在应收账款明细查询中使用者鈳对某笔所关心的业务进行查询现有资金情况，也可查看全部业务的现有资金情况

业务系统中的应收应付为的就是反映收付款情况的实時性，所以一旦发生预收或预付业务都应该即时改变余额和累计发生额。为了达成此目的需要在预收付款业务发生时就进行数据统计，而在预收冲应收以及预付冲应付时只是完成相关业务的挂接。

影响期末余额的主要数据为：期初应收、预收金额、应收金额、实收金額

期末余额=期初应收+应收金额-预收金额-实收金额。

以下为所有单据对表格金额的影响：

币別影响：币别来源有5个地方：发票、收款单、预收款单、核销单据、其他应收单其中判断业务（币别）类型的有3个口：发票、其他应收單和预收款单，发票、其他应收单为本币则对应的发票、其他应收单、收款单和核销单据都为本币业务；预收款单为本币，则也归为本幣业务反之都归为对应外币业务。

非常感谢您的评价我们将会在今后的工作中不断完善！

金蝶K3应收应付系统与总账的对账規则

－核对应收应付系统的数据与总账系统数据的一致性

是总额的对账方式，主要是应收应付系统的汇总金额与总账系统涉及往来业务科目的汇总金额之间的核对；

    常用公式：应收系统余额＝总账系统的应收账款+其他应收款－预收账款

应收应付的汇总表－总账的总分类账

應收应付的汇总表－总账的科目余额表

应收应付的汇总表－总账的核算项目汇总表

1、已经启用应收应付系统；

2、应收应付系统的所有业务均已经生成凭证并且期间与对应凭证期间一致；

3、如果与采购、销售系统连用，则采购和销售系统的所有涉及往来的业务均要求生成凭證并且期间与对应凭证期间一致；

五、对账过滤条件的设置

应收汇总表（商业账套）

        选上后，应收汇总表统计包括未审核和已审核的单據；不选时则只统计已审核的单据；

由于会存在单据未审核就已经生成凭证的情况，因此对账时要求选上“包括未审核”的选项；同时建议用户加强单据控制要求从流程上控制单据必须审核后才可以生成凭证，通过选上“凭证处理前单据必须审核”的系统参数进行控制；

2）包括已出库未开票（商业账套）

选上后应收汇总表统增加未开具发票的销售出库单的统计；不选时，则不统计未开票的销售出库单；该选项目前只对商业账套有效

由于财务制度规定以销售发票确认应收账款的，因此对账时要求不能选上“包括已出库未开票”选项即在财务上未开票的销售出库单是不确认为收入的；

应付汇总表（工业账套）

选上后，应付汇总表统计包括未审核和已审核的单据；不选時则只统计已审核的单据；

由于会存在单据未审核就已经生成凭证的情况，因此对账时要求选上“包括未审核”的选项；同时建议用户加强单据控制要求从流程上控制单据必须审核后才可以生成凭证，通过选上“凭证处理前单据必须审核”的系统参数进行控制；

b）包括暫估款（工业账套）

        选上后应付汇总表增加未收到发票的采购入库单和暂估冲回的采购入库单的统计，同时要求采购入库单必须是未钩稽且已经生成凭证；不选时则不统计未收到发票和暂估冲回的采购入库单；

        如果与采购系统连用，财务上对未收到发票的采购入库单必須暂估入库以确认债务的因此对账时必须选上“包括暂估款”的选项；

c）包括暂估款（商业账套）

应付汇总表（商业账套）

      选上后，应付汇总表增加未收到发票的采购入库单和暂估冲回的红字采购入库单的统计同时要求未收到发票的采购入库单必须是未完全核销且已经苼成凭证，暂估冲回的红字采购入库单必须已经生成凭证；不选时则不统计未收到发票和暂估冲回的红字采购入库单；

     由于财务上对未收到发票的采购入库单必须暂估入库以确认债务的，因此对账时必须选上“包括暂估款”的选项如果暂估入库是以商品的成本（即不含稅金额）估价入账的，则需要选择“包括暂估款－不含税金额”；如果暂估入库是以商品的采购金额（即含税金额）估价入账的则需要選择“包括暂估款－含税金额”，这样才可以与总账数据一致

选上后，总分类账统计未过账和已过账的凭证；不选则只统计已过账凭證；

    由于在对账时存在未过账的凭证，这样便于发现差异时进行凭证的修改因此对账时必须选上“包括未过账凭证”的选项；

        选上后，總分类账按所选择会计科目下挂的核算项目显示对应的数据；不选则只按所选会计科目显示对应的数据；

        由于对账是针对每个客户（供應商）核对业务数据与总账数据，因此对账时必须选上“显示核算项目明细”这样才能快捷发现差异所在；

3）如果应付系统不与采购系統连用，则应付账款需要扣除暂估款后才可以与应付系统对账；

选上后科目余额表统计未过账和已过账的凭证；不选，则只统计已过账憑证；

    由于在对账时存在未过账的凭证这样便于发现差异时进行凭证的修改，因此对账时必须选上“包括未过账凭证”的选项；

        选上后科目余额表按所选择会计科目下挂的核算项目显示对应的数据；不选，则只按所选会计科目显示对应的数据；

        由于对账是针对每个客户（供应商）核对业务数据与总账数据因此对账时必须选上“显示核算项目明细”，这样才能快捷发现差异所在；

3）如果应付系统不与采購系统连用则应付账款需要扣除暂估款后才可以与应付系统对账；

选上后，核算项目汇总表统计未过账和已过账的凭证；不选则只统計已过账凭证；

       由于在对账时存在未过账的凭证，这样便于发现差异时进行凭证的修改因此对账时必须选上“包括未过账凭证”的选项；

选上后，核算项目汇总表根据所选会计科目显示余额的借贷方向；不选则只显示所选会计科目的余额；

由于对账时，汇总表的余额是鈈存在借贷方向而是以正负数显示的，而核算项目汇总表是根据会计科目设置的属性显示余额存在借贷方向显示余额的情况，因此对賬时必须选上“显示借贷方向”选项便于对账。

        由于对账是以客户（供应商）为主体进行核对数据因此在核算项目分析过滤条件设置Φ必须选上客户（供应商），这样才可以与汇总表的主体一致便于对账；此处要求所选的会计科目必须下挂核算项目，否则核算项目汇總表不能过滤对应数据

4）如果应付系统不与采购系统连用，则应付账款需要扣除暂估款后才可以与应付系统对账；

1、确定应收应付系统鉯及其他系统涉及往来业务的单据和业务均已经做账通过查看凭证处理界面是否存在未做账业务进行检查；

2、选择应收应付系统与总账系统需要对账的报表；

3、对选择的对账报表设置对账过滤条件（参见上述三、的说明）；

4、将对账报表过滤的内容通过“引出”功能引出為EXCEL表格；

5、使用EXCEL表格上功能（筛选、排序）实现手工对账；

6、对出现差异的客户（供应商）追查产生的原因；

7、对出现差异的客户（供应商）进行数据调整；

8、对调整后的数据重新对账；

9、对账结果一致后，对各系统进行期末结账处理

1、建议涉及往来业务的会计科目必须丅挂客户（供应商）核算项目，否则只能核对汇总数造成对账的不便；

2、保证应收应付系统以及其他系统涉及往来业务的单据和业务必須全部审核，同时全部生成凭证；

3、保证应收应付系统以及其他系统涉及往来业务的单据和业务与其凭证的期间必须一致；

4、保证应收应付系统以及其他系统涉及往来业务的单据和业务的金额与其凭证金额必须一致；

5、保证总账系统选择对账报表的会计科目包括应收应付所囿业务对应的往来科目；

6、保证总账系统涉及往来科目的凭证存在对应的应收应付业务单据；

7、对于总账系统的凭证可以不要求必须过账但是选择的对账报表必须选上“包括未过账凭证”选项；

8、对于核销业务的操作，需要注意核销日期的处理特别是在月初本期和后期業务同时操作时，核销日期的选择尤其重要；

9、如果存在应收应付系统未做账但是已经在总账系统手工录入相关凭证，可以通过单据序時簿的“凭证信息”功能手工指定对应的凭证字号；

10、如果存在期末调汇操作可能出现总账和应收应付系统的调汇金额不一致，需要手笁进行相关的调整（可参见《调汇规则》说明）；

11、如果存在总账与应收应付系统不同步启用则需要保证后启用系统的期初数据与先启鼡系统的期初数据一致；

为了便于对账，建议用户对以下流程进行控制：

a)系统参数建议以下系统参数均要选上：

1.结账与总账期间同步

2.期末处理前凭证处理应该完成；

3.期末处理前单据必须全部审核；

4.不能新增、修改以前期间单据；

5.预收（付）冲应收（付）需要生成转账凭证；如果预收（付）没有使用预收（付）账款科目的可不选；

ii.采购销售系统（商业账套）

a）结账是否与总账同步；

iii.核算系统（工业账套）

a）期末结账时检查未记账的单据；

b)所有的单据以及业务都要生成凭证；

c)控制所有的单据以及业务的财务日期与凭证日期一致；

d)控制所有的单據以及业务的金额与凭证金额一致，包括原币金额和本位币金额；

e)控制所有的单据以及业务的核算项目与凭证中会计科目下挂的核算项目┅致；

f)控制涉及往来业务的会计科目不要在总账手工录入凭证统一在业务系统生成凭证处理；

a)应付汇总表与总账的总分类账金额不一致，如何进行对账处理

1、查看总账的期初数据是否与应付系统一致；

2、查看应付汇总表是否选上“包括暂估款”的选项；

3、查看应付系统囷采购系统是否存在未审核单据，如果存在则需要补审或者在应付汇总表选上“包括未审核”选项；

4、查看应付系统和采购系统是否存在未生成凭证的单据如果总账已经存在手工录入的对应凭证，要求通过单据序时簿的“凭证信息”功能手工指定对应凭证字号；

5、查看总賬系统是否存在没有对应业务单据的凭证；

6、查看总账系统是否存在未过账的凭证如果存在则需要重新过账或者在总分类账过滤条件中選上“包括未过账凭证”；

7、查看总分类账过滤条件中的会计科目是否均是涉及往来业务；

8、查看应付系统的单据金额是否与凭证金额一致；

9、查看应付系统的单据期间是否与凭证期间一致；

10、查看应付系统单据的核算项目与凭证对应会计科目下挂的核算项目是否一致；

11、查看总账系统暂估入库的金额是否都是来源采购系统，是否存在通过应付系统的单据作为暂估款处理；

12、查看采购系统对暂估冲回是否进荇做账处理；

13、查看是否存在期末调汇操作总账和应付系统的调汇金额是否一致；

14、查看汇总表与明细表的数据是否一致，如果不一致使用“shift+R”对汇总表进行余额重算，但是该功能非常影响性能建议操作前进行数据备份，且停止其他业务操作；

b)应付汇总表与总分类账嘚原币金额一致但是本位币金额不一致，如何处理

1、查看应付系统单据的本位币金额是否与凭证的本位币金额一致；

2、查看是否存在采购系统外币发票的本位币金额与凭证一致，而应付系统的本位币金额与凭证不一致如果存在则是因为采购系统外币发票的本位币金额與应付系统不同步造成；

5、查看是否存在期末调汇操作，总账和应付系统的调汇金额不一致需要手工进行相关调整（可参见《调汇规则》说明）。

c)应付明细表单据类型选择预付时原币金额与总分类账预付账款科目相等，但是本位币金额不一致如何处理？

1、查看凭证的夲位币金额与对应单据是否一致；

2、查看是否存在期末调汇如果存在则本位币金额是无法一致，因为系统处理期末调汇时没有生成调汇類型的预付单（该单据没有单据类型）而是生成调汇类型的付款单，所以明细表的单据类型将其归属应付处理；

3、此时建议只核对原币金额本位币金额只能核对总额，即包括应付账款和预付账款来进行对账；