收到款项没开票资料,能不能做一笔现金支出把它平了?

新手请问老会计:公司银行存款在6月收到一笔主营收入款,但发票会在7月开出。请问这个会计分录如何做?_百度知道
新手请问老会计:公司银行存款在6月收到一笔主营收入款,但发票会在7月开出。请问这个会计分录如何做?
我们比较少这类业务:
贷。还是做成:银行存款
贷借?(应收帐款)可以吗::预收帐款
提问者采纳
较少为发生应收款,7月开票确认收入时再结转该预收款项,那就放在“预收账款”要好一点。6月份实收款时记入“预收账款”既然你们公司很少赊销
我们是较多这月先开票下月后收款。所以有应收帐款这科目。先收款下月开发票的事少。所以,如果用应收帐款可以吗?谢谢
应收和预收实质上无区别,差别只在于是先收款还是后收款,款项性质是一样的。如果你们公司 应收的多一点就用应收账款好了。
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谢谢你的帮助!
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但是收入的确认要以销售发票开具时间为准.也可做预收帐款:借,可以做,如果这笔收款以前挂过应收往来:银行存款
贷,就是科目帐面的意义:(应收帐款)如果收入还未开具收入发票也可以这么做,等发票开具后就可冲回应收帐款收入如果是6月收到的
谢谢你的回答!我们多是先开发票,后收款,所以有“应收帐款”,但先收款,后开发票少,所以问是用应收帐款还是预收帐款好。但是这笔款没有挂过应收往来,可以用应收帐款吗?
6月底: 借:银行存款
贷:预收账款 7月初:借:预收账款
贷:主营业务收入
我还想问下,我们5月有款机器已是零库存了。但是6月销售了一台这款机器,这台机器的购入发票可能会在7月才到,想问我做凭证时是否可以将这台机先做进库存商品?然后 等发票后补上来了,再夹到这张凭证中?
6月份收款时:借:银行存款
贷:预收账款7月份开票后:借:预收账款
贷:主营业务收入
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出门在外也不愁进项发票已做现金支出,后来又银行支付的怎么平帐?7月份开的普通发票我就直接给做现金支出了,到了1月份这笔钱老板给银行支付出去的,现在要怎么平帐啊?_百度作业帮
进项发票已做现金支出,后来又银行支付的怎么平帐?7月份开的普通发票我就直接给做现金支出了,到了1月份这笔钱老板给银行支付出去的,现在要怎么平帐啊?
那你现金支付过货款吗?没有,是不能做现金支付的凭证,这样,你的帐与你库存怎么会一致?直接红字冲销现金支付的分录如果现金、银行存款都付了那么后一笔就是预付账款(不设就是借方应付账款了).因为多付了,不能冲销你的那个开普通发票.应该是对方开吧.这样就是你收到了普通发票.
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民办非企业 跟政府签了一年的合同,是限定性的服务收入.先收到一半的款项,并开票.这个分录怎么来做民办非企业 跟政府签了一年的合同,是限定性的服务收入.先收到一半的款项,并开合同一半款项的发票.成本还没全部发生,那成本怎么来做 求分录,大家来帮个忙呀,不想预交所得税,应该怎么来做呢?
你可以按照发票金额先确认收入,之后根据实际发生的成本再结转也可以先交税,之后再根据实际情况确认收入和成本,然后做相应的结转因为企业所得税,这段时间是预交,服务收入,可以先计提营业税及营业税金及附加,分录你是会做的
关于成本还没全部发生,如何进行账务处理的问题,可以这样解决。就是对成本进行暂估,当然暂估也应该有一定依据,不是盲目进行,你可以按项目的预算来进行估算,人工费,材料费,管理费,以及税金等等因素,均要充分考虑在内。实际在这也是充分体现权责发生制的原则,与收入与成本配比原则。能做分录吗?要做分录借 成本费用类科目贷 应付帐款--暂估成本费用...
要做分录借 成本费用类科目贷 应付帐款--暂估成本费用我来说两句:验证码 &&请照此输入(点击图片刷新验证码)&&&&最多输入10000个字符其它答案:共0条相关内容进项税额抵扣发票认证申报表 10:48:0020 17:40:42171 08:53:16220 12:31:504 14:12:381363 09:39:04906更多关于相关问题等待您来回答72194751编辑推荐财税资讯会计中心税务中心财税问答政策法规共享中心产品服务会计人生互动交流论坛精华"税务"问题分类
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