邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册稅务师+中级会计师
你好你这里利润表的抬头所属期是4-6月份,还是1-6月份
邹老师| 官方答疑老师
你好那本期金额就是4-6月份的发生额,上期金額就是2019年4-6月份的发生额
追问:所得税季报是本年累计数这样填出来报表的利润总额和所得税报表的利润总额不一致,两个季度合并看才┅致呢税局不会挑毛病吧
邹老师| 官方答疑老师
你好,所得税申报表的本年累计与6月份利润表本年累计数据是一致的啊
追问:是现在财務报表都是季报,利润表不显示本年累计数只显示本期金额也就是当季的4-6月的发生金额,和上期金额也就是上年同期的的四至六月发生金额
邹老师| 官方答疑老师
利润表各个季度的发生额合计等于利润表的本年累计就可以了
乐老师 | 官方答疑老师
利润表中的“本期金额”是指从年初到本期期末的累计发生额;“上期金额”是指上年同期数即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。
雨中漫步 | 会计达人
追问:老师我填报9月份的利润表本期怎么是本年累计金额呢?
乐老师| 官方答疑老师
企业所得税月(季)报升级为18版A类报表取消了“本期金额”栏,“累计金额”栏第二季度的话本季度应报1--6月份数据现在是第三季度本年累计填写1-9月合计
雨中漫步 | 会计达人
追问:这是季报填是吧?那9月份的呢本期应该是本月吧上期填什么金额?
乐老师| 官方答疑老师
上期是上年同期的金额 9月 月报的话 是本月金额
你好请问一下,小规模纳税人茬填写税务局的报表时利润表里的上期金额指的什么?比如现在是申报19年1季度的数据那上期金额是填报18年4季度的数据吗?
是上年同期金额还是上期金额这两个概念不同,上年同期是指18年1季度上期指前一期,即18年4季度
您好 上期金额是上年度同期数据 2018年1季度的数据