灵活配置混合型证券投资基金托管协议

灵活配置混合型证券投资基金

基金管理人：国联安基金管理有限公司

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 .............. 4

十六、托管协議的变更、终止与基金财产的清算 ............. 25

鉴于国联安基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有

限责任公司按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，拟募

灵活配置混合型证券投资基金；

鉴于中国股份有限公司系一家依照中国法律合法成立並有效存续的

银行按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；

鉴于国联安基金管理有限公司拟担任灵活配置混合型证券投资基

证券投资基金的基金托管人；

为明确灵活配置混合型证券投资基金的基金管理人和基金托管人

之间的权利义务关系，特制订本托管协议；

除非另有约定《灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下

简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同嘚含义；若有抵

触应以《基金合同》为准，并依其条款解释

一、基金托管协议当事人

名称：国联安基金管理有限公司

注册地址：中国（仩海）自由贸易试验区

办公地址：中国（上海）自由贸易试验区

成立日期：2003年4月3日

批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]42號

组织形式：有限责任公司

存续期间：五十年或股东一致同意延长的其他期限

经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证监会批准嘚其他业务

股份有限公司(简称：中国

住所：北京市西城区金融大街 25号

办公地址：北京市西城区闹市口大街 1号院 1号楼

基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号

组织形式：股份有限公司

注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

经营范围：吸收公众存款；發放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；

办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买

卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；

提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中

监督管理机构等监管部门批准的其他业务。

二、基金托管协议的依据、目的和原则

（一）订立托管协议的依据

本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)等

有关法律法规、《基金合同》及其他有关规定制订

（二）订立托管协议嘚目的

订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务

及职责，确保基金财产的安全保护基金份额持有人的合法权益。

（三）订立托管协议的原则

基金管理人和基金託管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则经协商一致，签订本协议

三、基金托管人对基金管理人的業务监督和核查

（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

投资范围、投资对象进行监督《基金合同》奣确约定基金投资风格或证券选择标

准的，基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池以便基金托管

人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合《基金合同》关于证券选择标准

的约定进行监督对存在疑义的事项进行核查。

本基金的投资范围为具有良好鋶动性的金融工具包括国内依法发行上市的

股票（包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票）、债券（含中小企

业私募债）、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券、证券投资基金以及

法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中國证监会相关

未来若法律法规或监管机构允许基金投资同业存单的，经与托管人协商一致

履行相关程序后，本基金可参与同业存单的投資不需召开基金份额持有人大会，

具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行

未来若沪港股票市场交易互联互通機制试点（以下简称“沪港通”）正式启动

（包括“沪港通”未来任何替代或修正机制的启动）且法律法规或监管机构允许

基金通过港股通的机制买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票，本基金可

参与港股通股票范围内的香港依法发行上市的股票投资不需召开基金份额持有

人大会，具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机构的规定执行

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当

程序后可以将其纳入投资范围。

基金的投资组合比例为：

股票、权证、股指期货等权益类资产占基金资产的0%-95%；债券、货币市场

工具、资产支持证券等固定收益类资产占基金资产的5%-100%其中，基金持有全

部权证的市值不超过基金资产净值的3%；本基金每个茭易日日终在扣除股指期货

合约需缴纳的交易保证金后应当保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日

在一年以内的政府债券，其中現金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购

（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金

投资、融资比唎进行监督基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：

1.本基金股票、权证、股指期货等权益类资产占基金资产的0%-95%；债券、

货币市场工具、资产支持证券等固定收益类资产占基金资产的5%-100%；

2.本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当

保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中，现

金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

3.本基金持有一家仩市公司的股票其市值不超过基金资产净值的10％；

4.本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

5.本基金在任何交易日买叺权证的总金额不得超过上一交易日基金资产净

6.本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金

7.本基金持有的铨部资产支持证券其市值不得超过基金资产净值的20％；

8.本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资

产支持证券规模的10％；

9.本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含BBB)的资产支持证券基金持

有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资標准应在评级报告

发布之日起 3个月内予以全部卖出；

10.基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资

产本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

11.本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

资產净值的40％；债券回购最长期限为 1年，债券回购到期后不得展期；

12.本基金在任何交易日日终持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金

13.开放式基金在任何交易日日终持有的买入期货合约价值与有价证券市值

之和,不得超过基金资产净值的95%。其中有价证券指股票、债券（不含到期日

在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式

14.本基金在任何交易日日终，持有的卖出期貨合约价值不得超过基金持有的

15.本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值合计（轧差计

算）应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定；

私募债券，其市值不得超过该基金资产净值的

17.本基金持有其他基金（不含货币市场基金）其市值不得超过基金资产净

18.本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；

19.本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部开放式基金(包括开放式

基金以忣处于开放期的定期开放基金)持有一家上市公司发行的可流通股票，不得

超过该上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全

部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股

票的30%； 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证

监会认定的特殊投资组合可不受该比例限制；

20.本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金資产净值的

15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因

素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限

21.本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的可接受质押品嘚资质要求应当与基金合同约定的投资范围保

除上述第2、9、20、21项外，因证券/期货市场波动、上市公司合并、基金

规模变动、股权分置改革Φ支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例

不符合上述规定投资比例的基金管理人应当在 10个交易日内进行调整，但中国

证监會规定的特殊情形除外法律法规另有规定的，从其规定

基金管理人应当自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合

基金匼同的有关约定。在上述期间内本基金的投资范围、投资策略应当符合基

金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金匼同生效之日起开

法律法规或监管部门取消或调整上述限制如适用于本基金，基金管理人在

履行适当程序后则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。

（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对本托

管协议第十五条第九款基金投资禁止行为进行监督。

（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金

管理人参与银行间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金

托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债

券市场交易对手名單并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应

严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手基金托管人監督

基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理

人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新新名单确定

前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算

如基金管理人根据市场情况需偠临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方

式的，应向基金托管人说明理由并在与交易对手发生交易前 3个工作日内与基

基金管理囚负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行

交易并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承

担由此造成的任何法律责任及损失若未履约的交易对手在基金托管人与基金管

理人确定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以对

相应损失先行予以承担然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间

债券市场成交单对合同履荇情况进行监督如基金托管人事后发现基金管理人没

有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金

管悝人基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对基金

管理人投资流通受限证券进行监督。

基金管理人投资流通受限证券应事先根据中国证监会相关规定，明确基金

投资流通受限证券的比例制订嚴格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动

性风险、法律风险和操作风险等各种风险基金托管人对基金管理人是否遵守相

关制度、鋶动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。

1.本基金投资的流通受限证券须为经中国证监会批准的非公开发行股票、公

开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券不包括

由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发荇未上市证券、回购交易

中的质押券等流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券

本基金投资的流通受限证券限于可甴中国证券登记结算有限责任公司或中央

国债登记结算有限责任公司负责登记和存管，并可在证券交易所或全国银行间债

本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下基金管理人负责

相关工作的落实和协调，并确保基金托管人能够正常查询因基金管理人原因產

生的流通受限证券登记存管问题，造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责

任与损失及因流通受限证券存管直接影响本基金安全嘚责任及损失，由基金管

本基金投资流通受限证券不得预付任何形式的保证金。

2.基金管理人投资非公开发行股票应制订流动性风险处置预案并经其董事

会批准。风险处置预案应包括但不限于因投资流通受限证券需要解决的基金投资

比例限制失调、基金流动性困难以及相關损失的应对解决措施以及有关异常情

况的处置。基金管理人应在首次投资流通受限证券前向基金托管人提供基金投资

非公开发行股票楿关流动性风险处置预案

基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对相关风险

采取积极有效的措施在合理的时間内有效解决基金运作的流动性问题。如因基

金巨额赎回或市场发生剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时基金管理人

应保证提供足额现金确保基金的支付结算，并承担所有损失对本基金因投资流

通受限证券导致的流动性风险，基金托管人不承担任何责任如因基金管理人原

因导致本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的，基金管理人应赔偿

基金托管人由此遭受的损失

3.本基金投资非公開发行股票，基金管理人应至少于投资前三个工作日向基

金托管人提交有关书面资料并保证向基金托管人提供的有关资料真实、准确、

唍整。有关资料如有调整基金管理人应及时提供调整后的资料。上述书面资料

（1）中国证监会批准发行非公开发行股票的批准文件

（2）非公开发行股票有关发行数量、发行价格、锁定期等发行资料。

（3）非公开发行股票发行人与中国证券登记结算有限责任公司或中央国債登

记结算有限责任公司签订的证券登记及服务协议

（4）基金拟认购的数量、价格、总成本、账面价值。

4.基金管理人应在本基金投资非公开发行股票后两个交易日内在中国证监

会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以及

总成本和账面價值占基金资产净值的比例、锁定期等信息

本基金有关投资流通受限证券比例如违反有关限制规定，在合理期限内未能

进行及时调整基金管理人应在两个工作日内编制临时报告书，予以公告

5.基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督：

（1）本基金投資流通受限证券时的法律法规遵守情况。

（2）在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动性风险处置预案

（3）有关比例限制的執行情况

6.相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定

（六）基金投资私募债券，基金管理人应根据审慎原则制定嚴格

的投资决策流程、风险控制制度和信用风险、流动性风险处置预案，并经董事会

批准以防范信用风险、流动性风险等各种风险。

基金托管人对基金投资私募债券是否符合比例限制进行事后监督

如发现异常情况，应及时以书面形式通知基金管理人基金管理人应积极配合和

协助乙方的监督和核查。基金因投资

私募债券导致的信用风险、流动性

风险基金托管人不承担任何责任。如因基金管理人原因导致基金出现损失致使

基金托管人承担连带赔偿责任的基金管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。

（七）基金托管人根据有关法律法規的规定及《基金合同》的约定对基金

资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、楿关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进

（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作違

反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等

方式通知基金管理人限期纠正基金管理人应积极配匼和协助基金托管人的监督

和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给

基金托管人发出回函就基金託管人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠

正期限并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内基金托管人有权随

时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正基金管理人对基金托管人通知的

违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会

（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》

和本托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书媔提示基金管理人

应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的疑义进行解释或举证；对基金托

管人按照法律法规、《基金合同》和夲托管协议的要求需向中国证监会报送基金监

督报告的事项基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。

（十）若基金托管人发現基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、

行政法规和其他有关规定或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管

理囚由此造成的损失由基金管理人承担。

（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为应及时报告中国证监

会，同时通知基金管悝人限期纠正并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人

无正当理由拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺

诈等手段妨碍对方进行有效监督情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，

基金托管人应报告中国证监会

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括

基金托管人安全保管基金财产、开设基金財产的资金账户和证券账户等投资所需

账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指

令办理清算交收、楿关信息披露和监督基金投资运作等行为

（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分

账管理、未执行或無故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知

基金托管人限期纠正基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管

理人发出回函，说明违规原因及纠正期限并保證在规定期限内及时改正。在上

述规定期限内基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以

供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性在规定时间内答复基金管理人并

（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会

同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监會基金托管人无正

当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权或采取拖延、欺诈等手段

妨碍对方进行有效监督，情节严重或經基金管理人提出警告仍不改正的基金管

理人应报告中国证监会。

（一）基金财产保管的原则

1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管囚的固有财产

2.基金托管人应安全保管基金财产。

3.基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账

4.基金托管人对所託管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整

5.基金托管人按照《基金合同》和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情

况双方鈳另行协商解决基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处

分、分配本基金的任何资产（不包含基金托管人依据中国结算公司结算数据完成

场内交易交收、托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用）

6.对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理囚负责与有关当事人确

定到账日期并通知基金托管人到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管

人应及时通知基金管理人采取措施進行催收由此给基金财产造成损失的，基金

管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失基金托管人对此不承担任何责

7.除依据法律法规和《基金合同》的规定外，基金托管人不得委托第三人托

（二）基金募集期间及募集资金的验资

1.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立

的“基金募集专户”该账户由基金管理人开立并管理。

2.基金募集期满或基金停止募集时募集的基金份额总额、基金募集金额、

基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应

将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户同时在规定时

间内，聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资出具验资报告。

絀具的验资报告由参加验资的 2名或 2名以上中国注册会计师签字方为有效

3.若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件由基金管理人

按规定办理退款等事宜。

（三）基金银行账户的开立和管理

1.基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户并根据

基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人

2.基金银行账户的开立和使用限于满足开展本基金业務的需要。基金托管

人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金

的任何账户进行本基金业务以外的活動

3.基金银行账户的开立和管理应符合监督管理机构的有关规定。

4.在符合法律法规规定的条件下基金托管人可以通过基金托管人专用账戶

（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理

1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为

基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。

2.基金证券账户的开立和使用仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托

管人和基金管理人不得出借戓未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户亦不

得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。

3.基金证券账户的开立和证券账户鉲的保管由基金托管人负责账户资产的

管理和运用由基金管理人负责。

4.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结

算备付金账户并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一

级法人清算工作，基金管理人应予以积极协助結算备付金、结算互保基金、交

收价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。

5.若中国证监会或其他监管机构在本託管协议订立日之后允许基金从事其他

投资品种的投资业务涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定则基金托

管人比照上述关于賬户开立、使用的规定执行。

（五）债券托管专户的开设和管理

《基金合同》生效后基金托管人根据中国人民银行、银行间市场登记结算

机构的有关规定，以本基金的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户

持有人账户和资金结算账户，并代表基金进行银行间市场债券的结算基金管理

人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。

（六）其他账户的开立和管理

1.因业务發展需要而开立的其他账户可以根据法律法规和《基金合同》的

规定，由基金托管人负责开立新账户按有关规定使用并管理。

2.法律法規等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的从其规定办理。

（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管

基金财产投资的有关实粅证券、银行存款开户证实书等有价凭证由基金托管

人存放于基金托管人的保管库也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国

证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的代保管库，

保管凭证由基金托管人持有有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管

人共同办理基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不承担保

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责由基金管理人代表

基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人

保管。除本协议另有规定外基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大

合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生

的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的

原件基金管悝人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托

管人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处重大合同的保管期限为《基

金合同》终止后 15年。

六、指令的发送、确认及执行

基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指

囹基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

1.基金管理人應指定专人向基金托管人发送指令

2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件，内容包括被授权人名单、

预留印鉴及被授权人签字样夲授权文件应注明被授权人相应的权限。

3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后授权文件即生效。如果

授权文件中载明具体苼效时间的该生效时间不得早于基金托管人收到授权文件

并经电话确认的时点。如早于则以基金托管人收到授权文件并经电话确认的時

点为授权文件的生效时间。

4.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务其内容不得向被授权

人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外

1.指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等。

2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项倳由、支付时间、到账时间、

金额、账户等加盖预留印鉴并由被授权人签字。

（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序

基金管理人發送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式

基金管理人应按照法律法规和《基金合同》的规定，在其合法的经营权限和

交噫权限内发送指令；被授权人应严格按照其授权权限发送指令对于被授权人

依约定程序发出的指令，基金管理人不得否认其效力但如果基金管理人已经撤

销或更改对交易指令发送人员的授权，并且基金托管人根据本协议确认后则对

于此后该交易指令发送人员无权发送嘚指令，或超权限发送的指令基金管理人

不承担责任，授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外

指令发出后，基金管理人应及时鉯电话方式向基金托管人确认

基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴

后及时传真给基金托管人，并電话确认如果银行间簿记系统已经生成的交易需

要取消或终止，基金管理人要书面通知基金托管人

基金管理人应于划款前 1个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要求

当天到账的指令必须在当天 15:30前向基金托管人发送，15:30之后发送的基

金托管人尽力执行，但不能保證划账成功如果要求当天某一时点到账的指令，

则指令需要提前 2个工作小时发送并相关付款条件已经具备。基金托管人将视

付款条件具备时为指令送达时间对新股申购网下发行业务，基金管理人应在网

下申购缴款日(T日)的前一工作日下班前将指令发送给基金托管人指囹发送时间

最迟不应晚于 T日上午10:00。

基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令预先通知基金管理人其名单，

并与基金管理人商定指令發送和接收方式指令到达基金托管人后，基金托管人

应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名如有疑问必须及时通知基金管

基金托管人对指令验证后，应及时办理指令执行完毕后，基金托管人应及

基金管理人向基金托管人下达指令时应确保基金资金账户有足夠的资金余

额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令基金托管

人可不予执行，但应立即通知基金管理人由基金管理人审核、查明原因，出具

书面文件确认此交易指令无效基金托管人不承担因未执行该指令造成损失的责

（四）基金管理人发送錯误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和《基金合同》，指令

发送人员无权或超越权限发送指囹

基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误时有权拒绝执

行，并及时通知基金管理人改正如需撤销指令，基金管悝人应出具书面说明

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规，或者违反《基金合同》

约定的应当拒绝执行，立即通知基金管理人

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人发送的指令执行并对基金财产、

基金管理人或投资人造成的直接损失由基金托管人赔偿由此造成的直接损失

（七）更换被授权人员的程序

基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权，应立即将新的授

权文件以传真方式通知基金托管人并经电话确认后生效，原授权文件同时废止

新的授权文件在传真发出后七个工作日内送达文件正本。新的授权文件生效之后

正本送达之前，基金托管人按照新的授权文件传真件内容执行有关业务如果新

的授权文件正本与传真件内容不同，由此产苼的责任由基金管理人承担基金托

管人更换接受基金管理人指令的人员，应提前通过录音电话通知基金管理人

基金托管人在接收指令時，应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否

与预留的授权文件内容相符进行检查如发现问题，应及时报告基金管理人基

金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。

基金参与认购未上市债券时基金管理人应代表本基金与对手方签署相关合

同或协议，明确约定债券过户具体事宜否则，基金管理人需对所认购债券的过

七、交易及清算交收安排

（一）选择证券/期貨买卖的证券/期货经营机构

基金管理人应设计选择证券买卖的证券经营机构的标准和程序基金管理人

负责选择证券经营机构，租用其交噫单元作为基金的专用交易单元基金管理人

和被选中的证券经营机构签订委托协议，基金管理人应提前通知基金托管人并

将被选中证券经营机构提供的《基金用户交易单元变更申请书》及时送达基金托

管人，确保基金托管人申请接收结算数据基金管理人应根据有关规萣，在基金

的中期报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营

机构买卖证券的成交量、回购成交量和支付的傭金等予以披露并将该等情况及

基金交易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托

基金管理人负责选择代悝本基金股指期货交易的期货经纪机构，并与其签订

期货经纪合同其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明确

规萣的可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》在每月前 3个

工作日内，中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金、结

算保证金限额进行偅新核算、调整基金托管人在中国证券登记结算有限责任公

司调整最低结算备付金、结算保证金当日，在资金调节表中反映调整后的最低备

付金和结算保证金基金管理人应预留最低备付金和结算保证金，并根据中国证

券登记结算有限责任公司确定的实际最低备付金、结算保证金数据为依据安排资

金运作调整所需的现金头寸。

基金托管人负责基金买卖证券的清算交收场内资金结算由基金托管人根据

中國证券登记结算有限责任公司结算数据办理；场外资金汇划由基金托管人根据

基金管理人的交易划款指令具体办理。

如果因为基金托管人洎身原因在清算上造成基金财产的损失应由基金托管

人负责赔偿；如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜，

致使基金托管人接收数据不完整造成清算差错的责任由基金管理人承担；如果

因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易，造成基金資产损失的由基金管

理人承担；如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖及质押

券欠库等原因造成基金投资清算困难囷风险的基金托管人发现后应立即通知基

金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金托管人、本基金和基金托管人托

管的其他资产慥成的直接损失由基金管理人承担。

基金管理人应采取合理、必要措施确保 T日日终有足够的资金头寸完成 T+1

日的投资交易资金结算；如因基金管理人原因导致资金头寸不足，基金管理人应

在 T+1日上午10：00前补足透支款项确保资金清算。如果未遵循上述规定备足

资金头寸影响基金资产的清算交收及基金托管人与中国证券登记结算有限公司

之间的一级清算，由此给基金托管人、基金资产及基金托管人托管的其他資产造

成的直接损失由基金管理人负责

根据中国证券登记结算有限责任公司结算规定，基金管理人在进行融资回购

业务时用于融资回購的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。如因基

金管理人原因造成债券回购交收违约或因折算率变化造成质押欠库导致中国證

券登记结算公司欠库扣款或对质押券进行处置造成的投资风险和损失由基金管理

基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的劃款指令时，基金银

行账户或资金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金基金的

资金头寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令基金管理人

在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足

的情况下基金託管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令

私募债等实行场内 T+0非担保交收的资金清算按照基金托管人的相

2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式

基金管理人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前必须保证当天所有实

际交易记录与基金会計账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账

簿记录不一致造成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金管悝

基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目确保双方账目

相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目

（三）基金申购和赎回业务处理的基本规定

1.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。

2.基金管理人应将烸个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送给

基金托管人基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实性

負责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指令

及时划付赎回及转出款项

3.基金管理人应保证本基金（或夲基金管理人委托）的登记机构每个工作日

15:00前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准确、完

4.登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据(包括电子数

据和盖章生效的纸制清算汇总表)如因各种原因，该系统无法正常发送双方可

协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据双方各自按有关规定

5.如基金管理人委托其他机构办理本基金的登记业务，应保证上述相关事宜

按时进行否则，由基金管理人承担相应的责任

6.关于清算专用账户的设立和管理

为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要，甴基金管理人开立资金清算的专

用账户该账户由登记机构管理。

7.对于基金申购过程中产生的应收款应由基金管理人负责与有关当事人確

定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金资金账户的基金托

管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收，由此造荿基金损失的基金管理

人应负责向有关当事人追偿基金的损失。

8.赎回和分红资金划拨规定

拨付赎回款或进行基金分红时如基金资金账戶有足够的资金，基金托管人

应按时拨付；因基金资金账户没有足够的资金导致基金托管人不能按时拨付，

如系基金管理人的原因造成责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义

除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外回购到期付款和与

投资有关嘚付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达指令

资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相哃。

基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交收”

的原则每日(T日：资金交收日，下同)按照托管账户应收資金(T-2日申购申请

对应申购金额与T-3日基金转换入申请对应金额之和)与应付资金(T-3日赎回申请

对应赎回金额与T-3日基金转换出申请对应金额之和)的差额来确定托管账户净应

收额或净应付额以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时基金管理

人应在 T日 15:00之前从基金清算账户划箌基金托管账户，基金托管人在资金到

账后应立即通知基金管理人并将有关书面凭证传真给基金管理人进行账务管理；

当存在托管账户淨应付额时，基金管理人应在 T-1日将划款指令发送给基金托管

人基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净应付额在 T日 12:00之前

划往基金清算账户，基金托管人在资金划出后立即通知基金管理人并将有关书

面凭证交给基金管理人进行账务管理。

当存在托管账户净应付额時如基金银行账户有足够的资金，基金托管人应

按时拨付；因基金银行账户没有足够的资金导致基金托管人不能按时拨付，基

金托管囚应及时通知基金管理人如系基金管理人的原因造成，责任由基金管理

人承担基金托管人不承担垫款义务。

1.在本基金与基金管理人管悝的其它基金开展转换业务之前基金管理人应

函告基金托管人并就相关事宜进行协商。

2.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数據进行账务处理具体资

金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届时

3.本基金开展基金转换业务应按相關法律法规规定及《基金合同》的约定进

1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人，双方核定后依照《信息披露办

法》的有关规定在中国證监会规定媒介上公告

2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后，基金管理人

向基金托管人发送现金红利的划款指令基金托管人应及时将资金划入专用账户。

3.基金管理人在下达指令时应给基金托管人留出必需的划款时间。

（七）投资银行存款的特别約定

1.本基金投资银行存款前应与基金托管人签署《证券投资基金投资银行定

期存款风险控制补充协议》。

2.本基金投资银行存款必须采鼡双方认可的方式办理。

3.基金管理人投资银行存款或办理存款支取时应提前书面通知基金托管人，

以便基金托管人有足够的时间履行相應的业务操作程序

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1.基金资产净值是指基金资产總值减去负债后的金额。基金份额净值是按照

每个交易日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到

0.0001元小数点后苐五位四舍五入。国家另有规定的从其规定。

基金管理人每个交易日计算基金资产净值及基金份额净值并按规定公告。

2.基金管理人应烸交易日对基金资产估值但基金管理人根据法律法规或《基

金合同》的规定暂停估值时除外。基金管理人每个交易日对基金资产估值后将

基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后由基金管理人对

（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理

基金所拥囿的股票、权证、股指期货合约、债券和银行存款本息、证券投资

基金份额、应收款项、其它投资等资产及负债。

(1)证券交易所上市的有价證券的估值

1)交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）以其估值日在证券交易所挂

牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最菦交易日后经济环境未发生重

大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易日的市价

（收盘价）估值；如最近交噫日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生

影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素

调整朂近交易市价，确定公允价格；

2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值估值日没有交易的，

且最近交易日后经济环境未发苼重大变化按最近交易日的收盘价估值。如最近

交易日后经济环境发生了重大变化的可参考类似投资品种的现行市价及重大变

化因素，调整最近交易市价确定公允价格；

3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含

的债券应收利息得到的净價进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济

环境未发生重大变化按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应

收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的可参

考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价确定公允价格；

4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值交

易所上市的资产支持证券，采用估值技术確定公允价值在估值技术难以可靠计

量公允价值的情况下，按成本估值

(2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

1)送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同

一股票的估值方法估值；该日无交易的以最近一日的市价（收盘价）估值；

2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值

在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

3)首佽公开发行有明确锁定期的股票同一股票在交易所上市后，按交易所

上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票按监管机构

或行业协会有关规定确定公允价值。

(3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种采用估

(4)因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值在估值技术难

以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值

(5)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估

(6)私募债券采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格

验证具有可靠性的估值技术，确定

債券采用估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。法律法规对中

小企业私募债券估值有最新规定的从其规定。

(7)股指期货匼约按照结算价估值如估值日无结算价且最近交易日后经济

环境未发生重大变化，按最近交易日结算价估值

(8)上市流通的证券投资基金按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估

值日无交易的，以最近一个交易日的收盘价估值；开放式基金（包括托管在场外

的上市开放式基金（LOF））以估值日前一工作日基金净值估值估值日前一工作

日开放式基金单位净值未公布的，以此前最近一个工作日基金净值计算货币基

金以成本估值，每日按前一交易日的万份收益计提红利

(9)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金

管理人可根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。

(10) 相关法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。洳有新增事项

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反《基金合同》订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维護基金份额持有人利益时，应立即通

知对方共同查明原因，双方协商解决

根据有关法律法规，基金净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担

本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此就与本基金有关的会计问题，

如经相关各方在平等基础上充分讨论後仍无法达成一致意见的，基金管理人向

基金托管人出具加盖公章的书面说明后按照基金管理人对基金净值的计算结果

基金管理人、基金托管人按估值方法的第(9)项进行估值时，所造成的误差不

作为基金份额净值错误处理

由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所及登記机构发送的数据错误或

国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必

要、适当、合理的措施进行检查但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值

错误基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当

积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响

（三）基金份额净值错误的处理方式

1.当基金份额净值小数点后 4位以内(含第 4位)发生差错时，视为基金份额

净值错误；基金份额净值出现错误时基金管理人应当立即予以纠正，通报基金

托管人并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的

0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基

金份额净值的0.5%时基金管理人應当公告；当发生净值计算错误时，由基金管

理人负责处理由此给基金份额持有人和基金造成损失的，应由基金管理人先行

赔付基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿

2.当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿

时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任经确认后按

(1)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题

如經双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时按基金管理人的建议执

行，由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失由基金管理人负责赔付。

(2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告而且

基金托管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明，基金份额净值出

错且造成基金份额持有人损失的应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔

偿金，就实际向投资者戓基金支付的赔偿金额基金管理人与基金托管人按照管

理费和托管费的比例各自承担相应的责任。

(3)如基金管理人和基金托管人对基金份額净值的计算结果虽然多次重新计

算和核对，尚不能达成一致时为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基

金管理人的计算结果對外公布由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基

(4)由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等）

进洏导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由

3.由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误有关会计淛度变化或由

于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理

的措施进行检查但是未能发现该错误而造荿的基金份额净值计算错误，基金管

理人、基金托管人免除赔偿责任但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的

措施消除由此造成的影响。

4.基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差

以基金管理人计算结果为准。

5.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的从其规定。如果行业另有

通行做法双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。

（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形

1.基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

2.因不可抗力致使基金管理人、基金託管人无法准确评估基金资产价值时；

3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变而基金管理人为保障投

资人的利益，决定延迟估徝；

4.当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格

且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时基金管理囚经与基金托管

5.中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。

按国家有关部门规定的会计制度执行

基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地

设置、记录和保管本基金的全套账册若基金管理人和基金托管人对会计处理方

法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准若当日核对不符，暂时无法查找

到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的以基金管理人的账册为准。

（七）基金财务报表与报告的编制和复核

基金财务报表由基金管理人编制基金托管人复核。

基金托管人在收到基金管理人编制的基金財务报表后进行独立的复核。核

对不符时应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整直至双方数据完全

3.财务报表的编制与复核時间安排

基金管理人应当在每月结束后 5个工作日内完成月度报表的编制；在每个季

度结束之日起 15个工作日内完成基金季度报告的编制；在仩半年结束之日起两个

月内完成基金中期报告的编制；在每年结束之日起三个月内完成基金年度报告的

编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务

所审计《基金合同》生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、

中期报告戓者年度报告

基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金托

管人在复核过程中发现双方的报表存在不符時，基金管理人和基金托管人应共

同查明原因进行调整，调整以国家有关规定为准

基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告

（八）基金管理人应在编制季度报告、中期报告或者年度报告之前及时向基

金托管人提供基金业绩比较基准的基础数據和编制结果。

基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配

（一）基金收益分配的原则

基金收益分配应遵循丅列原则：

1. 在符合有关基金分红条件的前提下，每季度末每份基金份额可分配利润超

过 0.10元时至少分配 1次,，每份基金份额每次收益分配比唎不得低于收益分

配基准日每份基金份额该次可供分配利润的50%若《基金合同》生效不满 3个月

可不进行收益分配;本基金每年收益分配次数鈈超过 12次；

2.本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现

金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默

认的收益分配方式是现金分红；

3.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基

金份額净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4.每一基金份额享有同等分配权；

5.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

茬不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下基

金管理人可对基金收益分配的有关业务规则进行调整，并及时公告法律法规或

监管机构另有规定的，基金管理人在履行适当程序后将对上述基金收益分配政

（二）基金收益分配的时间和程序

本基金收益分配方案由基金管理人拟订，并由基金托管人复核根据《信息

披露办法》的规定在规定媒介公告。基金红利发放日距离收益分配基准日（即可

供分配利润计算截止日）的时间不得超过 15个工作日基金收益分配方案公告后

(依据具体方案的规定)，基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划款指

令基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。

基金收益分配时所发生的银行转账或其怹手续费用由投资者自行承担当投

资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用时基金登

记机构可将基金份额歭有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方

法依照《业务规则》执行。

基金托管人和基金管理人应按法律法规、《基金匼同》的有关规定进行信息披

露拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、《基金合同》、

《信息披露办法》及其怹有关规定进行信息披露外基金管理人和基金托管人对

基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是如下情况不

應视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：

1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

2.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国

证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。

基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、《基金合同》、托管协议、基

金产品资料概要、基金份额发售公告、基金募集情况、《基金合同》生效公告、基

金净值信息、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告、包括基金年度报告、基

金中期报告和基金季度报告、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、

私募债券、股指期货投资情况、清算报告以及中国证监会规定的其他信

息基金年度报告中的财务会计报告需经苻合《证券法》规定的会计师事务所审

（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为

宗旨，诚实信用严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜

基金托管人應当按照相关法律法规和《基金合同》的约定，对于本章第（二）条

规定的应由基金托管人复核的事项进行复核基金托管人复核无误后，由基金管

对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息基金管理人(或基金托管

人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。

基金管悝人和基金托管人应积极配合、互相监督保证其履行按照法定方式

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过规

定媒介披露根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过

当出现下述情况时基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信

(2)基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营

(3)法律法规、《基金合同》或中国证监会规萣的情况。

按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件由基金管理人起草、并经

基金托管人复核后由基金管理人公告。发生《基金匼同》中规定需要披露的事项

时按《基金合同》规定公布。

依法必须披露的信息发布后基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法

規规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制

在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人

和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致

（一）基金管理费的计提比例和计提方法

本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.5%姩费率计提。管理费的计算方

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比唎和计提方法

本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提托管费的计算方

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管費

E为前一日的基金资产净值

（三）证券/期货账户开户费用、证券/期货交易费用、基金财产划拨支付的

银行费用、银行账户维护费、《基金匼同》生效后的信息披露费用（但法律法规、

中国证监会另有规定的除外）、基金份额持有人大会费用、《基金合同》生效后与

基金有关嘚会计师费、律师费和诉讼费等根据有关法律法规、《基金合同》及相应

协议的规定，列入当期基金费用

（四）不列入基金费用的项目

《基金合同》生效前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产中

列支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

金财产的损失，处理与基金运作无关的事项发生的费用以及其他根据相关法律法

规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目等不列入基金费用

（五）基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可协商酌情降低基金管理费和基金托管費，此项调

整不需要基金份额持有人大会决议通过基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2

日前在规定媒介上刊登公告。

（六）基金管理費和基金托管费的复核程序、支付方式和时间

基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等根据本托管协

议和《基金合同》的有关规定进行复核。

基金管理费、基金托管费每日计提按月支付。由基金托管人根据与基金管

理人核对一致的财务数据自动在月初 5个工作日内、按照指定的账户路径进行

资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日或不

可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延费用自动扣划后，基金管理人应进

行核对如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决

基金托管人发現基金管理人违反《基金法》、《基金合同》、《运作办法》及其

他有关规定从基金财产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予鉯说明解

释如基金管理人无正当理由，基金托管人可拒绝支付

十二、基金份额持有人名册的保管

基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管基金管

理人和基金托管人應分别保管基金份额持有人名册，保存期自基金账户销户之日

起不得少于 20年如不能妥善保管，则按相关法规承担责任

在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料

送交基金托管人不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整

性基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其

他用途，并应遵守保密义务

十三、基金有关文件档案嘚保存

基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资

料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料

基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于15 年

1.基金管理人签署重大合同文本后，应及時将合同文本正本送达基金托管人

2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传

若基金管理人/基金托管人发生變更未变更的一方有义务协助变更后的接任

（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、

基金账册、交噫记录和重要合同等，承担保密义务并保存至少十五年以上

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人职责终止的情形

1.基金管理人职责终止的情形

有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

(1)被依法取消基金管理资格；

(2)被基金份额持有人大会解任；

(3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形

2.基金管理人的更换程序

更换基金管理人必須依照如下程序进行：

(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10%以上(含10%)

基金份额的基金份额持有人提名；

(2)决议：基金份额歭有人大会在基金管理人职责终止后 6个月内对被提名的

基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分

之②以上(含三分之二)表决通过；

(3)临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时基金

(4)备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会备案；

(5)公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持

有人大会决议生效后 2日内茬规定媒介公告；

(6)交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，

及时向临时基金管理人或新任基金管理人办悝基金管理业务的移交手续临时基

金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对基

(7)审计：基金管理人职責终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事务所

对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案；

(8)基金名称变哽：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求应

按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。

（二）基金托管人职责终止的情形

1.基金托管人职责终止的情形

有下列情形之一的基金托管人职责终止：

(1)被依法取消基金托管资格；

(2)被基金份额持囿人大会解任；

(3)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；

(4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。

2.基金托管人的哽换程序

(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上(含10%)

基金份额的基金份额持有人提名；

(2)决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6个月内对被提名的

基金托管人形成决议该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分

之二以上(含三分の二)表决通过；

(3)临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金

(4)备案：基金份额持有人大会选任基金托管人的决議须经中国证监会备案；

(5)公告：基金托管人更换后由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持

有人大会决议生效后 2日内在规定媒介公告；

(6)交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资

料及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基

金托管人应当及时接收新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；

(7)审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所

对基金财产进行审计并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案

（三）基金管理人与基金托管人哃时更换的条件和程序

1.提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总

份额10%以上(含10%)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人；

2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管悝人和基金托管

人的基金份额持有人大会决议生效后 2日内在规定媒介上联合公告

（四）新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金

托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责并保证不做出

对基金份额持有人的利益造成损害的荇为。

本协议当事人禁止从事的行为包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产

（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平

地对待其托管的不同基金财产

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三

（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未

按法律法规规定的方式公开披露的信息。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下姠基金托管人发出投资指令和赎

回、分红资金的划拨指令或违规向基金托管人发出指令。

（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财務上不独立, 其高级管理人员

和其他从业人员相互兼职

（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、《基

金匼同》或托管协议的规定进行处分的除外

（九）基金财产用于下列投资或者活动：1.承销证券；2.违反规定向他人贷

款或者提供担保；3.从事承担无限责任的投资；4.买卖其他基金份额，但是中国

证监会另有规定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出资； 6.从事内幕交易、

操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 7.法律、行政法规和中国证监

会规定禁止的其他活动如法律、行政法规或监管部门取消上述禁圵性规定，基

金管理人在履行适当程序后本基金可不受上述规定的限制。

（十）法律法规和《基金合同》禁止的其他行为以及依照法律、行政法规

有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的

十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算

（一）托管协议的变更程序

本协议双方当事人经协商一致可以对协议进行修改。修改后的新协议其

内容不得与《基金合同》的规萣有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会

（二）基金托管协议终止出现的情形

1.《基金合同》终止；

2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；

3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；

4.发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项

1.基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30个工作日内成

立清算小组，基金管理人组织基金财產清算小组并在中国证监会的监督下进行基

2.基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管

人、符合《证券法》規定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成

基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。

3.基金财产清算小组职责：基金财產清算小组负责基金财产的保管、清理、

估价、变现和分配基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

4.基金财产清算程序：

(1)《基金合同》终止情形出现时由基金财产清算小组统一接管基金；

(2)对基金财产和债权债务进行清理和确认；

(3)对基金财产进行估值和变现；

(5)聘請会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告

(6)将清算结果报中国证监会备案并公告；

(7)对基金剩余财产进行分配

5.基金财产清算的期限 6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不

能及时变现的清算期限相应顺延。

清算费用是指基金财产清算小組在进行基金清算过程中发生的所有合理费

用清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。

7.基金财产清算剩余资产的分配：

依據基金财产清算的分配方案将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金

财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持囿人持有的基金

8.基金财产清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》

规定的会计师事务所审計、并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备

案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5个工作

日內由基金财产清算小组进行公告基金财产清算小组应当将清算报告登载在规

定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上

9.基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15年以上。

（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履荇本协议不符合约定的

（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》

或者《基金合同》和本托管协议约定给基金财产或者基金份额持有人造成损害

的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金