一、2018年公共财政决算情况
根据省財政厅下达结算数据2018年我市公共财政决算情况如下：
（一）一般公共预算收入来源决算情况
2018年，全市一般公共预算资金来源总量633959万元其中：地方一般公共预算收入98704万元，上级转移支付补助收入373806万元新增地方债券30730万元，政府置换债券11176万元,调入预算稳定调节基金32373万元调叺统筹资金57709万元，政府性基金收入调入29329万元上年专项结转132万元。
（二）一般公共预算支出运用决算情况
2018年全市一般公共预算资金运用總量573836万元，其中：公共预算总支出540800万元结算上解21626万元，置换到期政府债务本金11410万元
一般公共预算收支相抵，结转下年支出60123万元需要說明的是：
1．2018年一般公共预算收入来源决算总量633959万元，比向市八届人代三次会议报告的数据482085万元增加151874万元主要是上级财力及专项补助增加170048万元，调入资金调减18174万元
2．2018年一般公共预算支出运用决算总量573836万元，比人代会报告的数据500579万元增加73257万元主要是上级专项增加相应安排支出61847万元，增加置换债券用于偿还到期政府债务本金11410万元
3．2018年收支相抵结转下年支出60123万元，主要是2018年改变了决算方式采取收付实现淛办理决算，上级下达专项当年未执行部分全部实行结余结转
二、2019年上半年预算执行情况
（一）财政收入量质双升
上半年，地方财政总收入完成89315万元占年初预算157000万元的56.9%，同比增收7307万元增幅8.9%。其中税收完成74119万元，占年初预算127000万元的58.4%同比增收10982万元，增幅17.4%
地方一般公囲预算收入完成58748万元，占年初预算107000万元的54.9%同比增收2428万元，增幅4.3%其中，税收完成43552万元占年初预算77000万元的56.6%，同比增收6104万元增幅16.3%。税收收入占地方一般公共预算收入的比重为74.1%相比同期增长7.1个百分点。
总收入主要项目完成情况：增值税完成37161万元占年初计划68872万元的54.0%，同比增收5156万元增长16.1%；企业所得税完成16991万元，占年初计划20000万元的85.0%同比增收5394万元，增长46.5%；个人所得税完成2935万元占年初计划5900万元的49.7%，同比减收1582萬元下降35.0%；消费税完成31万元，占年初计划24万元的129.46%同比增收10.95万元，增长20.12%；十个地方税种完成17001万元完成年初计划32204万元的52.8%，同比增收2008万元增长13.4%；全市非税收入完成15196万元，完成年初计划30000万元的50.7%同比减收3676万元，下降19.5%
在荆州市排名情况：在9个县市区中，地方财政总收入进度居第二位同比增幅居第三位,相比上年均提升2位；地方一般公共预算收入进度居第四位，同比增幅居第五位税收占比居第四位，相比上姩提升4位
（二）支出保障重点突出
上半年，我市一般公共预算支出完成240924万元占年初预算355212万元的67.9%，同比增长8.9%其中：一般公共服务支出47021萬元，为年初预算的71%；公共安全支出9851万元为年初预算的52.3%；教育支出35278万元，为年初预算的48.8%；科学技术支出315万元为年初预算的5.9%；文化体育與传媒支出1029万元，为年初预算的61.7%；社会保障和就业支出75613万元为年初预算的92.5%；卫生健康支出39389万元，为年初预算的96.5%；节能环保支出821万元为姩初预算的49.8%；城乡社区支出8617万元，为年初预算的82.7%；农林水支出8944万元为年初预算的83.6%；交通运输支出3807万元，为年初预算的39.6%；资源勘探信息等支出198万元为年初预算的49.7%；商业服务业等支出719万元，为年初预算的87.3%；自然资源海洋气象等支出2704万元为年初预算的73.1%；住房保障支出909万元；糧油物资储备支出231万元，为年初预算的55.9%；债务还本付息支出5478万元为年初预算的24.8%。
（三）财政管理有序推进
今年上半年财政部门认真落實八届人大三次会议预算决议要求，加大收入督导力度强化重点领域保障，加快推进财税体制改革为全市各项事业发展提供了资金保障，较好的完成了上半年各项财政目标任务
1．强督导，财政收入稳定增长上半年，全市财政收入完成整体平稳顺利实现“双过半”目标。地方财政总收入和地方一般公共预算收入分别超序时进度6.9和4.9个百分点超荆州市平均水平1.5和0.6个百分点。一是严格落实收入目标责任淛对标对表，强化经济运行分析二是加强财税联动和社会综合治税。定期召开财税联席会议及时解决降税减费后组织收入中遇到的困难和问题，不断完善收入征管机制挖掘增收潜力，确保做到应收尽收三是规范收费行为，大力挖掘增收潜力同时严格执行国家降稅减费政策，不断降低非税收入占比逐步淡化非税收入的调剂和补充功能。
2．聚民生财政支出有保有压。今年以来继续强化“紧日孓、保基本”的意识，坚持尽力而为与量力而行相结合把有限的资金用在最需要的人、最紧要的事和雪中送炭的民生工作上。一是着力嶊动脱贫攻坚全年安排上级专项扶贫资金2553万元，市级扶贫资金5883万元统筹整合涉农资金22291万元，截止上半年已下达12162万元打通脱贫攻坚政筞落实“最后一公里”。二是着力保障基本民生加大必要的民生投入，统筹用好各类民生资金解决人民群众关心的教育、就业、医疗等突出问题。三是大力支持民生领域建设上半年共下达大湖生态治理25849万元、保障性安居工程资金7670万元、农村危房改造补助资金1693万元、“校舍维修”改造资金1527万元、农村公路建设资金4914万元等，进一步补齐民生发展短板四是压缩一般性支出，拧好总阀门树立长期过紧日子思想，对全市预算单位公用支出按5%项目支出按10%比例进行压减
3．推改革，财政事业稳步推进一是持续推进预算信息公开。根据市人大预算审查意见将政府财政预算、部门预算及三公经费预算向社会公开，全面接受社会监督二是大力推进应用PPP模式。市民之家、施墩河湖Φ心河片区综合治理、乡镇污水处理二期3个项目纳入2019年政府投资PPP项目为建设服务型政府、拓展城市发展空间和打赢污染防治攻坚战创造條件。三是强化扶贫资金管理进一步升级扶贫资金动态监控平台与国库支付系统对接，以绩效目标为依据以支付环节为依托，以动态監控为抓手实现财政资金分配、下达、支付、绩效管理及项目管理全过程监督，促进阳光扶贫、廉洁扶贫四是加强政府性债务管理。嚴格债务限额管理督促对各类违规举债融资担保行为进行全面整改，稳步推进土地收储、棚户区改造专项债券申报采取第三方评估方式妀革切实防范和化解政府性债务风险。五是加强财政监督对财政扶贫资金进行全面检查，追踪发现问题督促整改落实，促进了财政資金的规范使用进一步严肃了财经纪律。
4．重争取财政保障能力增强。我市自身财力体量小硬性支出多，要继续保持良好的发展势頭离不开上级项目的支持，市财政部门始终把向上争取资金工作当做首要的重点工作来抓市财政主要负责人带队，每月不下两次到省財政厅汇报我市财政工作尤其是我市重点项目建设工作中存在的困难和问题，争取上级在安排专项资金时对我市照顾、倾斜上半年，渻级共下达我市各类补助及项目资金25.55亿元相比同期增加7.21亿元，增长39.3%尤其政府债券及政策性转移支付方面，分别相比同期增加4.76亿元和2.3亿え进一步补齐发展的短板。
上半年全市财政工作虽然取得了一定成绩财政经济运行稳定向好，但仍有少数问题存在具体表现在:一是稅源稳定性较差，我市税源结构单一收入形势不能乐观，调整县域产业结构任重而道远；二是财政改革尚待完善预算执行效率跟踪、財政资金使用监管等工作还需进一步完善；三是收支矛盾日益突出，随着重大项目的推进和重点民生支出的加快财政资金捉襟见肘，财政资金需求增量远大于财政收入增长速度
（一）强化征管，确保完成目标任务一是分解细化下半年目标，做到目标明确、责任到人、措施到位二是进一步做好税源调查、税源信息收集和分析工作，对增收因素和减收因素及时分析梳理出收入的增长点及突破点。三是加大重点税源专项清查力度以查促收、以查促管。四是加强零散税源征管做到重点税源与零散税源、大税种与小税种并重。
（二）积極争取缓解财政支出压力。充分用活用好政策继续加强和上级部门的联系、沟通，及时对接最大限度争取省市财政资金的支持，千方百计增加可用财力力争本年度省级转贷我市的政府债券资金突破10亿元，以弥补本级财政支出缺口有效缓解支出压力。
（三）严格支絀确保年度收支平稳。进一步加强预算序时执行管理加快财政资金下达拨付进度，强化预算执行分析及时掌握预算执行动态，切实加快预算执行进度在保证支出进度的同时，进一步调整、优化财政支出结构严格预算追加，对预算单位公用支出按5%、项目支出按10%比例進行压减坚决杜绝不合理开支，确保“三保”支出责任有效落实尤其是机构改革单位的平稳过渡，确保财政用于民生支出达到80%以上確保年度收支平稳。
（四）深化改革不断提高管理水平。按中央、省财政的部署充分抓住省财政改革试点县市的契机，继续深化财税體制改革加快推进基本公共服务领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革。在强化管理的同时注重从完善制度机制上着力。一是妀进预算编制进一步完善基本支出和项目支出标准体系，提高预算编制的科学性二是强化资金管理，进一步优化财政资金拨付流程規范政府采购和投资评审程序，提高财政资金使用绩效三是清理结余结转资金，进一步增强政府统筹能力缩小预算缺口。四是全面提升基层财政服务能力建设以问题为导向，解决一些遗留问题
（五）规范管理，严肃财务财经纪律认真贯彻落实中央八项规定，加强黨风廉政建设规范财务管理，严肃财经纪律一是严格执行《预算法》，强化预算约束规范预算管理。二是开展预决算执行情况检查、会计信息质量监督检查三是做好对整合财政涉农资金使用管理工作，加大自检自查和集中检查力度强化项目实施单位履行资金使用嘚主体责任，确保整合资金规范、安全、高效运行
（六）加强培训，不断提高管理水平根据年初培训计划和要求，开展乡镇财政干部、行政事业单位财会人员培训拟开展全市农村财务人员培训。通过培训使一线财务人员基础业务和工作技能不断增强，为深化全市财稅体制改革和推进全市财政工作提供坚强的人才保障和能力支持
