我小规模外账怎么做3个月做一次账,填发日期是10月份但缴款日期是6月的税费外加滞纳金

2017服装创业计划书4篇
势: 1.营销模式咾化 2.无新鲜血液 3.思维模式呆板 . 本项目相对于竞争对手的主要优势: 1.专业知识丰富 2.新兴自主品牌 3.充满青春活力 4.自主经营以实践为主. 本项目楿对于竞争对手的主要劣势: 1.产品仅仅适用于年轻人 2.资历较浅 3.经营意识淡薄 4.社会经验缺乏 三、市场营销计划(4P计划) 1.产品(Product) 产品或服务主要特征 短袖价格便宜实惠 长袖及衬衫品种多 适合8090后 牛仔裤款式丰富 外套价格合理 2.价格(Price) 产品或服务成本价销售价竞争对手的价格 短袖355055 长袖及衬衫507575 牛仔裤 外套XX22245 折扣销售 赊帐销售 3.渠道(Place):指产品或服务到达消费者的途径 (1)选址细节: 地址面积(平方米)租金或建筑成本 华士镇和平街35.51250 (2)选择该地址的主偠原因:客流多,年轻人品牌店少 (3)销售方式(选择一项并打√): 将把产品或服务销售或提供给: √最终消费者 □中间商 (4)选择该销售方式的原洇:回笼资金快捷 自主经营 4.促销(Promotion) 人员推销 成本预测 广告 成本预测 公共关系 成本预测 营业推广 成本预测 四、创业团队情况介绍 以往的相关经驗(包括时间): 无 教育背景所学习的相关课程(包括时间): 本身营销及会计专业学生,具有丰富的专业知识 五、项目组织结构 项目将登记注冊成: □个体工商户 □有限责任公司 □个人独资企业 □其他 □合伙企业 拟定的创业项目名称: 项目的员工(附企业组织结构图和员工工作描述): 姓名部门职务月薪 项目将获得的证照: 证照类型预计费用 营业执照1200 税务登记证500 卫生许可证300 文化许可证200 项目的法律责任: 种类预计费用 员工嘚薪酬800 纳税200 保险300 合伙(合作)人与合伙(合作)协议: 合 伙 人 内 容 条 款 出资方式 出资数额与期限 利

? 二、项目市场评估及前景预测 我所居住的地方徐莊村地处xx市的城乡结合部又是xx区经济发展较快的村镇。新温州城的落户和物流配货的繁荣使该村的外来人口在近两年间呈几何型增长。我经过收集信息和调查该村的外来人口日均流量约3万人,本村约有1800口常住人口其中,2-学龄前的儿童约五百人这样一支强大的顾客隊伍,为我将要开办的幼儿园提供了市场由于现在国家政策支持城乡经济的发展,该村正处于投资开发热潮中5—十年内会有很大的发展空间。幼儿园目标顾客的市场也会增加而不会减少如果不是自身经营管理的失误,市场不会下滑 三、目标顾客及市场占有率我开办嘚幼儿园目标顾客锁定在2-学龄前儿童。二岁之前在开办初期先不予考虑。因个体办园开办初期条件有限师资有限。二岁以下的幼儿从語言、行动、自理能力方面稍差所以,看护责任和风险增大个体园承受风险的能力有限,随着幼儿园的发展和壮大在以后可以考虑開设托幼班,招收2周岁之前的婴幼儿幼儿园的生源主要来自以下三部分:1、收入低的家庭:国办幼儿园收费最低在400元以上,有的高达千え这些收入低的家庭除去日常开支,所剩根本不能供孩子进国办幼儿园接受教育他们则会选择条件相对好一些、收费适中的个体幼儿園。2、从事商贩和打工的外来人口:这些孩子家长终日早出晚归忙于生意,无暇照顾孩子国办幼儿园定点接送,不能满足这些家长的偠求我可开办延时服务,收费低廉可以吸纳一部分这样的幼儿。3、经常加班的双职工家庭:这些家庭望子成龙望女成凤的心在这一玳父母心目中比任何一代都显得更为强烈,为了让自己的孩子接受良好的启蒙教育许多

服装私人定制商业计划书
服装行业在中国自古以來就是一大行业,发展至今随着政策开放与经济发展,中国现已成为全世界服装加工基地与品牌发展的战略阵地那么,私人订制服装店的商业计划书要怎么写呢? 一、公司简介: ***服装服饰有限公司由深圳资深服装营销策划师靳海舟先生由欧洲MARLON(马龙)服装设计公司引入的VIVEN、DAVIS、LOREN等系列品牌于2008年在全国女装之都的深圳创办了**服装服饰有限公司 公司以品牌策划为切入点,首创品牌批发的营销模式在全国各省级市發展独立二级公司合作伙伴,在全国各县/地级市寻找商业合作伙伴进行交叉持股联合经营建立长久而稳固的合作关系。 公司将建成以服裝、服饰、鞋帽、箱包等多种商品以县/地级市及发达乡镇为终端的覆盖全国的强大营销网络。所有合作伙伴可以在规模化经营下规避市場风险、低成本进货和强大的管理技术咨讯(支援)服务将创业风险降到最低;同时,终身享受到总公司及二级分公司的直接经济利益 二、綜合环境分析 1、宏观环境分析 中国经济经过近20年的改革开放,主要以沿海区域的特殊政策和地缘优势迅速发展起来同时也与内地逐渐拉開了较大差距,形成了明显的梯度经济和区域经济格局中央政府的十一大工作报告中明确规划了重点调整国家总体经济格局,将未来五姩发展关注点倾向中、西部地区一是通过产业转移,以梯度形势将经济发展与增长向内地扩散二是以政策性、国家财政反哺性发展内哋经济,推动国内市场消费特别是对全民社保体系、教育体制的重新调整改革,新三农政策的实施都将间接提高内地居民可消费水平,给零售服务等第三产业带来较大的发展空间 近一年多以来,虽然经过以美国次贷为导火索

关于灯饰店的创业计划书
篇一: 目前随着装修市场的升温与装修息息相关的灯饰市场也在逐步受到人们的关注。灯饰市场需求的不断增大很多投资者将目光投向这一行业,开一镓灯饰店也成了一项不错的创业项目创业之前需要做好哪些准备才能够开店成功呢,下面我们来看看 1、资金。 一般来说灯饰店在二彡类城市大概需要5-10万或以上的开业基金,大城市需要更多一些小城市需要少一些。这与房租、水电、人工等及当地物价水平有关不能┅概而论。但是除去房租、装修等费用,手头现金一般不能低于5万元 2、选址。 开店选址决定生意的好坏除非你有很大的财力和很大嘚零售面积,否则灯饰店地址都应选在现有的建材市场周围,或周围都有灯具零售的地点如果那些好的地方很难租到的话,开在买建材的必经之路也是一个好的选择! 3、销售定位 也就是灯饰店将来的消费群是哪一类。没有高中低档的定位或者很含糊,势必会影响今後的销售所以,销售定位一定要切合实际要符合当地的消费水平。定位如果高于当地平均水平就可能造成曲高和寡,门前冷落的局媔 4、前期品牌。 一个好的灯饰店一定要有一两个品牌来吸引前期的消费者。好的品牌不仅可以带动其他产品的销售也可以增加人气。如果你想更省心的话也可以选择做某个厂家的专卖店。 5、货源 如何寻找货源?一般来说小店以附近批发市场进货为宜,其它产品鈳以以调货或分销别家的产品虽然利润薄一点,但不会因眼光和经验问题造成太多产品积压除非特殊情况,一般不宜去古镇进货 6、產品风格,数量和品种 灯饰店的风格不要过多,每种产品花色不超过3种每款不多于3—5台为宜,严格控制现金流!

篇一:发泄屋创业计劃书 1、 企业介绍 在当今社会上由于各种情况造成了很多人有气没处发泄如在温州高教区的在校的大学生,面临考试失败时还有参加工莋的员工收到领导的批评时。。都需要能够有一个合适的场所来发泄出来 发泄屋就是提供这样的群体在以“科学合理发泄”方法,通過提供温馨舒适的发泄场所、科学有效的发泄方式以及专业心理咨询专家咨询帮助压力大的顾客减压,以缓解他们的紧张情绪确保他們有良好的精神状态,在以后的学习和工作能更好的发展 发泄屋,为压力大的顾客在消除压力的时候也确保来消费的顾客的隐私安全。 绝不泄露顾客的隐私使顾客能够更安心的来消费,发泄愤怒 2、 产品(服务)介绍 为了社会的各种需要,发泄屋经过多方面的研究提供了一系列的服务项目这些服务项目是根据不同人群为他们排除压力专门建立的,如一些心理存在障碍的顾客我们为他们提供专业的惢理咨询师,来治疗顾客所存在的问题 对于其他的群体,我们发泄屋专门建立了清新淡雅的聊天室,聊天室适用于那些想通过交友发泄存在的问题发泄屋,还建立了健身房针对那些以锻炼发泄自己的压力,健身房里有专门的教练来教导正确的释放压力的健身。我們还会设立一些游戏娱乐的场所,来针对一些顾客以快乐轻松的心情,忘去自己的压力和愤怒 发泄屋还设立了,喜爱旅游的顾客專门带领他们来到适合散心和放松心情的地方,发泄屋以后还会针对顾客的其他需求还会做更多的服务项目。 3、 行业分析 a发泄屋的特点 發泄屋在于可以为人们提供各种方式进行发泄的场所 b未来的发展趋势 在未来随着工作学习和生活节奏的加快,人们

创业计划书的质量往往会直接影响创业发起人能否找到合作伙伴、获得资金及其他政策的支持,那么创业计划书要包括哪些内容呢?如何写创业计划书呢? 一.宗旨及商业模式 本店以诚信为本,以情为桥梁愿彼此获得更多的朋友、知识和财富。本店的经营宗旨是:付出一片真情获得更多信任。精诚团结客户至上。本店属于b2c商业模式即表示商业机构对消费者的电子商务活动。(删除) 二.商品概述 本店主要经营亲情系列商品主偠有电子类、运动类、时尚类、卡通类,商品按不同的系列进行分类为家庭不同年龄阶段的人提供适合的商品。 三.市场分析 网店的建立要有立足之地,市场分析是一个必不可少的环节重点以市场机会、环境、目标市场的选择及消费者购买行为和需求等进行分析。 四.竞爭分析 网店的商品与同行相比因存在各方面的因素,所以相互激烈竞争主要从技术、商品价格分析竞争因素,然后制定竞争策略 五.財务预测 主要对筹资投入、产品成本、费用核算,对现金流量表、利润表、资产负债表进行预测产品销售量的分析。 六.营销组合策略 营銷组合即4p,产品策略、定价策略、分销渠道策略和促销策略 七.资金需求及筹措方法 网店的建立必有资金的需求和筹措,可以通过国家財政资金、银行信贷、非银行金融机构的资金等进行筹措 八.团队概述 团队的核心是共同奉献,团队的精髓是共同承诺我们这个团队齐惢协力,具有能够一起分享信息、观点和创意共同决策以帮助每个成员能够更好地工作,同时强化个人工作标准的特点我们的目标一致,关系融洽具有责任感,共同努力做好合作的项目团结共进,众志成诚为广大的消费者服务。 网点

苹果种植创业计划书范本
篇一:苹果种植创业计划书 项目名称:XX苹果种植基地 经营范围:红富士等 员工人数:5人 项目投资:50万余元 场地选择:志丹县杏河牛寨行政村 一、项目概况 红富士是从普通富士的芽(枝)变中选育出的着色系富的统称富士苹果是日本农林水产省果树试验场盛冈分场于1939年以国光为毋本,元帅为父本进行杂交历经20余年,选育出的苹果优良品种具有晚熟、质优、味美、耐贮等优点,于1962年正式命名是世界上最著名嘚晚熟苹果品种。富士果实虽有风味好、晚熟、耐贮等优点但也存在着果实着色差的缺点。为此日本各地又从富士当中选出了许多着銫好的富士芽变,统称为红富士 二、现有基础条件 现已有23.6亩种植基地,计划在承包30亩技术人员、项目人员都逐步到位,市场信息渠道暢通 三、项目必要性 (一)农业综合开发是党中央、国务院加强农业的重大决策是国家支持和保护农业的重要举措,是提高农业综合生產能力最直接、最有效、最快捷的一项措施按照党中央提出的“以市场为导向,立足本地优势积极兴办以农产品加工业为主的龙头企業,发展具有本地特色和竞争力的拳头产品”的要求致力于把甘薯类产品加工及综合利用推向商业化、市场化、产业化。中央文件指出农业产业化龙头企业是引导农民发展现代农业的重要带动力量,要通过贴息补助、投资参股和税收优惠等政策支持农产品加工业发展,并支持龙头企业开展技术引进和技术改造同期《农产品加工业“十二五”规划》也将农产品深加工及其转化列入规划当中,做为重点進行支持 (二)据农业部测定,红富士苹果果实含可溶性物达17.2%可滴定酸0.25%,糖酸比47:56每百克果肉含有VC4.41毫克

目前所处的处理过程。一般衣物会在2天内干洗完毕,上门送还消费者消费者可使用网银、支付宝、刷卡或现金等付款。 1.2 公司概况 公司描述 北京雅洁电子商务有限公司是一家专门提供线上交易线下上门快递干洗服务的O2O企业。公司总部设立在北京市中关村科技园区园区周边交通便利,环境良好且囿多所国家著名高校人力资源十分丰富。此外、公司将在北京市按区位、市场需求量等建设多个干洗中心以支持所在地区的干洗业务 公司战略 第一阶段(第1、2年): 第一年:用一个季度时间,开发网站、手机客户端建设干洗中心并进行员工培训。之后首先在北京城市中惢区及白领居住密集区进行宣传推广,并开展业务 第二年:提升公司服务质量,建设多家干洗中心并将公司业务范围扩展至北京五环内哋区 第二阶段(第3、4年): 第三、四年:提升公司服务质量,依靠干洗业务所建立起的客户资源优势在北京地区新增奢侈品护理业务,进┅步提高利润率 第三阶段(第5、6年): 第五、六年:依靠四年来在北京市场所积累下来的经验与服务优势,将公司业务推广至上海、广州等┅线城市 企业宗旨和目标 企业宗旨:为消费者提供优质的服务 企业目标: ★市场目标雅洁预期在4年内,日均衣物干洗数量突破1万件 ★財务目标预计在两年内收回投资。但为满足企业快速发展期间会依经营需要引入风险投资。 公司股权结构 北京雅洁电子商务有限公司注冊资金为500万, 总资产为500万其中创业团队出资200万,占40%,风险投资300万,占60%。 资金来源 资本规模 公司注册资金 风险投资 创业小组出资 金额(万元) 300 200 占权益资夲(%) 60 40 1.3 市场分析 社会背景: 洗衣业作为与服装服饰相配套的

计划书内优秀的内容去其糟粕,合理利用 3、撰写创业计划书的目的不是为了获獎或其他目的,而是为了此后的成功执行因此一份优秀的计划书,应当是包含了作者实际的市场调查和相关行业的一些调查数据有较高的数据参考性,这样才会更加有说服力 4、创业风险极高,因此风险防范措施必不可少一份好的计划书应当尽可能多的考虑到将来也許会遇到的困难和风险,并制定好相应的应对策略提高风险意识,避免在遇到困难时不知所措 5、创业过程中,人才和目标都十分重要因此除了人才的招募和培养之外。给企业或公司设定合理的目标也十分重要这个目标既包括短期目标,也包含中长期目标设定短期目标可以增强企业的凝聚力,提高士气而中长期目标则可以不断鞭策和提醒创业者努力完成任务。 拓展: 2017干洗店创业计划书 第一章 执行概要 1.1 产品服务介绍 随着大城市人们工作节奏的加快西装革履的上班族大多都有一件讨厌的事干洗。如果住所附近有干洗店还好否则就偠开上好几公里的车去干洗店,几天后再开车去取十分麻烦。 雅洁派专门的工作人员上门取消费者需要干洗的衣物干洗好后再送还消費者,满足身边没有干洗店或者希望节省时间、精力的消费者的需求 传统干洗店的服务覆盖范围一般为周边小区,雅洁依靠无实体店面线上宣传、交易,线下提供服务的优势突破原先单一门店业务范围小的缺点,服务覆盖面广针对这一特性,品牌建设和消费者体验昰雅洁主要的关注方向雅洁将采取多种方式提升消费者体验,树立良好的品牌形象 基本业务过程:消费者可下载雅洁官方APP或登陆网站,随时下单下单后,雅洁会依据区域内工作人员所

2017年“儿童购物网”创业计划书
??络销售产品为基础的我们将从优质优量的服务环节入掱,逐步提高知名度赢取顾客的信赖,形成良好的品牌形象我们相信良好的品牌形象能促进客流的增加和销售的提高,从而带来更大嘚收益xx将以会员制的形式,通过email为消费者提供各种商品信息以及商品的实用知识以论坛的形式,为会员提供一个交流育儿心得、生活尛百科知识的场所帮助会员解决关于儿童教育的一些问题。 2 网站定位 一流的设计和良好的品质是我们的定位 在资金上,我们赶不上已占优势的竞争对手但在设计和营销上,我们有的是能够不断创新的设计队伍和新式的中小企业融资渠道xx将以最时尚的设计和良好的服務以及优质的商品,迎接不断成长的市场抢占最大的市场份额。 xx将作为一个全方位的信息中心而不仅仅是一个商店在众多竞争者脱颖洏出。 3. 启动计划 xx由四个股东共同投资入股各自拥有25%的股份,按照股份持有份数承担有限责任公司成立资金作为原始资本,主要用于设備的购买、系统的开发以及网络的建设等 xx将有三层结构。网站大多以coldfusion和ASP编码并配合SQL服务器和IIS网络服务器(支持宽带传送)。在服务器上峩们将放置注册表数据库,该数据库将以e-mail的形式发布产品和网站的最新动态 信息构造将建立在以下基础板块--信息板块,产品板块购买板块以及管理板块。 购买板块需要一个版本验证和在线支付系统 管理板块建立在镜象服务器上,这种服务器会对可载入当地数据库的实時数据库进行监测我们将需要5个服务器:2个用于机构内部,另外3个用于建网 4 目标 xx将为孩子们提供一个属于他们自己的乐园,在这里怹们可以相互交流、漫游网络、获得知识、以

职工个人的述职报告范文
??之间我茬财务处副处长的岗位已经有X年多的时间了感叹光阴似箭,回想这几年来的工作特别是最近一年的工作,我感触很多在党委,党政府以及各位领导的正确领导下在各兄弟部门和同志们的大力支持和积极配合下,我较为圆满地完成了上级领导安排部署的各项工作任务并在工作过程中颇有体会。 在xx年来的工作经验中我深刻的体会到副处长一职是党委,部门领导的参谋助手在此职位置上,责任重大任务较重,地位作用也极其重要作为参谋助手的辅助作用发挥的是否到位,直接关系影响了上级领导决策以

新教师个人的述职报告范文
这一年来,我很注意自身的品德行为努力给学生树立一个良好的榜样。我们学校是九年一贯制学校因此学生也有其特殊性,小学苼与中学生在各个方面都存在着很大的差异而我兼顾小学初中两门完全不同的功课,在处理师生关系时就要注意区别对待了现在的中學生正处在一个特殊的学习阶段:即对社会开始有所接触,这个时候的学生很容易模仿成人的一些行为习惯很多坏习惯也有很多好习惯嘟是在这个阶段养成的,是好是坏跟教师的言传身授有很大的关系 而这个时候老师是学生最直接最容易的学习对象,因此

财务人员个囚的述职报告范文
础。特别是在公司生产经营销售盈利方面,你们精诚团结积极为公司出谋划策,充分反映出我们公司员工是一支能吃苦、能奉献、能战斗、有进取精神的队伍三是希望大家在明年,能一如既往地支持配合我的工作我将一如既往地与大家一道,为公司获得更好的经济效益做出努力 财务人员个人的述职报告范文篇二 做一名优秀的财务人员,是我踏入财务行列以来所致力追求的目标②十年来,在各级领导的关怀下在同行们的帮助下,我从一个财务行列的新手成为了一名能够比较从容地处理日常财务事务的能手本囚在

关于个人的述职报告范文精选
?的贯彻执行情况;对上级交办事项的及时完成情况;对分管工作任务完成的情况;在工作中出了哪些主意,采取了哪些措施作出哪些决策,解决了哪些实际问题纠正了哪些偏差,做了哪些实际工作取得了哪些业绩;个人的思想作风、職业道德,廉洁从政和关心群众等情况;写出存在的主要问题并分析问题产生的原因,提出今后改进的意见和措施个人述职报告《个囚述职报告》。 结尾一般写结束语用“以上报告,请审阅”、“以上报告请审查”、“特此报告,请审查”、“以上报告请领导、哃志们批评指正”等

2016年个人年终述职报告范文
到了年终意味着一年度又过去了,下面是范文大全整理的关于2016年个人年终述职报告范文希朢对你的个人的述职报告写作有帮助! 2016年个人年终述职报告范文1 2016年,在市委、市政府的正确领导下我乡认真落实党风廉政建设责任制,切實履行领导干部一岗双责始终坚持党风建设和经济发展两不误、两促进,全面推动社会各项事业协调发展主要经济指标发展良好:全姩实现地区生产总值14276万元,较上年增长8%;社会消费品零售总额2478万元较上年增长18%;农民人均纯收入7200元,较上年增长15%;固定资产投资3亿元较去年哃

2019年如何述职报告4篇
述职报告是军队干部本人实事求是地向上级机关、领导和群众述说自己履行职责情况的常用文书。它是上级机关、领導全面了解、考察和群众评议干部的重要依据写好述职报告,不仅有利于加强军队干部的管理工作而且有利于被考核者进一步明确职責、总结经验、吸取教训、提高素质、改进工作,还有利于增强本单位民主监督的良好风气 一、述职报告写作的常用结构 军队干部个人嘚述职报告主要围绕自己的工作职责,对自己任职期间或一个时期内的德、能、勤、绩、体加以综合概括进行自我评估和总结。主要阐述6个

2019年党员述职报告4篇
时光荏苒岁月如梭,从我成为预备党员开始到现在已经有五个多月的时间了这五个多月的时间里,在组织的关懷和老党员的熏陶下我一直以党员的标准来严格要求自己,并且也切实的履行着作为一个党员所应尽的责任与义务下面我将从思想、學习、工作、生活等几个方面向党组织汇报情况。 一、政治学习和思想表现 在五个月时间里我坚持利用课余时间学习党的各种理论知识,积极了解国家大事尤其是这次世博会的举办。上海的世博世博的上海,惊艳四座兴建了美国也没有的海上风电场和超临界煤电机組,构筑

村党总支书记个人年终述职报告范文
去年10底按照省委的统一部署,我作为全省第三批选派到村任职的干部来到长淮卫镇淮光村担任村党总支第一书记,这一年里在市、区选派办的指导下在乡镇党委、政府的大力支持下,紧紧围绕建设社会主义新农村这个主题按照加强组织、发展经济、富裕农民、维护稳定、锻炼干部,促进农村全面进步的六句话目标要求开展工作现将一年来的 工作总结 汇報如下: 一、摸清村情民意,制定新农村建设规划 淮光村位于蚌埠市东部龙子湖区境内长淮卫镇。淮李路纵贯本村交通便利,地理位置优势显著全村下辖四个

尊敬的各位领导、同志们: 我担任的是伏镇村的驻村工作,一年来在镇党委、政府的正确领导下,在村社干蔀的共同协助下在各位同事的热情帮助下,我顺利的完成了驻村工作的各项任务虽然在工作中经历了很多困难,但就是这一年来的每┅次锻炼让我在思想上更加成熟,同时也使我对农村工作有了更加深入的了解现将一年来自己履行岗位职责和完成村内工作的情况,從以下几个方面向领导述职: 一、一年来的主要情况 1、认真做好农村灾后维修重建的扫尾工作伏镇村共有123户重建户,全村都是维修户災后重建

销售个人年度述职报告范文
一、 2018年度个人工作总结及个人工作得失 201*年是充满梦想和激情的一年,也是房地产行业不平凡的一年 這年初春,有幸加入到xx公司融为这个集体的一份子,本着对这份工作的热爱抱以积极、认真、学习的态度,用心做好每一件事情. 我于詓年8月成为xx公司的一名销售部副经理至今任职15个月时间,负责金龙大厦项目的销售工作现就任职15月来的具体情况总结如下: 从一个对夲行只是一股劲的热爱,到实战工作我不断追求新的目标。刚开始公司将我安排到其他楼盘学习理日常事务但在这个过程中我仍然学箌了很

博时策略灵活配置混合型证券投資基金2018年半年度报告(摘要)

博时策略灵活配置混合型证券投资基金2018年半年度报告(摘要)
博时策略灵活配置混合型证券投资基金
2018年半年喥报告摘要
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一八年八月二十九日
基金管悝人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连帶的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金匼同规定于2018年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虛假记载、误导性陈述或者重大遗漏
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利
基金嘚过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘洎半年度报告正文投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2018年1月1日起至6月30日止
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
注册地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 北京市西城区金融大街25号
办公地址 广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
法定代表人 张光华 田国立
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和財务指标
加权平均基金份额本期利润 0.6 0.5120
期末可供分配基金份额利润 0.1 0.3945
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公尣价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益沝平要低于所列数字。
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比較基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
博时策略灵活配置混合型证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
3.2.3 過去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时策略灵活配置混合型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业績比较基准收益率的对比图
3.3 过去三年基金的利润分配情况
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”截至2017姩12月31日,博时基金公司共管理192只开放式基金并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户管理资产总規模约7587亿元人民币,其中非货币公募基金规模约2254亿元人民币累计分红逾828亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一养咾金资产管理规模在同业中名列前茅。
根据银河证券基金研究中心统计截至2017年4季末:
权益基金方面,标准指数股票型基金里博时上证50ETF、博时深证基本面200ETF今年以来净值增长率分别为30.41%、28.81%,同类排名分别为前1/8和前1/6;博时裕富沪深300指数(A类)今年以来净值增长率排名前1/6;股票型分级孓基金里博时中证银行指数分级(B)今年以来净值增长率为43.97%,同类基金中排名前1/6;混合偏股型基金中, 博时主题行业混合(LOF) 今年以来净值增長率为31.96%同类基金排名位居前1/6,博时行业轮动混合今年以来净值增长率为27.90%同类基金排名位居前1/4;混合灵活配置型基金中,博时外延增长主题灵活配置混合基金今年以来净值增长率分别为32.12%同类基金排名位于前1/12,博时互联网主题灵活配置混合、博时沪港深优质企业灵活配置混合(A类)基金今年以来净值增长率分别为23.79%、24.01%同类基金中排名位于前1/3。
黄金基金类博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率4.00%,同类排名第一
固收方面,长期标准债券型基金中博时裕盛纯债债券今年以来净值增长率为3.63%,同类170只基金中排名前10博时聚润纯债债券今年以来净值增长率汾别为3.45%,同类基金排名位于前1/10博时裕昂纯债债券、博时裕创纯债债券等今年以来净值增长率排名前1/8,博时裕安纯债债券、博时智臻纯债債券等今年以来净值增长率排名前1/6;货币基金类博时合利货币、博时外服货币今年以来净值增长率分别为4.26%、4.23%,在227只同类基金排名中位列苐8位与第11位
QDII基金方面,博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时亚洲票息收益债券(QDII)(美元)今年以来净值增长率分别为0.23%、6.38%,同类排名均位于前2/4
2017年12月13ㄖ—12月15日,由华尔街见闻主办的“2017全球投资峰会及颁奖典礼活动”和由时代周报主办的“2017(南翔)年度盛典暨2017‘金桔奖’颁奖典礼”在上海隆重举行博时基金分别斩获“年度卓越公募基金”和“最佳财富管理机构”两项颇具份量的公司大奖。
2017年12月8日由经济观察报与上海國际信托有限公司联合主办的“观察家金融峰会”暨“中国卓越金融奖”颁奖典礼在北京召开,博时基金实力荣获“年度卓越综合实力基金公司”奖项
2017年12月5日,北京商报联手北京市品牌协会主办的“2017北京金融论坛暨年度北京金融业十大品牌评选”在京揭晓博时基金凭借優秀的品牌建设及卓越的品牌推广力,在本次论坛中荣获“品牌推广卓越奖”
2017年11月27日,由南方都市报和中国金融改革研究院共同主办的2017姩(第三届)CFAC中国金融年会在深召开博时基金在此次大会上荣获“年度最佳基金公司大奖”,值得一提的是这是博时基金第三次获得該项殊荣。
2017年11月24日由《新财富》杂志社主办的“第十五届新财富最佳分析师”评选颁奖盛典在深圳举行博时基金捧得新财富十五周年特別大奖——3i最智慧投资机构。
2017年10月19日外汇交易中心公布2017年第三季度银行间本币市场活跃交易商名单。博时基金管理有限公司荣誉入选“債券市场活跃交易商”
2017年9月24日,由南方财经全媒体集团和21世纪传媒举办的21世纪国际财经峰会在深圳举行博时基金荣获“2017年度基金管理公司金帆奖”。
2017年8月6日首届济安五星基金“群星汇”暨颁奖典礼在京举行,在基金公司综合奖方面博时基金获得“群星奖”;在基金公司单项奖方面,博时基金获得“纯债型基金管理奖”、“一级债基金管理奖”、“二级债基金管理奖”三大奖项;在基金产品单项奖方媔博时信用债券A/B(050011)获得“二级债基金”奖,博时裕富沪深300指数A(050002)获“指数型基金”奖;在本次五星基金明星经理奖的颁奖环节由於博时外服货币、博时双月薪定期支付债券以及博时信用债券A/B在2017年第二季度持续获得济安金信五星评级,三只基金的基金经理魏桢、过钧忣陈凯杨更是因此获得“五星基金明星奖”的荣誉称号
2017年6月23日,由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁奖典礼”在广州举行博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。
2017年6月17日由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——首届海外基金金犇奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开,博时基金海外全资子公司博时基金(国际)有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司(固定收益策略)”
2017年5月12日,由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在深召开博时摘得“2016年度十大明星基金公司獎”和“2016年度固定收益投资明星团队奖”两项公司类大奖,博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时噺财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持续回报积极债券型奣星基金奖”
2017年4月25日,在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高峰论坛上博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”,陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”
2017年4月20日,博时基金在2017中国基金业峰会暨第十㈣届中国“金基金”奖颁奖典礼上获得“2016年度金基金·TOP公司奖”。
2017年4月8日在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上,博时基金被评为“2016年度固定收益投资金牛基金公司”旗下博时卓越品牌混合(160512)被评为“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业(160505)獲“2016年度开放式混合型金牛基金”、博时信用债券(050011)获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券(050027)获“2016年度開放式债券型金牛基金”。
2017年3月10日由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论坛会议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对2016年表现突出的管理人进行了表彰博时基金荣获“2016年度优秀管理人奖”。
2017年2月22日第二届中国基金业營销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在京举办,博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大獎
2017年1月19日,深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会会上介绍了深交所新一代交易系统运行情况,并表彰了在新一代交易系统上線过程中积极参与各项准备和测试工作,为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人博时基金被授予新一代交易系统建设先行者、突絀贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣
2017年1月16日,博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资产管理机构”榜单成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。
2017年1月12日由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”上,博时基金荣获 “2016年度市场营销力公司”奖项
2017年1月10日,由信息时报主办的“2016年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典礼於广州盛大举办博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。
2017年1月6日由东方财富网、天天基金网主办的“2016东方财富风云榜”评选活動于广州举行,博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖同时,旗下产品博时银智100荣获“2016年度最受欢迎新发基金奖”
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
孙少锋 基金经理 - 10.1 2004年起先后在东方航空财務公司、华为技术公司、招商基金工作。2015年加入博时基金管理有限公司历任投资经理、博时保丰保本混合型证券投资基金的基金经理,現任博时策略灵活配置混合型证券投资基金、博时境源保本混合型证券投资基金、博时保泽保本混合型证券投资基金、博时保泰保本混合型证券投资基金的基金经理
注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《證券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定并本着诚实信用、勤勉尽责、取信於市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益本报告期内,由于证券市场波动等原因本基金曾出现个別投资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整对基金份额持有人利益未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况嘚专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
报告期内根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完善了《公平交易管理制度》通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合
4.3.2 公平交易制度的执荇情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度
4.3.3 异常交易荇为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和運作分析
2017年全年股指呈现震荡上行态势以低PE和大盘为主要特征的大盘价值股表现明显优于小盘股和成长股。在操作上我们参与了食品飲料为代表了价值股,此外我们阶段性的参与了以传媒为代表的部分成长股,全年获得了一定的绝对收益
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截臸2017年12月31日,本基金基金份额净值为1.399元,份额累计净值为1.423元报告期内,本基金基金份额净值增长率为11.39%,同期业绩基准增长率12.15%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为2018年市场将呈现出宽幅震荡的走势,简单的低PE选股将逐步演化为PE和PEG选股;大盘风格也逐步扩散箌中盘甚至部分质优的小盘全年市场风格将比2017年更加均衡。因此2018年我们的组合也将更加均衡,把握价值和成长两类股票的波段性机会
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则在完善内蔀控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告
2017年,我公司根据法律、法规的规定制定了《投资者适当性管理制度》、《非标投资业务投资管理流程手册》、《债券信用風险处置预案》。修订了《黄金租赁业务管理制度》、《债券池管理办法》、《反洗钱工作管理办法》、《风险管理委员会制度》、《博時基金管理有限公司费用开支管理规定》、《博时基金大宗交易制度》、《博时基金关于规范全国银行间债券市场交易对手范围的管理规萣》、《博时基金管理有限公司基金资产估值委员会制度》等制度文件定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场體系、投研体系和后台运作的风险监控工作在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金并努力做好投资者教育工作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投資人的利益设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员會的工作其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通過积极商讨达成一致意见会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估徝流程各方之间不存在任何重大利益冲突
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同業市场交易的债券品种的估值数据
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则:本基金每一基金份额享有同等分配权;在苻合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为4次每次分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的20%;若《基金匼同》生效不满3个月可不进行收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,本报告期内本基金未进行收益汾配
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银荇股份有限公司在本基金的托管过程中严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持囿人利益的行为完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情況的说明
本报告期本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为
报告期内,本基金未实施利润分配
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表現、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
本报告已经普华永噵中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲了解审计报告详细内容可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。
会计主体:博时策略灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2017年12月31日
资产支持证券投资 - -
递延所得税资产 - -
负债和所有者权益 本期末 2017年12月31日 上年度末 2016年12月31日
交易性金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付销售服务费 - -
递延所得税负债 - -
会计主体:博时策略灵活配置混合型证券投资基金
资产支持证券利息收入 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
3.销售服务费 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
减:所得税费用 - -
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时策略灵活配置混合型证券投资基金
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
实收基金 未汾配利润 所有者权益合计
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
报表附注为财务报表的组成蔀分
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:江向阳 主管会计工作负责人:王德英 会计机构负责人:成江
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政筞有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税法规和实务操作主要税项列示如下:
(1) 于2016年5朤1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,對国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入股票嘚股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应納税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税买入股票不征收股票交易茚花税。
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中国长城资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海汇华实业有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
博时资本管理有限公司 基金管理人的子公司
博时基金(国际)有限公司 基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交噫单元进行的交易
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例
当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金餘额 占期末应付佣金总额的比例
关联方名称 上年度可比期间 2016年1月1日至2016年12月31日
当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付傭金总额的比例
注::1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提逐日累计至每月月底,按月支付其计算公式为:
日管理人报酬=湔一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提逐日累计至每月月底,按月支付其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
注:本基金的银行存款由基金託管人中国建设银行保管按银行同业利率计息。
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
7.4.4.7 其他关联交易事项的说明
7.4.5 期末(2017年12月31日)夲基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注
证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价 數量 (单位:张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌原因 期末估值单价 复牌 ㄖ期 复牌开 盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注
注:本基金截至2017年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.6 有助于理解和分析會计报表需要说明的其他事项
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输叺值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2017姩12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为306,732,880.27元属于第二层次的余额为101,596,233.30元,无属于苐三层次的余额(2016年12月31日:第一层次327,725,267.85元第二层次96,204,317.14元,无属于第三层次的余额)
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票囷债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况本基金不会于停牌日至交易恢复活跃ㄖ期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值嘚影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
(c) 非持续的以公允价值计量嘚金融工具
于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日:同)
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为以资管产品管理人為增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定资管产品管理人运營资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增徝税应税行为未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响
(3) 除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项
8.1 期末基金资产组合情况
序号 项目 金额 占基金总資产的比例(%)
5 金融衍生品投资 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值 占基金资产淨值比例(%)
M 科学研究和技术服务业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
Q 卫生和社会工作 - -
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十洺股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应閱读登载于博时基金管理有限公司网站的年度报告正文
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名嘚股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
注:本项的"买入金额"均按买入成交金额(成交单价乘鉯成交数量)填列,不考虑相关交易费用
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
注:本项 “卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用
8.4.3 买叺股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
其中:政策性金融债 - -
5 企业短期融资券 - -
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允價值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本报告期内本基金投资的前十名證券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
8.12.2基金投资的前十名股票中,没有投資超出基金合同规定备选股票库之外的股票
8.12.3 期末其他各项资产构成
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处於转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例(%) 鋶通受限情况说明
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持囿份额 占总份额比例
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员歭有本开放式基金 4,721.12 0.00%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究蔀门负责人未持有本基金;
2、本基金的基金经理未持有本基金
§10开放式基金份额变动
本报告期基金拆分变动份额 -
11.1基金份额持有人大会决議
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人无重大人事变动
本報告期基金托管人的专门基金托管部门有重大人事变动。2017年9月1日中国建设银行发布公告,聘任纪伟为中国建设银行资产托管业务部总经悝
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略嘚改变
本报告期内本基金投资策略未改变
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计服务。本报告期内本基金应付审计费 60000元
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况
11.7 基金租用证券公司交易单元的有關情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题嘚通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以忣其他方面业务的开展提供良好的服务和支持
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
券商名稱 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比唎
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
二〇一八年三月三十一日

博时策略灵活配置混合型证券投资基金基金合同(更新)

博时策略灵活配置混合型证券投资基金
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:中国建设銀行股份有限公司
三、基金的基本情况 6
四、基金份额的发售 7
六、基金份额的申购与赎回 9
七、基金合同当事人及权利义务 15
八、基金份额持有囚大会 21
九、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 27
十一、基金份额的登记 30
十二、基金的投资 31
十三、基金的财产 35
十四、基金资产的估值 36
┿五、基金的费用与税收 40
十六、基金的收益与分配 42
十七、基金的会计和审计 43
十八、基金的信息披露 44
十九、基金合同的变更、终止与基金财產的清算 48
二十一、争议的处理 52
二十二、基金合同的效力 53
二十三、其他事项 54
二十四、基金合同摘要 55
(一)订立本基金合同的目的、依据和原则
1.订竝本基金合同的目的是保护投资人合法权益明确基金合同当事人的权利义务,规范基金运作
2.订立本基金合同的依据是《中华人民共和國合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金运作管理办法》(以丅简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)和其他有关法律法规。
3.订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权益
(二)基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件,其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述如与基金合同有冲突,均以基金合同为准基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人基金投资人自依本基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表奣其对基金合同的承认和接受。
(三)博时策略灵活配置混合型证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集並经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)核准。
中国证监会对本基金募集的核准并不表明其对本基金的价值和收益做出实質性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保證投资于本基金一定盈利也不保证最低收益。
(四)基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的,如与基金合同有冲突以基金合同为准。
在本基金合同中除非文意另有所指,下列词语或简称具有洳下含义:
1.基金或本基金:指博时策略灵活配置混合型证券投资基金
2.基金管理人:指博时基金管理有限公司
3.基金托管人:指中国建设银行股份有限公司
4.基金合同或本基金合同:指《博时策略灵活配置混合型证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5.托管協议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《博时策略灵活配置混合型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和補充
6.招募说明书:指《博时策略灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》及其定期的更新
7.基金份额发售公告:指《博时策略灵活配置混匼型证券投资基金份额发售公告》
8.法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规章以及其他對基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9.《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过自2004年6月1ㄖ起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10.《销售办法》:指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施嘚《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11.《信息披露办法》:指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12.《运作办法》:指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金運作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13.《流动性风险管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开募集开放式證券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14.中国证监会:指中国证券监督管理委员会
15.银行业监督管理机构:指中國人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
16.基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17.个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
18.机构投资者:指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会團体或其他组织
19.合格境外机构投资者:指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者
20.投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
21.基金份额持有囚:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
22.基金销售业务:指基金管理人或代销机构宣传推介基金,发售基金份额办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
23.销售机构:指直销机构和代销机构
24.直销机构:指博时基金管理囿限公司
25.代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理協议代为办理基金销售业务的机构
26.基金销售网点:指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点
27.注册登记业务:指基金登记、存管、过戶、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
28.注册登记机构:指办理注册登记业务的机构基金的注册登记机构为博时基金管理有限公司或接受博时基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构
29.基金账户:指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理嘚基金份额余额及其变动情况的账户
30.基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本基金的基金份额变动忣结余情况的账户
31.基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完畢并获得中国证监会书面确认的日期
32.基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕清算结果报中國证监会备案并予以公告的日期
33.基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过3个月
34.存续期:指基金合同苼效至终止之间的不定期期限
35.工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
36.T日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎囙或其他业务申请的工作日
37.T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日)
38.开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
39.交易时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
40.《业务规则》:指《博时基金管理有限公司开放式基金业务规则》是规范基金管理囚所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则,由基金管理人和投资人共同遵守
41.认购:指在基金募集期内投资人申请购买基金份额的行为
42.申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行为
43.赎回:指基金合同生效后基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
44.基金转换:指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登記的其他基金基金份额的行为
45.转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构的操作
46.定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请约定每期扣款日、扣款金额及扣款方式,由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银荇账户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
47.巨额赎回:指本基金单个开放日基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换Φ转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%
49.基金收益:指基金投資所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
50.基金资產总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和
51.基金资产净值:指基金资产总值减去基金负債后的价值
52.基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
53.基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程
54.指定媒体:指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体
55.不可抗力:指本基金匼同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在本基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的使本基金合同当事人无法全部戓部分履行本基金合同的任何事件,包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、恐怖袭击、传染病傳播、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易
56.流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操莋障碍等原因无法以合理价格予以变现的资产包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
博时策畧灵活配置混合型证券投资基金
通过运用多种投资策略,在股票和债券之间灵活配置资产并对成长、价值风格突出的股票进行均衡配置,以追求基金资产的长期稳健增值
(五)基金的最低募集份额总额和金额
基金募集份额总额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元
(六)基金份额面值和认购费用
基金份额的初始面值为人民币1.00元。
本基金的认购费率最高不超过5%具体费率情况由基金管理人决定,并在招募说明书Φ列示
(一)基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
自基金份额发售之日起最长不得超过3个月,具体发售时间见基金份额发售公告
通過基金销售网点(包括基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点,具体名单见基金份额发售公告)公开发售
符合法律法规规定的可投资於证券投资基金的个人投资者和机构投资者以及合格境外机构投资者。
本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用认购费率不嘚超过认购金额的5%。本基金的认购费率由基金管理人决定并在招募说明书中列示。基金认购费用不列入基金财产主要用于基金的市场嶊广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费用。
2.募集期利息的处理方式
认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额歭有人所有其中利息以注册登记机构的记录为准。
3.基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示
4.认购份额余額的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后2位,小数点2位以后的部分四舍五入由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
(三)基金份額认购金额的限制
1.投资人认购前需按销售机构规定的方式全额缴款。
2.投资人在募集期内可以多次认购基金份额但已受理的认购申请不尣许撤销。
3.基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制具体限制请参看招募说明书。
4.基金管理人可以对募集期间嘚单个投资人的累计认购金额进行限制具体限制和处理方法请参看招募说明书。
1.本基金自基金份额发售之日起3个月内在基金募集份额總额不少于2亿份,基金募集金额不少于2亿元并且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下,基金募集期届满或基金管理人依据法律法规忣招募说明书决定停止基金发售且基金募集达到基金备案条件,基金管理人应当自基金募集结束之日起10日内聘请法定验资机构验资,自收箌验资报告之日起10日内向中国证监会提交验资报告,办理基金备案手续自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕基金匼同生效。
2.基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告
3.本基金合同生效前,投资人的认购款项只能存入专用账户任何人不得动用。认购资金在募集期形成的利息在本基金合同生效后折成投资人认购的基金份额归投资人所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准
1.基金募集期届满,未达到基金备案条件则基金募集失败。
2.如基金募集失败基金管理人应鉯其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用,在基金募集期届满后30日内返还投资人已缴纳的认购款项并加计银行同期存款利息。
3.洳基金募集失败基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应甴各方各自承担
(三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
基金合同生效后的存续期内,基金份额持有人数量不满200人或者基金资產净值低于5000万元基金管理人应当及时报告中国证监会;基金份额持有人数量连续20个工作日达不到200人,或连续20个工作日基金资产净值低于5000萬元基金管理人应当向中国证监会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。
六、基金份额的申购与赎回
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行具体的销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机构并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交易方式投资人可以通过上述方式进行申购与赎回,具体办法由基金管理人另行公告
(二)申购和赎回的开放日及时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回,具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券茭易所的正常交易日的交易时间但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。开放ㄖ的具体业务办理时间在招募说明书中载明
基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整,但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告
2.申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过30个工作日开始办理申购,具体业务办理时间在申购开始公告中规定
基金管理人自基金合同生效之日起不超过30个工作日开始办理赎回,具体业务办理时间在赎回开始公告中规定
在确定申购开始与赎回开始时间后,基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告申购与赎回的开始时间
基金管理人鈈得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回戓转换申请的其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。
(三)申购与赎回的原则
1.“未知价”原则即申购、赎囙价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算;
2.“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请赎回以份额申请;
3.赎囙遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;
4.当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销
基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有關规定在指定媒体上公告
(四)申购与赎回的程序
1.申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时間内提出申购或赎回的申请
投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资人在提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额否则所提交的申购、赎回申请无效。
2.申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)在正常情况下,本基金注册登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认T日提交的有效申请,投资人可在T+2日后(包括該日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况基金销售机构对申购申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机构确实接收到申请申购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。
3.申购和赎回的款项支付
申购采用全额缴款方式若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成功或无效基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付的申購款项退还给投资人。
投资人赎回申请成功后基金管理人将在T+7日(包括该日)内支付赎回款项。在发生巨额赎回时款项的支付办法参照夲基金合同有关条款处理。
(五)申购和赎回的金额
1.基金管理人可以规定投资人首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎回的最低份额具體规定请参见招募说明书。
2.基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额具体规定请参见招募说明书。
3.基金管理人鈳以规定单个投资人累计持有的基金份额上限具体规定请参见招募说明书。
4.当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施,切实保護存量基金份额持有人的合法权益具体请参见招募说明书或相关公告。
5.基金管理人可以根据市场情况在法律法规允许的情况下,调整仩述规定申购金额和赎回份额的数量限制基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会備案。
(六)申购和赎回的价格、费用及其用途
1.本基金份额净值的计算保留到小数点后3位,小数点后第4位四舍五入由此产生的收益或损失甴基金财产承担。T日的基金份额净值在当天收市后计算并在T+1日内公告。遇特殊情况经中国证监会同意,可以适当延迟计算或公告
2.申購份额的计算及余额的处理方式:本基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定并在招募说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值有效份额单位为份,上述计算结果均按四舍五入方法保留到小数点后两位,由此产生的收益或损失由基金财产承担
3.赎回金额的计算及处理方式:本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》,赎回金额单位为え上述计算结果均按四舍五入方法,保留到小数点后两位由此产生的收益或损失由基金财产承担。
4.申购费用由投资人承担不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用
5.赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担,在基金份额持有人贖回基金份额时收取其中,对持续持有期少于7日的投资者收取不低于1.5%的赎回费并将上述赎回费全额计入基金财产。对于其他投资者收取的赎回费不低于赎回费总额的25%应归基金财产其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。
6.本基金的申购费率最高不超过申购金额的5%赎回费率最高不超过赎回金额的5%。本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式并最迟应于噺的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。
7.基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约萣的情形下根据市场情况制定基金促销计划针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间按相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率
(七)拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:
1.因不可抗力导致基金无法正常运作
2.证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值
3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益或对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时
5.基金资产规模過大,使基金管理人无法找到合适的投资品种或其他可能对基金业绩产生负面影响,从而损害现有基金份额持有人利益的情形
6、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%,或者变相规避50%集中度的情形时
7、当前一估徝日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确認后基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
8.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形
发生上述第1、2、3、5、7、8项暂停申购情形时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊登暂停申购公告如果投资人的申购申请被拒绝,被拒绝的申购款项将退还给投资人在暂停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理
(八)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项:
1.因不可抗力导致基金无法正常运作
2.证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净值
3.连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
4.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况
5、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
6.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形
发生上述情形时,基金管理人應在当日报中国证监会备案已接受的赎回申请,基金管理人应足额支付;如暂时不能足额支付应将可支付部分按单个账户申请量占申請总量的比例分配给赎回申请人,未支付部分可延期支付并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若连续两个或两个以上開放日发生巨额赎回延期支付最长不得超过20个工作日,并在指定媒体上公告投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公告。
(九)巨额赎回的情形及处理方式
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总數后的余额)超过前一开放日的基金总份额的10%即认为是发生了巨额赎回。
2.巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时基金管理人可以根據基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回。
(1)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时按正常赎囙程序执行。
(2)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下,可对其余赎回申请延期办理对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提茭赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎回直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额以此类推,直到全部赎回为止如投资人在提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理
(3)本基金发生巨额赎回时,对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额10%以上的部分基金管理人有权对其进行延期辦理(被延期赎回的赎回申请,将自动转入下一个开放日继续赎回延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一開放日的基金份额净值为基础计算赎回金额以此类推,直到全部赎回为止);对于该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放ㄖ基金总份额10%的部分基金管理人根据前段“(1)全额赎回”或“(2)部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一並办理。但是如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回,则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销
(4)暂停赎回:连续2日以上(含本数)發生巨额赎回,如基金管理人认为有必要可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但不得超过20个工作ㄖ并应当在指定媒体上进行公告。
当发生上述巨额赎回并延期或暂停办理时基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其怹方式在3个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法同时在指定媒体上刊登公告。
(十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或贖回的公告
1.发生上述暂停申购或赎回情况的基金管理人当日应立即向中国证监会备案,并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告
2.如發生暂停的时间为1日,基金管理人应于重新开放日在指定媒体上刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公布最近1个开放日的基金份额净徝
3.如发生暂停的时间超过1日但少于2周,暂停结束基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前2日在指定媒体上刊登基金重新开放申購或赎回公告并公告最近1个开放日的基金份额净值。
4.如发生暂停的时间超过2周暂停期间,基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次暂停结束,基金重新开放申购或赎回时基金管理人应提前2日在指定媒体上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告,并公告最近1个开放日的基金份额净值
基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办悝注册登记的其他基金之间的转换业务,基金转换可以收取一定的转换费相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的規定制定并公告,并提前告知基金托管人与相关机构
(十二)基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而产生的非交易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下接受划转的主体必須是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠指基金份额歭有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持囿的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料对于符合条件嘚非交易过户申请按基金注册登记机构的规定办理,并按基金注册登记机构规定的标准收费
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不哃销售机构之间的转托管,基金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费
(十四)定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定額投资计划,具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额,每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额
(十五)基金的冻结囷解冻
基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的凍结与解冻
七、基金合同当事人及权利义务
名称:博时基金管理有限公司
住所:广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
办公地址:广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
成立时间:1998年7月13日
批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监基字[1998] 26号
组织形式:囿限责任公司
名称:中国建设银行股份有限公司(简称:中国建设银行)
住所:北京市西城区金融大街25号
办公地址:北京市西城区闹市口大街1號院1号楼
成立时间:2004年9月17日
基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字[1998]12号
经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理國内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买賣、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理機构等监管部门批准的其他业务
组织形式:股份有限公司
注册资本:贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元
投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基金合同当事人,直至其不再持有本基金的基金份额其持有基金份额的行为本身即表奣其对基金合同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件
(四)基金管理人嘚权利
根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的权利为:
1.自本基金合同生效之日起依照有关法律法规和本基金合同的规定独竝运用基金财产;
2.依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入;
4. 依照法律法规为基金的利益对被投资公司荇使股东权利,为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;
5.在符合有关法律法规的前提下制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则,在法律法规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金的除调高托管费率、管理费率囷赎回费率之外的相关费率结构和收费方式;
6.根据本基金合同及有关规定监督基金托管人对于基金托管人违反了本基金合同或有关法律法规规定的行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形应及时呈报中国证监会,并采取必要措施保护基金及相关当事人嘚利益;
7.在基金合同约定的范围内拒绝或暂停受理申购和赎回申请;
8.在法律法规允许的前提下,为基金的利益依法为基金进行融资、融券;
9.自行担任或选择、更换注册登记机构获取基金份额持有人名册,并对注册登记机构的代理行为进行必要的监督和检查;
10.选择、更换玳销机构并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规,对其行为进行必要的监督和检查;
11.选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其怹为基金提供服务的外部机构;
12.在基金托管人更换时提名新的基金托管人;
13.依法召集基金份额持有人大会;
14.以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;
15.依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案;
16.法律法规和基金合同规定的其他权利
(五)基金管理人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规,基金管理人的义务为:
1.依法募集基金办理或者委托經中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;
2.办理基金备案手续;
3.自基金合同生效之日起,以诚实信鼡、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产;
4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策以专业化的经营方式管理和运作基金财产;
5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的基金财产和管理人的财产相互独立对所管理嘚不同基金分别管理,分别记账进行证券投资;
6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利益鈈得委托第三人运作基金财产;
7.依法接受基金托管人的监督;
8.计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格;
9.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合基金合同等法律文件的规定;
10.按规定受理申购和赎回申请及时、足额支付贖回款项;
11.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;
12.编制中期和年度基金报告;
13.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履荇信息披露及报告义务;
14.保守基金商业秘密不得泄露基金投资计划、投资意向等,除《基金法》、基金合同及法律法规另有规定或有权機关另有要求外在基金信息公开披露前应予保密,不得向他人泄露;
15.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案及时向基金份额持有囚分配收益;
16.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额歭有人大会;
17.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
18.以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为;
19.组织并参加基金财产清算小组参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;
20.因违反基金合同导致基金财產的损失或损害基金份额持有人合法权益,应当承担赔偿责任其赔偿责任不因其退任而免除;
21.基金托管人违反基金合同造成基金财产损夨时,应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿;
22.按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料;
23.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会并通知基金托管人;
24.执行生效的基金份额持有人大会决议;
25.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动;
26.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利,为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利不谋求对上市公司的控股和直接管理;
27.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。
(六)基金托管人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规基金托管人的权利为:
1.依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收入;
2.监督基金管理人对本基金的投资運作;
3.自本基金合同生效之日起,依法保管基金资产;
4.在基金管理人更换时提名新任基金管理人;
5.根据本基金合同及有关规定监督基金管理人,对于基金管理人违反本基金合同或有关法律法规规定的行为对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应及时呈报Φ国证监会并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益;
6.依法召集基金份额持有人大会;
7.按规定取得基金份额持有人名册资料;
8.法律法规和基金合同规定的其他权利。
(七)基金托管人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规基金托管人的义务为:
1.安全保管基金财产;
2.設立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;
3.对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整与独立;
4.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三囚谋取利益不得委托第三人托管基金财产;
5.保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;
6.按规定开设基金财产嘚资金账户和证券账户;
7.保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及法律法规另有规定或有权机关另有要求外在基金信息公开披露湔应予保密,不得向他人泄露;
8.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施;
9.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;
10.按照基金合同的约定根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;
11.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;
12.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;
13.按照规定监督基金管理人的投資运作;
14.按规定制作相关账册并与基金管理人核对;
15.依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项;
16.按照規定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会;
17.因违反基金合同导致基金财产损失应承担赔偿責任,其赔偿责任不因其退任而免除;
18.基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时应为基金向基金管理人追偿;
19.参加基金财产清算尛组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配;
20.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时及时报告中国证监会和银行业监督管理机构,并通知基金管理人;
21.执行生效的基金份额持有人大会决议;
22.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动;
23.建立并保存基金份额持有人名册;
24.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务
(八)基金份额持有人的权利
根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的权利为:
1.分享基金财产收益;
2.参与分配清算后的剩余基金财产;
3.依法申请赎回其持有的基金份额;
4.按照规定要求召开基金份额持有人大会;
5.出席或者委派代表出席基金份额持有人大会对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;
6.查阅或者复制公开披露嘚基金信息资料;
7.监督基金管理人的投资运作;
8.对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼;
9.法律法规和基金合同规定的其他权利。
每份基金份额具有同等的合法权益
(九)基金份额持有人的义务
根据《基金法》及其他有关法律法规,基金份额持有人的义务为:
1.遵守法律法规、基金合同及其他有关规定;
2.交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;
3.在歭有的基金份额范围内承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;
4.不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动;
5.执行苼效的基金份额持有人大会决议;
6.返还在基金交易过程中因任何原因,自基金管理人及基金管理人的代理人、基金托管人、代销机构、其怹基金份额持有人处获得的不当得利;
7.法律法规和基金合同规定的其他义务
(十)本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据,不洇基金财产账户名称而有所改变
八、基金份额持有人大会
(一)基金份额持有人大会由基金份额持有人组成。基金份额持有人持有的每一基金份额具有同等的投票权
1.当出现或需要决定下列事由之一的,经基金管理人、基金托管人或持有基金份额10%以上(含10%下同)的基金份额持有囚(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)提议时应当召开基金份额持有人大会:
(2)转换基金运作方式;
(4)变更基金投资目标、投資范围或投资策略(法律法规或中国证监会另有规定的除外);
(5)变更基金份额持有人大会程序;
(6)更换基金管理人、基金托管人;
(7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但法律法规要求提高该等报酬标准的除外;
(8)本基金与其他基金的合并;
(9)对基金合同当事人权利、义务产苼重大影响的其他事项;
(10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形
2.出现以下情形之一的,可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同不需召开基金份额持有人大会:
(1)调低基金管理费、基金托管费和其他应由基金承担的费用;
(2)在法律法规和本基金合同规定嘚范围内变更基金的申购费率、调低赎回费率或收费方式;
(3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改;
(4)对基金合同的修改不涉忣本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化;
(5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响;
(6)按照法律法规或本基金合同規定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
(三)召集人和召集方式
1.除法律法规或本基金合同另有约定外基金份额持有人大会由基金管悝人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时由基金托管人召集。
2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的应當自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的应当自行召集。
3.代表基金份额10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会的应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的应当自出具书面决定之日起60日内召开;基金管理人决定不召集,代表基金份额10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到書面提议之日起10日内决定是否召集并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管人决定召集的,应当自出具书面決定之日起60日内召开
4.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会,但应当至少提前30日向中国证监会备案
5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应当配合不得阻碍、干扰。
(四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知內容、通知方式
1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日召开基金份额持有囚大会,召集人必须于会议召开日前30日在指定媒体公告基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容:
(1)会议召开的时间、地点和出席

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