财务软件应该如何初始建账？_百度知道
财务软件应该如何初始建账？
　　系统软件的初始化也是账务软件使用中一次性的工作，系统初始化过程中设定的会计科目代码结构及一些参数在结束建账后即无法修改，系统初始化的质量对账务软件的质量和工作的效率将产生直接的影响，所以系统软件的初始化设置也是非常重要的。实际工作中，有不少会计软件用户因为初始化的不恰当而严重影响了系统的使用效率和质量。目前出版的有关会计电算化的书籍大多数只介绍会计软件设计的程序语言、程序结构及编写原理等，对会计软件系统初始化很少涉及。本文从初始数据收集、编码设置、数据装入、环境设定等几个方面谈谈系统初始化。　　一、数据收集　　系统初始化需要收集手工账中的会计科目和各科目的余额，如从年度中间开始建账还需要收集各科目的累计发生额、年初余额。所以需预先从手工账中整理出各级科目的名称、层次、余额、发生额。在此要注意完整地收集最底层明细科目的余额、发生额，避免遗漏，以保证初始化时输入的数据的准确、顺利。　　二、编码设置　　账务系统中广泛应用代码，在此主要介绍科目代码的设置。建账时要将收集到的会计科目加入账务系统，建立账务系统的会计科目体系。在电算化账务系统中除了象手工账务一样要使用会计科目外，还要为每一个会计科目加入一个编码。会计科目编码通常用阿拉伯数字编制，采用群码的编码方式即分段组合编码，从左到右分成数段，每一段设有固定的位数表示不同层次的会计科目。如第一段表示总账科目，第二段表示二级明细科目，第三段表示三级明细科目。在设定科目编码时需要重点注意以下问题：　　(一)系统性　　财政部已制定的各行业会计制度中都系统地给出了总账科目及少量二级科目的名称和科目编码。在设定总账科目编码时必须符合财政部门制定的会计制度中的有关规定，设立明细科目编码除会计制度有规定的以外，可按上级主管部门和本单位的管理要求设定，以保证科目代码的系统性和统一性。　　(二)对应性　　要保证每一个代码对应于一个会计科目，既不允许出现重复的科目编码又不允许出现同名的会计科目，但如果同名的明细科目分属不同的上级科目，则可以被系统接受而不认为是同名的会计科目。　　(三)简洁性　　在满足管理要求和适合计算机处理的的前提下，力求代码简单明了、位数越短越好，既便于记忆又能提高输入凭证的速度。　　(四)可扩展性　　会计科目体系一经设定，其代码结构就无法改变。修改结构只能通过重新建账实现，而重新建账将丢失已输入的所有初始化数据和已输入的凭证资料。因此在设计代码时一定要充分考虑各方面的要求。总账科目编码长度由所选会计制度来决定通常为3～4位，而确定某一级明细科目的代码长度通常是以上级科目中所含明细科目最大可能达到的个数来确定的，以二级明细科目为例，总账科目为其上级科目，银行存款、应收账款、销售收入、管理费用等总账科目都有二级明细科目，银行存款通常以开户银行及账号为明细科目，少则二三个，多则二三十个，销售收入、管理费用等科目下设的二级明细科目一般都不会超过九十九个，两位长的代码应能满足以后添加同级科目的需求，而应收账款等往来科目通常以客户或单位为来设置明细科目，明细科目的数量不同单位差异很大，少则几十个，多则成百上千，两位码长难以满足要求，要增至三位甚至更长，由于同级科目必须使用等长的科目编码，其他总账科目下的二级科目也要使用三位或更长的科目编码。如果设定的分段代码位数较长而绝大多数上级科目所包含的明细科目个数不多时，其他科目的凭证输入速度势必会受到影响，与简洁性相矛盾。为了解决这一矛盾，可将明细科目先分类，按分类设置二级科目，然后再设置下级明细科目，如应收账款总账科目下先按客户所属地区分类，设置二级明细科目，然后再按客户名设置三级明细科目。更理想的解决方案是应用往来客户辅助核算，目前的商品化会计软件通常都提供了这一功能。因辅助核算中的项目代码与会计科目的代码完全独立，自成体系，项目代码只与其关联会计科目如前述应收账款等往来科目相关，不影响其他科目的代码设定，与科目代码的位数无关，非常便于扩充。如选用了辅助核算功能，在科目代码设置之后，还要设置辅助项目代码及名称。如果单位的会计业务，特别是货币资金涉及外币，在建立科目体系时还要将外币考虑进去。会计软件中提供了复币核算的功能，在系统初始化时必须将外币资料输入系统，这些资料包括：外币代码、外币名称、与本位币的汇率等。　　三、数据输入　　完成上一步工作后，即可将各科目余额输入系统。账务系统在一月份启用时只需输入上年余额即可，上年余额既是年初余额又是一月份的期初余额。如账务系统在其他月份启用，除需要输入启用月份余额外，还必须输入年初余额和一月到启用账务系统之前各月的累计发生额，这是为会计报表所准备的数据，如不输入累计发生额，由于会计数据缺乏连续性，在以后的查询及报表中如需要全年累计发生额，系统将无法提供正确的数据。在实际操作中大部分会计软件都提供了简化操作的方法，即只需输入最底层明细科目的年初余额和累计发生额，期初余额和各上级科目的年初余额、累计发生额、期初余额则由计算机自动汇总。如果设立了辅助核算项目，各辅助核算项目的年初余额和累计发生额也需在初始化时输入。余额输入完成后，计算机能检测余额是否平衡。在确认各项余额输入无误后，即可结束建账，固化余额，避免以后对初始余额的错误修改。　　四、记账凭证类型最好只设一种通用格式　　查账是会计人员日常工作的一个重要部分，在手工操作时用分类记账凭证来处理会计业务，分别装订整理记账凭证，以便于凭证的管理和方便查账。会计人员可以按常见分类方法分为收款凭证、付款凭证和转账凭证，也可根据单位的实际情况设定凭证类型。应当指出的是，记账凭证分类不是一个必选项目，可以只用一种通用记账凭证格式，即转账凭证。事实上，电算化后，查账完全能通过计算机来快速实现，计算机的最显著的特点就是速度快，恰好弥补了手工查账的缺陷。再者，设置了凭证类型，增加了一个输入项目，会影响凭证的输入速度。又因各类凭证要各自独立编号，凭证整理保管更为烦琐。会计软件提供记账凭证类型设置功能更多的是为了适应会计人员手工记账时的习惯。所以，电算化后，无须理会记账凭证类型设置项。　　五、初始化工作应注意的其他问题　　完成以上操作后，即可进入日常的账务处理，如输入、修改、审核、打印记账凭证、查账、打印输入账簿等工作。但系统初始化时还应注意以下几个问题：　　(一)新增操作员要注意自行输入密码　　系统会预设一个操作员，通常取名为SYSTEM或MANAGER之类，这也是系统中权限最高的系统管理员，正式启用系统时应将该用户名更改为系统管理员，并加上密码。如需要上机操作的会计不只一个，则应增加操作员，并为每个用户确定相应的权限，新增加的操作员的密码须由新增操作员自行输入，以便分清责任。　　(二)要注意充分利用自动转账凭证功能　　自动转账凭证设置虽不是一个必选项，但利用自动转账功能无疑能提供极大的便利。在单位的会计业务中，常有固定对应关系的记账凭证，且其数据来源于已输入系统的记账凭证。如每月均需结转的损益类科目，在月末所有收入、成本费用凭证输入、登记入账后，须汇总结转至类似本年利润一类的科目，自动转账凭证能自动汇总指定科目的发生额或余额并自动生成一张转账凭证。在使用该功能前须进行必要的参数设置，包括转出科目和转入科目，以及汇总数据的性质（余额、发生额），注意转出科目可设置多个，但转入科目只能设一个。　　(三)设置报表时应注意根据用户手册中公式的格式正确设置取数公式　　会计报表是会计工作流程中的最后一个环节，在会计软件中通常都预置了通用会计报表，但除通用会计报表外，单位一定还需要其他报表，这些报表是无法预置的，需要用户自已完成设置。报表通常由表标题、表头、表体、表尾四部分组成，其中表体的设置是关键所在。表体中有两类数据，一类是固定的表项目，另一类是变动的数值性数据。数值性数据须设置取数公式从账簿、其他报表中取来，随账簿中的数据变化而变化。取数公式的格式在不同公司的会计软件产品各不相同，必须参考会计软件所属的用户操作手册。　　总之，账务软件系统初始化是一项很重要的工作，对计算机操作不够熟练的会计人员在系统初始化时尤其应当注意以上问题，把握初始化的关键，高质量地做好初始化工作，这样才能最大限度地发挥账务处理软件的作用。
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平衡后就可以了，执行检查做个数据初始化就可以了，如果是新企业直接记账：8月份科目汇总表和1到8月份的科目明细分类账。数据初始化等同于建账，做完数据初始化，如这个月建账则需要。建账也就建完了，非损益类科目录8月份的余额，损益类科目录1到8月份的累计数
这个好像销售财务软件的人会给你建账并给你培训的
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出门在外也不愁我是一家新公司的会计,还没有建账,公司是做物业的,请问我应该设置什么会计科目,应该选哪一种账本比较好_百度知道
我是一家新公司的会计,还没有建账,公司是做物业的,请问我应该设置什么会计科目,应该选哪一种账本比较好
我有更好的答案
假如是手工帐的话，我个人建议更倾向于采用新的《企业会计准则》科目来处理。至于账本，也可以采用最新的《企业会计准则》的科目来处理建议可以选择属于你这个行业的会计科目来进行处理，你得按照科目的类型来设置以及选择的
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财务管理：小企业建账的具体流程
　　新建单位和原有单位在年度开始时，会计人员均应根据核算工作的需要设置应用账簿，即平常所说的&建账&。建账基准日应以公司成立日即营业执照签发日或营业执照变更日为准，由于会计核算以年度、季度、月进行分期核算，实际工作中，一般以公司成立当月月末或下月初为基准日。如果公司设立之日是在月度中的某一天，一般以下一个月份的月初作为建账基准日。下面是小企业建账的具体流程，供大家参考。
　　问：小企业如何建账？有具体的流程吗？
　　答：任何企业在成立初始，都面临建账问题，建账即企业根据行业要求和将来可能发生的会计业务情况，购置所需要的账簿，然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。
　　建账流程分为&选择准则&、&准备账簿&、&科目选择&、&填制账簿&等步骤。
　　（一）选择准则
　　企业成立后，应该根据企业经营行业、规模及内部财务核算特点，选择适用《企业会计准则》或《小企业会计准则》。
　　小企业会计准则适用于在中华人民共和国境内依法设立的、符合《中小企业划型标准规定》所规定的小型企业标准的企业。
　　下列三类小企业除外：
　　（1）股票或债券在市场上公开交易的小企业。
　　（2）金融机构或其他具有金融性质的小企业。
　　（3）企业集团内的母公司和子公司。
　　按规定需要建账的个体工商户参照执行《小企业会计准则》。
　　（二）准备账簿
　　1.需要考虑的问题
　　无论何类企业，在建账时都要首先考虑以下问题。
　　（1）与企业相适应。企业规模与业务量是成正比的，规模大的企业，业务量大，分工也复杂，会计账簿需要的册数也多。企业规模小，业务量也少，有的企业，一个会计可以处理所有经济业务，设置账簿时就没有必要设许多账，所有的明细账可以合成一、两本就可以了。
　　（2）依据企业管理需要。建立账簿是为了满足企业管理需要，为管理提供有用的会计信息，所以在建账时以满足管理需要为前提，避免重复设账、记账。
　　（3）依据账务处理程序。企业业务量多少不同，所采用的账务处理程序也不同。企业一旦选择了账务处理程序，也就选择了账簿的设置，如果企业采用的是记账凭证账务处理程序，企业的总账就要根据记账凭证序时登记，就要准备一本序时登记的总账。
　　2.小企业应设置的账簿
　　（1）现金日记账，一般企业只设一本现金日记账。但如有外币，则应就不同的币种分设现金日记账。
　　（2）银行存款日记账，一般应根据每个银行账号单独设立一本账。如果企业只有一个基本账户，则就设一本银行存款日记账。
　　现金日记账和银行存款日记账均应使用订本账。根据单位业务量大小可以选择购买100页的或200页的。
　　（3）总分类账，一般企业只设一本总分类账。通常使用订本账，根据单位业务量大小可以选择购买100页的或200页的。这一本总分类账包含企业所设置的全部账户的总括信息。
　　（4）明细分类账，明细分类账采用活页账。账页格式通常有三栏式、多栏式和数量金额式。其中，存货类的明细账要用数量金额式的账页；收入、费用、成本类的明细账要用多栏式的账页；其他的基本全用三栏式账页。应交增值税的明细账单有账页。业务简单且很少的企业可以把所有的明细账户设在一本明细账上；业务多的企业可根据需要分别就资产、权益、损益类分三本明细账；也可单独就存货、往来账项各设一本&&此处没有硬性规定，完全视企业管理需要来设。
　　（三）科目选择
　　可以参照选定会计准则中会计科目及主要账务处理，结合自己单位所属行业及企业管理需要，依次从资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类中选择出应设置的会计科目。
　　（四）填制账簿
　　1.封皮（略）
　　2.扉页（或使用登记表，明细账中称经管人员一览表）
　　（1）单位或使用者名称，即会计主体名称，与公章内容一致。
　　（2）印鉴，即单位公章。
　　（3）使用账簿页数，在本年度结束（12月31日）据实填写。
　　（4）经管人员，需盖相关人员个人名章。记账人员更换时，应在交接记录中填写交接人员姓名、经管及交出时间和监交人员职务、姓名。
　　（5）粘贴印花税票并划双横线，除实收资本、资本公积按万分之五贴花外，其他账簿均按5元每本贴花。
　　另外，如果明细账分若干本的话，还需在经管人员一览表中填列账簿名称。
　　3.总分类账的账户目录
　　总分类账外形采用订本式，印刷时已事先在每页的左上角或右上角印好页码。但由于所有账户均须在一本总账上体现，故应给每个账户预先留好页码。如&库存现金&用第1、2页，&银行存款&用第3、4、5、6页，根据单位具体情况设置。并要把科目名称及其页次填在账户目录中。明细分类账由于采用活页式账页，在年底归档前可以增减账页，故不用非常严格的预留账页。现金或银行存款日记账各自登记在一本上，故不存在预留账页的情况。
　　4.账页
　　现金和银行存款日记账不用对账页特别设置。
　　（1）总账账页，按资产、负债、所有者权益、成本、收入、费用的顺序把所需会计科目名称写在左上角或右上角的横线上，或直接加盖科目章。
　　（2）明细账账页，按资产、负债、所有者权益、成本、收入、费用的顺序把所需会计科目名称写在左（右）上角或中间的横线上，或直接加盖科目章，包括根据企业具体情况分别设置的明细科目名称。另外对于成本、收入、费用类明细账还需以多栏式分项目列示，如&管理费用&借方要分成：办公费、交通费、电话费、水电费、工资等项列示，具体的是按企业管理需要，即费用的分析项目列示，每个企业可以不相同。
　　为了查找、登记方便，在设置明细账账页时，每一账户的第一张账页外侧粘贴口取纸，并各个账户错开粘贴。
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期初建账，怎么设置会计科目，怎么录入期初值？
&& 点击:933 次
期初建账是指系统未开账之前对库存数据，财务科目相关值的预设，开账后这些期初值将转为余额。
飞扬动力软件的期初建账包括三部份：
一.会计科目的设置及期初值
飞扬动力软件新建账套后会自动建立一些科目，这些科目叫系统科目，是不能编辑和删除的，有些科目可以在其下面创建子科目，比如【其它支出】科目，您可以在这类科目下创建科目来满足企业的财务需要。
操作步骤：
1.打开会计科目基本信息：【基本信息】-&【会计科目】
2.选中可以创建子科目的科目（如果【新建子科目】按纽变亮即表示此科目允许创建下级科目】）然后点【新建子科目 】
小提示：上图中点确定后系统自动会将期初值汇总到上级科目
二.期初库存
期初库存通过 “商品期初入库单”录入，和其它单据不同的是此单据保存即生效，不像其它单据要审核后才生效。开账后，可以调出这些期初入库单，查看商品期初组成情况，但不能再新建期初入库单了。
操作步骤：【基本信息】 -& 【商品期初入库单】
开账后库存期初值转为余额
三.期初往来账
往来期初在往来单位基本信息中设置
操作步骤：【基本信息】 -& 【往来单位信息】
开账后系统自动汇总应收应付金额，并改写应收账，应付款相关期初值仁和资讯news
会计职场zhichang>>>>
【财务软件操作】用友软件的建账流程
初始化流程：安装软件----初始化数据----启用账套
（一）在计算机上安装财务软件
先安装SQL2000数据库，再安装财务软件
（二）软件数据初始化
初始化：实际上就是手工账的建账。手工账的建账一般是一个单位有一本总账，若干本三栏式明细账、多栏式明细账。总账上设置好会计科目，贴上口曲纸、明细账按明细科目设置账页，并贴上口曲纸。以上这所有的总账、明细账在财务软件中反映在一个账套中。一个账套包括了所有的总账和明细账。一个单位只需设置一个账套。
（1）建立一个账套（如账套名为：AAA有限公司）：包括设置企业性质（工业、商业）；每个月的结账时间；企业名称、纳税人识别号等企业基本资料；会计科目长度；小数位数；外币；账套的启用时间（如果从本年度1月份开始使用，则选1月1日。一般选择当年度的确良1。1日，因为从1月份开始可以联查1年的账）等。可以根据财务软件的提示进行填写（有的需填写、有的只需选择）。
建立的这个账套包括了你所在的单位的总账和所有明细账。
建立账套一般在&系统管理&中，以系统管理员admin登陆，没有密码。
（2）设置会计科目：
会计科目的编码规则：
A、1表示资产类、2表示负债类、3表示权益类、4表示成本费用类、5表示损益类。这是软件的规定，不需设置。
B、一级科目有四位数：例1001表示&库存现金&1002表示&银行存款&。一级科目必须是四位数，由软件规定，软件没有的科目可以自己设置，但是类别必须符合A中的规定。
C、增加会计科目；
二级科目的长度在建立账套时规定，规定为2位则为2位（也可规定为3位）。
例：100201表示&银行存款&农行101户&
100202表示&银行存款&信用社159户&
凡是手工账有明细科目的会计科目都必须在财务软件中增加与手工账一样的明细科目，以确保微机账与手工账数据完全一致。
可以设置二级、三级明细科目。一般设到三级科目就够用了。
D、需核算数量的科目（如：原材料&玉米）：在设置会计科目时选中辅助核算中的&数量&，并录入计量单位（如：公斤）。
设置会计科目类似于在手工账中在明细账页上贴上口曲纸，以区分不同的明细科目。
（3）录入期初余额：
如果从本年1月1日开始录入：则将1。1日的手工账的各明细科目的余额录入微机。
录入期初余额后软件会试算平衡，平衡后启用账套，不平衡无法启用账套。
录入期初余额类似于手工账建账中的过账，将上年度的科目余额过到新年度的账上。
注：初始化工作非常重要，账套一经启用，初始化的数据将不允许再修改。初始化时必须将本单位的账全盘考虑，以利于以后的使用。
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