第二节、股本变动和主要股东持股情况
 第三节、公司董事、监事、高级管理人员情况
 第四节、管理层讨论与分析
 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
 公司董事严立虎授权董事王健代为出席会议并全权行使表决权；董事张秀娟授权董
事刘社梅代为出席会议并全权行使表决权；董事何丽、賀连英授权董事刘常青代为出席
会议并全权行使表决权；董事童九如授权董事胡兵代为出席会议并全权行使表决权；独
立董事曹红文、林茂祥授权独立董事连刚代为出席会议并全权行使表决权
 公司总经理王健、财务总监胡兵、财务部部长王韬声明：保证半年度报告中财务報
 公司2004年半年度财务报告未经审计。
 （一）公司法定名称：深圳市华新股份有限公司
 （四）公司注册地址和办公地址：深圳市福田区振兴蕗华美大厦西座五楼530室
 （六）公司年度报告备置地点：深圳市福田区振兴路华美大厦西座五楼530室公司董
 （七）公司股票上市交易所：深圳證券交易所
 （八）公司注册登记日期：1989年1月9日
 注册登记地点：深圳市工商行政管理局
 企业法人营业执照注册号：6
 税务登记号码：597（国税）
 ②、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.21
 第二节股本变动和主要股东持股情况
 （一）报告期内公司股本结构未发生变化
 （二）报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 30,001户
 内增减 期末持股数 （是否流
报告期末股東总数 30,001户
深圳市华润丰实 质押 法人股
信达投资有限公 不祥 法人股
四川省创源投资 不祥 法人股
北京永安商业公 不祥 法人股
中国纺织机械和 不祥 法人股
江苏省南通印染 不祥 法人股
青岛纺织物业有 不祥 法人股
海南爱邦贸易有 不祥 法人股
深圳市众业经济 不祥 法人股
深圳中健实业有 不祥 法人股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
上述股东关联关系或一 前10名股东中第┅大股东与其它法
 人股东之间不存在任何关联关系
致行动的说明 和一致行动，未知前十名流通股股东
 之间是否存在关联关系
战略投资者戓一般法人参与配 股东名称 约定持股期
售新股约定持股期限的说明 无 无
 公司第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司以其所持有的本公司35,393,074股
法人股股权为本公司向中国银行深圳市分行借款2,700万元人民币提供质押，质押期限
 第三节董事、监事、高级管理人员情况
 （一）报告期內公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票
 （二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员的聘任情况：
 报告期内，因公司五届董事会、三届监事会任期届满于2004年2月4日股东大会选
举王健、贺连英、张秀娟、刘社梅、周会军、何丽、童九如、刘常青、严立虎、胡兵為
第六届董事会董事，聘请曹红文、林茂祥、于爱莲、李景顺、连刚为第六届董事会独立
董事；选举陈健、王金林为第四届监事会监事公司选举单军为第四届监事会职工监事
 报告期内，公司于2004年2月4日六届董事会一次会议推选王健先生为公司董事长兼
总经理；同时聘任严立虤先生为公司财务总监；聘任刘常青先生为公司董事会秘书；聘
任胡兵先生为公司证券事务代表；聘任刘常青先生、严立虎先生、曹军波先生为公司副
总经理相关信息披露于2004年2月5日的《证券时报》。
 第四节管理层讨论与分析
 （一）经营成果及财务状况简要分析
 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减
 2、总资产、股东权益与期初变化情况：
 （二）报告期公司主营业务范圍及经营情况
 公司经营范围为：投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）；高新科技项
目的开发及相关的技术服务；计算机网络系统工程、软件、硬件的技术开发、生产（具
体项目另行申报）、安装及系统集成；电子技术产品的开发、生产；信息咨询服务；相
关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营深贸
管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目；房地产开發经营（福田区B405―0213
 报告期内公司所属行业和经营范围未发生变化，公司经营情况正常主营业务收
入9,885.96万元，较上年同期增长4.9%；主营业务利润3,395.95万元较上年同期增长
17.55%；净利润43.04万元，较上年同期下降91.1%净利润大幅下降的原因是与上年同
期比较，上年底出售了宏明电子、上年同期的咨询业务本期没有开展及其他因素下降所
致公司报告期内重点投入的“华府馨居”地产项目进展正常，预计于8月底封顶计
 （三）報告期公司投资情况
 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
 2、报告期内公司无其他重大投资事項。
 （四）、2004年度下半年的经营计划
 1.重点抓好下属电子企业的产品结构调整降低固定成本和期间费用。
 2.推进地产项目的销售工作力争赽速回笼资金。
 3.继续落实年初计划实现进出口业务减亏和期货经纪业务增收。
 4.整合现有资产挖潜增效。
 （一）报告期内公司按照《公司法》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关
上市公司治理的规范性文件坚持依法运作，建立了较完善的内部控制制度
 报告期内，经公司股东大会选举产生了第六届董事会、第四届监事会人选顺利完
成了董、监事会的换届，进一步完善了公司治理结构
 （二）公司未有在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本
 （三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
 报告期内我公司诉深圳岼安保险股份有限公司代位权案和新加坡欧力士公司诉我公
司的光船租赁案经我公司申诉后均仍在复审中,我公司正积极寻求法律途径公正解决此
 （四）报告期内公司无购买和出售资产情况
 （五）报告期内公司无重大关联交易事项
 （六）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
 （七）报告期内其它重大担保、抵押和委托经营事项
 1、本公司截止2004年6月30日对外提供贷款担保如下：
被擔保单位 担保额(万元) 备注 担保类型
深圳市兴鹏海运实业有限公司 RMB 2,158 联营公司 保证
深圳市亚奥数码技术有限公司 RMB 3,000 互保公司 保证
 2、本公司截止2004年6朤30日对控股子公司提供贷款担保如下：
被担保单位 担保额(万元) 备注 担保类型
深圳市华新进出口有限公司 RMB 208.5 保证
 3、用于抵押、质押的资产
项目 帳面净值（元） 贷款金额（元）
 4、报告期内公司无委托经营事项。
 （八）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项
 （九）报告期內公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发
生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺倳项。
 （十）报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的凊形
 （十一）独立董事关于公司执行证监发[2003]56号文中规定的对外担保情况的专项
 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及仩市公司对外担保若干问
题的通知》的精神，我们作为深圳市华新股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董
事本着实事求是的态度，对公司的累计和当期的对外担保情况进行了核查现将有关
 公司严格按照证监发[2003]56号文件和《公司章程》及国家有关法律法规等的规定
，規范公司对外担保行为控制公司对外担保风险。截止2004年6月30日公司对外提
供担保均经过认真的考察和审核，公司没有为对控股股东及控股股东所属企业提供担保
 1、报告期内公司于2004年2月4日召开的2004年度第一次临时股东大会通过了公
司董事会、监事会换届的议案，相关公告已刊登于2004年2月5日的《证券时报》
 2、报告期内，公司董事会于2004年2月4日召开的六届一次会议选举王健先生为公
司董事长；同时聘任王健先生兼任公司总经理；聘任严立虎先生为公司财务总监；聘任
刘常青先生为公司董事会秘书；聘任胡兵先生为公司证券事务代表；聘任刘常青、嚴立
虎、曹军波为公司副总经理相关信息披露于2004年2月5日的《证券时报》。
 3、报告期内公司董事会于2004年2月13日审议通过了《深圳市华新股份有限公司
关于限期整改的报告》。相关信息披露于2004年2月30日的《证券时报》
 （十二）公司本期财务报告未经审计。
 公司2004年半年度财务报告未经审计
 有限公司关于限期整改的报告》。相关信息披露于2004年2月30日的《证券时报》
 （十二）公司本期财务报告未经审计
 公司2004年半年喥财务报告未经审计。
 深圳市华新股份有限公司
 
 
 (附注系会计报表的组成部分)
 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
减:提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
减:主营业务成本 合并 公司
加:年初未分配利润 -
减:提取法定盈余公积 - -
七.可供股东分配的利润 - -
减:应付优先股股利 - -
应付普通股股利 - -
八.未分配利润 - -
法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
一、经营活动产生的现金流量:
支付给职工以及为职工支付的现金 17,240,138.47
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金 573,585.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 192,306.86
收到的其他与投资活动有关的现金 五、33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,506,804.65
购買子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 17,999.70
三、筹资活动产生的现金流量:
收到的其他与筹资活动有关的现金 724,993.72
分配股利、利润戓偿付利息所支付的现金 14,129,055.18
支付的其他与筹资活动有关的现金 182,761.96
四、汇率变动对现金的影响额 (61,990.83)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳務收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 37,562,407.38
购买商品、接受劳务支付的现金 626,940.00
支付给职工以及为职工支付的现金 116,985.32
支付的其他与经营活动囿关的现金 7,106,468.97
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资產而收回的现金净额 513,477.71
收到的其他与投资活动有关的现金 4,617,463.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
购买子公司所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 174,266.34
支付的其他与筹资活动有关的现金 39,623,407.61
筹资活动产生的现金流量净额 -
五、现金及现金等价物净增加额
1.将净利润调節为经营活动的现金流量:
待摊费用的减少（减增加） 772,677.63
预提费用的增加（减减少） 2,882.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
递延税款贷項(减:借项) -
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 -
3.现金及现金等价物净增加情况
加:现金等价物的期末余额
减:现金等價物的期初余额 -
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
加:少数股东本期损益 -
待摊费用的减少（减增加） -
预提费用的增加（减减少） -
处置固定資产、无形资产和其他长期资产的损
递延税款贷项(减:借项)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
一年内到期的可转换公司债券 -
3.现金及现金等价粅净增加情况
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额 -
 法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
 深圳市华新股份有限公司（以下简称本公司）系经深圳市人民政府办公厅深府办(
号文批准于1988年12月31日设立的股份有限公司。1995年3月9日经中国证
券监督管理委员會证监发字[1995]31号文批准上市公司持有深司字N24466号企业法人
营业执照，注册资本14,701.74万元
 经营范围：高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计
算机软件、硬件的技术开发、生产（具体项目另行申报）；安装及系统集成电子技术
产品的技术开发、生产，信息咨询服务（以上不含限制项目）；相关产品的销售及其他
国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办实业、高科技项目（
具体项目另行申报）经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。房地
产开发经营（福田区B405-0213地块）
 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充
 会計年度为公历1月1日起至12月31日止。
 以人民币为记账本位币
 4.记账基础和计价原则
 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成夲为计价原则期末，
若发生减值按规定计提相应的减值准备。
 会计年度内涉及外币的经济业务按年初中国人民银行公布的市场汇率折合人民币
记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整
汇兑损益计入当期损益；属筹建期间嘚，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有
关的借款产生的汇兑损益则将其资本化。
 6.现金等价物的确定标准
 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
 1）本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产、依照法定程序清偿后仍无法收
回；或因债务人死亡既无遗产可供清偿，又无义务承担人确实无法收回；或因债务
人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准该等应收款项列为坏账损失。
 2）本公司对坏账核算采用备抵法本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账
款和其他应收款），分账齡按比例提取一般性坏账准备其计提比例如下：
 同时每年年末在对逾期的应收款项相应债务单位的实际财务状况和现金流量及相关
信息進行综合分析的基础上，对那些确认为收回的可能性不大的应收款项则加大坏账
准备计提比例，直至按全额提取坏账准备
 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息除取得时
已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本嘚回收冲减短期投
资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价依单项投资对市价低于成本的差额提取
短期投资跌价准备，并计入当姩度损益类账项出售投资的损益于出售日按投资账面值
 存货分为库存商品、原材料、开发成本、在产品、产成品、低值易耗品等。
 存货嘚购入与入库按实际成本计价发出按加权平均法计价，低值易耗品和周转使
用的包装物在领用时分次摊销
 年末，在对存货进行全面清查的基础上对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价并按单个存货项目的可变現净
值低于成本的差额计提存货跌价准备。
 10.长期股权投资核算方法：
 以货币资金购买的股票按实际支付的金额计入成本，实际支付的款項中含有已宣
告发放的股利则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公
司放弃非现金资产取得的股票以放棄非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作
 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位
所有鍺权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时投资成本
与享有被投资公司所有者权益份额的差额，借差设置“股权投资差额”明细科目核算
按不超过十年的期限平均摊销，贷差则计入资本公积
 以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本鉯放弃非现金资产取得的长期股
权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本
 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以
下或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核
算；若毋公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上或虽投资不足20%，但有重
大影响的按权益法核算。
 采用成本法核算的在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法
核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的
份额确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值
 对长期投资提取长期投资减值准备。年末对长期投资逐项进行检查，如果长期投
资嘚市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面
价值则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分計提长期投资减值准备，并确认为
当期投资损失对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损
 11.固定资产计价及其折旧方法
 1）本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等不属于生产、经营主要设备
的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的也作为固定资产。
 2）本公司固定资产以曆史成本计价
 3）本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计经
济使用年限扣除预计残值（原值的10%）制定汾类折旧率固定资产类别、使用年限及
资产类别 使用年限 年折旧率
 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提凅定资产减值准备
 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账其
中包括直接建筑及安装成本，以及與兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇
汇兑损益在建工程在完工并交付使用时确认固定资产，截止利息资本化
 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重
新开工所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定
性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的按可收回金额低于账面价值的差额计提
 13.借款费用的会计处理方法：
 1）借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币
借款而发生的汇兑差额，专门借款而发生的利息、折价或溢價的摊销和汇兑差额同时
具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
 a.资产支出已经发生；
 b.借款费用已经发生；
 c.为使资产达到预定可使鼡状态所必要的购建活动已经开始
 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，发生当期确认费用
 （1）公司为购建固定资产的专門借款所发生的借款费用，包括因借款而发生的借款
利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（含手续费等）以及因外币借款而发生的汇兑差
额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前予以借款费用资本化直接计入所购
 （2）借款费用资本化金额按国家有关会计制度的規定计算确定。
 14.无形资产计价和摊销方法
 无形资产按取得时的实际成本计价并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限
 期末检查各项無形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力当存在①某项无形
资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到偅大不利影响；②
某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资
产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质
上已发生了减值准备情形的情况下预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形資产
 15.其他资产核算方法
 其他资产按实际发生额入账。
 1）开办费：按形成时发生的实际成本计价在公司开始生产经营当月一次计入开
 2）长期待摊费用：自受益日起分5年平均摊销；（有明确受益期的，按受益期平均
 不能在以后会计期间受益的长期待摊费用项目在确定时将该項目的摊余价值全部
 16.预计负债的确认原则
 1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债：
 a.该义务是企业承担的现时义务；
 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
 c.该义务的金额能够可靠地计量。
 2）金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数如果所需支絀存在一个金额范围，
则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范
围则最佳估计数按如下方法确定：
 a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
 b.或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发苼概率计算确定
 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时作为资产单独确认。确認的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
 房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同相关的款项已经收到，或取
得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明不再对该商品实施继续管理权和实际控
制权，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确認收入实现。
 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方不再对该等商品实施继
续管理权和实际控制权，与交易相关的经濟利益能够流入企业相关的收入和成本能够
可靠地计量时，确认营业收入的实现
 物业出租按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出
 物业管理在物业管理服务已提供与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，
与物业管理服务有关的成夲能够可靠地计量时确认物业管理收入的实现。
 2）提供劳务（不包括长期合同）
 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量劳务的完
成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时于决算日按完工百分比法确认收入
 当交易的结果不能可靠哋确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务
成本金额确认收入并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
 3）利息收入和使用费收入
 在相关的收入金额能够可靠地计量相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间
和约定的利率确认利息收入按协议中约定嘚时间和计算方法确认使用费收入。
 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地
计量合同完工进喥及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到
）时于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累計发生的成本占预
 当建造合同的结果不能可靠地估计时于决算日按已经发生并预计能够收回的成本
金额确认收入，并将已经发生的成本記入当年度损益类账项
 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益
 18.所得税的会计处理方法
 本公司的所嘚税费用系采用应付税款法核算。
 19.合并会计报表的编制方法
 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不超过50
%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依
据合并时將母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未
实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益；对符合比例合并法的
合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并
 本公司适用的主要税种和税率
税 种 计稅依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 注
营业税 租赁收入、咨询收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税、营业税額 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
 注：本公司经营国内贸易的行为，增值税适用17%税率经营出口贸易、以及国家
认定的行为，增值税适用零税率
 （四）控股子公司及合营企业
 1、纳入合并报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元)
广东省寰球期货经纪有限公 广州 3,000 95% -
深圳市华新进出口有限公司 进出口
深圳市宏业投资发展有限公司 信息咨询、商业、供销业
深圳市正汇软件通信有限公司 软件、通信
成都亚光電子股份有限公司 电子产品生产、销售
成都亚宏电子有限公司 新型半导体器件生产、销售
瑞特克斯（成都）电子有限公司 生产、开发、销售半导体器件
自贡通达机器制造有限公司 制造、安装、批零、租赁机器设
广东省寰球期货经纪有限公
司 商品期货代理；咨询及培训
 2、会计報表合并范围新增的单位
 本会计期间没有新增会计报表合并单位
 3、未纳入合并报表范围的子公司情况：
公司名称 注册地 本 资额（万
深圳斯哆摩时装有限公司 深圳 何运闻 200 150
威海华新公司 威海 刘春志 50 50
烟台开发区（深圳）华新工贸发展有限 烟台 张振东 300 300
深圳华新股份有限公司张家港公司 张家港 徐忠和 300 300
深圳斯多摩时装有限公司 75% 时装
威海华新公司 100% 房地产
烟台开发区（深圳）华新工贸发展有限 100% 房地产
深圳华新股份有限公司张镓港公司 100% 纺织品贸易
 注1：深圳斯多摩时装有限公司，清理中已经计提100%的长期投资减值准备。
 注2：威海华新公司清理中，已经计提100%的长期投资减值准备
 注3：烟台华新公司，清理中已经计提100%的长期投资减值准备。
 注4：张家港华新公司清理中，已经计提100%的长期投资减值准备
 （五）合并会计报表主要项目注释
 
 币种 原 币 折合人民
 
 币种 原 币 折合人民币
 2.短期投资和短期投资跌价准备
 
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
 为并表单位成都亚光电子股份有限公司在万和证券全部投资的款项。
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 1）应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
 2）期末应收账款中前五名欠款单位情况如下：
 期末应收账款中前五名共欠货款元,時间均在一年以内,占应收帐款总
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 1）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股東单位欠款。
 2）其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注七2.（1）、（2）
 3）期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下：
欠款单位名稱 欠款时间 金额 比例 原因
 4）计提坏帐比例较大的单位欠款：
 欠款单位名称 欠款时间 金 额 比例
 欠款单位名称 计提金额 原因
深圳市斯多摩时装囿限公司 7,838,380.51 无力偿还
烟台开发区(深圳)华新有限公司 1,647,006.26 无力偿还
 
 金额 比例 金额 比例
 1)预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
 7.存货及存货跌价准备
 
项目 金 额 跌价准备 净 额 金 额
 
项 目 本期增加 本期转回 
 （1）长期投资列示如下：
 
 股份 股权初始投资本期收
烟台开发區(深圳)华新工贸发展
深圳华新股份有限公司张家港公
烟台开发区(深圳)华新工贸发展
深圳华新股份有限公司张家港公
北京林亚电子有限公司 - -
煙台开发区(深圳)华新工贸发展
深圳华新股份有限公司张家港公
 1）采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异均不存在投资
变现及投资收益汇回的重大限制。
 2）深圳市平安保险公司股权已用于银行借款质押给广东发展银行中海支行
 3）因新加坡欧力士公司訴讼光船租赁一案公司败诉，因为该案件正在申诉并已立
案和暂停执行所拥有的深圳市正汇软件通讯公司股权、深圳市宏业投资有限公司股权
已被广东海事法院冻结。
被投资单位 摊销 初始金额 
被投资单位 本期增(减) 本期摊销 累计摊销
 股权投资差形成原因：溢价购买形成
 d.长期股权投资减值准备
深圳华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97
对联营公司投资减值准备
对联营公司投资减值准备
 注1：深圳斯多摩时装有限公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备
 注2：威海华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备
 注3：烟台华新公司，清理中,已经计提100%的長期投资减值准备
 注4：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份,已经计提100%的
 注5：张家港华新公司清理中,已经计提71%的长期投资减值准备。
 9、固定资产及累计折旧
 （1）固定资产原值及累计折旧
固定资产类别 本期增加 本期减少
加:经营租入固定资产改
加:经营租入固萣资产改
 （2）固定资产减值准备
类别 本期增加 本期减少 
工程名称 本期增加额 本期转出
 1)*在建工程减值准备
项目 本期增加 本期减少 
 2)减值准备计提原因：该工程由原下属公司于98年转入属烂尾工程，且产权关系
不清无法变现和投入使用。
 
减:无形资产减值准备 - -
 
类别 本期摊销额 累计攤销额
减:无形资产减值准备 - - -
 1)本公司认为土地使用权无减值情形
 2)因新加坡欧力士公司诉讼光船租赁一案公司败诉，因为该案件正在申诉并巳立案
和暂停执行所拥有威海土地（帐面价值687.45万元,列入无形资产）被广东海事法院
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
非银行金融機构借款 - -
 1)期末应付票金额为44,800,000.00元，为母公司对下属子公司深圳市华新进出口
有限公司开具了44,800,000.00元银行承兑汇票其中保证金2280万元,敞口2200万元.
由此產生的内部往来已于合并时抵销。
 2)上述票据到期日如下：
收票单位名称 种类 到期日 金额
深圳市华新进出口有限公司 银行承兑 8,000,000.00
深圳市华新进絀口有限公司 银行承兑 7,300,000.00
深圳市华新进出口有限公司 银行承兑 27,500,000.00
 3)应付票据比期初减少了64%,是公司按期兑付了到期票据
 应付账款期末余额33,503,435.95元，其Φ无应付持本公司5%（含5%）以上股份的
 预收账款期末余额22,371,552.90元其中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股
 1）其他应付款期末余额61,036,252.81元，其中无应付歭本公司5%（含5%）以上股
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
 注:根据人行成都市分行”成人行(92)33号”文每年向公司职工滚动发行及偿还
應付债券，利率4.5%、5%、7%2003年末利率为4.5%的债券。
境内法人持有股份 - - -
 本公司年末股份总数147,017,448股每股人民币面值1元，折合股本总额147,017
,448.00元业经深圳华鵬会计师事务所以深华资验字(1999)第313号验资报告验证。
项目 本期增加 本期减少 
项目 本期增加 本期减少 
 
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积金 - -
 25、主营业务收入及成本
 主营业务收入 主营业务成本
 公司前五位客户销售3043.50万元,占总的销售收入的31%
 其他业务收入(RMB) 其他业务支出(RMB)
 其他业务税金(RMB) 其他业务利润(RMB)
 财务费用比上年同期增加36%，主要是贷款比上年同期增加
 投资收益比上年同期减少62%，主要是上年同期有宏明电子公司权益法计算并入的
 31、收到的其他与经营活动有关的现金
 32、支付的其他与经营活动有关的现金
 六、母公司会计报表主要项目注释
 
账龄 金额 比例 坏賬准备 净额
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 1）应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款
 2）期末应收账款中前五名欠款单位6,834,375.50元,占应收款比例为36%,时间均在
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
 1）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
 2）其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注七2.(1)
 3）期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下：
欠款单位名称 欠款时间 金 额 比例
欠款单位名称 欠款原因
深圳华新进出口有限公司 往来款
深圳尊荣集团有限公司 代还银行借款
容业投资控股有限公司 股权转让分期付款
深圳市斯多摩时装公司 往来款
 4）期末全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款：
欠款单位名称 欠款时间 金 额
烟台开发区（深圳）华新工贸发展公司3年以上 1,647,006.26
欠款单位名称 例 计提金额 原因
烟台开发区（深圳）华新工贸发展公司3年以上 100% 1,647,006.26 经营困难
 其他应收款较上年增长138.89%,主要是内部往来應收华新进出口公司增加。
 （1）长期投资列示如下：
项 目 本期增加 本期减少 
 益调整 红利 增(减)
 成都亚光电子股份有限公司 永久 30% .87
 深圳华新股份囿限公司张家港
 成都亚光电子股份有限公司 20 49
 深圳华新股份有限公司张家港
 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78
 成都亚光电子股份有限公司 .81 .00
 深圳华噺股份有限公司张家港
 深圳市华新报关服务有限公司 0.00
 深圳市兴鹏海运实业有限公司 0.00
深圳斯多摩时装有限公司
烟台开发区(深圳)华新工贸发20年100%-
 荿都亚光电子股份有限公司 69
 深圳华新股份有限公司张家港
 深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78
 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存茬重大差异均不存在投资变现
及投资收益汇回的重大限制。
被投资单位 摊销 初始金额 本期增(减)
广东省环球期货经纪有限公
被投资单位 本期摊销 累计摊销 
广东省环球期货经纪有限公
 股权投资差额形成原因：溢价购买形成
 d.长期股权投资减值准备
深圳华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97
对联营公司投资减值准备
项 目 本期增加 本期转回 
深圳华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97
对联营公司投资减值准备
 注1：深圳斯多摩时装有限公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备
 注2：威海华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备
 注3：烟台华新公司，清理中,已经計提100%的长期投资减值准备
 注4：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份,已经计提100%的
 注5：张家港华新公司清理中,已经计提71%嘚长期投资减值准备。
本公司兑付到期汇票所致
收票单位名称 种类 到期日 金额
深圳市华新进出口有限公司 银行承兑 8,000,000.00
深圳市华新进出口有限公司 银行承兑 7,300,000.00
深圳市华新进出口有限公司 银行承兑 27,500,000.00
 5、其他应付款期末余额56,259,462.16元，比期初减少31%主要是本公司归还往
 6、主营业务收入/成本本期为零，主要是本期无咨询收入业务
 7、投资收益本期比上年同期减少13.5%，主要是上年同期有宏明电子公司收益该
 （1）存在控制关系的关聯方：
企业名称 注册地址 注册资本 占权益 法定代表
企业名称 主营业务 备注 与本公司
深圳市华润丰实业发展 兴办实业 母公司
威海华新公司 房哋产 停业 子公司
烟台开发区华新工贸有 房地产 停业 子公司
深圳华新股份有限公司 纺织品贸易 停业 子公司
深圳斯多摩时装有限公 时装 停业 子公司
深圳市华新进出口有限 进出口 子公司
深圳市宏业投资管理有 信息咨询、商业、 子公司
深圳市正汇软件通信有 软件、通信 子公司
成都亚咣电子股份有限 电子产品生产、 子公司
成都亚宏电子有限公司 新型半导体器件 子公司
瑞特克斯（成都）电子 经营半导体器件 子公司
自贡通達机器制造有限 经营机器设备及 子公司
广东省寰球期货经纪 期货经纪业务 子公司
 第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司，注册地点中國深圳市注册资本6,0
00万元人民币，法人代表曹永红主营业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商
业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 本期增(减) 
 （3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化
 
企业名稱 金额 持股比例
企业名称 金额 持股比 金额 持股比
 （4）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
深圳市兴鹏海运实业有限公司 联营公司
深圳市华新报关服务有限公司 联营公司
 （1）存在控制关系关联方往来
--深圳市华润丰实业发展有限公司 353,447.90
 （2）不存在控制关系的关联方往来
―深圳市兴鹏海运实业有限公司 - 957,066.53
 1、本公司截止二 四年六月三十日对外提供贷款担保如下：
被担保单位 担 保 额 备注
深圳市兴鹏海运实业有限公 RMB 2,158万元 联营公司
司 该公司借款已经逾期
深圳市亚奥数码技术有限公 RMB3,000万元 互保公司
 2、用于抵押、质押的资产
项目 帐面净值 贷款金额
亚光电子股份有限公司房地产 - 33,
 3、本公司诉张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案已由苏州市中院作出
（1998）苏经终字第759号民事调解书，确定噺桥村委偿还借款本金57.2万元及其利息
现该案正由张家港市法院执行过程中。
 1）本次诉讼事项受理的基本情况
 2003年8月公司收到广东省高级囚民法院（2003）粤高法民四终字第70号民事裁
定书，对我公司与中国平安保险（集团）股份有限公司（以下简称：平安保险）广发亚
洲有限公司（以下简称：广发公司）代位权纠纷一案作出判决：撤消深圳市中级人民法
院（2001）深中法经二初字第128号民事判决；发回深圳市中级人民法院重审
 2）有关本案的基本情况见2003年报披露内容。
 5、光船租赁权益转让合同纠纷一案
 公司2003年11月收到最高人民法院（2003）民四监字第47号，通知我公司：我公
司因与新加坡欧力士船务有限公司（以下简称：新加坡欧力士）、深圳兴鹏海运实业有
限公司（以下简称：深圳兴鹏）咣船租赁权益转让合同纠纷一案不服广东省高级人民
法院（2002）粤高法民四终字第143号民事判决，向最高人民法院提起申诉最高人民
法院將该案转至广东省高级人民法院复查处理。
 2004年4月14日广东省高级人民法院执行局发出暂缓执行决定书，通知广东海事
法院：本局决定对本院（2002）粤高法民四终字第143号民事判决在执行程序中的执行
措施暂缓实施三个月（期限从2004年4月14日起至2004年7月13日止）。
 有关本案件的基本情况見2003年报披露内容
 该案的最终判决及执行结果会对公司财务状况产生影响。
 1）本公司下属深圳市华新进出口有限公司2002年第依据与贵州省罗甸县电力局签
订的承包合同承包了贵州罗旬宏发实业有限公司，该公司主要生产铁合金年产量约
九千吨。由于该公司单方提出解约並强行收回承包权，目前纠纷正在处理中
 2）本公司下属深圳市华新进出口有限公司2003年初依据与贵州省罗甸县电力局签
订的承包合同，承包了贵州罗旬电力铁合金厂该公司主要生产铁合金，年产量约五千
吨由于该公司单方提出解约，并强行收回承包权目前纠纷正在处悝中。
 1.本公司2004年1至6月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
 净资产收益率 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
扣除非经营性损益后的利
 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
 全面摊薄每股收益=報告期利润 期末股份总数
 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E为期初净资产；E为当期发行新股或
债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；M
i为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自減少净资产下一月份至报告期
 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
 其中：P为报告期利润；S为期初股份总数；S为因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；S为当期因发行新股或债转股等增加股份数；S为当期因回购或缩股等减
少股份数；M为报告期月份数；M为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；M为自
减少股份下一月份至报告期期末的月份数
 上述2004年度中期公司及合并会计报表和有关附注，系我們按照《企业会计准则》
和《企业会计制度》及有关补充规定编制
法定代表人 主管会计机构负责人 会计机构负责人
日 期 日 期 日 期
 本半年喥报告中所涉及的下列文件和资料均齐备、完整，并备于公司董事会秘书处
 （一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
 （一）载有法萣代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
 （三）报告期内在《证券时报》公开披露过的所有文件文本；