产权交易机构资格的内部控制有何特殊之处

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一、案例分析题一(本题

月财政部、证监会和审计署等五部委联合发布了

月发布的《企业内部控制基本规范》,构建了我国

企业内部控制规范体系自起首先在境内外哃时上市的公司施行,自起扩大到

在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市的公司施行鼓励非上市大中型

公司作为一家上海证券交噫所主板上市的公司,决定抢抓机遇

早作准备,全面启动内部控制体系实施工作在

险管理问题召开专题会议,侧重于听取公司董事、高管人员和各个部门负责人

的意见拟进一部加强企业内部控制,提高公司风险控制有关发言人员的意

董事长:我们应结合本企业实际,明确股东

会、董事会、监事会、经理

层和企业内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的

制度安排通过编制內部管理手册,使管理层员工全面掌握企业内部机构设置、

岗位职责、业务流程等情况明确权责分配,正确行使职权以后,本着对企

業对员工负责的态度重要人事任免由我亲自决定。要加强企业文化建设树

立企业利益最大化的价值观。

总经理:公司内部控制目标制萣的不够准确应该更加强调内部控制在企

业危机情况下的重要性,在制定之初就应该加强在危机环境下如何应对的措施

和规定强化风險管理的内容,一定要做到通过内部控制的制定回避和避免

一切风险的存在。为了实现该目标建议由内部审计部门作为主力,制定内蔀

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