是阜
成门百货店效益下滑；
③现金及现金等价物净增加额大幅增加的原因：开业店面增加，而新店投资额大
④固定资产大幅增加的原因：店面增加以及根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答(二)》（财会[2003]10号文）的规定，本公司将经营租
入的资产发生的装修改造工程支出从长期待摊费用科目转到固定资产科目核算；
⑤长期待摊费用减少的原因是根据财政部《关于执行和相关会计
准则有关问题解答(二)》（财会[2003]10号文）的规定，本公司将原在长期待摊费用
科目核算的经营租入的资产发生的装修改造工程支出转到固定资产科目核算；
⑥总资产变动幅度不大的原因：今年开业的店面均在去年就已完成投资，因此虽
然报告期内主营业务收入增幅较大，但总资产变化不大；
⑦股东权益增加的原因：报告期实现利润所致。
4、主营业务收入构成情况
主营业务收入
主营业务成本
233,912,610.60
188,001,097.71
2,008,261,190.44
1,787,338,108.48
2,242,173,801.04
1,975,339,206.19
（二）经营中的问题及困难
随着加入WTO，越来越多的国外大型零售企业集团大举进入中国市场。同时，越来
越多的国内大型零售企业也纷纷涉足经营大型综合超市，公司目前正处在高速发展
期，面对日趋激烈的竞争压力，公司迫切需要迅速开拓市场，构建全国性连锁网络体
系，取得区域领先的竞争优势，进而提升“连锁”的规模效应。目前公司面临的主要
问题是高速发展导致资金供应不足，为此，公司必须不断提高经营水平，加快资金周
转；同时，还要通过多种融资渠道，为公司的快速发展提供有力的资金保证。
（三）报告期内投资情况
1、报告期内，公司未募集资金，也没有以前期间募集资金的使用延续到报告期情
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
根据公司2002年召开的第一届董事会第九次会议、第一届董事会第十次会议和第
一届董事会第十四次会议决议,公司于2002年在太原、成都、包头、郑州和北京学院路
注册并投资建设五家综合超市，其中太原亲贤街店、成都双桥店、包头店和郑州中孚
店于2003年1月相继开业，北京学院路店也已于日开业。各店收益情况详
建筑面积(㎡) 投资总额(万元)
净利润(元)
太原亲贤街店
-2,939,697.90
成都双桥店
-742,345.52
-1,386,345.98
877,790.32
北京学院路店
3、关于2002年度报告中的财务报告中注册会计师出具解释性说明的审计报告涉及
事项的变化及处理情况的说明。
北京京都会计师事务所有限责任公司对公司2002年度财务报告进行审计并出具了
由注册会计师童登书、何德明签字的“北京京都审字(2003)第0615号”审计报告。其
中，该报告对下述两方面事项做出了解释性说明：一是公司部分门店的决算或结算尚
未完成，2002年度折旧和摊销系估计确认和计量；二是该报告认为公司2002年度新设
和收购30家超市的经营性资产导致营运资金出现负数，增加了未来受益的不确定性。
根据上述说明，报告期内公司采取如下措施：
①公司已完成已开业超市店的工程决算，并根据完成的决算调整原预估结转的相
关资产成本；
②加强对2002年收购店面的整合与管理。报告期内，公司利用自身规模优势和专
业化优势，逐步对上述超市的经营战略进行调整，加强管理，逐步提高上述超市的获
③北京京都会计师有限责任公司对公司2003年半年度财务报告进行了审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。
五、重要事项
（一）公司的治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其它法律
法规要求，不断完善公司的法人治理结构。根据《上市公司治理准则要求》和《关于
在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关法规要求，公司2002年度股东大会
审议通过了《独立董事制度》和《关联交易决策制度》，进一步完善了公司的法人治
（二）公司利润分配方案
1、2002年度分红派息情况
日召开的公司2002年度股东大会审议通过《关于公司2002年度利润分
配及资本公积金转增股本的预案》。公司将以日的公司总股本125,572,
900股为基数实施利润分配，分配方案为：每10股公司股份派发现金红利人民币2.00元
(含税)；2002年度公司不进行资本公积金转增股本。
公司已于日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上
海证券交易所网站刊登了《2002年度分红派息公告》，公布了此次分红派息的股权登
记日为日，除息日为日，现金红利发放日为日。
2、2003上半年公司无利润分配及资本公积金转增股本方案。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司无重大收购事项。
（五）重大关联交易事项----委托经营管理
公司于2001年起陆续同关联企业——北京华联商业贸易发展有限公司（“华联商
贸”）及其下属的子公司分别签署了《委托经营管理合同》和《补充协议》，协议规定为减少关联交易，我公司对华联商贸及其下属子公司的所有超
市进行委托管理，并在适当时机对这些超市进行收购。我公司于2002年已完成对华联
商贸及其下属公司大部分该等超市的收购工作，现仍有部分超市由我公司受托经营管
理，具体情况为：
①关联交易方：北京华联（江西）综合超市有限公司、武汉华联综合超市有限公
司、江苏华联综合超市有限公司、山西华联综合超市有限公司、北京华联商业贸易发
展有限公司武都路连锁超市、兰州科学院连锁超市和三叶连锁超市；
②交易内容：关联交易方将其拥有的超市委托给我公司管理；
③交易价格：我公司按受托管理的目标超市营业额的1%收取托管费；
④交易对公司影响：该项委托经营管理减少了公司的关联交易，提高了公司规模
化和专业化程度，并增加了收入；
⑤交易金额：报告期内共计收取托管费133.21万元。
（六）重大合同
1、报告期内除上述关联交易外无其它重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他
公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内无重大担保合同。
3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理的信息。
（七）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东对公司经营成果、财务状况可能
产生重要影响的承诺事项。
公司控股股东北京华联集团投资控股有限公司于2000年向公司出具《不竞争承诺
函》，承诺在本公司成为上市公司后，其公司及控股子公司以及有控制权的公司均不
会从事与我公司构成实质性竞争的业务，并保证不直接或间接从事、参与或进行与我
公司生产、经营相竞争的任何活动，以避免与我公司发生同业竞争。报告期内海南民
族没有从事任何与我公司构成同业竞争的活动。
报告期内公司其他持股5%以上股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要
影响的承诺事项。
（八）公司2003年半年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司注册
会计师童登书、梁卫丽审计，并出具了“北京京都审字(2003)第0786号”标准无保留
意见的审计报告，该次审计费用为30万元。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十）期后重大事项
公司日召开的股东大会审议通过了收购华联商贸等关联企业持有的公
司控股子公司的股权及房产的议案，详情如下：
1、收购股权
公司于日与关联交易方签署了由本公司收购关联交易方持有的本公司
五家控股子公司（以下称“相关子公司”）股权的《股权转让协议》。于签订该等
《股权转让协议》当日，本公司第1届董事会第18次会议审议通过了关于本公司收购关
联交易方所持股权的决议。
①关联交易方：华联商贸、海南民族科技投资有限公司（“海南民族科技”）、
海南亿雄商业投资管理有限公司（“海南亿雄”）；
②交易内容：本公司收购关联交易方持有的本公司五家控股子公司的股权，具体
北京华联(大连)综合超市有限公司
海南民族科技
青海华联综合超市有限公司
兰州华联综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
海南民族科技
南京大厂华联综合超市有限公司
江苏华联综合超市有限公司
江苏紫金华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
兰州华联综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
③定价原则：交易双方同意以相关子公司最近一期经审计的财务报表所记载的净
资产值为依据（审计基准日确定为日）确定收购价格；
④相关股权收购价格：10446.03万元；
⑤结算方式：于目标股权转让获得本公司股东大会批准之日起10个工作日内，本
公司向转让方支付转让价款的50％，在完成目标股权有关过户手续后的10个工作日
内，本公司一次性向转让方支付转让价款的全部余额。
⑥该项交易对公司影响：本次收购的目的是为了遵守本公司同华联商贸签订的
《不竞争协议》，减少关联交易和同业竞争，整合超市资源，进一步实现本公司的业
务发展规划与目标。随着公司对华联商贸下属有关超市业务的相关资产及股权的收
购，本公司规模以及专业化程度都将进一步提高，盈利能力也将随之增强。
截至目前，公司已支付收购款5,000万元，相关股权变更手续已办理完毕。
2、收购综合超市房产
公司于日与关联企业华联商贸及其控股子公司安徽华联综合超市有限
公司（“安徽华联”）、武汉华联综合超市有限公司（“武汉华联”）签订了《房屋
买卖合同》，本公司控股子公司北京华联（大连）综合超市有限公司（“大连华
联”）于同一天与华联商贸签订了《房屋买卖合同》，于签订该等《房屋买卖合同》
当日，本公司第1届董事会第18次会议审议通过了关于收购关联交易方所拥有综合超市
房产的决议。
①关联交易方：华联商贸、安徽华联、武汉华联
②交易内容：本公司收购华联商贸、安徽华联和武汉华联拥有的位于安徽、武汉
的三处综合超市房产，本公司控股子公司大连华联收购华联商贸拥有的位于大连的房
产。该等房产收购完成前，由本公司承租并作为经营综合超市的场地。
③定价原则：交易双方同意以中发国际资产评估有限责任公司出具的中发评报字
（2003）第017号评估报告（评估基准日为日）中所列示的相关房产的评
估值作为相关房产的交易价格，收购相关房产；
④相关房产价值：相关房产的帐面值为21348.49万元，评估价值（即收购价格）
为23344.56万元；
⑤结算方式：于《房屋买卖合同》生效之日（即本公司股东大会审议通过该项收
购之日）起10个工作日内，买方向卖方支付交易价格的50%，于卖方完成将其名下的相
关土地的《土地证》过户到买方名下以及将《房产证》办到买方名下之日起30个工作
日内，买方一次性向卖方支付除定金外的其余款项。
⑥该项交易对公司影响：由于相关房产均为公司目前租赁使用的综合超市房产，
因此，该项收购完成后，公司主营业务得以加强，规模和专业化程度进一步提高，盈
利能力也相应增加，同时减少了关联交易，符合《不竞争协议》精神。
截至目前，本公司已支付收购款8,200万元，房产过户手续正在办理中。
（十一）重要事项披露索引
二、（二）
股东持股变动
董事会、监事会换届
三、（二）
董事长选举
四、（三）2
设立分公司
关于有解释性说明的审
四、（三）3
计报告涉及事项的说明
（2002年度报告）
刊载披露信息网站
二、（二）
三、（二）
《中国证券报》
四、（三）2
《上海证券报》
《证券时报》
四、（三）3
六、财务报告
北京京都会计师事务所有限责任公司
Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd.
北京京都审字（2003）第0786号
北京华联综合超市股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京华联综合超市股份有限公司（以下简称华联综超公司）20
03年6月30日的公司及合并资产负债表以及月的公司及合并利润表和现金流
量表。这些会计报表的编制是华联综超公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审
计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了华联综超公司日的财务状况以及2003年1
-6月的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：童登书
中国注册会计师：梁卫丽
二〇〇三年八月二十五日
(一)财务报表
资产负债表
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
单位：人民币元
流动资产：
658,123,153.87
368,294,377.82
30,978,926.49
41,898,281.31
其他应收款
47,045,282.31
40,283,625.17
75,706,070.44
53,881,932.73
应收补贴款
372,353,264.08
282,695,044.65
120,226,132.13
91,170,374.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1,304,432,829.32
878,223,636.27
长期投资：
长期股权投资
3,714,623.66
224,606,731.05
长期债权投资
长期投资合计
3,714,623.66
224,606,731.05
固定资产：
固定资产原价
1,209,890,667.59
893,732,985.93
减：累计折旧
232,137,460.74
176,940,985.71
固定资产净值
977,753,206.85
716,792,000.22
减：固定资产减值准备
4,932,365.68
3,044,889.89
固定资产净额
972,820,841.17
713,747,110.33
1,684,394.35
1,585,892.25
固定资产清理
固定资产合计
974,505,235.52
715,333,002.58
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
1,690,306.09
102,581.90
其他长期资产
4,100,000.00
4,100,000.00
无形资产及其他资产合计
5,790,306.09
4,202,581.90
递延税项：
递延税款借项
2,288,442,994.59
1,822,365,951.80
流动资产：
535,651,858.82
238,539,943.92
2,907,325.83
3,526,017.66
其他应收款
275,054,103.88
257,744,994.05
83,531,052.32
49,065,141.09
应收补贴款
442,593,231.06
368,865,956.92
101,166,186.24
72,015,841.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1,440,903,758.15
989,757,894.74
长期投资：
长期股权投资
3,810,264.44
219,322,856.71
长期债权投资
长期投资合计
3,810,264.44
219,322,856.71
固定资产：
固定资产原价
582,191,542.54
367,150,444.56
减：累计折旧
112,984,059.76
83,599,026.81
固定资产净值
469,207,482.78
283,551,417.75
减：固定资产减值准备
4,932,365.68
3,044,889.89
固定资产净额
464,275,117.10
280,506,527.86
969,904.33
969,904.33
固定资产清理
固定资产合计
465,245,021.43
281,476,432.19
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
419,796,225.82
328,885,988.45
其他长期资产
3,500,000.00
3,500,000.00
无形资产及其他资产合计
423,296,225.82
332,385,988.45
递延税项：
递延税款借项
2,333,255,269.84
1,822,943,172.09
资产负债表（续）
流动负债：
573,000,000.00
468,000,000.00
7,746,050.00
630,781,466.14
453,485,962.19
14,481,797.87
18,172,756.10
5,373,290.41
4,930,844.88
应付福利费
5,288,649.84
3,685,081.61
25,114,580.00
25,114,580.00
2,584,928.20
2,747,751.40
其他应交款
801,476.11
500,936.99
其他应付款
44,554,634.48
31,148,663.26
17,681,681.94
15,659,021.53
一年内到期的长期负
10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
1,337,408,554.99
1,023,445,597.96
长期负债：
217,000,000.00
217,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
217,000,000.00
217,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
1,554,408,554.99
1,240,445,597.96
少数股东权益
152,114,085.76
股东权益：
125,572,900.00
125,572,900.00
361,080,181.81
361,080,181.81
17,735,926.44
16,211,506.80
其中：法定公益金
5,911,975.48
5,403,835.60
未分配利润
77,531,345.59
79,055,765.23
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
581,920,353.84
581,920,353.84
负债和股东权益总计
2,288,442,994.59
1,822,365,951.80
流动负债：
628,000,000.00
508,000,000.00
18,813,476.00
650,751,148.66
472,436,555.15
13,597,803.32
9,565,570.42
5,229,215.87
4,664,605.70
应付福利费
4,506,968.24
2,858,084.05
25,114,580.00
25,114,580.00
21,493,799.44
17,878,483.16
其他应交款
909,829.51
646,627.70
其他应付款
45,931,555.26
24,305,334.61
16,736,980.47
13,326,116.76
一年内到期的长期负
10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
1,441,085,356.77
1,078,795,957.55#
长期负债：
177,000,000.00
177,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
177,000,000.00
177,000,000.00#
递延税项：
递延税款贷项
1,618,085,356.77
1,255,795,957.55#
少数股东权益
147,948,421.97
股东权益：
125,572,900.00
125,572,900.00
360,491,646.24
360,491,646.24
17,735,926.44
16,211,506.80
其中：法定公益金
5,911,975.48
5,403,835.60
未分配利润
63,421,018.42
64,871,161.50
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
567,221,491.10
567,147,214.54
负债和股东权益总计
2,333,255,269.84
1,822,943,172.09
公司负责人：赵国清
主管会计工作负责人:尹永庆
会计机构负责人：黄岳
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
单位：人民币元
一、主营业务收入
2,242,173,801.04
1,853,869,200.11
减：主营业务成本
1,975,339,206.19
1,635,258,421.96
主营业务税金及附加
6,091,813.08
5,090,903.70
二、主营业务利润
260,742,781.77
213,519,874.45
加：其他业务利润
115,034,439.56
95,351,368.04
减:营业费用
258,317,994.83
221,325,587.83
60,918,124.38
47,065,937.52
23,164,472.91
19,379,143.42
三、营业利润
33,376,629.21
21,100,573.72
加：投资收益
-95,640.78
5,283,874.34
营业外收入
2,501,401.28
1,923,043.06
减：营业外支出
803,869.69
554,503.41
四、利润总额
34,978,520.02
27,752,987.71
减：所得税
16,702,529.06
13,568,383.98
减：少数股东损益
4,165,663.79
加：未确认的投资损失
五、净利润
14,110,327.17
14,184,603.73
一、主营业务收入
933,096,480.61
544,556,221.16
减：主营业务成本
805,743,417.88
458,054,047.55
主营业务税金及附加
2,944,240.59
2,086,744.07
二、主营业务利润
124,408,822.14
84,415,429.54
加：其他业务利润
33,711,612.67
17,576,766.62
减:营业费用
71,693,915.14
43,003,871.82
32,284,680.67
23,397,454.79
15,122,121.07
11,169,565.15
三、营业利润
39,019,717.93
24,421,304.40
加：投资收益
-95,640.78
6,373,171.91
营业外收入
2,011,060.95
1,048,731.27
减：营业外支出
164,662.30
四、利润总额
40,799,775.80
31,802,273.65
减：所得税
12,446,952.22
9,034,836.54
减：少数股东损益
5,585,386.47
加：未确认的投资损失
五、净利润
22,767,437.11
22,767,437.11
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
4、会计估计变更增加（或减少）利润总
5、债务重组损失
公司负责人：赵国清
主管会计工作负责人:尹永庆
会计机构负责人：黄岳
利润分配表
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
单位：人民币元
一、净利润
14,110,327.17
14,184,603.73
加：年初未分配利润
63,421,018.42
64,871,161.50
二、可供分配的利润
77,531,345.59
79,055,765.23
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润
77,531,345.59
79,055,765.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
77,531,345.59
79,055,765.23
一、净利润
22,767,437.11
22,767,437.11
加：年初未分配利润
20,032,163.34
20,032,163.34
二、可供分配的利润
42,799,600.45
42,799,600.45
减：提取法定盈余公积
4,870,211.00
4,577,136.32
提取法定公益金
2,435,105.50
2,288,568.16
三、可供股东分配的利润
35,494,283.95
35,933,895.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
35,494,283.95
35,933,895.97
公司负责人：赵国清
主管会计工作负责人:尹永庆
会计机构负责人：黄岳
现金流量表
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
单位：人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
2,778,370,099.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
144,806,299.26
现金流入小计
2,923,176,398.77
购买商品、接受劳务支付的现金
2,367,429,629.98
支付给职工以及为职工支付的现金
83,241,890.51
支付的各项税费
98,524,766.08
支付的其他与经营活动有关的现金
201,020,501.94
现金流出小计
2,750,216,788.51
经营活动产生的现金流量净额
172,959,610.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
483,790.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
483,790.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金
12,585,710.86
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
12,585,710.86
投资活动产生的现金流量净额
-12,101,920.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
300,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
300,000,000.00
偿还债务所支付的现金
315,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
23,386,394.35
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
338,386,394.35
筹资活动产生的现金流量净额
-38,386,394.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
122,471,295.05
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
2,282,004,574.62
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
134,884,492.10
现金流入小计
2,416,889,066.72
购买商品、接受劳务支付的现金
1,932,068,022.21
支付给职工以及为职工支付的现金
69,289,621.26
支付的各项税费
80,239,791.57
支付的其他与经营活动有关的现金
179,942,602.55
现金流出小计
2,261,540,037.59
经营活动产生的现金流量净额
155,349,029.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额
483,790.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
483,790.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金
6,777,750.73
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
6,777,750.73
投资活动产生的现金流量净额
-6,293,960.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
260,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
260,000,000.00
偿还债务所支付的现金
260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付
19,300,634.50
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
279,300,634.50
筹资活动产生的现金流量净额
-19,300,634.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
129,754,433.90
公司负责人：赵国清
主管会计工作负责人:尹永庆
会计机构负责人：黄岳
现金流量表--补充资料
编制单位:北京华联综合超市股份有限公司
单位：人民币元
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
14,110,327.17
加：少数股东本期收益
4,165,663.79
计提的资产减值准备
3,276,646.26
固定资产折旧
61,602,007.84
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
706,929.11
待摊费用减少（减：增加）
-19,768,620.21
预提费用增加（减：减少）
1,200,567.87
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
23,130,527.95
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
70,239,966.98
经营性应收项目的减少（减：增加）
49,882,883.02
经营性应付项目的增加（减：减少）
-35,698,134.49
经营活动产生的现金流量净额
172,959,610.26
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
658,123,153.87
减：现金的期初余额
535,651,858.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
122,471,295.05
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
14,184,603.73
加：少数股东本期收益
计提的资产减值准备
2,822,098.82
固定资产折旧
48,605,792.94
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
-19,243,438.66
预提费用增加（减：减少）
2,527,859.27
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
19,105,680.00
投资损失（减：收益）
-5,283,874.34
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
86,170,912.27
经营性应收项目的减少（减：增加）
24,128,601.42
经营性应付项目的增加（减：减少）
-17,683,264.36
经营活动产生的现金流量净额
155,349,029.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
368,294,377.82
减：现金的期初余额
238,539,943.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
129,754,433.90
公司负责人：赵国清
主管会计工作负责人:尹永庆
会计机构负责人：黄岳
（二）会计报表附注
会计报表附注
一、公司基本情况
北京华联综合超市股份有限公司(以下简称本公司)的前身为北京华联商厦股份有
限公司，系经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[号批复批准，
由北京华联商厦有限公司于日依法变更设立，变更时注册资本为人民币
7,557.29万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]93号文批准，本公司于2001年11月
6日发行人民币普通股5,000万股，发行后公司股本为12,557.29万股，注册资本为12,
557.29万元。本公司《企业法人营业执照》注册号为6(2-2)。
本公司属商品流通业，经营范围为：百货、针纺织品、日用杂品、生鲜蔬果、粮
油食品、副食品等的销售；出租商业设施；经营场地出租等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的核算
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合
为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其
达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于
筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股
票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于
成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏帐准备的核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司期末对应收款项(包括应收帐款和其他应
收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄坏帐准备的计提比例如下：
本公司坏帐的确认标准为：
(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账
9、存货计价方法
本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、受托代销商
品和低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。商场库存商品(包括受托代销商品)采用售价金额
核算，并将商品进销差价在已销商品和待销商品之间分摊；超市库存商品(包括受托代
销商品)采用实际成本法核算，期末对各单品按最后一次进价调整库存商品，同时结转
已销商品成本；低值易耗品采用实际成本计价，于领用时采用五五摊销法核算。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单
个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额2
0%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有
表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的
差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限平均摊销。
(2)长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期
计算应收利息。
(3)长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按
单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为销售商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以
取得时的成本入账。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类
别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为5%)确定各类固定资产年折旧率如下：
固定资产类别
预计使用年限
北京华联综合超市股份有限公司
2003年半年度报告
房屋建筑物
经营租入固定资产改良
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿
命重新计算确定折旧率。
根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答(二)》（财
会[2003]10号文）的规定，本公司将经营租入的资产发生的工程支出在“经营租入固
定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间
内单独计提折旧。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提
时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12、在建工程的核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工
达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会
重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金
额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态
后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年
限或相关合同规定的受益年限或10年内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准
(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项
无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。
筹建期间发生的费用(除构建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产
经营期一次计入当期损益。
16、收入确认方法
(1)销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本
公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
(3)让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本
公司确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或虽不超过50%但对被投资
单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报
表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
1、主要税种及税率
应税销售收入，抵扣进项税额
应税销售收入，抵扣进项税额
餐饮、出租等应税收入
城市维护建设税
商场按当期实交流转税、超市按当期应交流转税
企业所得税
应纳税所得额
2、优惠税负及批文
（1）经宁夏回族自治区国家税务局宁国税函(号批复同意，北京华联综
合超市股份有限公司银川分公司免计2003年度企业所得税，其中免征中央收入不得突
破100万元（含100万元）。
（2）根据青海省国家税务局转发《青海省人民政府印发关于鼓励省外投资者来
青投资的若干规定的通知》的通知（青国税涉字[2002]37号），青海华联综合超市有
限公司按15%的税率计征企业所得税。
四、分公司、控股子公司及合营企业
(一)分公司
1、截至日，本公司所属分公司情况如下：
分公司名称
北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司
北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司
北京华联综合超市股份有限公司(兰州)西固分公司
北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司
北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司
北京华联综合超市股份有限公司银川分公司
北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司
北京华联综合超市股份有限公司大连分公司
北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司
北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司
北京华联综合超市股份有限公司江西分公司
北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司
北京华联综合超市股份有限公司济南分公司
北京华联综合超市股份有限公司昆山分公司
北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司
北京华联综合超市股份有限公司广州分公司
北京华联综合超市股份有限公司保定分公司
北京华联综合超市股份有限公司长春分公司
北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司
北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司
北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司
北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司
北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司
北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司
北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司
北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司
北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司
北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司
北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司
北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司
北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨分公司
北京华联综合超市股份有限公司学院路分公司
北京华联综合超市股份有限公司成都分公司
北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司
北京华联综合超市股份有限公司包头分公司
北京华联综合超市股份有限公司太原分公司
分公司名称
北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司
北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司
北京华联综合超市股份有限公司(兰州)西固分公司
北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司
北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司
北京华联综合超市股份有限公司银川分公司
北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司
北京华联综合超市股份有限公司大连分公司
北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司
北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司
北京华联综合超市股份有限公司江西分公司
北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司
北京华联综合超市股份有限公司济南分公司
北京华联综合超市股份有限公司昆山分公司
北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司
北京华联综合超市股份有限公司广州分公司
北京华联综合超市股份有限公司保定分公司
北京华联综合超市股份有限公司长春分公司
北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司
北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司
北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司
北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司
北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司
北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司
北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司
北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司
北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司
北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司
北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司
北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司
北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨分公司
北京华联综合超市股份有限公司学院路分公司
北京华联综合超市股份有限公司成都分公司
北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司
北京华联综合超市股份有限公司包头分公司
北京华联综合超市股份有限公司太原分公司
(1)北京华联综合超市股份有限公司哈尔滨分公司和学院路分公司未开业，未纳入
本公司汇总报表范围。
(2)北京华联综合超市股份有限公司成都分公司等4家分公司(序号33-36)2003年新
开业，其月会计报表纳入本公司汇总报表范围。
(3)本公司月利润表汇总范围包括北京华联综合超市股份有限公司阜成
门分公司等6家分公司(序号1-6)。
(4)北京华联综合超市股份有限公司济南分公司等5家分公司(序号13-17)因店面布
局调整等原因暂时歇业。
(二)控股子公司及合营企业
截至日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
本公司投资额
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司 商品销售
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
说明：本公司对南京大厂华联综合超市有限公司、北京华联(大连)综合超市有限
公司和广西华联综合超市有限公司的投资比例为50%，但分别享有90%、80%和96.67%的
表决权，本公司将该等公司会计报表纳入合并报表范围。
(三)分公司、控股子公司经营已开业门店情况
经营门店名称
北京华联综合超市股份有限公司阜成门分公司
北京阜成门华联商厦
北京华联综合超市股份有限公司广安门分公司
北京广安门店
北京华联综合超市股份有限公司石景山分公司
北京石景山店
北京华联综合超市股份有限公司青塔分公司
北京青塔店
北京华联综合超市股份有限公司保定分公司
保定东风店
北京华联综合超市股份有限公司济南分公司
济南金牛店
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
呼和浩特金宇店
北京华联综合超市股份有限公司呼和浩特分公司
呼和浩特金太店
兰州华联综合超市有限公司
兰州红星店
北京华联综合超市股份有限公司(兰州)西固分公司
兰州西固店
北京华联综合超市股份有限公司安宁分公司
兰州安宁店
青海华联综合超市有限公司
西宁花园店
北京华联综合超市股份有限公司银川分公司
银川南门广场店
北京华联综合超市股份有限公司长春分公司
长春青年路店
北京华联综合超市股份有限公司长春第二分公司
长春永春店
北京华联(大连)综合超市有限公司
大连金三角店
北京华联综合超市股份有限公司大连分公司
大连五一广场店
北京华联综合超市股份有限公司沈阳分公司
沈阳北行店
北京华联综合超市股份有限公司广州分公司
广州珠江店
北京华联综合超市股份有限公司贵阳分公司
贵阳宅吉店
北京华联综合超市股份有限公司安徽第一分公司
合肥金寨店
北京华联综合超市股份有限公司安徽第四分公司
合肥和平店
北京华联综合超市股份有限公司江西分公司
南昌上海路店
北京华联综合超市股份有限公司杭州分公司
杭州天城店
南京大厂华联综合超市有限公司
南京大厂店
北京华联综合超市股份有限公司南京第一分公司
南京紫金店
北京华联综合超市股份有限公司无锡分公司
无锡莲蓉店
北京华联综合超市股份有限公司苏州分公司
苏州国贸店
北京华联综合超市股份有限公司昆山分公司
江苏昆山店
北京华联综合超市股份有限公司镇江分公司
镇江解放路店
广西华联综合超市有限公司
南宁江南店
北京华联综合超市股份有限公司南宁分公司
南宁民族宫店
北京华联综合超市股份有限公司梧州分公司
梧州新兴店
北京华联综合超市股份有限公司武汉中华路分公司
武汉中华路店
北京华联综合超市股份有限公司武汉青山分公司
武汉青山店
北京华联综合超市股份有限公司武汉太平洋分公司
武汉太平洋店
北京华联综合超市股份有限公司太原分公司
太原亲贤店
北京华联综合超市股份有限公司包头分公司
包头友谊店
北京华联综合超市股份有限公司成都分公司
成都双桥店
北京华联综合超市股份有限公司郑州第二分公司
郑州中孚店
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
3,302,615.07
9,944,057.57
650,885,561.05
517,647,259.45
其他货币资金
3,934,977.75
8,060,541.80
658,123,153.87
535,651,858.82
说明：(1)其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金存款。
(2)货币资金期末较期初增加，主要是收到北京电铁工程管理咨询有限公司退款1
0,754万元。
2、应收帐款
A、帐龄分析及百分比
32,309,399.58
2,688,762.02
189,735.94
356,932.35
118,095.40
32,634,261.13
3,083,062.37
(1,655,334.64)
(175,736.54)
30,978,926.49
2,907,325.83
B、坏帐准备
175,736.54
1,479,598.10
1,655,334.64
C、截至日，不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
D、截至日，本公司应收账款主要是欠收团购款。
A、帐龄分析及百分比
43,360,497.60
3,596,945.26
105,095.40
43,488,974.23
3,719,320.88
(1,590,692.92)
(193,303.22)
41,898,281.31
3,526,017.66
B、坏帐准备
193,303.22
1,397,389.70
1,590,692.92
3、其他应收款
A、帐龄分析及百分比
44,066,321.70
196,840,146.58
4,020,447.09
76,969,178.28
1,730,458.82
2,050,576.16
117,349.42
286,449.42
49,934,577.03
276,146,350.44
(2,889,294.72)
(1,092,246.56)
47,045,282.31
275,054,103.88
说明：其他应收款期末较期初减少，主要是本公司根据工程结算情况结转应收北
京电铁工程管理咨询有限公司款项，其中调整相关资产成本19,297万元，收到北京电
铁退款10,754万元。
B、坏帐准备
1,092,246.56
1,797,048.16
2,889,294.72
C、截至日，不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
D、截至日，欠款金额前五名的情况如下：
11,332,848.46
总收备用金
7,823,858.06
民族宫综合超市有限公司
5,497,999.04
待结算华联卡款
北京双子花月艺源花卉有限责任公司
1,640,458.82
吉林省吉塔房地产开发有限责任公司
1,582,320.00
占其他应收款总额比例
A、帐龄分析及百分比
39,753,231.97
193,311,502.43
954,622.42
63,252,846.88
1,730,458.82
1,736,223.66
112,049.42
286,449.42
42,550,362.63
258,587,022.39
(2,266,737.46)
(842,028.34)
40,283,625.17
257,744,994.05
B、坏帐准备
842,028.34
1,424,709.12
2,266,737.46
4、预付帐款
(1)帐龄分析及百分比
74,650,355.63
81,240,605.17
1,055,714.81
2,290,447.15
75,706,070.44
83,531,052.32
(2)截至日，不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)截至日，大额预付款前五名情况如下：
北京市朝批调味品有限责任公司
2,568,160.13
广东科龙冰箱有限公司
1,460,676.36
南昌TCL电器销售公司
1,083,922.87
江苏方圆商贸有限公司
1,004,434.75
康佳集团股份有限公司兰州经营部
828,865.43
占预付帐款总额比例
(1)存货按类别列示
362,299,905.98
433,444,452.77
受托代销商品
768,783.28
2,910,675.15
低值易耗品
10,239,546.41
9,334,966.60
373,308,235.67
445,690,094.52
存货跌价准备
(186,188.31)
(186,188.31)
代销商品款
(768,783.28)
(2,910,675.15)
372,353,264.08
442,593,231.06
(2)存货跌价准备
186,188.31
186,188.31
6、待摊费用
382,188.21
529,919.06
457,171.65
454,935.62
96,966,557.94
320,431,580.25
321,140,254.57
96,257,883.62
222,222.22
675,213.67
675,213.67
222,222.22
2,946,296.72
32,989,758.23
14,722,999.63
21,213,055.32
648,921.15
6,199,982.93
4,770,868.73
2,078,035.35
101,166,186.24
360,826,454.14
341,766,508.25
120,226,132.13
说明：待摊费用之待转税借方核算已入库但未支付货款或未获得税票认证商品的
增值税进项税额及按联营协议应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额，
该等进项税额于货款、联营款实际支付或获得税票认证时由贷方转出计入应交税金。
待转税期末借方余额反映因货款或联营款未支付而不予抵扣的进项税额。
7、长期股权投资
其他股权投资
其中：对子公司投资
股权投资差额
3,810,264.44
3,714,623.66
3,810,264.44
3,714,623.66
长期投资减值准备
3,810,264.44
3,714,623.66
A、股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
3,183,812.67
南京大厂华联综合超市有限公司
201,827.47
北京华联(大连)综合超市有限公司
372,493.97
广西华联综合超市有限公司
1,548,273.96
青海华联综合超市有限公司
-811,350.16
4,495,057.91
b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
2,361,327.71
159,190.68
南京大厂华联综合超市有限公司
179,962.82
北京华联(大连)综合超市有限公司
323,081.50
广西华联综合超市有限公司
1,380,544.28
青海华联综合超市有限公司
-434,651.87
-173,860.74
3,810,264.44
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
2,202,137.03
南京大厂华联综合超市有限公司
169,871.42
北京华联(大连)综合超市有限公司
300,275.74
广西华联综合超市有限公司
1,303,130.60
青海华联综合超市有限公司
-260,791.13
3,714,623.66
B、截至日，本公司长期投资不存在减值情形，不须计提减值准备。
其他股权投资
215,512,592.27
5,379,515.12
其中：对子公司投资
215,512,592.27
5,379,515.12
股权投资差额
3,810,264.44
219,322,856.71
5,379,515.12
长期投资减值准备
219,322,856.71
其他股权投资
220,892,107.39
其中：对子公司投资
220,892,107.39
股权投资差额
3,714,623.66
224,606,731.05
长期投资减值准备
224,606,731.05
A、其他股权投资明细
a、截至日投资明细
被投资单位名称
投资期限 投资比例
初始投资成本
兰州华联综合超市有限公司
28,252,987.33
南京大厂华联综合超市有限公司
14,798,172.53
北京华联(大连)综合超市有限公司
29,627,506.03
广西华联综合超市有限公司
28,451,726.04
青海华联综合超市有限公司
30,811,350.16
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
70,960,000.00
202,901,742.09
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
b、权益变动情况
本期增减权益
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
446,979.88
南京大厂华联综合超市有限公司
761,196.45
北京华联(大连)综合超市有限公司
740,443.52
广西华联综合超市有限公司
471,117.78
青海华联综合超市有限公司
2,507,511.08
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
452,266.41
5,379,515.12
被投资单位名称
累计增减权益
兰州华联综合超市有限公司
6,728,491.58
南京大厂华联综合超市有限公司
2,265,651.51
北京华联(大连)综合超市有限公司
3,099,202.00
广西华联综合超市有限公司
2,472,269.20
青海华联综合超市有限公司
4,644,928.78
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
(1,220,177.77)
17,990,365.30
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益5,379,515.12元。
c、投资变动情况
被投资单位名称
本期增减权益
兰州华联综合超市有限公司
34,534,499.03
446,979.88
南京大厂华联综合超市有限公司
16,302,627.59
761,196.45
北京华联(大连)综合超市有限公司
31,986,264.51
740,443.52
广西华联综合超市有限公司
30,452,877.46
471,117.78
青海华联综合超市有限公司
32,948,767.86
2,507,511.08
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
69,287,555.82
452,266.41
215,512,592.27
5,379,515.12
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
34,981,478.91
南京大厂华联综合超市有限公司
17,063,824.04
北京华联(大连)综合超市有限公司
32,726,708.03
广西华联综合超市有限公司
30,923,995.24
青海华联综合超市有限公司
35,456,278.94
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
69,739,822.23
220,892,107.39
B、股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
3,183,812.67
南京大厂华联综合超市有限公司
201,827.47
北京华联(大连)综合超市有限公司
372,493.97
广西华联综合超市有限公司
1,548,273.96
青海华联综合超市有限公司
-811,350.16
4,495,057.91
b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
2,361,327.71
159,190.68
南京大厂华联综合超市有限公司
179,962.82
北京华联(大连)综合超市有限公司
323,081.50
广西华联综合超市有限公司
1,380,544.28
青海华联综合超市有限公司
-434,651.87
-173,860.74
3,810,264.44
被投资单位名称
兰州华联综合超市有限公司
2,202,137.03
南京大厂华联综合超市有限公司
169,871.42
北京华联(大连)综合超市有限公司
300,275.74
广西华联综合超市有限公司
1,303,130.60
青海华联综合超市有限公司
-260,791.13
3,714,623.66
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
固定资产类别
房屋建筑物
154,029,365.62
5,820,259.19
338,101,160.27
33,206,755.60
19,474,726.83
1,156,531.73
70,586,289.82
12,858,132.12
经营租入固定资产改良
100,351,581.04
475,788,963.37
582,191,542.54
153,393,259.68
475,788,963.37
固定资产类别
房屋建筑物
159,849,624.81
1,135,310.00
370,172,605.87
282,098.00
20,349,160.56
83,378,731.94
经营租入固定资产改良
576,140,544.41
1,483,098.00
1,209,890,667.59
A、本期增加主要是新开业4家超市店而新增固定资产和根据实际结算情况调整原
暂估入账的固定资产账面价值。
B、本期转入系根据财政部有关规定，将租入资产工程支出截至日的
原始金额47,579万元由“长期待摊费用”转入。
C、截至日，呼和浩特金宇综合超市有限公司的房产系联建取得，其
房产证尚在办理。
D、截至日，本公司控股子公司以部分房屋建筑物抵押借入
4,000万元短期借款和1,000万元一年内到期的长期借款。
(2)累计折旧
固定资产类别
房屋建筑物
8,194,107.40
2,772,403.12
72,295,824.00
25,225,650.55
9,463,231.31
1,420,738.18
23,030,897.05
6,998,024.18
经营租入固定资产改良
25,186,640.45
58,279,817.75
112,984,059.76
61,603,456.48
58,279,817.75
固定资产类别
房屋建筑物
10,966,510.52
593,369.58
96,928,104.97
124,928.37
10,759,041.12
30,017,345.93
经营租入固定资产改良
83,466,458.20
729,873.25
232,137,460.74
说明：本期转入系根据财政部有关规定，将租入资产工程支出截至
日的累计摊销金额5,828万元转入。
(3)固定资产减值准备
固定资产类别
3,698,112.32
3,698,112.32
1,234,253.36
1,234,253.36
4,932,365.68
4,932,365.68
9、在建工程
本期转入固定
565,719.00
电力增容及门头改造
1,772,025.00
1,329,310.00
327,038.33
1,615,761.08
969,904.33
831,730.02
1,329,310.00
609,662.94
电力增容及门头改造
485,220.00
327,038.33
262,473.08
1,684,394.35
说明：截至日，本公司在建工程不存在减值情形，不须计提减值准
10、长期待摊费用
(1)截至日长期待摊费用明细
租入资产工程支出
417,509,145.62
417,509,145.62
7,499,395.39
7,499,395.39
2,287,080.20
110,155.00
706,929.11
419,796,225.82
7,609,550.39
425,715,470.12
租入资产工程支出
1,690,306.09
1,690,306.09
(2)截至日长期待摊费用摊销情况
3,974,113.64
706,929.11
2,283,807.55
11、其他长期资产
拨付分公司资金
4,100,000.00
3,500,000.00
说明：截至日，拨付分公司资金包括拨付学院路分公司360万元、哈
尔滨分公司50万元，由于该等公司尚处于筹建阶段，未将其纳入本公司汇总报表范
12、短期借款
100,000,000.00
100,000,000.00
105,000,000.00
170,000,000.00
其中：他人抵押
90,000,000.00
130,000,000.00
368,000,000.00
358,000,000.00
其中：他人保证
368,000,000.00
358,000,000.00
573,000,000.00
628,000,000.00
说明：(1)本期期末保证借款包括：
A、北京华联商业贸易发展有限公司为本公司担保借款28,000万元(其中2,500万元
同时由本公司以自有房产抵押)。
B、中纺机集团财务有限责任公司为本公司担保借款8,800万元。
(2)本期期末抵押借款包括：
A、自有房产抵押借款1,500万元。
B、北京华联商业贸易发展有限公司、武汉华联综合超市有限公司分别以其所有房
产抵押为本公司抵押借款9,000万元。
13、应付票据
银行承兑汇票
7,746,050.00
18,813,476.00
(1)本期期末应付票据的保证人为北京华联商业贸易发展有限公司。
(2)截至日大额应付票据明细
福建省莆田县真林果品有限公司
515,100.00
广西桂友商贸有限公司
500,000.00
莱阳鲁花浓香花生油有限公司南京
472,800.00
南京惠丽来食品有限责任公司
400,000.00
江苏五星电器有限公司
400,000.00
南京金丽华食品有限责任公司
400,000.00
南京林宁食品有限公司
400,000.00
南京老山营养保健品有限公司
400,000.00
（3）截至日，本公司支付到期票据款263万元。
14、应付帐款
630,781,466.14
650,751,148.66
说明：截至日，不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、预收帐款
14,481,797.87
13,597,803.32
说明：(1)截至日，不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款
(2)截至日，不存在帐龄超过一年的预收款项。
16、应付股利
境内法人股东
15,114,580.00
15,114,580.00
流通股股东
10,000,000.00
10,000,000.00
25,114,580.00
25,114,580.00
说明：截至日，本公司已支付现金股利25,114,580.00元。
17、应交税金
-4,123,899.90
4,887,882.24
293,215.28
324,924.74
701,346.98
842,804.04
个人所得税
217,148.69
569,643.14
5,404,806.94
14,768,216.17
2,584,928.20
21,493,799.44
18、其他应交款
教育费附加
流转税额3%-4%
464,860.12
价格调节基金
部分地区收入0.1%
防洪保安费
部分地区收入0.1%
222,882.89
部分地区收入0.06%
地方教育费附加
部分地区流转税额1%-2%
平抑副食品价格基金
部分地区主营业务毛利与其他业务收入的0.1%
部分地区流转税额的2%
教育发展费
部分地区主营业务毛利与其他业务收入的0.1%
部分地区主营业务收入0.1%
部分地区主营业务收入0.1%
地方综合基金
部分地区主营业务毛利2%
801,476.11
教育费附加
578,989.05
价格调节基金
防洪保安费
219,865.58
地方教育费附加
平抑副食品价格基金
教育发展费
地方综合基金
909,829.51
19、其他应付款
44,554,634.48
45,931,555.26
说明：截至日，不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
20、预提费用
房租、水电、空调运行费及物业费等
11,614,290.94
14,552,202.87
611,779.82
867,646.22
900,433.33
593,230.00
4,555,177.85
723,901.38
17,681,681.94
16,736,980.47
21、一年内到期的长期负债
10,000,000.00
10,000,000.00
说明：本期期末抵押借款系青海华联综合超市有限公司以其自有房产抵押借入。
22、长期借款
40,000,000.00
其中：他人抵押
40,000,000.00
177,000,000.00
177,000,000.00
其中：他人保证
177,000,000.00
177,000,000.00
217,000,000.00
177,000,000.00
说明：(1)本期期末抵押借款系安徽华联综合超市有限公司以其所有房产为本公司
抵押借款4,000万元。
(2)本期期末保证借款的保证人为中纺机集团财务有限责任公司。
23、股本(单位：万元)
配股及增发
转增及送股
A、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国有法人拥有
境内法人拥有
2.募集法人股
3.内部职工股
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
A、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国有法人拥有
境内法人拥有
2.募集法人股
3.内部职工股
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
说明：截至日，持本公司5%以上股份的股东单位为：
股东单位名称
北京华联集团投资控股有限公司
北京华联商厦股份有限公司
海口金绥实业有限公司
24、资本公积
357,214,270.33
股权投资准备
187,797.56
其他资本公积
3,089,578.35
588,535.57
360,491,646.24
588,535.57
357,214,270.33
股权投资准备
187,797.56
其他资本公积
3,678,113.92
361,080,181.81
说明：其他资本公积本期增加包括公司无法支付的应付款项转入100,937.42元和
托管收入转入487,598.15元。
25、盈余公积
法定盈余公积
11,823,950.96
11,823,950.96
法定公益金
5,911,975.48
5,911,975.48
17,735,926.44
17,735,926.44
26、未分配利润
63,421,018.42
14,110,327.17
77,531,345.59
说明：本期增加系本公司月合并净利润转入。
27、主营业务收入
A、按业务类别列示
233,912,610.60
290,616,131.91
2,008,261,190.44
642,480,348.70
2,242,173,801.04
933,096,480.61
B、按地区列示
589,850,455.18
422,904,652.14
24,430,705.63
33,669,485.50
140,637,354.19
161,577,473.94
76,077,065.29
87,417,001.84
宁夏自治区
56,638,899.27
12,591,891.15
101,948,322.93
203,888,335.79
84,555,270.98
内蒙古自治区
153,408,932.55
广西自治区
189,982,185.48
70,158,863.26
224,585,655.84
49,150,013.79
38,695,959.53
115,517,050.98
159,461,402.79
56,539,467.22
44,515,697.84
73,487,123.82
46,023,846.21
38,464,646.73
28,874,476.58
32,632,744.39
地区间抵销
(130,616,545.48)
(11,798,153.71)
2,242,173,801.04
933,096,480.61
A、按业务类别列示
233,912,610.60
298,211,248.24
1,619,956,589.51
246,344,972.92
1,853,869,200.11
544,556,221.16
B、按地区列示
589,850,455.18
422,904,652.14
24,430,705.63
33,669,485.50
60,413,383.13
55,531,947.10
宁夏自治区
56,638,899.27
12,591,891.15
101,948,322.93
120,978,268.07
内蒙古自治区
96,969,548.15
广西自治区
125,874,522.71
173,727,027.13
38,695,959.53
115,517,050.98
159,461,402.79
56,539,467.22
44,515,697.84
73,487,123.82
46,023,846.21
38,464,646.73
28,874,476.58
32,632,744.39
地区间抵销
(108,304,366.46)
(3,011,736.45)
1,853,869,200.11
544,556,221.16
28、主营业务成本
A、按业务类别列示
188,001,097.71
234,582,312.07
1,787,338,108.48
571,161,105.81
1,975,339,206.19
805,743,417.88
B、按地区列示
520,749,409.32
350,055,552.81
22,342,185.53
29,757,121.92
126,915,329.76
147,117,769.08
64,945,173.00
77,203,631.15
宁夏自治区
50,835,155.00
11,010,128.79
91,625,079.79
181,359,345.80
75,502,312.15
内蒙古自治区
139,683,811.59
广西自治区
165,283,229.14
62,452,922.13
202,757,065.11
44,667,504.93
34,604,849.19
100,423,329.00
139,283,177.44
49,531,750.55
41,171,978.16
65,453,578.94
38,516,769.44
35,158,073.17
25,931,421.18
29,159,669.19
地区间抵销
(130,616,545.48)
(11,798,153.71)
1,975,339,206.19
805,743,417.88
C、按业务类别列示
188,001,097.71
242,177,428.40
1,447,257,324.25
215,876,619.15
1,635,258,421.96
458,054,047.55
D、按地区列示
520,749,409.32
350,055,552.81
22,342,185.53
29,757,121.92
54,668,853.72
50,468,351.85
11,010,128.79
宁夏自治区
50,835,155.00
91,625,079.79
108,187,216.21
内蒙古自治区
88,236,018.91
广西自治区
110,145,153.98
157,313,748.33
34,604,849.19
100,423,329.00
49,531,750.55
139,283,177.44
41,171,978.16
65,453,578.94
38,516,769.44
35,158,073.17
25,931,421.18
29,159,669.19
地区间抵销
(108,304,366.46)
(3,011,736.45)
1,635,258,421.96
458,054,047.55
29、主营业务税金及附加
178,283.50
3,594,745.78
1,921,127.69
教育费附加
1,536,566.64
832,915.55
102,347.13
防洪保安费
156,616.79
平抑副食品价格基金
地方教育费附加
174,669.55
价格调节基金
地方综合基金
141,645.89
副食品基金
6,091,813.08
2,944,240.59
30、其他业务利润
其他业务收入
其他业务支出
其他业务利润
33,085,570.56
1,225,307.28
31,860,263.28
516,317.50
451,739.64
562,000.70
531,090.66
88,960,532.98
6,382,025.22
82,578,507.76
123,124,421.74
8,089,982.18
115,034,439.56
其他业务收入
其他业务支出
其他业务利润
8,637,832.62
1,201,414.87
7,436,417.75
2,485,252.90
1,605,783.07
879,469.83
9,219,222.05
582,199.21
8,637,022.84
17,182,293.59
423,591.34
16,758,702.25
37,524,601.16
3,812,988.49
33,711,612.67
说明：其他收入主要系收取的进店费、促销费等价外费用。
31、财务费用
23,113,122.34
15,057,810.33
减：利息收入
1,554,182.52
859,230.41
利息收支净额
21,558,939.82
14,198,579.92
1,605,533.09
923,541.15
23,164,472.91
15,122,121.07
32、投资收益
长期投资收益
其中：权益法核算
成本法核算
减：股权投资差额摊销
-95,640.78
-95,640.78
长期投资收益
5,379,515.12
6,468,812.69
其中：权益法核算
5,379,515.12
6,468,812.69
成本法核算
减：股权投资差额摊销
5,283,874.34
6,373,171.91
33、营业外收入
罚款及赔款收入
1,893,090.26
978,837.08
255,491.40
522,011.75
776,732.47
2,501,401.28
2,011,060.95
34、营业外支出
滞纳金及罚款
106,100.99
246,384.27
固定资产清理
122,994.21
262,366.65
803,869.69
164,662.30
35、收到的其他与经营活动有关的现金
月合并收到144,806,299.26元，其中：
收到北京电铁工程管理咨询有限公司往来款
107,537,423.07
36、支付的其他与经营活动有关的现金
月合并支付201,020,501.94元，其中：
170,277,844.45
六、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称
与本公司关系
北京华联集团投资控股有限公司
本公司控股股东
海南民族科技投资有限公司
本公司实际控制人
兰州华联综合超市有限公司
本公司控股子公司
南京大厂华联综合超市有限公司
本公司控股子公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
本公司控股子公司
广西华联综合超市有限公司
本公司控股子公司
青海华联综合超市有限公司
本公司控股子公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
本公司控股子公司
B、关联方概况
关联方名称
北京华联集团投资控股有限公司
投资管理、投资咨
询，项目管理等
海南民族科技投资有限公司
高新技术产品的投
资开发、经营
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
呼和浩特 商品销售
关联方名称
法定代表人
北京华联集团投资控股有限公司
海南民族科技投资有限公司
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称
北京华联集团投资控股有限公司
20,000万元
海南民族科技投资有限公司
20,000万元
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
关联方名称
北京华联集团投资控股有限公司
20,000万元
海南民族科技投资有限公司
20,000万元
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称
股数(权益)
股数(权益)
北京华联集团投资控股有限公司
3,854.22万股
3,854.22万股
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
关联方名称
北京华联集团投资控股有限公司
兰州华联综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联(大连)综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
(2)不存在控制关系的关联方
关联方名称
与本公司关系
北京华联商业贸易发展有限公司(“华联商贸”)
相同的最终控制人
北京华联商厦股份有限公司
本公司第二大股东
中纺机集团财务有限责任公司
控股股东联营企业
武汉华联综合超市有限公司
华联商贸的子公司
广西华联民族宫综合超市有限公司
华联商贸的子公司
北京华联(梧州)综合超市有限公司
华联商贸的子公司
江苏紫金华联综合超市有限公司
华联商贸的子公司
北京华联(江西)综合超市有限公司
华联商贸的子公司
江苏华联综合超市有限公司
华联商贸的子公司
山西华联综合超市有限公司
华联商贸的子公司
北京华联(成都)综合超市有限公司
华联商贸的子公司
北京华联(河南)综合超市有限公司
华联商贸的子公司
北京安贞华联商业有限公司
华联商贸的子公司
北京华联国际贸易有限公司
相同的关键管理人员
北京华联日日鲜连锁超市有限公司
相同的关键管理人员
2、关联交易
(1)与存在控制关系关联方的关联交易
本公司以自有房产为兰州华联综合超市有限公司2,500万元短期银行贷款提供抵押
(2)与不存在控制关系关联方的关联交易
A、销售商品
本公司月向武汉华联综合超市有限公司等关联方销售联采商品2,310万
B、提供担保
a、北京华联商业贸易发展有限公司为本公司及本公司控股子公司截至2003年6月
30日共计31,000万元短期借款、725万元应付票据提供担保（其中：2,500万元借款同
时以本公司自有房产提供抵押保证）。
b、武汉华联综合超市有限公司为本公司6,000万元短期借款提供抵押担保。
c、安徽华联综合超市有限公司为本公司4,000万元长期借款提供抵押担保。
d、中纺机集团财务有限责任公司为本公司8,800万元短期借款、17,700万元长期
借款提供信用担保。
a、本公司向北京华联商业贸易发展有限公司租用7,109.69平方米的北京广安门店
经营场地、13,934.5平方米的大连金三角店经营场地、17,000平方米的合肥金寨店经
营场地、12,000平方米的无锡莲蓉店经营场地，月租金合计404.73万元。
b、本公司向江苏紫金华联综合超市有限公司租用13,000平方米的南京紫金店经营
场地，月租金51.50万元。
c、本公司向武汉华联综合超市有限公司租用14,575.2平方米的武汉中华路店经营
场地，月租金47.50万元。
d、本公司向安徽华联综合超市有限公司租用19,105.5平方米的合肥和平店经营场
地，月租金104.50万元。
D、受托经营管理
本公司月受托经营管理武汉华联综合超市有限公司等超市店，托管收入
及结算情况为：
托管单位名称
北京华联（江西）综合超市有限公司
237,202.56
武汉华联综合超市有限公司
293,863.93
江苏华联综合超市有限公司
247,503.53
山西华联综合超市有限公司
490,051.79
北京华联综超武都路连锁超市
北京华联综超兰州科学院连锁超市
北京华联综超三叶连锁超市
241,178.96
1,332,115.44
托管单位名称
北京华联（江西）综合超市有限公司
252,720.88
武汉华联综合超市有限公司
291,588.89
江苏华联综合超市有限公司
298,092.89
山西华联综合超市有限公司
499,535.47
北京华联综超武都路连锁超市
北京华联综超兰州科学院连锁超市
北京华联综超三叶连锁超市
1,407,097.83
166,196.57
E、存放款项
本公司在中纺机集团财务有限责任公司开立存款账户结算资金，按银行活期存款
利率计息，截至日存款余额10,517.32元。
3、关联交易未结算金额
关联方名称
北京华联商业贸易发展有限公司
其他应付款
242,551.22
北京华联日日鲜连锁超市有限公司
1,996,729.00
武汉华联综合超市有限公司
1,605,892.03
其他应收款
江苏华联综合超市有限公司
1,172,919.28
其他应收款
山西华联综合超市有限公司
6,084,178.95
其他应收款
其他应付款
1,090,148.20
江苏紫金华联综合超市有限公司
1,052,463.03
北京华联(江西)综合超市有限公司
757,300.65
其他应收款
北京华联(成都)综合超市有限公司
1,798,161.94
北京华联国际贸易有限公司
173,920.67
北京安贞华联商业有限公司安贞华联商厦分公司
546,922.38
广西华联民族宫综合超市有限公司
北京华联(梧州)综合超市有限公司
北京华联(河南)综合超市有限公司
1,732,511.35
160,925.50
中纺机集团财务有限责任公司
七、或有事项
截至日，本公司不存在未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。
八、承诺事项
截至日，本公司不存在应披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
1、收购股权
经日第一次临时股东大会审议，本公司投资10,446.03万元人民币收
购北京华联商业贸易发展有限公司(以下简称华联商贸)、海南民族科技投资有限公司
(以下简称民族科技)、海南亿雄商业投资管理有限公司(以下简称海南亿雄)持有的本
公司五家控股子公司的部分股权。本公司已支付收购款5,000万元，相关股权变更手续
已办理完毕。收购完成后，本公司持有北京华联(大连)综合超市有限公司90%的股权、
青海华联综合超市有限公司88%的股权、兰州华联综合超市有限公司90%的股权、广西
华联综合超市有限公司90%的股权、南京大厂华联综合超市有限公司90%的股权。
2、收购房产
经日第一次临时股东大会审议，本公司投资16,628.51万元人民币收
购华联商贸、安徽华联综合超市有限公司、武汉华联综合超市有限公司拥有的部分房
产。日，本公司支付收购款8,200万元，房产过户手续正在办理中。
经日第一次临时股东大会审议，北京华联(大连)综合超市有限公司投
资6,716.05万元人民币收购其现承租的、华联商贸拥有的房产，日支付华
联商贸收购款3,300万元，房产过户手续正在办理中。
截至日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十、比较财务数据
本公司月会计报表比较数据引用公司2002年半年度报告未经审计的财务
会计资料。
十一、其他重大事项
本公司曾委托北京电铁工程管理咨询有限公司(“北京电铁”)组织、管理安宁分
公司等超市店的工程建设和设备购置，累计支付北京电铁工程款43,596万元。报告期
内，本公司进行已开业超市店的工程决算，并根据完成的决算调整原预估结转的相关
资产成本。截至日，收回北京电铁退款10,754万元，已结转资产32,934万
元，其中，固定资产—房屋建筑物5,100万元，固定资产—机器设备12,323万元，固定
资产—经营租入固定资产改良14,962万元。
资产减值准备明细表
编制单位：北京华联综合超市股份有限公司
本年增加数
本年转回数
一、坏帐准备合计
1,267,983.10
3,276,646.26
其中：应收帐款
175,736.54
1,479,598.10
其他应收款
1,092,246.56
1,797,048.16
二、存货跌价准备合计
186,188.31
其中：库存商品
186,188.31
三、固定资产减值准备合计
4,932,365.68
其中：机器设备
3,698,112.32
1,234,253.36
一、坏帐准备合计
4,544,629.36
其中：应收帐款
1,655,334.64
其他应收款
2,889,294.72
二、存货跌价准备合计
186,188.31
其中：库存商品
186,188.31
三、固定资产减值准备合计
4,932,365.68
其中：机器设备
3,698,112.32
1,234,253.36
北京华联综合超市股份有限公司
法定代表人：赵国清