华北高速_上市公告书    上市推荐人：国通证券有限责任公司
    
君安证券有限责任公司
    ★股票简称：华北高速
    ★股票代码：0916
    ★股本总额：109,000万股
    ★可流通股本：34,000万股
    ★本次上市流通股本：27,200万股
    ★上市地点：深圳证券交易所
    ★上市时间：日
    ★股票登记机构：深圳证券登记有限公司
    
本公司保证本上市公告书所载内容不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负责。国家证券管理部门、深圳证券交
易所对本公司股票发行及上市相关事项的审查，均不构成对本公司所发行的股票价
值或投资人的收益作出实质性判断或者保证。
    
    
股票简称：华北高速
    
股票代码：0916
    
股本总额：109,000万股
    
可流通股本：34,000万股
    
本次上市流通股本：27,200万股
    
上市地点：深圳证券交易所
    
上市时间：日
    
股票登记机构：深圳证券登记有限公司
    
上市推荐人：国通证券有限责任公司
    
君安证券有限责任公司
    
    
本上市公告书是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》、《
深圳证券交易所业务规则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等国家法律、法规
的规定编制的，旨在向投资者提供有关东北高速公路股份有限公司（以下简称“本
公司”）和本次股票上市有关的情况。
    
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]73 号文批准， 日本
公司在深圳证券交易所以上网定价方式向社会公众成功发行了27,200
万股人民币
普通股（A股）股票，向证券投资基金配售了6,800万股。本公司27,200万股人民币
普通股（A股）股票将于 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    
本公司于 日分别在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《招
股说明书概要》，距今不足6个月，故与其相重复的内容在此不再赘述， 敬请投资
者查阅本公司的《招股说明书概要》。
    
本公司董事会成员已批准该上市公告书，确信本公告书不存在任何重大遗漏或
者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
    
三、公司概况
    
（一）基本情况
    
法定名称：华北高速公路股份有限公司
    
英文名称：HUABEI
EXPRESSWAY
    
法定代表人：刘长宽
    
注册资本：109,000万元
    
注册地址：北京市经济技术开发区宏达北路10号
    
成立日期：日
    
经营范围：投资开发、建设和经营收费公路； 汽车修理、 车辆及机械设备租
赁、咨询服务。
    
联系电话：010－
    
    
联 系 人：周 会 平
    
（二）历史沿革
    
本公司是经国家经贸委“国经贸企改（号”批准,由华建交通经济开
发中心、天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司、河北省公路开
发有限公司（下分别简称华建中心、天津公司、北京公司、河北公司）共同发起，
采取社会公开募集方式设立的股份有限公司。
    
经财政部财评字[号文和财管字（1998）85号文批准， 四家发起人以
其共同投资建设的京津塘高速公路经评估并确认的经营性净资产115,027.68
作为出资，按1：0.6521的折股比例折为国家股75,000万股。
    
经中国证监会证监发字(1999)[73]号文批准, 日本公司在深圳证券
交易所采取上网定价发行方式成功 向社会公众发行了27,200万股人民币普通股（A
股）股票,向国内证券投资基金配售了6,800 万股人民币普通股（A股）股票。
    
本次发行后,公司总股本为109,000万股。
    
1999 年 9 月 6
日在国家工商行政管理局办理注册登记手续 , 注册号为
    
（三）发起人简介
    
华北高速是由华建交通经济开发中心、天津市京津塘高速公路公司、京津塘高
速公路北京市公司、河北省公路开发有限公司（以下分别简称华建中心、天津公司、
北京公司、河北公司）共同发起，采取社会公开募集方式设立的股份有限公司。
    
华建中心是经交通部人劳发[93〗860号文批准，于
日在国家工
商行政管理局注册成立的国有企业。公司主要经营范围包括公路、码头、港口、航
道的综合开发、承包建设；交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、研制和
产品的销售。
    
1997年8月，根据交通部交财发[97〗456 号文“关于加强收费公路设施国家股
权及其收益管理问题的通知”，交通部将收费公路设施中财政性资金投资形成的国
家股权及其收益，统一委托华建中心管理并享有其相应的收益。 日，
根据交函财[ 号“关于授权华建交通经济开发中心代部管理部对京津塘高
速公路投资的函”，授权华建中心作为部对京津塘高速公路的投资代表，代部管理
部对该公路投资形成的资产，并享有权益。据此，华建中心有权享有京津塘高速公
路中交通部以车购费投资形成的权益。
    
根据国经贸企改[ 号“关于华建交通经济开发中心划归招商局集团有
限公司有关问题的函”，华建中心将作为子公司整体并入招商局集团有限公司，其
全部国有资产（包括控股、 参股企业中的国有股权）以1998 年度的财务会计决算
为依据无偿划转到招商局集团有限公司。
    
截止日，华建中心资产总额660, 754.02万元，负债总额28,797
.48万元，净资产631,956. 54万元。
    
天津公司是经天津市政府批准，于1987年9 月经工商行政管理局注册成立的全
民所有制企业，主要从事高速公路的建设与管理。天津公司全面承担了京津塘高速
公路天津段的业主工作及建设期间的工程施工、监理的协调工作、工程全面竣工验
收和后评估工作。
    
截止日，天津公司资产总额45,161.33万元，负债总额1,727. 75
万元，净资产43,433.58万元。
    
北京公司是经北京市市政管理委员会[86〗京政管字第84 号文“关于成立京津
塘高速公路北京市公司的批复”，于1987年4 月经北京市丰台区工商行政管理局注
册成立的全民所有制企业，主要从事京津塘高速公路北京段及联接线工程的施工与
    
截止日，北京公司资产总额为89,345.93万元，负债总额34,973
.82万元，净资产为54,372.11万元。
    
河北公司是由河北省道路开发中心与河北省高速公路禄发实业总公司共同出资，
于1994年10 月在河北省工商行政管理局注册成立的有限责任公司。 公司注册资本
总额为15,000万元，其中河北省道路开发中心占93.33％， 河北省高速公路禄发实
业总公司占6.67％。河北公司主要从事高等级公路项目开发、公路建设与管理、高
等级公路的各项服务。
    
河北公司成立后，先后投资建设了石太高速公路河北段、石黄高速公路一期工
程。为加快建设资金和加强对外联系，河北公司与PROTOTYPE HOLDINGS
在香港注册成立鸿泰工程有限公司，为河北省公路建设引进工程建设资金。1998年
7月1日，根据冀交公字[
号文“关于划转京津塘和唐津高速公路河北段
资产和经营权的通知”，河北公司有权享有京津塘高速公路河北段的权益。
    
截止日，河北公司资产总额为67,185.82万元，负债总额42,423
.37万元，净资产为24,762.45万元。
    
四、股票发行与承销
    
（一）本次股票公开发行
    
发行数量：34,000 万股（其中向国内证券投资基金配售6,800万股）
    
发行价格：3.82元/股
    
发行市盈率：19.39倍
    
发行方式：上网定价
    
发行日期：日
    
中签率：2.791164％
    
有效申购户数：409,301户
    
发行费用：2235万元
    
每股发行费用 ：0.07元
    
募集资金总额：127,645万元
    
（二)股票承销
    
本次通过深圳证券交易所上网定价方式发行的
27,200万股社会公众股已全部
由社会公众认购,6,800 万股向国内证券投资基金配售的股票也已配售完毕,承销团
无余额包销。
    
（三）验资报告
蛇中验资报字[1999]第32号验资报告华北高速公路股份有限
公司筹备组：
    
我所接受委托，对贵公司(筹)
截止一九九九年七月八日的实收股本的真实性
和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1 号一验资》
的要求,实施了必要的审验程序。贵公司(筹)的责任是提供真实、合法、 完整的验
资资料，保护资产的安全、完整，我们的责任是按照《独立审计实务公告第1 号一
验资》的要求，出具真实、合法的验资报告。
    
贵公司（筹）申请的注册资本为人民币 1,090,000,000.00元， 是次向社会公
开募集股份340,000,000 股，每股面值人民币1.00元，发行价为每股人民币3. 82
元。根据我们的审验，一九九九年七月八日，贵公司（筹）已收到社会公众股股东
投入的资本计人民币1,298, 800,000.00元。截止该日， 已收到各方股东投入的资
本计人民币2,449,076,907.70元，其中：发起人股东投入的资本为人民币 1, 150
,276,907.70元，社会公众股股东投入的资本为人民币1,298,800,000.00元。 投入
的资本包括股本人民币1,090,000,000.00元，资本公积人民币1,359,076,907.70元。
    
在审验过程中，我们注意到：(1)贵公司(筹) 发起股东—华建交通经济开发中
心、天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和河北省公路开发有
限公司四家企业所投入的实物资产尚未办理产权转移手续，但已获得各发起股东在
公司成立后办理产权转移手续的承诺，(2)贵公司(筹)尚未对投入的资产、 负债进
行会计处理。
    
    
（一）投入股本明细表
    
（二）验资事项说明
    
（三）银行进帐单及询证函
    
（四）中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[号<< 关于同
意设立华北高速公路股份有限公司的复函》
    
（五）中国证券监督管理委员会证监发字[1999] 73 号文《关于核准华北高速
公路股份有限公司（筹）公开发行股票的通知》
    
（六）蛇口中华会计师事务所《执业许可证》复印件
    蛇口中华会计师事务所
中国注册会计师
    中国
中国注册会计师
    
一九九九年七月九日
    
五、董事、监事、高级管理人员的简历及持股情况
    
（一）董事、监事、高级管理人员简历
    
刘长宽先生
    
现年47岁，大学文化，高级经济师。1975 年毕业于大连海运学院电子工程系，
毕业后留校任教，1976 年调交通部机关工作，曾在部机关通信导航局、 生产调度
局、企业管理局、体制改革局、体改法规司分管质量管理、企业管理、行业体制、
企业改革和股份制改造工作，历任主任科员、副处长、处长、司长助理、副司长等
职，1995年曾任云南省怒江州副州长，具有丰富的企业改革管理经验。现任本公司
    
周会平女士
    
现年46岁，硕士研究生，高级经济师。1986
年毕业于西南农业大学农业经济
系经济管理专业，同年分配到中国农业科学院审计室，1991
年被招聘入交通部体
改法规司，历任主任科员、副处长，长期从事财务审计、资产经营责任制管理和国
有企业股份制改造工作。现任本公司董事、董事会秘书。
    
    
现年35岁，大学文化，高级会计师。1985
年毕业于西安公路交通大学公路财
务管理专业，毕业后在交通部财务司公路财务处、专项资金处工作，主管全国公路
建设资金管理、融资贷款等工作，1985年至1993年间，一直负责京津塘高速公路建
设期间交通部投资的资金管理工作；1994年起任交通部财务司国有资产管理处副处
长，主管企业股份制改造、资产评估、转让公路收费权等项工作。现任本公司董事、
财务总监。
    
田凝寿先生
    
现年63岁，高级工程师。1954
年毕业于天津市土木工程学校道路桥梁专业，
曾任交通部援蒙工程处、援巴基斯坦及赞比亚技术工作组技术员、工程师，天津市
第一市政工程公司技术科副科长、科长，公司副经理、经理，天津市政工程局副局
长，于1986
年起兼任天津市京津塘高速公路公司经理和京津塘高速公路联合公司
总经理，具有逾40年公路、高速公路建设和管理经验。现任本公司副董事长、总经
    
孙祥保先生
    
现年47岁，高级工程师。1977 年毕业于天津大学地下建筑专业， 历任市政工
程局工程处副处长、外经处副处长，天津地铁建设发展公司副总经理，天津市公路
建设发展公司副经理，天津市天昂高速公路有限公司总经理，具有逾20年的公路、
高速公路建设和管理经验。现任本公司董事。
    
王凤翥先生
    
现年46岁，毕业于电视大学财经系。1969 年参加工作，1974 年起历任天津市
公路处管理科科员、第一管理所及第二管理所所长，1991
年任天津市高速公路管
理处副处长，1996年任该处处长，具有逾20 年公路及高速公路管理经验。 现任本
公司董事。
    
董平如先生
    
现年52岁，高级工程师。1966
年毕业于北京市建筑工程学校公路桥梁专业，
历任北京市公路局门头沟公路管理所技术员、 工程师、 科长、 副主任、 主任，
1986 年起担任京津塘高速公路北京公司总工程师、副总经理，1991 年起在京津塘
高速公路联合公司主持全线运营管理和技术工作，具有30年公路、高速公路建设和
管理经验。现任本公司董事、副总经理。
    
张明超先生
    
现年61岁，高级工程师，毕业于北京电视大学物理系。毕业后在河北省通县专
署公路局工作，后调任怀柔县公路局管理处副主任、
北京市公路管理处副处长，
1983 年至 1986 年间在北京市交通局核查办公室工作，1991 年至今任北京市公路
局高速公路管理处处长。现任本公司董事。
    
何永增先生
    
现年59岁，高级工程师。1961 年毕业于原河北交通学院道路与桥梁系， 1962
年始历任石家庄专署交通局工程队技术员、工程科副科长，石家庄地区交通局公路
工程大队桥梁队副队长、队长，工程大队副大队长兼任桥梁队队长，1983
原石家庄地区交通局副局长，1994年至今任河北省道路开发中心主任、河北省公路
开发有限公司董事长、总经理。现任本公司董事、副总经理。
    
朱耀庭先生
    
现年56岁，高级会计师。大学毕业，1963 年参加工作， 历任交通部财务局办
事员、副处长，1985年至 1993年间任交通部审计局副局长、 交通部财务局（司）
副局长、司长，1993 年始任华建交通经济开发中心总经理兼党支部书记。 现任本
公司监事会主席。
    
田英明先生
    
现年33岁，1988 年毕业于天津市财经学院会计系。 曾任京津塘高速公路第二
合同项目经理部会计，第三市政工程公司江南分公司财务部部长，公司本部财务科
副科长，具有10年企业财务管理经验。现任本公司监事。
    
王普清先生
    
现年33岁，高级工程师。1986 年毕业于河北工学院公路与城市道路专业。 曾
任河北省道路开发中心计划开发科副科长、河北省道路开发中心计划开发科科长，
现为河北省道路开发中心副主任，有丰富的高速公路建设和管理经验。现任本公司
    
陈伯华先生
    
现年43岁，助理会计师。1991年9 月毕业于河北省财贸金融函授学院行政事业
会计专业。1978年8月参加工作，任廊坊市廊坊镇交通分局工程队管理员，1981 年
始在廊坊市安次区交通局公路管理站任会计，1991
年至今历任京津塘高速公路廊
坊处财务科副科长、科长。现任本公司监事。
    
（二）持股情况
    
截止本公告发布之日,本公司的董事、 监事及高级管理人员未持有本公司的股
    
六、公司设立
    
（一）本公司是经国家经贸委“国经贸企改（号”批准,由华建交通
经济开发中心、天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司、河北省
公路开发有限公司（下分别简称华建中心、天津公司、北京公司、河北公司）共同
发起，采取社会公开募集方式设立的股份有限公司。
    
（二）日召开公司创立大会暨第一次股东大会,大会通过了34,000
万股社会公众股在深圳证券交易所挂牌上市的决议。
    
本公司已于 日在国家工商行政管理局办理注册登记手续,注册号为
6(2－2),资料如下：
    
企业名称：华北高速公路股份有限公司
    
法定代表人：刘长宽
    
注册资本：109,000万元
    
注册地址：北京市经济技术开发区宏达北路10号
    
注册日期：日
    
经营范围：投资开发、建设和经营收费公路； 汽车修理、 车辆及机械设备租
赁、咨询服务。
    
所属行业：公用事业类
    
营业执照号码：6（2－2）
    
七、关联企业及关联交易
    
（一）关联企业
    
本公司与四家发起人单位存在关联关系:
    
华建中心:在发行后持有本公司的股权比例为26.15％;
    
天津公司:在发行后持有本公司的股权比例为26.12％;
    
北京公司:在发行后持有本公司的股权比例为13.42％;
    
河北公司:在发行后持有本公司的股权比例为3.12％。
    
（二）关联交易
    
本公司将用募集资金向华建中心收购其持有的湖南高速13.71％的股权。
    
天津公司、北京公司和河北公司三家发起股东在本公司成立后向本公司提供土
地及部分办公用房、配电、供水及排污设施、安全防护设施等； 并提供员工食堂、
宿舍等生活服务设施。本公司已就上述交易与三家发起人签定《关联交易协议》和
《土地使用权租赁合同》。根据该等合同，本公司向发起股东有偿使用上述资产，
每年将支付发起股东上述服务费及租赁费合计200万元人民币。
    
本次重组，采育立交道路、可变情报板二项工程因属在建项目，故未投入股份
公司。采育互通立交是首都规划委员会批准的由天津公司、北京公司和河北公司联
合承办的建设项目，该项目包括收费、监控和通讯三大系统，是北京市最外环路与
京津塘高速公路的交接点，工程于1998年4月开工，年底完成工程的95％； 监控系
统可变情报板工程为磁翻板改高强发光二级管的更新改造项目，于1997年底开工，
至1998年底完成90％。因这两项在建工程建成后将由本公司使用，因此本次由天津
公司、北京公司和河北公司三家发起股东与本公司签定《资产购买协议》，由三家
发起股东向本公司转让上述在建工程，转让价格为1,958.40万元人民币, 由本公司
自成立之日起至日分期支付。
    
（三）发起人的承诺
    
根据《重组协议》的规定，本公司发起人承诺：如为本公司控股股东，将不从
事任何在商业上对股份公司有竞争的业务或活动；如需向本公司提供生产、生活等
方面的辅助性服务，将另行签定关联交易协议； 对进入本公司的管理机构或部门、
生产单位如与本公司或主管部门签定的任何《经营责任书》及其他内部经营承包关
系或其他类似的法律文件，在本公司成立之前，将按有关程序予以终止。本公司发
起人将承担与投入资产和负债有关、在本公司工商注册登记日之前产生的一切适用
    
八、股本结构及大股东持股情况
    
（一）股本结构
    
股 份 类 别
股 数（万股）
    
尚未流通股份
    
其中：国家股
    
可流通股份
    
社会公众股
    
股 份 总 数
    
（二）前十名股东所持股数及比例
    
股 东 名 称
股 数（万股）
比例（％）
    
1.华建交通经济开发中心
    
2.天津市京津塘高速公路公司
    
3.京津塘高速公路北京市公司
    
4.河北省公路开发有限公司
    
5.基金兴华
    
6.基金泰和
    
7.基金同益
    
8.基金普惠
    
9.基金安信
    
10.基金安顺
    
    
九、财务会计资料
    
本公司截止日的前三年财务会计资料，已于 日在《
中国证券报》和《证券时报》上刊登的《招股说明书概要》中进行了详细的披露，
因与本公告间隔时间较短，故不再详述。本公告只公布本公司前三年的资产负债表、
利润表及最新一期的全部财务会计资料，欲了解本公司前三年详细的财务会计资料，
请查阅上述报纸或到本公司公告的查阅地点查阅本公司《招股说明书》。
    
（一）前三年资产负债表及利润表
    
资产负债表
    
编制单位:华北高速公路股份有限公司(筹)
单位:人民币元
    
    
    流动资产:
    货币资金
    短期投资
    
减:短期投资跌价准备
    短期投资净额
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款
    
减:坏帐准备
    应收帐款净额
    预付帐款
    其它补贴款
    其他应收款
    内部应收款
    存货
    
减:存货跌价准备
    存货净额
    待摊费用
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债券投资
    其它流动资产
    流动资产合计
    长期投资:
    长期股权投资
    长期债权投资
    长期投资合计
    
减:长期投资减值准备
    长期投资净额
    固定资产:
    固定资产原价
    
减:累计折旧
    固定资产净值
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计
    无形资产及其他资产:
    无形资产
    开办费
    递延资产
    长期待摊费用
    其它长期资产
    无形资产及其他资产合计
    递延税项:
    递延税项借项
    资产总计
    
负债及股东权益
    流动负债:
    短期借款
    应付票据
    应付帐款
    预收帐款
    待销商品款
    应付工资
    应付福利费
    应付股利
    应交税金
    其他应交款
    其他应付款
    预提费用
    一年内到期的长期负债
    其它流动负债
    流动负债合计
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    住房周转金
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税项贷项
    负债合计
    少数股东权益
    股东权益:
    股本
    资本公积金
    盈余公积金
    
其中:公益金
    未分配利润
    货币换算差额
    股东权益合计
    负债及股东权益总计
    
    
编制单位:华北高速公路股份有限公司(筹)
单位:人民币元
    
    一:主营营业收入
    
减:折扣与折让
    主营业务收入净额
    
减:主营业务成本
    
主营业务税金及附加
    二:主要业务利润
    
加:其他业务利润
    
减:存货跌价损失
    
    
    
    三:营业利润
    
加:投资收益
    
    
营业外收入
    
    
减:营业外支出
    
加:以前年度损益调整
    四:利润总额
    
    
加:财政返还
    
减:少数股东权益
    五:净利润
    
    
（二）最新一期财务会计资料
    
以下资料引自蛇口中华会计师事务所出具的蛇中财审报字(1999)第218 号《审
计报告》。审计报告华北高速公路股份有限公司(筹)全体股东:
    
我所接受委托，审计了贵公司(筹)
一九九九年六月三十日的资产负债表及一
九九九年一月一日至六月三十日止会计期间的利润表、现金流量表。这些会计报表
由贵公司(筹)负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依
据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况
实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司(筹)
一九九九年六月三十日的
财务状况及一九九九年一月一日至六月三十日止会计期间的经营成果和现金流量，
会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    蛇口中华会计师事务所
中国注册会计师
    
中国注册会计师
    
一九九九年七月十六日
    
会计报表附注
    
编制单位:华北高速公路股份有限公司附注
    
一、公司重组及设立说明
    
华北高速公路股份有限公司(筹)(以下简称“本公司”)系由华建交通经济开发
中心、天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和河北省公路开发
有限公司四家企业共同发起设立。设立方式：四家企业以其共同投资建设的京津塘
高速公路的经营性净资产作为出资，并以其作为存量资本折股，同时向社会公开发
行人民币普通股A股。
    
经国家经贸委以国经贸企改[ 号《关于同意设立华北高速公路股份有
限公司的复函》批准,由华建交通经济开发中心等上述四家企业共同发起,
集方式设立华北高速公路股份有限公司。
    
一九九八年七月三十一日，国家工商行政管理局以（国）名称预核内字[1998]
第550号通知预先核准本公司名称为“华北高速公路股份有限公司”， 拟定的经营
范围主营：投资开发、建设和经营收费公路，兼营：与公路配套的汽车运输、汽车
修理、加油站、餐饮、旅业服务、车辆及机械设备租赁、广告和房地产开发经营、
咨询服务等。
    
截至一九九九年七月十六日，工商注册登记手续尚未办理。附注
    
二、主要会计政策
    
1．会计制度:
    
本公司股份制改组前各发起人执行《运输（交通）企业会计制度》、《高速公
路公司会计核算办法》，股份制改组前有关期间会计报表系按照本公司现有结构，
并根据《股份有限公司会计制度》调整编制的。本公司股份制改组后执行财政部《
股份有限公司会计制度》。
    
2．会计年度:
    
以公历一月一日起至十二月三十一日止为会计年度。
    
3．记帐基础和计价原则:
    
以权责发生制为记帐原则,
各项财产物资按取得时的实际成本计价。
    
4．外币业务核算方法:
    
对发生的外币经济业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐, 期末对货
币性项目中的外币余额按期末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”
项目，其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益，在资产尚未交付使用前，计入
购建资产的价值。
    
5．现金等价物的确定标准:
    
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的、购买日起三
个月内到期的短期债券投资。
    
6．坏帐核算方法：
    
坏帐核算采用直接转销法。
    
7．存货核算方法:
    
（1）存货分类为:原材料、结构件、周转材料、库存设备等。
    
（2）各项存货取得时按实际成本计价。 存货发出的实际成本按加权平均法计
算确定； 周转材料在领用时一次性摊销。
    
（3）不计提存货跌价准备。
    
8．长期投资核算方法:
    
（1）对其他单位的股权投资占该单位有表决权资本总额20％以下,采用成本法
核算;对20％或以上的,采用权益法核算，并对50
％以上的股权投资在期末编制合
并会计报表。
    
（2）不计提长期投资减值准备。
    
9．固定资产核算方法：
    
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00元以上的实物资产
, 本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧计提方法如下:
公路及构筑物采
用工作量法,预计净残值为零; 其余固定资产按直线法平均计算,并按固定资产类别、
规定使用年限、预计残值( 原价的3％)确定年分类折旧率。各类固定资产使用年限
及年折旧率如下：
    
    
公路及构筑物
    
4.85－12.125％
    
    
    
    
6.93－8.08％
    
房屋及建筑物
2.425－3.88％
    
    
10.在建工程核算方法
    
在建工程按实际成本计价,在建工程完工并交付使用时,确认为固定资产，并截
止利息资本化。
    
11.收入确认原则
    
主营业务收入在同时满足以下条件时，确认收入实现：
    
（1）与交易有关的经济利益能够流入企业；
    
（2）收入金额能够可靠地计量。
    
附注三、税项
    
适用的主要税种及税率列示如下
    
    
通行费收入
    
城市建设维护税
    
企业所得税
    
    
本期营业税、城建税、企业所得税按实际交纳情况列示。本公司发起人于一九
九九年一月十六日出具承诺函，承诺本公司正式成立之前的所有税务纠纷由其承担。
    
附注四、会计报表主要项目注释
    
1．货币资金
    
    
18,648,716.72
    
    
    
低值易耗品
    
3.固定资产及其累计折旧
    
    
固定资产原价:
    
公路及构筑物
1,860,586,968.32
1,860,586,968.32
    
81,559,503.10
81,559,503.10
    
60,436,090.60
60,436,090.60
    
35,121,250.54
35,121,250.54
    
59,921,755.50
59,921,755.50
    
79,361,266.47
79,361,266.47
    
房屋及建筑物
13,638,566.00
13,638,566.00
    
2,190,625,400.53
2,190,625,400.53
    
    
公路及构筑物
132,166,552.42
12,010,088.88
144,176,641.30
    
20,860,442.30
2,518,949.36
23,379,391.66
    
8,793,451.19
1,465,575.20
10,259,026.39
    
10,220,283.90
1,703,380.64
11,923,664.54
    
21,796,538.55
3,632,756.44
25,429,294.99
    
32,061,951.67
3,206,195.17
35,268,146.84
    
房屋及建筑物
2,645,881.87
264,588.18
2,910,470.05
    
228,545,101.90
24,801,533.87
253,346,635.77
    
1,962,080,298.63
1,937,278,764.76
    
4.在建工程
    
    
    
    
交道路工程 20,700,000.00
18,774,715.32
583,566.00
    
    
6,800,000.00
6,708,760.00
    
25,483,475.32
583,566.00
    
    
    
    
交道路工程
19,358,281.32
    
    
6,708,760.00
    
26,067,041.32
    
5.应交税金
    
    
1,301,541.75
    
城市建设维护税
    
1,392,635.68
    
6．预提费用
    
结存余额原因
    
预提世行贷款利息
RMB 14,314,352.50
    
7．一年内到期的长期负债
    
    
折合人民币
借款条件 年利率
    
国际开发协会SDR
42,043,000.00
RMB 470,357,511.64
    
8.长期借款
    
     借款单位
折合人民币
     国际开发协会 SDR 13,957,000.00
273,245,215.57
     国际复兴开发 USD 14,145,000.00
     银行
    
    
一九八七年财政部分别向国际复兴开发银行和国际开发协会借入2,500 万美元
和9,890 万个特别提款权的贷款,用于京津塘高速公路的建设。同年， 财政部将该
等借款全部转贷给交通部，交通部又分别将其分贷给本公司发起人所在省市。
    
因本公司进行股份制改组并在境内上市发行A股的需要， 一九九八年十一月九
日,财政部与交通部签订关于使用世界银行贷款建设京津塘高速公路的修改协议,对
还款期限与利息等作了修订。一九九八年十一月十六日，本公司出具《关于将世界
银行对京津塘高速公路的贷款转由本公司负责偿还的承诺》，同意归还上述未还之
    
前述协议约定的贷款和信贷本金分期偿付时间及金额如下：
    
偿还信贷金额(特别提款权)
偿还贷款本金(美元)
    
(1) 上市后15日内＊
17,700,000
    
13,278,000
    
11,065,000
    
11,065,000
    
    
11,522,390
    
59,300,000
14,980,000
    
    
＊ 因上市时间延迟，一九九九年一月十五日，本公司已按原协议归还3, 300
,000个特别提款权和835,000.00美元。
    
    
本公司申请的注册资本为109,000万人民币元。
    
根据财政部财管字[1998]85 号《关于华北高速公路股份有限公司(筹) 国有股
权管理有关问题的批复》，将净资产按65.21％的比例折为股本，计75000万股，依
此文，同时根据部财管字[ 号《关于华建交通经济开发中心持有并管理有
关公路上市公司国有股权问题的批复》，各发起人持有股份的性质及比例如下：
    
占发行后本公司
    
股份（万股）
    
    
华建交通经济开发中心
    
天津市京津塘高速公路
    
京津塘高速公路北京市公司
    
河北省公路开发有限公司
    
    
10．资本公积
    
根据财政部财管字[1998]85号文，转入的未折入股本之发起人经营性净资产。
    
11．主营业务收入
    
    
通行养护收入
119,057,524.99
141,884,425.00
    
12．财务费用
    
    
14,449,092.03
15,691,440.72
    
减:利息收入
    
    
减:汇兑收益
19,140,721.09
26,272,330.10
    
(4,691,629.06)
(10,580,889.38)
    
13.营业外收入
    
主要明细项目
    
路产赔偿收入
755,987.93
362,127.20
    
    
14．未分配利润
    
根据本公司筹备组决议，本公司一九九九年一月一日以后所产生的利润，由新
老股东共享。
    
附注五、关联方关系及其交易
    
1. 与本公司存在关联关系的关联方
    
存在关联关系的本公司发起股东
    
    
本公司股权
    
华建交通经济
500,000,000.00
    
    
天津市京津塘
760,000.00
    
高速公路公司
    
京津塘高速公路
52,920,000.00
    
北京市公司
    
河北省公路开发
150,000,000.00
    
    
    
    
华建交通经济
公路码头港 口航道的
    
综合开发;承包建设等
    
天津市京津塘
高速公路的建设与管理
    
高速公路公司
    
京津塘高速公路 京津塘高速公路段及联
    
北京市公司
接线工程的施工与服务
    
河北省公路开发 高等级公路项目开发、
    
建设与管理等
    
    
2. 关联方交易事项
    
(1) 综合服务
    
天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和河北省公路开发有
限公司三家发起股东在本公司成立后向本公司提供土地及部分办公用房、变电站、
泵房及其设施和污水处理设施、安全防护设施的租赁；并提供员工食堂、宿舍等生
    
本公司已就上述交易与三家发起股东签订了《关联交易协议》及《土地使用权
租赁合同》。根据该等合同, 本公司成立后每年将支付发起股东上述服务费及租赁
费200万人民币元。
    
(2)资产购买
    
本公司与发起股东天津市京津塘高速公路公司、京津塘高速公路北京市公司和
河北省公路开发有限公司签订《资产购买协议》将上述股东已投资建设的采育立交
道路工程及可变情报板工程等购入本公司，本会计期间款项已以发起股东代收的通
行养护收入抵付。
    
(3)股权购买
    
本公司于一九九九年六月十六日与华建交通经济开发中心签订《关于湖南长永
高速公路股份有限公司股权转让协议》，拟以募股资金收购华建中心所持有的湖南
长永高速13.7％的国家股股权，按湖南长永高速一九九九年实施转送后全面摊薄的
每股净资产3.99元计算，需投入资金15,596.61万人民币元。
    
3．关联方应付款项余额
    
    
其他应付款
26,889,776.00
    
    
附注六、或有损失
    
截至一九九九年六月三十日止,本公司尚未发现或有损失事项。
    
附注七、资产负债表后事项
    
经中国证监会证监发字[1999]73 号文《关于核准华北高速公路股份有限公司(
筹) 公开发行股票的通知》批准，一九九九年七月二日，本公司已成功向社会公开
发行人民币普通股340,000,000股，每股面值1.00元，发行价3.82元。 是项发行募
集的股款已经中国注册会计师验证。
    
附注八、承诺事项
    
一九九八年八月三十一日,本公司与北京市公路局签订《出资协议》， 双方同
意组建有限责任公司，共同建设京沈高速公路北京段。该公司注册资本8.4 亿人民
币元，本公司出资比例为50％，认缴出资额4.2亿人民币元。 且本公司募股资金到
位后将投入资金92,048.09万人民币元，其中除注册资本4.2亿人民币外其余50,048.
09 万元作为向项目法人追加投资。
    
十、重要事项揭示
    
（一）经深圳证券交易所深证上字[1999]第86 号《上市通知书》批准， 本公
司通过深圳证券交易所上网定价发行的27200万股将于
日在深圳证券
交易所上市交易；向证券投资基金配售的6800 万股将于本次股票上市之日起2个月
后上市交易。
    
（二）根据《公路法》及交通部文件交财发[ 号文，本公司目前享有
京津塘高速公路三十年的收费权。
    
（三）截止本上市公告书刊登之日，本公司和本公司董事、监事及高级管理人
员并无涉嫌任何未了结或可能发生的诉讼。
    
十一、备查文件目录
    
1、深圳证券交易所上市通知书；
    
2、招股说明书；
    
3、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件；
    
4、公司创立大会决议；
    
5、公司章程；
    
6、营业执照；
    
7、审计报告；
    
8、验资报告；
    
9、资产评估报告；
    
10、其它备查文件。
    
十二 、咨询机构
    
（一）发行人：华北高速公路股份有限公司
    
法定代表人：刘长宽
    
注册地址：北京经济技术开发区宏达北路10号
    
    
    
联 系人：周会平
    
（二）第一上市推荐人：国通证券有限责任公司
    
法定代表人：施永庆
    
注册地址：深圳市深南中路34号华强佳和大厦A座9楼
    
    
    
联 系 人：
    
（三）第二上市推荐人：君安证券有限责任公司
    
法定代表人：姚 刚
    
注册地址: 深圳市春风路2008号
    
话:（010）
    
真:（010）
    
联 系 人： 陈采芹 张志明 李延新 张春旭
    
资产负债表
    
    编制单位：华北高速公路股份有限公司
单位：人民币元
    资产
    流动资产:
    货币资金
    短期投资
    
减:短期投资跌价准备
    短期投资净额
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款
    
减:坏帐准备
    应收帐款净额
    预付帐款
    其它补贴款
    其他应收款
    内部应收款
    存货
    
减:存货跌价准备
    存货净额
    待摊费用
    待处理流动资产净损失
    一年内到期的长期债券投资
    其它流动资产
    流动资产合计
    长期投资:
    长期股权投资
    长期债权投资
    长期投资合计
    
减:长期投资减值准备
    长期投资净额
    固定资产:
    固定资产原价
    
减:累计折旧
    固定资产净值
    工程物资
    在建工程
    固定资产清理
    待处理固定资产净损失
    固定资产合计
    无形资产及其他资产:
    无形资产
    开办费
    递延资产
    长期待摊费用
    其它长期资产
    无形资产及其他资产合计
    递延税项:
    递延税项借项
    资产总计
    
负债及股东权益
    流动负债:
    短期借款
    应付票据
    应付帐款
    预收帐款
    待销商品款
    应付工资
    应付福利费
    应付股利
    应交税金
    其他应交款
    其他应付款
    预提费用
    一年内到期的长期负债
    其它流动负债
    流动负债合计
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    住房周转金
    其他长期负债
    长期负债合计
    递延税项:
    递延税项贷项
    负债合计
    少数股东权益
    股东权益:
    股本
    资本公积金
    盈余公积金
    
其中:公益金
    未分配利润
    货币换算差额
    股东权益合计
    负债及股东权益总计
    
    
编制单位：华北高速公路股份有限公司
单位：人民币元
    
    
一、主营业务收入
    
减：主营业务成本
    
主营业务税金及附加
    
二、主营业务利润
    
加：其他业务利润
    
减：存货跌价损失
    
    
    
三、营业利润
    
加：营业外收入
    
减：营业外支出
    
四、利润总额
    
减：所得税
    
五、净利润
    
现金流量表
    编制单位：华北高速公路股份有限公司
单位：人民币元
    
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收取的租金
    收到的增值税销项税额和退回的税款
    收到的除增值税以外的其他税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金
    现金流入合计
    购买商品接受劳务支付的现金
    经营租赁所支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的增值税款
    支付的所得税款
    支付的除增值税所得税以外的税费
    支付的其他与经营活动有关的现金
    现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资所收到的现金
    分得股利或利润所收到的现金
    取得债券利息收入所收到的现金
    处置固定无形和长期资产收回的现金
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计
    购建固定无形和长期资产支付的现金
    权益性投资所支付的现金
    债权性投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收权益性投资所收到的现金
    发行债券所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计
    偿还债务所支付的现金
    发生筹资费用所支付的现金
    分配股利或利润所支付的现金
    偿付利息所支付的现金
    融资租赁所支付的现金
    减少注册资本所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    附表：
    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
    以固定资产偿还债务
    以投资偿还债务
    以固定资产进行长期投资
    以存货偿还债务
    融资租赁固定资产
    2.将净利润调节为经营活动的现金流量
    净利润
    加:少数股东权益
    加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
    固定资产折旧
    无形资产摊销
    递延资产摊销
    待摊费用的减少(减增加)
    预提费用的增加(减减少)
    处置固定无形和其他长期资产的损失
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减收益)
    递延税款贷项(减借项)
    存货的减少(减增加)
    经营性应收项目的减少(减增加)
    经营性应付项目的增加(减减少)
    增值税增加净额(减减少)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    3.现金及现金等价物净增加情况
    货币资金的期末余额
    减:货币资金的期初余额
    现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额
    
    华北高速公路股份有限公司
    一九九九年九年二十二日
    
