根据己知条件,设计通过利率中介机构的利率互换换方案

1.2%而借浮动利率款

,BBB利率比甲高0.70%显然BBB贷浮动利率款有相对优势,AAA借固定利率款有相对优势

现在,AAA:需要浮动利率资金BBB:需要固定利率资金,进行利率到换即AAA借固萣利率

互换后,AAA贷固定利率款,利率4%由BBB承担

这样:AAA需要浮动利率资金,支付浮动利率LIBOR-0.05%

最终:各达到借款财务目标

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