fatf如何做好洗钱风险评估估的流程包括哪些

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2019-12-05 08:27 标签： 如何做好洗钱风险评估

4月17日金融行动特别工作组（FATF）公布了《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》。

《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》认可近年来中国在反洗钱工作方面取得的积极進展认为中国的反洗钱体系具备良好基础。

金融行动特别工作组是国际上最具影响力的政府间反洗钱和反恐怖融资（以下统称反洗钱）組织是全球反洗钱标准的制定机构。2007年中国成为该组织正式成员。2012年金融行动特别工作组修订发布新的国际标准——《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际标准：FATF建议》，并以此为依据从2014年至2022年对所有成员开展互评估，旨在综合考察成员反洗钱工作的合规性和有效性2018年，金融行动特别工作组委托国际货币基金组织牵头组成国际评估组对中国开展为期一年的互评估。评估组现场访问了中国北京、上海和深圳三地与100多家单位900多名代表进行了面谈。2019年2月金融行动特别工作组第三十届第二次全会审议通过了《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》。

报告认为中国建立了多层次的国家如何做好洗钱风险评估估体系，制定和实施了国家反洗钱战略政策反洗钱工作蔀际联席会议机制运行有效。金融业反洗钱监管工作取得积极进展金融机构和非银行支付机构对反洗钱义务有充分认识。执法部门能够廣泛获取金融情报打击腐败、非法集资、贩毒等洗钱上游犯罪取得了显著成效，追缴和没收犯罪收益达到了较高水平中国高度重视反恐怖融资工作，对恐怖融资案件开展了有效的调查、起诉和宣判在国际合作方面具有较为完备的法律框架，开展了“天网行动”和“猎狐行动”从境外追回了大量犯罪资产。

同时报告指出，中国反洗钱工作也存在一些问题需要改进例如：相对中国金融行业资产的规模，反洗钱处罚力度有待提高；对特定非金融行业反洗钱监管缺失特定非金融机构普遍缺乏对洗钱风险及反洗钱义务的认识；法人和法律安排的受益所有权信息透明度不足；执法部门查处案件、使用金融情报、开展国际合作工作时侧重上游犯罪，而相对忽视洗钱犯罪；中國在执行联合国安理会定向金融制裁决议方面存在机制缺陷包括义务主体、资产范围和义务内容不全面，国内转发决议机制存在时滞等

报告建议，中国应拓展国家洗钱和恐怖融资评估信息来源；健全特定非金融机构反洗钱和反恐怖融资法律制度加强对金融机构和特定非金融机构风险评估，加大监管力度提高金融机构和特定非金融机构合规和风险管理水平；完善金融情报中心工作流程，加大对洗钱和恐怖融资犯罪打击力度；考虑建立集中统一的受益所有权信息登记系统提高法人和法律安排的透明度；加强司法协助和其他国际合作时效性，完善执行联合国定向金融制裁的法律规定提高国内转发决议机制效率等。

总的来看评估报告代表了国际组织对中国反洗钱和反恐融资工作的整体评价，对中国国家风险评估和政策协调、特定非金融行业监管、执法以及国际合作等工作的评价是中肯的所提建议对Φ国提升反洗钱工作合规性和有效性水平具有很好的借鉴意义。但由于中外法律制度、文化等方面的差异以及评估程序、时间的限制报告某些内容也难免存在偏颇之处。

下一步中国相关部门表示，将以此次互评估为契机结合国情，吸收报告中的合理建议继续推动中國反洗钱工作向纵深发展，为防控重大风险、维护金融安全作出贡献

（经济日报 记者：陈果静 责编：胡达闻）

国家如何做好洗钱风险评估估 ：國际框架及我国的思考◎苗文龙引言如何准确评估一国面临的洗钱风险是国际反洗钱的难题。较早提出风险为本反洗钱的国家例如英國、美国等，如何做好洗钱风险评估估主要侧重于金融机构层面 英国金融服务局（Financial ServicesAuthority，FSA）于 2000 年制定的《新千年的新监管者》则提出以风险為基础的监管理念2002 年英国 FSA 提出“建立新监管机构的进程——报告2”，明确了英国金融服务局的操作性框架设立了一套战略目标，以帮助英国金融服务局来履行其法律职责该套战略目标包括三方面内容，即评估环境因素、进行风险评估以及完善新职责英国金融服务局烸年对上述战略目标进行一次评估，并且在其预算报告中公布评估结果2003 年英国金融服务局发布《金融机构风险评估框架》，比较全面地探讨了英国金融服务局对于不同金融机构的风险进行评估的基本步骤、思路和方法2004 年 FSA 发布《国家反洗钱战略》，承诺政府在履行监管职責时“将以风险为基础，用灵活的原则性规定取代描述性的、具体的监管要求”美国、澳大利亚等国家也相继在反洗钱领域推动以控淛风险为本的改革，要求反洗钱义务主体科学地评估本行业、本单位、本部门面临的洗钱风险提高监控和防范洗钱行为的准确性。沃尔夫斯堡集团（Wolfsberg Group）于 2006 年发布了《风险为本的反洗钱方法指引》指导机构识别客户及交易的潜在洗钱风险，并实施相应的措施及控制方法FATF（国际金融特别行动工作组）也积极倡导成员国开展如何做好洗钱风险评估估，2007 年以来先后发布了会计师、贵金属经销商、房地产中介机構、赌博、法律职业、货币服务、寿险等不同行业的多个风险为本的方法指引以及足球、自由贸易区、证券、贩卖人口与偷运移民等多個行业的洗钱风险类型研究。FATF 于 2010 年发布了《全球洗钱恐怖融资威胁评估报告》在提出新建议和对原有40 条建议进行充实和完善的基础上，開展针对洗钱刑事犯罪类型的研究挖掘洗钱犯罪深刻的社会、地域、经济、文化和行为根源，创新和建立洗钱及恐怖融资威胁和危害分層次的立体交叉分析评估体系并要求金融机构和特定非金融机构通过有效配作者简介：苗文龙，供职于中国人民银行西安分行反洗钱处置资源，使洗钱风险得到充分的重视和积极的应对 FATF 还于 2012 年通过了新的《反洗钱、反恐怖融资和反扩散融资国际标准》（新 40 项建议），其中对反洗钱与反恐怖融资风险为本的措施进行了明确和全面的论述世界银行于 2013 年研究发展了两个国家风险评估工具（第一代和第二代國家风险评估工具），提出了基本的国家如何做好洗钱风险评估估过程以便于一些国家在洗钱统计数据非常有限的情况下以此为依据开展风险评估工作。国际货币基金组织于 2013 年为成员国进行国内洗钱（ML）/ 恐怖融资（TF）（下面简称ML/TF）风险评估（NRA）提供了一套国际标准原则和方法框架以帮助各成员国当局集中监管资源，减轻洗钱和恐怖融资风险各国可根据选择偏好决定实施细节。一、国际上一国如何做好洗钱风险评估估思路近年来比较详细和具有代表性的风险评估方法是世界银行和货币基金组织提出的框架。(一)世界银行评估方法1.第一代笁具第一代风险评估工具最初由世界银行提出由世界银行和亚太地区反洗钱小组（APG）联合倡议，后来融入战略实施规划其主要框架基於 Excel 模板，利用矩阵方法评估洗钱及恐怖融资风险并侧重于风险评估模板的 ML / TF风险的威胁和漏洞。世界银行成员国可根据本国经济规模、金融部门及特定非金融机构的复杂性和深度、以及 ML / TF犯 罪状况独立使用第一代 NRA工具。国家如何做好洗钱风险评估估模板国家恐怖融资风险评估模板威胁分析威胁分析现行犯罪类型TF威胁分析脆弱性分析脆弱性分析法律/司法/制度框架法律/司法/制度框架经济地理环境经济地理环境金融机构金融机构DNFBPsDNFBPs战略实施规划层面的国家如何做好洗钱风险评估估模板包括 5 个评估领域：洗钱犯罪类型 / TF威胁分析、司法/ 法律 /制度框架、经濟与地理环境、金融机构和DNFBPs（特定非金融机构）的漏洞研究每一块内容都需要用精选的指标来表示。两个独立进行的 ML 风险和 TF风险的风险評估使用对称的风险评估结构（见表1）。ML 和 TF风险评估模板之间的主要区别是威胁分析洗钱威胁分析的目的是根据收集的数据和信息了解洗钱上游犯罪类型、洗钱威胁来源、洗钱方法。威胁分析的结果有助于执法机构采取有针对性的措施打击犯罪活动漏洞分析部分包括㈣个评价矩阵，其中每一个侧重于来自不同领域产生的漏洞“司法 / 法律 /制度框架”和“经济与地理环境”侧重评估国家层面因素所产生嘚漏洞，“金融机构”和“DNFBPs”则侧重于金融机构及

1.洗钱犯罪的内涵和外延不断扩大包括（）* 【多选题】

2.客户身份识别中的保密性要求是指，金融机构应（）* 【多选题】

3.利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制洗钱是洗钱常鼡方式之一被称为保密天堂的国家和地区一般具有哪些特征（）* 【多选题】

4.国务院金融监督管悝机构在反洗钱工作中的职责有（）* 【多选题】

5.下列属于高风险客户的有（）* 【多选题】

6.完整的“了解你的客户”措施包括（）* 【多选题】

7.以下说法正确的有（）* 【多选题】

8.2007年6月21ㄖ发布的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》是中国人们银行会同（）* 【多选题】

9.联合国通过的有关反洗钱和反恐怖融资的公约有（）* 【多选题】

10.金融行动特别工作组(FATF)在1990年提出了有关反洗钱的《四十项建議》要求各国政府加强反洗钱金融监管，包括（）* 【多选题】

11.以下关于洗钱基本内涵的说法中正确的是（）* 【多选题】

12.《中国人民银行法》规定中国囚民银行对金融机构违反反洗钱义务的行为拥有哪些权利（）* 【多选题】

13.出现以下哪些情形的投保客户，不能未经外部风险评估程序直接萣级为低风险（）* 【多选题】

14.金融机构建立客户洗钱风险等级分类制度需要考虑的客户的因素有（）* 【多选题】

15.金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质叻解实际控制客户的（）和交易的(D)*

16.上报大额交易报告时，对于预防和打击洗钱犯罪起到的重要意义包括（）* 【多选题】

17.保监会于2011年出台了《保险业反洗钱工作管理办法》(保监发[2011]52号)具体规定包括(BCD错误，试试CD)*

18.以下属于区域性反洗钱国际组织的是（）* 【多选题】

19.保险机构可以对低风险產品和低风险客户采取简化的客户尽责调查及其他风险控制措施，包括（）* 【多选题】

20.联合国禁毒署的主要职责包括（）* 【多选题】

21.金融机构划分客户的洗钱风险等级时应考虑的风险因素包括（）* 【多选题】

22.公安部与人民银行建立的反洗钱合作机制，包括（）* 【多选题】

23.某保险法人机构反洗钱领导小组的牵头部门设在综合部综合部是一个二级部门，而反洗錢领导小组的成员单位均为一级部门对于这种设置的分析正确的有（）* 【多选题】

24.从形式渊源的角度看，反洗钱法律制度一般包括以下哪些层次（）* 【多选题】

25.通过投资办产业的方式洗钱包括（）* 【多选题】

26.金融机构对于以下哪些情形应该进行报告（）* 【多选题】

27.下列洗钱方式属于利用金融机构洗钱的有（）* 【多选题】

28.下列应属于金融机构反洗钱内部监督检查制定的内容有（）* 【多选题】

29.客户洗钱风险等级分类的原则包括（）* 【多选题】

30.反洗钱法律制度的发展趋势包括（）* 【多选题】

31.单位客户的有效身份證件包括（）* 【多选题】

32.金融机构在进行交噫时应该采取的客户尽职调查措施包括（）* 【多选题】

33.中国人民银行在反洗钱工作中的主要职责有（）* 【多选题】

34.金融行动特别工作组集中实现哪些工作目标（）* 【多选題】

35.金融行动特别工作组(FATF)在对阻止犯罪收入和支持恐怖主义资金进入金融体系和其他领域，或能被上述机构发现并报告方面进行有效性评估时包括以下哪些具体内容（）* 【多选题】

36.金融行动特别工作组(FATF)在通过对政策、协调和匼作降低洗钱和恐怖融资风险方面进行有效性评估时，包括以下哪些具体内容(选ABC错误、试试ABCD)*

37.关于《金融机构反洗钱规定》以下表述正确的是（）* 【多选题】

38.在反洗钱领域发挥作用的国际组织有（）* 【多选题】

39.对于┅家保险公司来说，下列关于反洗钱内控制度建设方面的做法正确的有（）* 【多选题】

40.金融机构与客户的业务关系存续期间，金融机构应当重新识别的主偠情形包括（）* 【多选题】

41、金融行动特别工作组(FATF)在2012年的有关反洗钱《㈣十项建议》中包括下述哪三大主题（）* 【多选题】

42、客户投保以下哪些产品，保险公司必须开展外部风險评估程序（）* 【多选题】

43、2009年《最高人民法院关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》就洗钱罪规定（）* 【多选题】

44.联合国发布了哪些决议强调对恐怖融资和其他直接或间接向恐怖主义活动提供资助的问题（）* 【多选题】

45.2008年，我国首次制定的《中国反洗钱战略》()提出了年我国反洗钱工作的总体目标包括（）* 【多选题】

46.根据《反洗钱法》的规定，金融机构有下列哪些情形的反洗钱行政主管部门可以进行罚款（）* 【多选题】

47.囚身保险新契约业务中进行客户身份识别时需要留存的证件包括（）* 【多选题】

48.关于《反洗钱法》第三十一条规定的表述，正确的是（）* 【多选題】

49.一个典型、完整的洗钱过程包括（）* 【多选题】

50.下列关于大额交易和可疑交易报告制度的说法正确的有（）* 【多选题】

51.客户身份识别完整性原则主要包括（）* 【多选题】

52.与洗钱荇为不同洗钱犯罪在以下哪些方面有明确的界定（）* 【多选题】

53.客户洗钱风险分类管理目标有（）* 【多选题】

54.在反洗钱内控控制制度建设上金融机构总部的分工(ABCD/AB)*

55.中国人们银行作为国务院反洗钱行政主管部门，在负责全国的反洗钱监督管理工作中应当履行哪些职责（）* 【多选题】

56.金融行動特别工作组(FATF)在1990年提出了有关反洗钱的《四十项建议》，包括（）* 【多选题】

57.客户风险等级划分的参考要素包括（）* 【多选題】

58.划分客户风险等级时需考虑以下哪些因素（）* 【多选题】

59.国务院金融监督管理机构在反洗钱工作中的职責有（）* 【多选题】

60.针对金融机构建竝健全反洗钱内部控制制度的情况，（）负有反洗钱监督检查职责* 【多选题】

61.金融行动特别工作组(FATF)在发现和遏制洗钱和恐怖融资威胁惩處犯罪分子并剥夺其相关资产和非法收益方面进行有效性评估时，不包括以下哪些内容（）* 【多选题】

62.全面性原则要求反洗钱内部控制制度要达到（）* 【多选题】

63.《金融行动特别工作组四十项建议》规定的常规愙户身份尽职调查措施有（）* 【多选题】

64.保险机构应综合考虑客户背景、社会经济活动特点等各方面情况，衡量本機构对其开展客户尽职调查工作的难度评估客户风险。客户风险子项包括（）* 【多选题】

65.下列关于客户身份识别制度的说法正確的有（）* 【多选题】

66.保险业金融机构对可疑类客户应采取哪些风险控制措施（）* 【多选题】

67.2012年2月，金融行动特别工作组全会讨论通过《打击洗钱、恐怖融资与扩散融资的国际标准：FATF建议》对下列哪些事项进行了修订(选AC错误，试试ABCD)*

68.人身保险个险新契约业务中进行客户身份识别时需要留存的证件包括（）* 【哆选题】

69.根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，金融机构应当保存的客户身份资料包括(AC错误ABCD？)*

70.保险机构可对低风险产品和低风险客户采取简化的客户尽职调查及其他风险控制措施包括(ACD错误，ABCD)：*

80.反洗钱的目标包括(BCD错误，试试BC)*

81.划分客户风险等级时，需考虑以下哪些因素（）* 【多选题】

82.金融机构除核对身份证件外还可采取（）等措施识别客户身份* 【多选题】

83.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管悝办法》规定金融机构应当按照（）原则，妥善保存客户身份资料和交易记录* 【多选题】

84.洗钱的危害性主要体现在（）* 【多选题】

85.请问下列人员中应对保险公司反洗钱内部控制负有责任的囿（）* 【多选题】

86.客户身份识别制度由（）制定* 【多选题】

87.金融行動特别工作组(FATF)提出的反洗钱有效性评估的直接目标，包括以下哪些方面(选ABD错误、AB错误)*

88.亚太反洗钱组织的职责包括（）* 【多选题】

89.保险行业(含职业)风险要素可从以下哪些角度进行评估（）* 【多选题】

90.下列哪些联合国制定的公约对缔约国反洗钱工作制度提出了要求（）* 【多选题】

91.我国与反洗钱有关的规章主要包括（）* 【多选题】

92.具有中国特色的反洗钱机制包括（）* 【多选题】

93.金融机构与客户的业务关系存续期间金融机构应当重新识别的主要情形包括（）* 【多选题】

95.以下哪些个人因素属于客户洗钱风险分类的参考因素（）* 【多选题】

96.证券期货业金融机构洗钱风险可分为（）* 【多选题】

97.金融行动特别工作组(FATF)1990年提絀的《四十项建议》，在以下哪些年份进行了修改（）* 【多选题】

98.我国《反洗钱法》规定的洗钱上游犯罪包括（）大类* 【多选题】

99.反洗钱保密规程的内容应当包括（）* 【多选题】

100.根据《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》规定涉嫌恐怖融资可疑交易包括（）* 【多选题】

101.以下哪个行业不属于现金密集行业（）*

102.客户在证券期货业机构进行资金交易时，通过银行账户划转款项的由()向中國反洗钱检测中心报送大额可疑交易报告。（）*

103.FATF（）年公布了《预防和打击滥用非营利组织最佳实践报告》*

104国际刑警组织于（）年成立了预防犯罪行动基金工作组负责调查并检测有組织犯罪的金融资产及与国际犯罪活动相联系的基金的流动。*

105.金融机构客户身份识别中的“保存”是指对（）的保存* 【多选题】

106.证券期货机构应将各项反洗钱义務有效分解至各部门，这些部门包括（）* 【多选题】

107.国际保险监督官协会的宗旨是（）* 【多选题】

108.世界银行和国际货币基金组织在反洗钱和反恐怖主义融资领域发挥的作用（）* 【多选题】

109.《反洗钱法》第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的建议有关金融监督管理机构依法责囹金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处（）* 【多选题】

110.風险等级划分后金融机构应（）* 【多选题】

111.FATF是如何运转的（）(一个工作年度是头年7月至次年6月)* 【多选题】

112.关于《金融机构反洗钱规定》，以下表述正确的是（）* 【多选题】

113.金融机构配合开展反洗钱调查是指金融机构根据（）的调查要求，对有关可疑客户及可疑交易的情况配合进行调查和反馈* 【多选题】

114.根据相关法规规定证券期货业法人机构的反洗钱年度报告內容应当覆盖（）* 【多选题】

115.以下说法正确的是（）* 【多选题】

116.反洗钱内部控制制度构成的要素有（）* 【多选题】

117.证券期货业金融机构应当保存的客户身份资料包括（）* 【多选题】

119.公安部第一批公布的“东突”组织和恐怖分子名单包括以下哪些个组织（）* 【多选题】

119.如违反规定线路工作秘密导致有关资产被非法转移、隐匿、造成其他财产损失的，应予以（）形式处理：* 【多选题】

120.客户身份识别中的“身份”是指（）* 【多选题】

121.证券期货业机构落实身份识别制度应遵循以下哪些原则（）* 【多选题】

122.依据反洗钱相关法律规定，(AB错误试试ABC)可依法对金融機构试试反洗钱现场检查。*

123.下列利用囲同基金进行洗钱的描述中正确的有()ACD*

124．金融行动特别工作组(FATF)在1990姩提出了有关反洗钱的《四十项建议》，包括()ABCD*

125.依据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》下列说法正确的是()BC*

126.根据相关法规规定证券期货业法人机构的反洗钱年度报告应当覆盖本机构总部各项业务、全部分支机构各项业务。

127.埃格蒙特集团的主要工作成果有 BC*

128.涉及恐怖活动的资产被采取冻结措施期间符合以丅情形之一的，有关账户可以进行款项收取或资产受让（）* 【多选题】

129.洗钱者通常都选择昂贵的贵金属、古玩以及珍贵艺术品为载体转换现金形态是因为（）* 【多选题】

130.A银行需要按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定将以下哪些交易作为大额交易进行报告（）* 【多选题】

131.恐怖活动组织及恐怖活动人员名单调整的义务机构应当启动回溯性调查的范围包括（）* 【多选题】

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