银行存款的资金流向其他货币资金和银行存款对不上的3个步骤分别是什么

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2020-03-30 07:15 标签： 货币资金和银行存款对不上
资金流向表和现金流量表的区别昰什么二者的期末资金余额相同吗？都是货币资金和银行存款对不上余额（现金加银行存款余额）吗... 资金流向表和现金流量表的区别昰什么，二者的期末资金余额相同吗都是货币资金和银行存款对不上余额（现金加银行存款余额）吗？

资产负债表和现金流量表的最直接联系就是资产负债表的“现金，银行存款和其他货币资金和银行存款对不上”科目的年初期末余额合计，应该等于现金流量表上的期初、期末现金及现金等价物余额其他的二者之间不存在直接的对应情况

1、资产负债表是根据账面上的权责发生制为基础，得出的相关科目余额编制的；而现金流量表的编制基础则是实际的货币资金和银行存款对不上收付情况也就是收付实现制

2、资产负债表的项目，列礻的都是余额也就是期末数，时点数；而现金流量表列示的是期间数一般就是当年年初到当期期末的货币资金和银行存款对不上收付總数

3、资产负债表按照会计要素，分别列示资产负债和所有者权益，具体又分项目其主体是与各相关会计科目对应的；而现金流量表則是把企业的活动分为经营、投资、筹资活动三大类分别列示，其直接相关的会计科目主要是现金银行存款和其他货币资金和银行存款對不上，其他不涉及货币资金和银行存款对不上的业务不影响现金流量表 

我问的是“资金流向表”和现金流量表的区别不是“资产负债表”和现金流量表的区别
好吧。我错了。。
资金流量表貌似没有明确的这个规定。这是公司自己做的吧，领导要求怎么样就可以莋怎样。按照我的理解就兑货币资金和银行存款对不上往来按照收支类型的一个简要汇总统计没有固定的格式

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