如何利用透视表制作一张上月同期环比上月报表

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数据透视表
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对财务报表进行分析,是财务工作者和管理人员要做的一项重要工作。财务报表分析有很多种方法,最常用的是同比分析、环比分析和财务指标分析。本节结合实例介绍如何利用数据透视表对财务报表进行分析。
图24-51所示为某公司2006年和2007年12个月的利润表,分别保存在两个工作簿&2006年各月利润表.xls&和&2007年各月利润表.xls&中,每个工作簿中都有12个工作表,分别是1月份~12月份各个月的利润表。
2006年和2007年各月的利润表制作汇总表需要汇总两个工作簿。且每个工作簿有12个工作表数据,在第7章7.4节已经介绍了这种汇总的方法。下面再介绍一遍,以期能够重温其操作方法和步骤。
首先为每个工作簿的每张工作表数据区域定义名称,如表24-1和表24-2所示。在这里,两个工作簿都使用了相同的名称,从而不会引起冲突。
单击&数据&一&数据透视表和数据透视图&命令,打开&数据透视表和数据透视图向导--3步骤之1&对话框,选择&多重合并计算数据区域&单选按钮。
单击&下一步&按钮,打开&数据透视表和数据透视图向导--3步骤之2a&对话框,选择&自定义页字段&单选按钮。
单击&下一步&按钮,打开&数据透视表和数据透视图向导--3步骤之2b&对话柜,选择2单选按钮,然后在&字段1&列表中添加2个字段项&2006年&和&2007年&,在&字段2&列表中添加12个字段项&1月&、&2月&&&&12月&,如图24-52所示。
采用浏览输入的方法在&选定区域&输入两个工作簿的12个工作表数据区域名称;用,并指定两个页字段项。全部数据区域添加完以后的对话框如图24-53所示。
单击&下一步&按钮,打开&数据透视表和数据透视图向导--3步骤之3&对话框,选择&现有工作表&单选按钮,并输入数据透视表显示的起始单元格。单击&完成&按钮,就得到图24-54所示的数据透视表。
在数据透视表中,将&页1&和&页2&分别改为&年份&和&月份&,将&行&改为&项目&,将&列&用空格字符串代替,将&本月数&改为&金额&,取消数据透视表的行总计和列总计,最后调整各行的前后顺序,就得到图24-55所示的数据透视表。
管理费用营业外性^主营业务税金及附加加;其他业务利润加:投资收益(亏损r:负号&一&填列)减;所得税减:营业
纵向同比分析图24-55最终的数据透视表将字段&年份&拖至数据区域,就得到图24-56所示的报表。此时,可以为数据透视表添加一个自定义计算项&同比增加额&(计算公式为&=&2007&一&2006&&)和一个白定义计算项&同比增长率&(计算公式为&=(&2007&一&2006&)/&2006&&)。但是,自定义计算项可能会出现内存不足的情况(如果不出现这个问题,那是非常幸运的),如图24-57所示,此时就不能使用自定义计算项了,除非是解决了内存不足的问题。
准备进行同比分析图24-57内存不足的警告框不过,我们可以在数据透视表外设置计算公式,以便进行同比分析,如图24-58所示,在单元格D7中输入公式&=G7-B7&,在单元格E7中输入公式&=D7/B7&,然后将单元格D7和E7向下填充复制到单元格D22和E22,即得到同比增加额和同比增长率数据。
二三四五一城!垤一挎&辑一萋wm一挎一辨一Ⅲ图24-58所示为2006年和2007年全年利润总表的同比分析结果。
图24-58利润表的同比分析如果要查看这两年某个月的比较分析结构,从字段&月份&项中选择该月份即可,如图24-59所示。
24.3.4纵向环比分析纵向环比分析就是环比分析每个月或每年的数据,即这个月比上个月增加多少,下个月又比这个月增加多少等。可以通过设置数据透视表的显示方式来实现利润表的环比分析。
首先将数据透视表进行重新布局,如图24-60所示。
1.纵向环比分析:绝对增加额单击数据透视表数据区域的任一单元格,再右击,在弹出的快捷菜单中选择&字段设置&命令,打开&数据透视表字段&对话框,单击&选项&按钮,展开&数据透视表字段&对话框,从&数据显示方式&下拉列表框中选择&差异&选项,在&基本字段&列表框中选择&月份&,在&基本项&列表框中选择&(上一个)&选项,如图24-61所示,单击&确定&按钮,关闭&数据透视表字段&对话框。那么就得到图24-62所示的以绝对数表示的利润表纵向环比分析报表。
2.纵向环比分析:增加百分比单击数据透视表数据区域的任一单元格,再右击,在弹出的快捷菜单中选择&字段设置&命令,打开&数据透视表字段&对话框,单击&选项&按钮,展开&数据透祝表字段&对话框,从&数据显示方式&下拉列表框中选择&差异百分比&选项,在&基本字段&列表框中选择&月份&选项,在&基本项&列表框中选择&(上一个)&选项,如图24-63所示,单击&确定&按钮,关闭&数据透视表字段&对话框。那么就得到图24-64所示的以百分比显示的纵向环比分析报表。
24.3.5财务指标分析还可以利用利润表的有关项目,通过添加自定义计算项目的方法来计算有关的财务指标,比如可以添加&主营业务利润率&、&营业利润率&、&利润率&和&净利润率&等指标。图24-65所示为添加&主营业务利润率&指标的例子。有关的计算项及其计算公式如表24-3所示。注意公式中的各个计算项目是数据透视表中的项目。
图24-66所示为利润表添加了&主营业务利润率&、&营业利润率&和&净利润率&等指标后的报表。从这个报表中,不仅可以查看分析两年的财务指标,还可以查看分析两年中某个月的财务指标(只要在字段&月份&项中选择某个月份即可)。
计算有关的财务指标说明:前面介绍了如何利用数据透视表分析利润表,实际上,还可以利用数据透视表对各种财务报表(比如资产负债表、现金流量表等)进行分析。限于篇幅,此处不再赘述。访问本页面,您的浏览器需要支持JavaScript等级:书童 |
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日来源:233网校
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  快速删除空白列  全选工作表→TAB键将光标移到空白列单元格→查找和选择→定位条件→行内容差异单元格→确定→格式→隐藏和取消隐藏→隐藏列→查找和选择→可见单元格→单击鼠标右键→删除。
  删除重复项  方法一:数据工具→删除重复项。  方法二:数据→高级筛选→选择不重复记录→将筛选结果复制到其他位置。  方法三:数据透视表→现有工作表→位置→选中空白位置→报表布局→选择项目删除。
  日期格式修改  分列→分隔符号→日期→完成。
  查找数据  数据→数据有效性→自定义→公式→圈释无效数据。
  金额汇总&  ALT+D+P→选中项目→拖入行/列标签进行汇总。
  环比/同比  数据透视表工具→各类项目拖入对比。
  数据样式  设计→选中一款设为默认→新建→数据透视表→右侧增加项目生成。
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