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SWIFT国际银行间电报常识与应用
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2011年银行从业考试最精炼《个人理财》真题
09:13 来源：金考网　作者：鹿蕾杰
历届银行从业考试中，其实有很多的重复考点，知识题目会有所变异。2011年银行从业考试《个人理财》真题是考试点最简单的一年。
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　　2011年最精炼《个人理财》真题　　一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题，每题0.5分，共45分)　　1.( )是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。　　A.规划性原则 B.综合性原则 C.合法性原则 D.目的性原则　　【答案与解析】C 合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。　　2.个人理财业务是建立在( )基础上的银行业务。　　A.资金借贷关系 B.产品买卖关系 C.委托代理关系 D.以上都不是　　【答案与解析】C 个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。　　3.宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是( )。　　A.国家减少财政预算，会导致资产价格的提升　　B.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹　　C.法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长　　D.偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨　　【答案与解析】C 国家减少财政预算属于紧缩的财政政策，会使得资产价格降低，A选项错误;在股市低迷时期，可通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，B选项错误;偏紧的收入分配政策会抑制当地的投资需求，造成相应的资产价格下跌，D选项错误。　　4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括( )。　　A.财务分析 B.财务规划 C.投资建议 D.储蓄存款产品推介　　【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。　　5.陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得的本利和为( )。　　A.13000元 B.13210元 C.13310元 D.13500元　　【答案与解析】C 第1年的利息收益=10000&10%=l000(元);第2年的利息收益=()&10%=]100(元);第3年的利息收益=(+10(元)。3年的本利和=+310(元)。　　6.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是( )。　　A.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担　　B.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划　　C.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理　　D.综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务　　【答案与解析】B B选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。　　7.下列关于基金认购的表述中，错误的是( )。　　A.认购期利息自动转为基金份额　　B.认购申请一经成功受理，不得撤销　　C.基金认购有一定期限　　D.是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为　　【答案与解析】D 预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置;但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。　　【答案与解析】D D选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。　　8.通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是( )。　　A.固定收益的理财产品会贬值　　B.储蓄投资的实际利率可能是负值　　C.持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段　　D.股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响　　【解析】答案为C、C选项应改为：现金流量表用来说明在过去一段时间内个人的现金收入和支出情况。　　9.下列对于客户财务分析的表述中，错误的是( )。　　A.临时性收入需计入现金流量表　　B.对客户未来现金流量预测和分析后，产生未来现金流量表　　C.现金流量表用来说明过去一段时间内个人的资产负债情况　　D.预测客户未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入　　【答案与解析】A 持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为(11-10)&(元)，现金红利收益为(.1=10(元)。当期总收益=0(元)，持有期收益率=0)&100%=10.1%。　　10.某投资者年初以10元/股的价格购买股票l000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股0.1元(税后)方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是( )。　　A.10.1% B.20.1% C.30.2% D.40.5%　　【答案与解析】D 风险偏好测试是向客户销售理财产品的必要步骤　　11.某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不正确的是( )。　　A.评估客户的财务状况 B.考虑客户所处的理财生命周期　　C.提供合适的投资产品供客户自主选择 D.因时间安排紧张，未进行风险偏好测试　　【答案与解析】C 年金的利息具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用的是复利的形式。　　12.年金终值和现值的计算通常采用( )的形式。　　A.折现 B.单利 C.复利 D.贴现　　【答案与解析】A 积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策;C、D选项属于货币政策的范畴。　　13.对投资需求增长有刺激作用的财政政策是( )　　A.政府购买增加 B.政府引入销售税　　C.再贴现率从2%调整到1.5% D.政府在市场上出售外汇基金票据　　【答案与解析】A 积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策;C、D选项属于货币政策的范畴。　　14.某客户有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，3年后领取则可得15000元;此时该客户有一次投资机会，年复利收益率为20%，下列说法正确的是( )。　　A.3年后领取更有利　　B.无法比较何时领取更有利　　C.目前领取并进行投资更有利　　D.目前领取并进行投资和3年后领取没有差别　　【答案与解析】C 按照复利计算3年后10000元的本利和=1%)3=17280(元)。，因此目前领取并进行投资更有利。　　15.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其l年后本息和为( )元。　　A.11000 B.11038 C.11214 D.14641　　【答案与解析】B 一年后的本息和=(1+10%/4)4&(元)。　　16.A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期。如果两种债券的到期收益率从12%变为10%，下列表述正确的是( )。　　A.两种债券都会贬值，A债券贬值得较多 B.两种债券都会升值，B债券升值得较多　　C.两种债券都会贬值，B债券贬值得较多 D.两种债券都会升值，A债券升值得较多　　【答案与解析】B 一般来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感。结合题中信息可知。当到期收益率从12%下降到10%时，可知两种债券价格都会上升，且B债券价格上升较多。　　17.一般而言，宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致( )。　　A.利率上升、金融资产价格上升 B.利率下跌、金融资产价格上升　　C.利率上升、金融资产价格下跌 D.利率下跌、金融资产价格下跌　　【答案与解析】B 宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升;紧缩的货币政策会抑制投资需求，导致利率上升和金融资产价格下跌。　　18.未来经济增长较快、处于景气周期时，相应的理财措施是( )。　　A.适当减少房产的配置 B.适当增加储蓄产品的配置　　C.适当增加债券产品的配置 D.适当增加股票产品的配置　　【答案与解析】D 宏观经济状况对个人理财策略有着一定的影响。当预期未来经济增长较快、处于景气周期时，应适当减少储蓄、债券产品的配置，适当增加股票、房产、基金产品的配置。　　19.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为( )。　　A.愿意承担一些高风险投资　　B.尽可能多地储备资产、积累财富　　C.妥善管理好积累的财富，降低投资风险　　D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强　　【答案与解析】B A选项是探索期及建立期的理财特征;C选项是人生处于高潮期的理财特征;D选项是人生处于退休期的理财特征。　　20.一般来说，( )。　　A.债券价格与市场利率反向变动 B.债券价格与到期收益率同向变动　　C.债券面值越大，贴现债券价格越低 D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高　　【答案与解析】A 贴现债券，到期期限越长，价格越低;面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低;反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降;反之则上升。　　21.下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是( )。　　A.尽力保全已积累的财富、厌恶风险 B.愿意承担较高的风险，追求高收益　　C.没有或仅有较低的理财需求和理财能力 D.风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益　　【答案与解析】B 处于家庭成长期阶段的夫妻年龄为30~55岁，核心资产配置为股票60%、债券30%、货币10%，投资于预期收益较高，风险适度的银行理财产品。　　22.期货合约的特点包括( )。　　(1)标准化合约　　(2)履约大部分通过对冲方式　　(3)合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保　　(4)合约的价格有最大变动单位和浮动限额　　A.(1)(2)(3) B.(1)(2)(4) C.(2)(3)(4) D.(1)(3)(4)　　【答案与解析】A 金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。其特点主要有：①标准化合约;②履约大部分通过对冲方式;③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保;④合约的价格有最小变动单位和浮动限制。　　23.教育规划根据对象不同可分为个人教育投资规划和( )两种。　　A.老人教育规划 B.亲人教育规划 C.子女教育规划 D.企业教育规划　　【答案与解析】C 教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划，这种规划包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。　　24.下列选项中，不属于风险衡量指标的是( )。　　A.方差 B.标准差 C.平均差 D.变异系数　　【答案与解析】C 从投资角度来看，风险是指资产收益率的不确定性，从收益率的不确定性出发，投资风险是可度量的，通常可用标准差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。　　25.下列家庭支出中，不属于义务性支出的是( )。　　A.旅游支出 B.保险费支出 C.子女上学费用 D.按揭贷款的还本付息支出　　【答案与解析】A 义务性支出包括：①日常生活基本开销(包含C选项);②已有负债的本利偿还支出(包含D选项);③已有保障的续期保费支出(包含B选项)。　　26.下列不属于现货期权的是( )。　　A.股指期权 B.债券期权 C.股指期货期权 D.外汇期权　　【答案与解析】C 按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。　　27.保险的基本职能包括经济给付职能和( )。　　A.社会管理职能 B.资金积累职能 C.补偿损失职能 D.风险管理职能　　【答案与解析】C 保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。　　28.年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。下列不属于年金的是( )。　　A.养老金 B.房贷月供　　C.定期定额购买基金的月投资款 D.每月家庭日用品费用支出　　【答案与解析】D 每月家庭日用品消费支出不一定相等，不符合年金的概念。　　29.下列各种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是( )。　　A.绩优股+指数型股票型基金+外汇期权 B.认股权证+小型股票基金+期货　　C.定存+国债+保本投资性产品 D.投机股+房产信托基金+黄金　　【答案与解析】C 退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，例如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。　　30.某客户家庭月收入16000元，月固定支出12000元，则该家庭最低标准的失业保障金额是( )元。　　A.4000 B.12000 C.36000 D.48000　　【答案与解析】C 最低标准的失业保障月数是三个月，则该家庭最低标准的失业保障金额为：00(元)。　　31.下列关于金融远期合约的表述中，错误的是( )。　　A.主要在柜台交易 B.违约风险较高　　C.合约一般为非标准化合约 D.每个交易日结束后计算浮动盈亏　　【答案与解析】D D选项体现的是期货交易的逐日盯市制度。　　32.下列选项中，一般来说风险承受能力最高的是( )。　　A.金融专业刚毕业的未就业的大学毕业生　　B.60岁即将退休，有30年投资经验的大学教师　　C.需要赡养父母，又要抚养孩子的45岁某公司职员　　D.30岁某投行职员，有5年投资经验，未婚，有自有住宅　　【答案与解析】D A选项虽年轻但尚无收入及投资经验;B选项的年龄太高，虽然有退休金但仍不宜冒太大风险;C选项的家庭负担太重;D选项兼具年轻、专业、家庭负担低的三大条件，风险承受能力最高。　　33.投资规划中，进行资产配置的目标是( )。　　A.风险和收益的平衡 B.风险最小化 C.效用最大化 D.收益最大化　　【答案与解析】A 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。资产配置的目标是要获得最佳的投资组合。　　34.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是( )。　　A.面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用　　B.黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和&纸黄金&　　C.抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品　　D.影响黄金价格的直接因素有美元走势，通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等　　【答案与解析】C 黄金理财产品和其他实物投资理财产品一样，具有内在价值和实用性，抗系统风险的能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。因此，C选项叙述不正确。　　35.下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是( )。　　A.年龄越小，所能承受的风险越大　　B.理财目标弹性越大，承受风险能力越高　　C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品　　D.资金需要动用的时间离现在越近，越不能承担风险　　【答案与解析】A 一般而言，客户年龄越大，所能够承受的风险越低。通常情况下，年轻人的人生与事业刚刚起步，面临着无数的机会，他们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，但是不表示年龄越小，所能承受的风险越大。因此，A选项表述错误。　　36.买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是( )。　　A.金融远期协议 B.金融期货协议 C.金融期权协议 D.金融互换协议　　【答案与解析】B 金融远期协议不是标准化的协议，也不在交易所交易，A选项不符合题意;金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产的权利，C选项不符合题意;金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定的条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约，D选项不符合题意。　　37.下列选项中不属于人身保险的是( )。　　A.人寿保险 B.健康保险 C.责任保险 D.意外伤害保险　　【答案与解析】C 人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C选项属于财产保险。　　38.某客户2008年年初以每股l8元的价格购买了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的红利，若年底时该公司股票价格为每股21元，则该笔投资的持有期收益率为( )。　　A.15.7% B.16.7% C.18.3% D.21.3%　　【答案与解析】C 持有期收益率一(股息+资本利的)/购入价格=(0.30+21-18)/18&100%&18.3%。　　39.以下关于金融市场特点的叙述，错误的是( )。　　A.市场交易活动的分散性 B.市场商品的特殊性　　C.交易主体角色的可变性 D.市场交易价格的一致性　　【答案与解析】A 金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性;②市场交易价格的一致性;③市场交易活动的集中性;④交易主体角色的可变性。　　40.关于债券的利率风险，以下说法错误的是( )。　　A.利率上升，债券价格下降 B.利率风险属于市场风险　　C.债券到期时间越长，利率风险越大 D.持有债券到期，则无任何损失　　【答案与解析】D 债券的市场风险指在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着信用风险、流动性风险、通货膨胀风险等其他风险，即使持有债券到期，也会受到利率风险以外的其他风险因素的影响。　　41.投资型保险产品的最大特点是( )。　　A.有可能带来投资收益　　B.保险费中含有投资保费　　C.产品的费用低、流动性强　　D.将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来　　【答案与解析】D 投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，与普通的保障型保险产品相比，该类产品的保险费中含有投资保费，其最大的特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：一部分是风险保障金;另一部分是投资收益。此类产品的费用较高。　　42.下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是( )。　　A.实收资本 B.资本公积 C.盈余公积 D.长期应付款　　【答案与解析】D D选项的长期应付款属于负债项目。　　43.下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是( )。　　A.投资组合只限于股票、一篮子股票　　B.股票挂钩类理财产品又称主动式投资产品　　C.按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品　　D.按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品　　【答案与解析】C 股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。　　44.QFII是指( )。　　A.合格基金投资者 B.合格投资机构　　C.合格境内机构投资者 D.合格境外机构投资者　　【答案与解析】D QFII是Qualified Foreign Institutional Investors的首字母简写，即合格境外机构投资者。C选项合格境内机构投资者简写为QDII。　　45.对于货币型理财产品，以下描述错误的是( )。　　A.主要投资于货币市场的银行理财产品 B.投资期短，资金赎回灵活　　C.收益安全性高 D.保障本金　　【答案与解析】D 货币型理财产品是投资子货币市场的银行理财产品。货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点，该类产品通常被作为活期存款的替代品，但其却不保障本金。　　46.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是( )。　　A.金融互换 B.金融期货 C.即期交易 D.远期交易　　【答案与解析】C 即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易，交易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。　　47.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPl上涨，则债券投资者承担的风险是( )。　　A.违约风险 B.价格风险 C.再投资风险 D.通货膨胀风险　　【答案与解析】D 对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数的指标。所以物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。　　48.金融市场的中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是( )。　　A.商业银行 B.中央银行 C.证券评级机构 D.证券交易经纪人　　【答案与解析】C 金融市场的中介大体分为两类：①交易中介。这类机构通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。②服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构。　　49.一般而言，按证券收益率从小到大顺序排列的是( )。　　A.普通债券、普通股票、国债 B.国债、普通债券、普通股票　　C.普通股票、国债、普通债券 D.普通股票、普通债券、国债　　【答案与解析】B 一般而言，投资金融产品的收益与其所承担的风险正相关。普通股票风险相对较大，要求的收益率水平也较高;国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低;普通债券的风险介于国债与普通股票之间，收益率水平也位于二者之间。　　50.下列关于黄金投资的表述中，错误的是( )。　　A.黄金的收益与股票市场的收益正相关　　B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用　　C.黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产　　D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡　　【答案与解析】A 黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。　　51.房地产投资的方式不包括( )。　　A.房地产购买 B.房地产租赁 C.房地产信托 D.申请房地产抵押贷款　　【答案与解析】D 房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产的投资方式包括：房地产购买、房地产租赁和房地产信托。　　52.下列有关保险规划的步骤，正确的是( )。　　A.确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明确保险期限　　B.确定保险标的、选定保险产品、明确保险期限、确定保险金额　　C.选定保险产品、确定保险标的、确定保险金额、明确保险期限　　D.确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限　　【答案与解析】D 保险规划具有风险转移和合理避税的功能。保险规划的主要步骤为：确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限。　　53.在面对通货膨胀压力的情况下，下列资产中保值性最好的是( )。　　A.债券 B.债权 C.黄金 D.股票基金　　【答案与解析】C 通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。因此，一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。　　54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品的收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面临的( )。　　A.市场风险 B.政策风险 C.法律风险 D.流动性风险　　【答案与解析】A 市场风险表现为：如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高。　　55.小王购买了某公司新发行的股票后，想将部分该公司的股票卖出，他应在&&进行交易，这笔交易是在&&之间进行的。( )　　A.一级市场;小王和该公司 B.一级市场;小王和其他投资者　　C.二级市场;小王和该公司 D.二级市场;小王和其他投资者　　【答案与解析】D 一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场进行，交易对手方为其他投资者。　　56.客户理财目标按时问的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是( )。　　A.控制开支预算 B.投资股票市场 C.债务负担最小化 D.筹集资金购买汽车　　【答案与解析】D D选项属于理财目标中的中期目标。　　57.下列固定收益证券中，风险最低的是( )。　　A.公司债券 B.企业债券 C.短期国库券 D.商业票据　　【答案与解析】C 国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券契约。国库券的债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小的信用工具。　　58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是( )。　　A.3年期国债 B.回购协议 C.银行承兑汇票 D.可转让的大额定期存单　　【答案与解析】A 货币市场工具是指期限不超过一年的金融工具，具体包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融工具，因此也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年，属于资本市场工具的范畴。　　59.下列债券不可上市流通的是( )。　　A.金融债券 B.凭证式国债 C.记账式国债 D.无记名(实物)国债　　【答案与解析】B 凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以&凭证式国债收款凭证&记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买点提前兑取。　　60.下列不属于基金管理人职责的是( )。　　A.办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜　　B.确定基金收益方案，向持有人分配收益　　C.计算并公告基金资产净值　　D.及时办理清算、交割事宜　　【答案与解析】D D选项属于基金托管人的职责。　　61.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立( )。　　A.信用卡账户 B.扣款账户 C.定期存款账户 D.交易账户　　【答案与解析】A 为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户;②扣款账户;③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。　　62.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地( )。　　A.降低系统风险 B.降低非系统风险 C.规避通货膨胀风险 D.降低不可分散的风险　　【答案与解析】B 分散投资是证券投资基金的主要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种证券、资产和市场上，通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，不能通过多元化的资产组合进行分散。　　63.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除( )元费用后的余额，为应纳税所得额。　　A.3500 B.1600 C.1200 D.800　　【答案与解析】A 《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。　　64.根据《商业银行法》的规定，商业银行的主要经营业务不包括( )。　　A.发行金融债券 B.吸收公众存款　　C.发行股权证券 D.发放短期、中期和长期贷款　　【答案与解析】C 《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。　　65.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是( )。　　A.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明　　B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款　　C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务　　D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款　　【答案与解析】D D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。　　66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任( )。　　A.完全由客户承担 B.完全由商业银行承担　　C.由商业银行承担，客户承担连带责任 D.由客户承担，商业银行承担连带责任　　【答案与解析】B 根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。　　67.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是( )。　　A.管理人对基金财产具有经营管理权 B.管理人对基金运营收益承担投资风险　　C.托管人对基金财产具有保管权 D.投资人对基金运营收益享有收益权　　【答案与解析】B 基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。　　68.以下关于金融市场的说法，不正确的是( )。　　A.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场　　B.第三市场又称为流通市场　　C.第三市场具有限制少、成本低的优点　　D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入　　【答案与解析】B B选项应改为：第二市场被称为流通市场。　　69.下列关于个人财务报表的表述，错误的是( )。　　A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表　　B.现金流量表可描述在过去的一段时问内，个人的现金收入和支出情况　　C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础　　D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况　　【答案与解析】D D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。　　70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是( )。　　A.受益人 B.保险人 C.投保人 D.被保险人　　【答案与解析】C 《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。　　71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是( )。　　A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金　　B.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)　　C.了解客户的家庭收入、支出和负债的情况　　D.了解客户是偏好风险还是厌恶风险　　【答案与解析】A 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。　　72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是( )。　　A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度　　B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系　　C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件　　D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员　　【答案与解析】C 根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。　　73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满( )的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。　　A.5年 B.3年 C.2年 D.1年　　【答案与解析】D 个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。　　74.期货交易的( )保证金。　　A.双方都必须缴纳 B.双方都不需缴纳 C.卖方必须缴纳 D.买方必须缴纳　　【答案与解析】A 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。　　75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是( )。　　A.股票 B.房地产 C.保险费 D.货币市场基金　　【答案与解析】D 在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。　　76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是( )。　　A.保证收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划　　C.非保本浮动收益理财计划 D.保证最低收益理财计划　　【答案与解析】C 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。　　77.投保人最基本的义务是( )。　　A.交付保费 B.预防危险 C.出险通知 D.索赔举证　　【答案与解析】A 投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。　　78.我国短期政府债券一般采取( )发行。　　A.按面值 B.平价方式 C.贴现方式 D.溢价方式　　【答案与解析】C 国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。　　79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是( )。　　A.公司增资计划　　B.公司的收购计划　　C.公司债务担保重大变更　　D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%　　【答案与解析】D D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。　　80.以下属于理财顾问服务的是( )。　　A.销售信贷产品 B.对外营销宣传活动　　C.销售储蓄存款产品 D.提供财务分析与规划服务　　【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。　　81.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值( )美元以下(含)的，可以在银行直接办理。　　A.5干 B.1万 C.1.5万 D.2万　　【答案与解析】B 个人提取外币现钞当日累计超过l万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。　　82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有( )。　　A.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示　　B.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示　　C.客户不必抄录&本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险&，但应在该提示栏里签名　　D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容　　【答案与解析】D 《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D选项正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：&本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险，&因此C选项错误。　　83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误的是( )。　　A.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施　　B.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况　　C.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并至少每两年重新确认一次　　D.除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录　　【答案与解析】C C选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。　　84.某客户于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于日起可赎回该部分基金份额。( )　　A.T;T+1 B.T+1;T+2 C.T+1;T+3 D.T：T+2　　【答案与解析】B 投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。　　85.下列不属于客户常规性收入的是( )。　　A.工资 B.捐赠款 C.奖金和津贴 D.银行存款利息　　【答案与解析】B 在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。　　86.以下不属于商业银行代理业务的是( )。　　A.代理国债业务 B.代理股票买卖业务　　C.代理销售基金业务 D.代理销售保障产品业务　　【答案与解析】D 目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要类别有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。　　87.商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先( )。　　A.了解客户的风险偏好 B.了解客户的非财务信息　　C.选择多样化投资工具 D.评估客户的当前财务状况　　【答案与解析】A 利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。　　88.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是( )。　　A.所在机构通报同业 B.中国银监会通报同业　　C.中国人民银行通报同业 D.中国银行业协会通报同业　　【答案与解析】A 《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。　　89.关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是( )。　　A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次　　B.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场表现情况及相关材料　　C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录　　D.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告　　【答案与解析】B 商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。　　90.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为其一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应( )。　　A.让客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买　　B.同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理　　C.向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿　　D.制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可　　【答案与解析】D 个人理财顾问服务管理要求，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的惠愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。　　二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题1分，共40分)　　1.下列关于综合理财规划业务的表述，正确的有( )。　　A.在综合理财业务活动中，客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理　　B.综合理财业务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务　　C.在综合理财业务中产生的投资收益和风险完全由客户自行承担　　D.综合理财业务更强调个性化的服务　　E.综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划两类　　【答案与解析】ADE 综合理财业务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，B选项错误;投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担，C选项错误。　　2.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法，正确的有( )。　　A.保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益　　B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率　　C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益　　D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品　　E.商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平　　【答案与解析】ADE 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益、因此，B、C选项说法是错误的。　　3.投资者放弃当前消费而投资，应该得到相应补偿，其要求的必要收益率包括( )。　　A.通货膨胀率 B.货币的纯时间价值 C.最低收益率 D.风险报酬 E.期望收益率　　【答案与解析】ABD 真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险报酬三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可能接受的最低收益率。　　4.对个人理财业务产生影响的社会制度包括( )。　　A.医疗保险制度 B.义务教育制度 C.住房分配制度 D.养老保险制度 E.税收制度　　【答案与解析】ABCD 各种制度的变迁对商业银行的个人理财业务产生了深远的影响。新中国成立至今，伴随着计划经济向市场经济的转变，发生了一系列制度变迁。其中，社会保障体系(医疗保险制度、养老保险制度等)、教育体系(义务教育制度)以及住房制度(住房分配制度等)的改革尤为典型。　　5.影响货币时间价值的主要因素包括( )。　　A.单利与复利 B.通货膨胀率 C.收益率 D.投资风险 E.时间　　【答案与解析】ABCE 影响货币时间价值的主要因素有：①时间;②收益率或通货膨胀率;③单利与复利。　　6.下列关于货币现值和终值的说法中，正确的有( )。　　A.现值是以后年份收到或付出资金的现在价值　　B.可用倒求本金的方法计算未来现金流的现值　　C.现值与时间成正比例关系　　D.由终值求解现值的过程称为贴现　　E.现值和终值成正比例关系　　【答案与解析】ABDE C选项应改为：终值与时间成正比，现值与时间成反比。　　7.风险偏好属于保守型的客户往往会选择( )等产品。　　A.债券型基金 B.存款 C.保本型理财产品 D.房地产投资　　E.股票型基金　　【答案与解析】ABC 保守型客户往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首先要考虑是否能够保本，然后才考虑追求收益，因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、货币与债券基金等低风险、低收益的产品。　　8.对个人而言，利率水平的变动会影响( )。　　A.消费支出和投资决策的意愿 B.从银行获取的各种信贷的融资成本　　C.对存款收益的预期 D.现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策　　E.购买股票还是购买债券的决定　　【答案与解析】ABCDE 对个人而言，利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。例如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响。　　9.持有期百分比收益是指( )。　　A.初始市值与面值收益之比 B.面值收益与初始市值之比　　c.面值收益与当期市值之比 D.当期市值与面值收益之比　　E.红利收益率与资本利得收益率之和　　【答案与解析】BE 百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一红利收益+资本利得收益，因此，又可得到，百分比收益=红利收益率+资本利得收益率。　　10.回购协议市场的交易特点有( )。　　A.流动性强 B.安全性高　　C.收益稳定且超过银行存款收益 D.税收优惠　　E.回购协议中所交易的证券主要是金融债券　　【答案与解析】ABC 回购协议市场具有流动性强、安全性高、收益稳定且超过银行存款收益的交易特点。回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券的特点。　　11.下列有关证券组合风险的表述，正确的有( )。　　A.证券组合的风险不仅与组合中每个证券的报酬率标准差有关，还与各证券之间报酬率的协方差有关　　B.当投资极度分散时，证券组合风险可降低为零　　C.持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险　　D.一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢　　E.系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散　　【答案与解析】ACD 由于系统性风险的存在，通过多样化的投资组合并不能使得证券组合的风险降为零，B选项错误;系统性风险是不能通过投资组合得到分散的，E选项错误　　12.下列属于金融衍生品的有( )。　　A.普通股 B.公司债券 C.股指期货 D.远期利率协议　　E.货币互换　　【答案与解析】CDE 金融衍生品的种类包括：①按照基础工具种类的不同，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品;②按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易工具;③按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。普通股和公司债券属于基金金融工具。　　13.金融衍生品市场的功能包括( )。　　A.提高交易效率 B.价格发现 C.转移风险 D.优化资源配置 E.平摊成本　　【答案与解析】ABCD 金融衍生品市场的功能包括：①转移风险;②价格发现;③提高交易效率;④优化资源配置。　　14.根据《公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有( )。　　A.有限责任公司 B.国有独资企业 C.国有控股企业 D.股份有限公司 E.个人独资企业　　【答案与解析】ABCD 债券市场分为债券发行市场和债券流通市场。《公司法》规定，三类公司可发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。　　15.增强型新股申购理财产品可以申购的对象有( )。　　A.国债 B.可分离债 C.可转债 D.中央银行票据 E.新股　　【答案与解析】ABCDE 增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，作为新股发行间歇期资金使用途径的探索，在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品，因此，最初的增强型新股申购理财产品主要是增加各个银行的信贷资产的投资。随着资本市场的变化，聚集在一级市场申购新股的资金极其丰富，新股的中签率及收益率一降再降，各家银行开始在收益率上做文章，应运而生的是以新股和可转债、可分离债为主要申购对象的增强型新股申购理财产品。因此，题中五个选项均属于正确答案。　　16.下列对保险产品的描述，错误的有( )。　　A.财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量　　B.人寿保险包括：生存保险、死亡保险和疾病保险　　C.再保险是指投保人按原保险签订保险协议　　D.商业保险遵循强制性原则　　E.人身保险的保险标的是指人的身体　　【答案与解析】BCDE B选项应改为：人寿保险包括：生存保险、死亡保险和生死两全保险;C选项应改为：再保险是指直接保险人为转移已承保的部分或全部风险而向其他保险人购买的保险;D选项应改为：商业保险是基于自愿原则，与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务;E选项应改为：人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。　　17.基金收益分配的形式一般包括( )。　　A.分配现金 B.现金分红 C.分配利息 D.分配基金单位 E.红利再投资　　【答案与解析】ABDE 基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。　　18.保险合同的基本当事人有( )。　　A.保险人 B.投保人 C.被保险人 D.受益人 E.代理人　　【答案与解析】AB 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。　　19.刘先生购买A股票期权，购买期权费为20元，执行价格80元，到期后A股票涨到120元，刘先生选择执行期权，下列表述中正确的有( )。　　A.刘先生执行期权后收益为40元　　B.刘先生执行期权后收益为20元　　C.假如到期A股票价格跌到60元，则刘先生最大损失为期权费20元　　D.刘先生购买的是看涨期权　　E.刘先生的损失是无限的　　【答案与解析】BCD 当股票价格上涨到120元时，刘先生选择执行期权，可知其买入的是看涨期权;执行期权时可获得的收益为120-80-20=20(元);如果到期时股价跌到了60元，刘先生将不会执行期权，最大损失仅为20元的期权费。　　20.关于大额可转让定期存单的表述，正确的有( )。　　A.可在二级市场上流通转让 B.不记名 C.可提前支取 D.固定面额　　E.利率既有固定的也有浮动的　　【答案与解析】ABDE 大额可转让定期存单(CDs)是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证、大额可转让定期存单的特点主要有：①不记名;②金额较大;③利率既有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高;④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。　　21.根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为( )。　　A.与股票挂钩的结构化产品 B.与商品挂钩的结构化产品　　C.与信用挂钩的结构化产品 D.与外汇挂钩的结构化产品　　E.与债券挂钩的结构化产品　　【答案与解析】ABDE 结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(即挂钩标的)的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。　　22.个人税收规划的基本内容包括( )。　　A.避税规划 B.节税规划 C.转嫁规划 D.目的性规划　　E.合法性规划　　【答案与解析】ABC 税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。　　23.交易所上市基金(ETF)的特征主要有( )。　　A.ETF投资策略是被动投资管理策略　　B.申购和赎回只能用与指数对应的一篮子股票　　C.它可以在交易所挂牌买卖　　D.一天提供一个基金净值报价　　E.ETF在本质上是开放式基金　　【答案与解析】ABCE D选项应改为：在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金净值报价，LOF(上市型开放式基金)一天提供一个基金净值报价。　　24.对投资者而言，债券型理财产品面临的主要风险有( )。　　A.利率风险 B.汇率风险 C.流动性风险 D.操作风险　　E.提前偿付风险　　【答案与解析】ABC 对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。　　25.利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的有( )。　　A.信托资产 B.香港蓝筹股 C.公司债券 D.国际债券　　E.LIBOR　　【答案与解析】CE 利率/债券挂钩类理财产品，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券，其挂钩标的有：伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)、国库券、公司债券。　　26.下列属于银行代理类理财产品的有( )。　　A.基金 B.保险 C.债券型理财产品 D.货币型理财产品　　E.信托　　【答案与解析】ABE 目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要的代理理财产品有：基金、股票、保险、国债、信托和黄金。　　27.目前，我国个人投资黄金产品的方式有( )。　　A.购买实物黄金　　B.购买金币　　C.购买黄金饰品　　D.购买黄金矿业公司发行的上市股票或黄金基金　　E.购买纸黄金　　【答案与解析】ABDE 对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。　　28.下列对基金申购的表述，正确的有( )。　　A.以申购T-1目的净值为基础计算 B.以申购日的净值为基础计算　　C.以申购T+1日的净值为基础计算 D.采取&未知价&原则　　E.以申购T-2日的净值为基础计算　　【答案与解析】BD 基金申购采取&未知价&原则，投资者申购以申购日(T日)的基金份额净值为基础计算申购份额。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。　　29.开放式基金与封闭式基金的区别包括( )。　　A.基金信息披露不同 B.基金的法律地位不同　　C.基金规模的可变性不同 D.基金的价格决定因素不同　　E.基金的投资策略不同　　【答案与解析】ACDE 开放式基金与封闭式基金的区别主要体现在：交易场所、基金存续期限、基金规模、赎回限制、价格决定因素、分红方式、费用、投资策略以及信息披露等。B选项按照法律地位的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。　　30.下列对理财行为影响现金流量表的分析，正确的有( )。　　A.用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少　　B.将闲置的房产出租，现金流净额将会增加　　C.用股票偿还等同股票市值的长期债务，不影响现金流净额　　D.用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额　　E.将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额　　【答案与解析】ABCD E选项应改为：将现金存为银行活期存款，会使得现金流量净额减少。　　31.在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，需要考虑的因素包括( )。　　A.贷款需求 B.还款能力 C.家庭现有经济实力 D.预期收支情况　　E.信贷策划特殊情况的处理　　【答案与解析】ABCDE 在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。需要考虑的因素除A、B、C、D、E选项外还包括：合理选择贷款种类和担保方式;选择贷款期限与首期用款及还贷方式。　　32.下列有关税收规划的说法中，正确的有( )。　　A.税收规划发生在纳税行为前 B.税收规划发生在纳税行为后　　C.税收规划的目的是少纳税和递延纳税 D.税收规划在合法的前提下进行　　E.税收规划可适当漏税　　【答案与解析】ACD 税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规(税法及其他相关法律、法规)的前提下，通过对纳税主体(法人或自然人)的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。　　33.根据《中华人民共和国合同法》，承担合同违约责任的形式有( )。　　A.定金责任 B.违约金责任 C.赔偿损失 D.强制履行　　E.采取补救措施　　【答案与解析】ACD 税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规(税法及其他相关法律、法规)的前提下，通过对纳税主体(法人或自然人)的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。　　34.下列属于商业银行境内托管账户收入范围的有( )。　　A.商业银行划入的外汇资金 B.境外汇回的投资本金　　C.境外汇回的投资收益 D.资产管理费　　E.货币兑换费　　【答案与解析】ABCDE 违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：①违约金责任;②赔偿损失;③强制履行;④定金责任;⑤采取补救措施。　　35.依据《中华人民共和国信托法》，下列表述中正确的有( )。　　A.受托人必须保存处理信托实物的完整记录　　B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人　　C.受益人只能是自然人　　D.信托当事人包括委托人、受托人、受益人　　E.受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务　　【答案与解析】ABDE C选项应改为：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。　　36.根据《中华人民年共和国民法通则》，下列属于民事代理特征的有( )。　　A.代理人在代理活动中具有独立的法律地位　　B.代理行为可直接或问接对被代理人发生效力　　C.代理行为必须是具有法律效力的行为　　D.代理人须以被代理人的名义实施代理行为　　E.代理人须在代理权限内实施代理行为　　【答案与解析】ACDE B选项应改为：代理行为须直接对被代理人发生效力。　　37.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括( )。　　A.当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据　　B.相关风险监测与控制情况　　C.当期理财计划的收益分配和终止情况　　D.涉及的法律诉讼情况　　E.当期推出的理财计划的内部法律审查意见　　【答案与解析】ABCDE 商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容：①当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据;②当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式(包括会计核算和税务处理方式等)、销售预测及当期销售和投资情况;③相关风险监测与控制情况;④当期理财计划的收益分配和终止情况;⑤涉及的法律诉讼情况;⑥其他重大事项。　　38.销售非保证收益理财计划应向客户提供( )。　　A.国外合作信托机构的基本情况 B.第三方合作协议　　C.预期收益率的测算方式 D.预期收益率的测算数据　　E.预期收益率的测算依据　　【答案与解析】CDE 商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达;对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。　　39.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的相关规定，从事商业银行个人理财业务人员应当符合的资格要求包括( )。　　A.掌握所推介产品的风险特性　　B.遵守个人理财业务人员职业道德标准或守则　　C.具备相应的学历水平、专业知识　　D.充分认识和了解所从事业务的相关法律法规、行政规章和监管要求等　　E.具备相关监管部门要求的行业资格　　【答案与解析】ABCDE 商业银行个人理财业务人员应符合的资格要求有：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识;②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则;③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解;④具备相应的学历水平和工作经验;⑤具备相关监管部门要求的行业资格;⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。　　40.个人理财业务的风险管理应包括( )。　　A.理财产品包含的相关交易工具的流动性风险　　B.理财产品包含的相关交易工具的市场风险　　C.商业银行进行有关投资操作面临的操作风险　　D.综合理财服务中面临的法律风险　　E.商业银行在提供个人理财顾问服务过程中面临的声誉风险　　【答案与解析】ABCDE 个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。　　三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。(共15题，每题1分，共15分)　　1.在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应该买入对周期波动比较敏感的行业的资产，以获取经济波动带来的收益。( )　　【答案与解析】B 在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产;反之，在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如储蓄产品、固定收益类产品等，特别是买入对周期波动不敏感的行业的资产。　　2.风险是对预期的不确定性，是不可以被度量的。( )　　【答案与解析】B 就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用标准差和方差进行衡量。　　3.强型有效市场认为，证券价格充分反映了包括公开信息和内幕信息在内的所有信息。( )　　【答案与解析】A 在强型有效市场中，证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息。任何与股票价值相关的信息，实际上都已经充分体现在价格之中。　　4.货币市场是专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。( )　　【答案与解析】A 货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内(包括一年)的有价证券市场。资本市场是指提供长期(一年以上)资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。　　5.由拆借双方当事人协定的同业拆借利率完全由市场拆借资金的供求状况决定。( )　　【答案与解析】B 同业拆借利率形成机制分为两种：一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大;另一种是借助中介人&&经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。　　6.纸黄金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，也称为&黄金存折&。( )　　【答案与解析】B 黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品：银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为&黄金存折&。　　7.税收规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税收规划的目的就是避税。( )　　【答案与解析】B 合法性是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。　　8.在理财顾问服务中，商业银行涉及客户财务资源的具体操作，为客户做最终决策。( )　　【答案与解析】B 在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。　　9.每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。( )　　【答案与解析】A 日，保监会和银监会联合发布了《关于规范银行代理保险业务的通知》，明确了每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。　　10.外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。( )　　【答案与解析】A 《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。　　11.境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。( )　　【答案与解析】B 除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。　　12.商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20个小时。( )　　【答案与解析】A 商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。　　13.商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。( )　　【答案与解析】B 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。　　14.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担。( )　　【答案与解析】B 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。　　15.商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。( )　　【答案与解析】A 题干说法正确。
[ 责任编辑：园艺 ]
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