多年前sap应付账款 调账如何调账

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-10-27 05:47 标签： 如何调整应付账款
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请教，关于长期挂的应付账款的调整。。。
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本帖最后由 宁静的夏天 于
15:27 编辑
& && & 1.应付账款借方余额几千元的；领导说做个内部的收据直接给冲掉；贷方余额的，就自制个付款凭证冲掉。
注：这些都是以前年度结转下来的，当时款都是付清了的，就是帐没做平。据说是没业务往来了。。。。。。
& && & 2.还有的贷方余额大的，联系上能联系的一些公司，让他们帮忙开个收据过来，做退款处理。
& && & 请问这样可以吗?
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什么原因挂的帐啊？&&路过看一下
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<font color="#1322lsh 发表于
什么原因挂的帐啊？&&路过看一下
历史遗留问题，当时款都付清了的，就是账面没处理好
不怕，办法是想出来的！&
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签到天数: 7 天[LV.3]江湖少侠
账是可以调平，要是涉及税务问题，那要仔细处理，每调一笔账，让你们老板签字，不主动把责任揽在自己身上
请问，调账的原始凭证怎么写呢？还是老板直接在收据上签字？&
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这种问题最容易涉及税的问题，所以要小心处理
是啊，担心。。。&
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签到天数: 3 天[LV.2]人海孤鸿
就让对方开个收据好了。反正是往来帐，收据也可以做嘛
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同意4楼的回复，存在税收风险。
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签到天数: 14 天[LV.3]江湖少侠
我想知道你的帐怎么做的？做个收据出来你帐怎么做？
你就列个清单，请领导审批，对冲完之后的余额进入营业外收支吧。
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hzgfrank 发表于
就让对方开个收据好了。反正是往来帐，收据也可以做嘛
有些现在都联系不上了的。。。
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拓荒者 发表于
我想知道你的帐怎么做的？做个收据出来你帐怎么做？
你就列个清单，请领导审批，对冲完之后的余额进入营业 ...
比如，应付账款借方余额是1000&&领导的意思是，开个收款收据，对方将这1000退回来了。借& &现金1000& &贷应付账款--A&&1000
这样给冲回来。
菜鸟，不太明白“对冲完之后的余额进入营业外支出.....”
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如何处理以前年度应付账款
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有这么个事情请教各位：有一笔应付款项，金额500万元，发生时间为8年以前，对方全额开具发票，当时入在建工程，后来整个在建工程（估计有好几千万吧）结转固定资产。今年应付账款核查时候发现该款项在04年时候根据优惠协议就已不用支付（04年双方签订优惠协议，给予优惠500万元，固定资产在04年结转完），当时财务上未及时处理，对方单位也未开具红字发票，单位账务依然反映应付账款500万元（其实已经不存在了）。今年需要把这笔应付款结转掉，请问各位账务该如何处理？是冲销固定资产资产和还是结转资本公积或者其他途径？结转或者冲销要不要交税呢？请各位指教，谢谢
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我也想学习学习
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没说来解释下嘛?
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借&&应付账款
& && &贷&&待处理财产损益
&&借&&待处理财产损益
& && &贷&&营业外收入
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你自己分析一下吧，现在滞纳金是个未知数，多计提了8年的折旧，这么多的金额，如果税务局关注，不知道会不会收取滞纳金。
一、按房屋年限计算，你多计提了2000000的折旧。
*8=2000000元
2.所得税2008年税率才改为25%，当时33%
%=660000元。
借：固定资产& &&&-5000000
借：应付账款& &&&-5000000
借：累计折旧& &&&2000000
& && &贷：以前年度损益调整& && &2000000
借：所得税费用& & 660000
& && &贷：应交税费-应交企业所得税& & 660000
借：应交税费-应交所得税& & 660000
& &&&贷：银行存款& & 660000
借：以前年度损益调整& & 660000
& & 贷：所得税费用& &&&660000
借：以前年度损益调整& &1340000
& && &贷：利润分配-未分配利润& & 1340000
二、做为坏账，视同对方破产，这部分费用不用支付
借：应付账款& &5000000
& &&&贷：营业外收入& &&&5000000
%=1250000所得税
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A热带鱼 发表于
你自己分析一下吧，现在滞纳金是个未知数，多计提了8年的折旧，这么多的金额，如果税务局关注，不知道会不会 ...
中国会计网 会计行业门户.“服务中国会计行业，推动行业进步”.跨年的应付账款怎么调账_百度知道
跨年的应付账款怎么调账
11月进批原材料 借：原材料4216 袋：应付账款42160 应付账款4216错写<img class="word-replace" src="/api/getdecpic?picenc=0a006c655f160 期欠款账没发现月要结清欠款才发现错跨调账
急急急希望高手指点
提问者采纳
凭证借贷平要调整先凭证冲销用红字再按照确计入
我看了一下 借：原材料4216 袋：应付账款4216
还款时错了 借：应付账款42160 袋：库存现金42160 是这样弄错的， 出纳是老板夫人对账也不详细也没发现 指点一下 谢谢!
现金错了，麻烦也只能原路冲回了，不过不好看的，谁的现金不清点呀，你这个错误也大了，这个调账法很牵强，冲销XX年XX月XX号凭证借：应付账款42160 袋：库存现金42160 （红字）按照正确的入账借：应付账款4216 袋：库存现金42160
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材料没使用或售问题做红字凭证前冲销按照确金额再做：借：原材料 42160 ；贷：应付帐款 42160按照确金额支付资产负债调整涉及损益材料已经全部或部售或者变身产品售其涉及部本调整比较麻烦点首先冲销前凭证按照目前材料实际情况做录：借：原材料（仍材料部金额）
产品（或半品）（已经变身部金额）
前度损益调整（已经售部本要调整销售本跨度要计入前度损益
贷：应付帐款
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去年十月接手公司账,发现之前的会计没有设置应付账款二级科目.前一任会计又设置了二级科目.导至应付账款各单位余额与真实不符.我在2013年软件建账时按正确的金额调整了应付账款，期初金额导至不平,后同等金额调现金.请问这种情况合理不,税务查到又会怎么处置,属于哪种违法行为,我现在该怎么弥补呢？
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建账调账需要有调账分录才行不能说调整就调整吧 所以既然发现是错误就应该作为差错来处理
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如果是差错处理的话就要公司戍立开始调整了,n多年前的账了.
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仍然要有财务处理分录才行。不能单纯在软件上调整。
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