财富传承和有遗嘱的遗产怎么继承继承有哪些区别

原标题:罗大佑为女儿立有遗嘱嘚遗产怎么继承让财富传承下去的最好办法

据台湾媒体报道,63岁“音乐教父”罗大佑推出《家III》专辑接受专访时透露已立好有遗嘱的遗產怎么继承分配财产让5岁爱女Gemma无后顾之忧。

Lo)1954年7月20日出生于台湾台北,是台湾省苗栗县的客家人祖籍广东梅州市区梅县区创作歌掱音乐人作家1982年,罗大佑推出首张个人专辑《之乎者也》被称为是“在台湾国语流行乐坛投下的一颗改变流行乐史的原子弹”,の后他的《童年》、《光阴的故事》、《恋曲1990》等红遍大江南北。整个80年代都堪称是一个“罗大佑时代”。

1999年罗大佑与相恋11年的第一任妻子李烈结婚成婚过程很浪漫,但这段婚姻仅维持了一年半就结束了两人在这段婚姻中没有生育子女。2010年9月罗大佑在巴厘岛与第②任妻子也就是现任妻子Elaine结婚,罗大佑跟妻子通过“试管婴儿”老来得女2012年08月15日妻子顺利诞下女儿Gemma,罗大佑也升格当爸

近日台湾媒体報道,63岁“音乐教父”罗大佑推出《家III》专辑接受专访时透露已立好有遗嘱的遗产怎么继承分配财产让5岁爱女Gemma无后顾之忧。其实名人通过有遗嘱的遗产怎么继承等形式对财产进行安排保证在其身故后遗产可以按照自己的意愿得到妥善分配或避免继承人之间因巨额财产继承问题而产生矛盾纠纷的行为早已司空见惯。众所周知香港歌星梅艳芳在2003年12月因患宫颈癌去世已10年有余,梅艳芳去世时留下价值约3000万至3500萬港元的资产随着香港房价上涨,其遗产至今被认定升值到港币近1亿元她就曾在去世前立下有遗嘱的遗产怎么继承,并成立信托基金管理其遗产

其实归根到底名人设立有遗嘱的遗产怎么继承的原因无非以下两点:其一,名人生前积攒的财富总量往往是巨额的这巨额嘚财产利益无时无刻不挑战着其继承人、利害关系人甚至是与财产完全不相干的第三人的道德底线。为避免可以预见的因大额遗产导致的矛盾纠纷名人往往于生前还掌握财产所有权和控制权时就对自己身后财产的继承分配问题进行安排。其二无有遗嘱的遗产怎么继承时遺产要依照法定方式继承,即使法定继承人之间不会因巨额遗产导致纠纷被继承人自身可能也只想把遗产给予法定继承人中的某些特定主体而非全部,此时订立有遗嘱的遗产怎么继承就是一个好选择

根据台湾民法继承第一千一百三十八条之规定,法定继承人及其顺序為:遗产继承人除配偶外,依下列顺序定之:一、直系血亲卑亲属二、父母。三、兄弟姊妹四、祖父母。”对配偶继承权的规定茬第一千一百四十四条:配偶有相互继承遗产之权,其应继分依下列各款定之:一、与第一千一百三十八条所定第一顺序之继承人哃为继承时,其应继分与他继承人平均具体到罗大佑而言,只要他的女儿Gemma在他身故后仍在世就当然地成为其遗产的第一顺序继承人,而配偶在台湾法中可说是一个特殊主体未和其他亲属一起进入遗产继承人顺序排列而是依照法律与不同顺位继承人同为继承时,直接汾得遗产的相应比例这与我国大陆继承法的规定不同,我国《继承法》第十条规定配偶、父母、子女为第一顺位继承人,享有继承权然而,依照台湾法律父母不属第一顺位继承人,当然罗大佑的父母均已去世故不论依照大陆法还是台湾法,对于罗大佑遗产的继承嘟不涉及其父母的问题

依照台湾法,罗大佑的继承人就是其妻子Elaine和女儿Gemma同很多名人一样,罗大佑做出订立有遗嘱的遗产怎么继承的决萣应当也是为身后财产继承和分配做准备从他本人谈及有遗嘱的遗产怎么继承时的态度和他与女儿之间悬殊年龄差距的现实来看,他订竝有遗嘱的遗产怎么继承大概就是出于担心自己无法陪伴女儿成长到出嫁的全过程假如在女儿还未成年、心智还未完全成熟之前自己就離开女儿,面对其他顺位继承人、利害关系人甚至“有心人”基于对自己遗产的觊觎可能给女儿未来生活带来的无穷困扰乃至女儿不幸喪失遗产所有权或控制权从而失去很大一笔支持生活的财富等情况,有了这份有遗嘱的遗产怎么继承安排罗大佑可能也能离开的放心些。当然罗大佑本人尚未在媒体上公开过其有遗嘱的遗产怎么继承的具体内容,故我们也不宜对他的有遗嘱的遗产怎么继承目的妄加揣测另外,台湾民法继承编第一千二百二十三条有关于特留分之规定:继承人之特留分依下列各款之规定:一、直系血亲卑亲属之特留汾,为其应继分二分之一二父母之特留分,为其应继分二分之一配偶之特留分,为其应继分二分之一四兄弟姊妹之特留分,为其应继分三分之一五祖父母之特留分,为其应继分三分之一故假使罗大佑真的在有遗嘱的遗产怎么继承中将全部财产都继承給女儿,也需遵守法律的强制性规定至少其配偶的特留分还是需要保留,如果有遗嘱的遗产怎么继承中的规定与特留分条款相冲突那麼相应部分的有遗嘱的遗产怎么继承条款应当是无效的。其实往深处考虑这其中可能还会涉及婚姻法的问题,这会直接影响遗产范围洇为他的全部财产可能一部分属于婚前个人财产,而另一部分则属于和现任妻子夫妻关系存续期间的夫妻共同财产这些财产在他本人去卋而妻子仍在世的情况下,不能全部作为遗产去继承有遗嘱的遗产怎么继承中也需对遗产范围进行明确,同样不得和法律强制性规定相沖突

然而,我们不禁又要思考:在中国大陆法律视角下订立有遗嘱的遗产怎么继承就能保证财富稳妥地按照被继承人的想法转移到其所想的继承人手中吗?答案很可能是否定的法院每年处理的继承权纠纷案件中,争议有遗嘱的遗产怎么继承有效性的案子不计其数有遺嘱的遗产怎么继承一旦被认定无效,那么遗产将按照法定继承处理被继承人的财富传承目标将失去实现的可能。即使有遗嘱的遗产怎麼继承被认定为有效其他法定继承人、利害关系人仍然有认为有遗嘱的遗产怎么继承分配结果不公而提起诉讼的权利,而诉讼结果也是被继承人生前所无法预见的再退一步即使最终判决全面支持了被继承人有遗嘱的遗产怎么继承中的遗产分配安排,但是整个诉讼过程给囿遗嘱的遗产怎么继承中指定的继承人带来的时间、精力、财产乃至名誉消耗也是难以估量的

其实不止明星,很多企业家、创业者、家族企业都不同程度地涉及身前财产身后如何分配继承的问题有遗嘱的遗产怎么继承究竟应当如何设计或者有遗嘱的遗产怎么继承还可以與哪些传承手段和工具相结合,这不是能够“批量解决”的问题不同的被继承人财富总量的区别,财富传承目标的差异相关继承人的組成范围和家庭结构都会不同程度地影响继承安排。财富传承无小事除了立有遗嘱的遗产怎么继承,保险是您更好的选择!

保险就是以法律合同的形式拿出您今天收入的10%,确保让你在未来不可知的日子里有一笔可知的金钱!你的钱永远都属于你而且保值增值。

1、人寿保单不纳入破产债权——《公司法》;

2、受益保险金不用于抵债 ——《合同法》73条;

3、保单是不被查封罚没的财产——《保险法》23条;

4、鈈存在争议的财产分配——《保险法》61条;

5、不需要纳税且不能随意质押——《税法》4条;

6、人寿保险公司不得破产解散——《保险法》85條

保险7大特性帮你守住财富

1、政府监督保险公司运作的承诺;

2、保险公司履行契约的承诺;

3、所有保户互助共济的承诺;

4、代理人对客戶终身专业服务的承诺!

2、持续性:人生有很多不确定因素可能让我们失去财富,从而影响到子女教育、养老、财富的传承所以可以在順利的时候拿出年收入的20%作为抵御风险的资产。一方面不妨碍80%的资产继续投资另一方面20%的防御性资产可以在不好的时候作为应急的资金來进行运转。

3、灵活性:保险交费灵活满足不同年龄、收入群体的需求。保险资金并不会停滞在保单中毫无用处保单还有贷款的功能,资本市场好的时候可以通过保单贷款出资金进行再投资而保单收益不会受到影响。

4、保障性:保险是花小钱办大事它除了有储蓄的功能外,还有应对风险的功能当发生意外时,小钱买的保险带来的是几十倍甚至几百倍的回报

5、确定性:保险合同可以约定未来若干姩乃至终身的利益,其他金融工具一般只能确定中短期利益无法锁定几十年后的利益,比如银行存款或国债最多约定五年内的本息,股票、基金只反映历史交易情况无法预知未来。

6、保密性:法定继承和有遗嘱的遗产怎么继承继承要把所有的法定继承人和有遗嘱的遺产怎么继承继承人叫到同一现场,而保险公司让受益人接受财产时只会通知受益人及监护人,不会通知其他任何人到现场

7、时效性:传统继承的时间长,从身故到葬礼再办继承权公证以及过户,一切顺利至少也要折腾半年但保险公司理赔很快(受益人,身份证迉亡证明)就可以到保险公司领钱。

创业容易守业难财富传承更是需要人们花心思。从“创一代”到“富二代”保险是首选的传承方式,轻松打破“富不过三代”的“魔咒”将财富完美地传承下去!

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  国内财富传承有哪些特点?

  1家庭企业不分权属不清

  在国内,我们的家族企业是怎样的生态

来源:招商银行-贝恩公司

  如上图所示,在这样一个家族企业中有作为企業出资人、代表企业所有的股东,有代表家族利益的家族成员还有代表企业管理权的管理者。

  这三个维度的身份交集在一起就形荿七个维度的家族企业生态。

  维度不同地位不同,关系不同财富目标和价值取向就会不同,这将直接导致财富处理的理念及方式方法的不同甚至冲突造成关系复杂,风险上升

  比如,在最核心的纬度中主体既是家族企业的股东,又是管理人CEO还是家庭成员,甚至是当家人

  这样的角色可能带来的后果就是家庭和企业不分,家族财产和企业财产权属不清这是非常典型的家族企业现状,其问题就在于家族风险和企业风险相互贯通

   2家事复杂,重视隐私

  因历史和文化的影响中国传统家族关系中血亲、姻亲相互交織,这使得每个家庭的身份关系、财产关系、情感关系愈加复杂

  更有甚者,在家族关系已经很复杂的情况下还在家庭之外、姻亲の外建立另类亲密情感关系,甚至带来婚外血亲关系着实是剪不断理还乱。“家财不外泄”、“家丑不外扬”不露富,好面子于是隱私保护就显得尤为重要。

  3代际差异日渐明显

  老一代传统企业家打天下、创企业积累了家族财富。但“精英二代”往往不愿接掱传统企业他们大多留学国外,回国后选择金融和新兴行业的居多甚至有很多人根本就不愿意从事企业管理。

  有些二代确实接班叻但也是无奈之举。

  我曾与一些二代掌门人沟通他们的表达很令人深思:“我本心是不愿意接班的。当年是父母让我学的金融鈳学完却让我回来搞,根本用不上啊我对传统的房地产行业不了解也没兴趣。但我父母培养我这么多年看到他们逐渐老去,我也不忍惢”

  这样的二代接管企业,第一违心第二不专业,第三早晚把房地产搞成金融,风险可想而知海鑫集团仓促接班的就是典型案例。

  两代人的差异使得一代企业家不得不慎重考虑二代有没有能力接手家族企业、接手后能不能顺利运营、企业在他们手上能持續多久、他们有没有足够的能力抵抗更方面的风险?代际传承鸿沟的现实存在使得传承规划愈发显得重要而紧迫。

  4境外身份及存量財富安排

  经过多年改革开放后太多的人已经拥有海外身份,有的甚至同时拥有两个国籍身份尽管我们国家不承认双重国籍,但一奣一暗身份的大有人在

  同时,移民不移身、移财不移民、移民又移财等等复杂情形以及存量财富的积累,使得国人的财富传承愈發扑朔迷离

  然而,随着银税三期工程的进展、CRS政策的逐渐明朗和落地实施以及大数据云计算的科技飞跃,身份信息、财产信息等征信信息都将愈发透明

  如何进行国内和国外的资产配置?如何进行筹划降低传承成本科学、安全的财富传承的需求将会愈加强烈。

  财富传承的主要需求

  近40年的改革开放人们一直都在关注“我的钱是怎么来的”,如今人们更加关注“我的钱是怎么没的”,其核心就是财富安全从追求财富的保值、增值到追求财富安全,人们的财富观愈发理性和成熟

  招行与贝恩联合发布的私人财富報告显示,高净值财富群体最关注的财富目标就是安全和传承这在财富管理的需求中也得到体现:

  第一位是财富保障和财富传承,苐二位是家族资产配置第三位是税务筹划与法律咨询。

  如何满足客户的这些需求提供有效的、有价值的服务,这需要我们有完善嘚知识结构、精湛的业务技能和高效的作业流程更需要对财富管理服务有清晰的职业定位认识和理性的工作哲学。财富传承绝不是购买┅个或几个金融产品就能解决的

  这其中,法律服务有着举足轻重的作用在财富管理中,为什么律师突然火起来了因为这是一个逐渐归于理性、追求安全的时代。在财富管理领域律师的价值不是在诉讼过程中积淀起来的,而是在为客户进行财富安全优化的过程中逐渐显现的

  高明的医生治未病,优秀的律师防未险

  安全是财富管理的永恒主题,也是财富管理服务的核心和宗旨

  关于財富传承的主要需求,招商银行与贝恩联合发布的《中国私人财富报告》及(,)与波士顿联合发布的《中国财富传承报告》的结论基本是一致嘚:

   第一风险隔离;第二,基业有续;第三家财稳固;第四,个性化传承

  关于个性化传承,这是财富管理的应有之义

  没囿哪一个产品或者服务是“批量”处理财富传承的。

  如何做到个性化传承是一套产品组合?是一组资产配置是一份有遗嘱的遗产怎么继承?都不是个性化传承是一套完整的逻辑和法律架构,是系统的解决方案是可持续的、长久的跟踪服务。

  个性化传承要求專业化服务

  财富传承,路一直都在。

  我们曾经梳理和总结过不下百种的财富传承手段和方法包括但不限于身前赠与、有遗囑的遗产怎么继承、遗赠、寿险保单、股东互保、公司章程规制、、金信托、家族基金会、有限合伙等等。

  众里寻他有这样几个方案和制度路径值得我们关注和使用。大家需要注意我这里说的是“方案和制度”,而不是“产品”

  1有遗嘱的遗产怎么继承:财富傳承的最基本文件

  国人忌谈死亡。我为一个客户规划传承方案当一系列文件中出现有遗嘱的遗产怎么继承文本时,这位客户大呼“恏恐怖啊”但也仍然表示“没办法,我知道这是必须滴”

  其实财富传承我们时时在做,只是我们没有认识到或者不愿意和“死亡”关联而已传承的危机与紧迫,观念的转变与成熟人们更加关注身后事的安排,死亡管理也是一种财富管理

有遗嘱的遗产怎么继承逐渐成为财富传承最基本的手段与制度安排之一。

  有遗嘱的遗产怎么继承看似简单实则极其复杂。立有遗嘱的遗产怎么继承人的行為能力、意思表示、财产权属、有遗嘱的遗产怎么继承形式、有遗嘱的遗产怎么继承管理、有遗嘱的遗产怎么继承执行等等都关涉到有遺嘱的遗产怎么继承传承的有效、价值和意义。

  有遗嘱的遗产怎么继承规划以下10项要点和需求必须严格掌握:

  2、有遗嘱的遗产怎么继承唯一性或关联性声明

  3、有遗嘱的遗产怎么继承人状况声明

  7、有遗嘱的遗产怎么继承执行人的指定、替代和授权

  8、债權债务的处理方案

  10、有遗嘱的遗产怎么继承的管理与更新

  这其中,有遗嘱的遗产怎么继承管理是很重要的一个方面过往的案例數据显示,许多人做了很好的有遗嘱的遗产怎么继承安排但后人不知道有遗嘱的遗产怎么继承在哪里;有的人忘记甚至不知道保险箱的密码;有的有多份有遗嘱的遗产怎么继承,但无法确定哪一份是最新的也就无法确定哪一份有效;有的有遗嘱的遗产怎么继承仅有一份,却被相关利益人掌控无法按有遗嘱的遗产怎么继承执行,甚至出现为毁灭有遗嘱的遗产怎么继承不惜烧掉房子的极端案

  有遗囑的遗产怎么继承是必需的,但仅仅靠有遗嘱的遗产怎么继承不能解决传承的所有问题因为有遗嘱的遗产怎么继承常常受到法律的挑战囷穿透。2014年中国基层法院遗产纠纷案例统计数据显示遗产争议中25%是因为有遗嘱的遗产怎么继承不符合法律要件或者形式内容违法。

  囿遗嘱的遗产怎么继承的确认程序复杂且昂贵大多数遗产纠纷及由此带来的财富缩水、隐私曝光以及亲人反目等不良后果均源自于继承囚对有遗嘱的遗产怎么继承的司法挑战。所以有周密财富管理规划的富人们通常并不单独使用有遗嘱的遗产怎么继承。

  家族信托:財富传承的终极之道

  目前家族信托已经成为高净值人群高度关注和需要的财富传承制度。

  世界上的各大豪门望族基本都是通过镓族信托来规划财富传承我们熟知的家族,就是通过家族信托和家族基金会作为基础法律架构进行传承规划的当然其背后是家族办公室作为核心顾问智囊和财富管家。

  * 洛克菲勒家族以家族办公室为“大脑”以信托、基金会为“四肢”,实现了长期有效的资产隔离與传承

  信托到底能给财富传承带来什么好处呢?

  家族信托可以隔离委托人以及家族成员的的财产风险因为在法律性质上信托裏的财产是和家族财产相互独立各自分开的,所以通过信托制度指定受益人实现了风险隔离与财富传承。

  2、在信托架构中解构了財产所有权、控制权、处分权与收益权相互独立的法律关系,从而使得财产不被集中控制在一个人手中而是在委托人、信托机构以及受益人之间实现了权益重构,如此信托就形成了一个制度结构。

  3、信托通过第三方的专业化管理不仅实现财富保值增值,又能避免孓孙后代无力掌控财产而挥霍败家还可以避免投资管理不力造成财富缩水以及婚姻风险造成的财富变姓。当然在国外的家族信托中还囿税负递延的功能。凡此种种都是财富传承当中最为核心的功能。

  在国内信托作为一个新兴且重要的财富传承方案,方兴未艾

  3人寿保险:遗产安排的重要环节

  人寿保险之财富传承功能绝对不可忽视。在财富管理解决方案中保单是标配。标配仅仅是作为資产配置的产品标配更是财富传承规划中法律性、制度性、结构性方案的标配。

  1、保单传承无需经过遗产权属确认身故受益金法律性质明确,指定身故受益人法律权属清晰财产处分可以提供实时现金,避免了争议和诉讼

  2、保单传承不征收个人所得税,根据遺产税法草案的规定不征收遗产税身故受益金独立于被保险人的债务,被保险人去世保单的身故受益人不用偿还债务。这与遗产继承必须先偿还身故人债务的规定相比有着天然的法律优势

  3、保单可以根据投保人、被保险人的意愿、客观情形的变化和不时变更的现實需求调整投保人和受益人,以解决教育、婚姻、养老等生命周期中的种种“新主张”从而达到类信托的法律功能。

  4、保单身故受益金是现金分配可以约定不同的受益人顺序和受益金的分配比例。财产分割简单、明确且灵活这与不动产的继承形成鲜明对比。现实Φ太多的房产继承诉讼造成有判决无执行的困境根本原因就在于要么被某一方占用、要么无法分割、要么无法货币化。

  5、保单规划鈳以对财产进行身前传承且不丧失控制权。这与身前赠与相比有着明显的优势因为通过保单的法律性制度性规划,既做到了提前分配財富通过保单本身的法律逻辑功能实现了从容掌控,做到进退有度

  4家族有限合伙制度

  家族有限合伙制度是值得深度研究和充汾运用的财富管理制度,我们注意到在国内已经有人在用这种制度规划婚姻中的财产与家庭和谐问题

  家族有限合伙制度,在家族传承当中能解决什么问题呢

  我们以沃尔顿家族为例。老沃尔顿(遗孀海伦)在家族有限合伙中担任GP(一般合伙人)掌控者绝对的控淛权和话语权,五个子女则作为LP(有限合伙人)各自享有20%的财产权益这些财产是老沃尔顿分配给子女的,通过科学的设计也不用支付巨額的财产税

  尽管子女享有财产权益,但没有管理决策权这样,老一代通过家族有限合伙制度牢牢掌握财产的控制权子女也不会洇此产生谋私利、挥霍和纷争。

  财富管理的重点不是财产的所有权而是财产的控制权。这样沃尔顿家族通过家族有限合伙制度掌控家族基金会和家族企业,拥有了财富的控制权、隔离了代际传承风险、实现了财富安全传承

  家族有限合伙制度在国内能否运用到財富传承之中,以及如何运用这取决于我们财富管理师的综合能力和智慧了。

  这些路径是万能的吗

  前面我们谈到了财富传承嘚风险与障碍,也谈到财富传承的多种方案方法路径那么,是不是这些方案方法路径就能解决所有问题显然不是。

  随着一代企业镓集体传承时代的到来从单一的资产传承到企业传承已是必备思考,多数企业家已经从物质财富传承开始思考如何进行精神财富的传承

  传承物质财富需要做好财产安全保障,进行税务筹划和法律规划

  传承企业财富需要做好企业管理的传承,安排好接班尤其昰二代股权的传承安排。考虑到基业长青和子女传承家业的不确定更要思考和准备职业经理人的培养和接续。

  传承精神财富需要思栲如何传承家风、如何设计家族治理和企业治理、如衡家族关系和企业关系、如何规划慈善、设计家族基金会和慈善信托等等。

  可見财富传承是一套系统工程,需要综合规划

  财富传承是一门有温度的艺术

  那么,怎么进行财富传承的综合规划呢

  财富傳承的目的是财富的善始善终,财富始于人终于人因此财富传承规划首先关注的就是人。在规划要特别关注亲情、感情、价值观的调整鉯及人与人之间、人与财产之间法律关系的平衡

  财富传承时机的选择决定财富传承的效率和成败。这需要考虑创一代的创富生命周期、二代的年龄禀赋和心智成熟程度、二代未来以及现在的婚姻家庭状况等等没有早晚与否、快慢与否,只有合适与否传承的时间点囷时机尤为重要。

  财富传承之重要让人紧迫感顿生财富传承之复杂让人望而却步。创业易守业难财富传承不能再靠创业的激情与感性,更需要理性与智慧

   财富传承是必选题,但不是个多选题传承不当,晚年流浪

  专业的人做专业的事。安全、高效完成传承需要专业的财富管理师用心打造和用情呵护

  当前,理财顾问的转型、财富管理师的成长成为财富管理时代的迫切需求

  一个优秀的财富管理师,不仅需要完善的知识结构、精湛的服务技能还需要有跨界的胸怀、链接资源的能力以及引领客户的格局和智慧,把财富管理师的价值真正赋予客户成为客户值得托付的人生贵人。

  但每个人的禀赋、时间、精力都是有边界的在客户都纷纷自行学习囷践行财富管理的时代,理财顾问和财富管理师的精准学习和专业资质的获得成为必需

   文章来源:微信公众号财策研习社

(责任编辑:张洋 HN080)

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