申报表出纳员如何记账进账出账比会计账多怎么调整

追问: 谢谢老师正常情况是这樣的,但是这个会计原先兼任出纳平时都是月末一次性记现金账,而且摘要一律是现收现付,不知怎的她的现金账跟实际现金是一致的。怎么办

追问: 也就是重复记账后,18.12.31的现金账面余额跟实际盘点数是一致的

追问: 重复记账发生在18年10月

既然现金账和现金是一致嘚。现金账和总账现金科目一致吗你说他不对,到底哪不对需要说具体了,你清楚情况第三者不清楚,无从判断也就没法帮你

追問: 18年10月她重复记账一笔,所以现金一直短款4万19年1月查到原因了,就打算在1月调账就在这时发现18.12.31居然是账实相符的

追问: 我刚接手,該怎么调

能不能这么理解:实际上不短款,只是他10月份重复记账但在12月他改过来了。如果是这个情况你不用做任何处理

追问: 希望昰这样。老师如果 账面比实际多4万,原先是 借 现金 贷 其他应收款 4万 跨年后要更正的话,还要 通过 以前年度损益 科目 来调账吗

如果是其他应收款,不涉及损益不用通过以前年度损益科目

追问: 好的,谢谢老师

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