来源:蜘蛛抓取(WebSpider)
时间:2015-05-13 05:49
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扣供应商货款
我们有一家客户,同时也是 我们的供应商。 单独设置科目 现在 我们账上 欠他们200多万。 他们同时欠我们200万。 现在要求 双方把帐平掉! 然后多退少补! 这个会计分录怎么做啊?
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非关联企业
如果双方同意以净值结算,符合金融资产和金融负债的抵消条件,那么就借应付,贷应收就好了呀,当然具体要看你资产和负债挂帐的科目。 ★ 发自天涯iPhone客户端-百读不倦
谢谢上面的那位! 这个算金融资产吗? 我们只是一般的业务往来,所剩下的应收应付余额。对方要求剩下的款项多退少补. 如果直接抵消,会不会有什么麻烦?
非关联企业应该不会有麻烦,因为你在收发货处理应收应付交易时已确认了相应的销售收入和销售成本.接下来要处理的业务仅仅是有关银行收款付款而已.
一般的财务软件里都有往来帐核销:应收抵应付,剩余的部分从银行支付就可以了。小店【爱尚靓衣橱】
简单来说,凡是将来通过现金结算的资产或负债,都可以叫金融资产或金融负债。不过金融资产和负债(又或者更简单地说债券和债务)要抵消需要满足几个条件,就是我说的那几个简单的满足一下就可以了。
请遵守言论规则,不得违反国家法律法规按客户拿货的数量,公司月底给予返利,直接抵货款,分录怎么做?_百度知道
按客户拿货的数量,公司月底给予返利,直接抵货款,分录怎么做?
月底A欠我司70元,按3元一件返利给他,直接抵货款,上月A共拿货10件比如之前A欠我司100块,这分录要怎么做
提问者采纳
要么30元你就一直挂在应收款上,即每件便宜3元,或者直接做销售费用走掉。你要直接返3元/每件现金(应收款)账务比较难处理,所得税汇缴时再调整最好是给予价格上的折扣
我刚来这公司,他们应收账是直接减掉返利的。我是借销售费用-商业折扣贷应收账款。就觉得有点不对
可以这么账务处理,后面可以附双方签订的协议;但企业所得税是不认可的,就是说在汇缴时调整出来就行了。
提问者评价
恩,好的,谢谢!
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出门在外也不愁售出产品的款项,对方开来商业承兑汇票,来抵付货款, 怎么做分录,_百度知道
售出产品的款项,对方开来商业承兑汇票,来抵付货款, 怎么做分录,
【面值234000,承付期2个月】 来抵付欠款售给济南重负公司的产品的款项, 对方开来商业承兑汇票一张
提问者采纳
借:借。分录:银行存款234000
贷:应收票据--商业承兑汇票234000
贷:应收账款--济南重负234000到期承兑后收商业承兑汇票时必须经公司负责人同意。因为到期可能不能承兑
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商品抵货款的账务处理
我公司的一个客户想用他们公司的商品抵所欠我司的一部分货款,不能给我司开发票,我司如何账务处理呢?
1、如果你单位属于查账征收方式,最好取得发票入账,否则,没有发票入帐的成本不能税前扣除,年终要做纳税调整。
2、如果你单位属于核定征收方式,没有发票,可以让对方开收据,根据收据和抵帐协议入账。
3、会计分录
借:库存商品
贷:应收账款
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