近年来国家十分重视农民合作社内部信用合作发展，在山东等地进行试点试验探索具体运作模式和监管办法。总的看这些试点取得了一定的成效，对于解决农民融資难、融资贵问题帮助农民发展生产起到了一定作用。然而当前无论是政策制定部门还是基层指导部门，对信用合作和资金互助的认識尚未统一实践中也出现了运作不规范、涉嫌非法集资等问题，其根源在于信用合作法律缺失、发展定位不准、监管责任不明在《农囻专业合作社法》研究修订之际，亟须在总结各地试点经验基础上厘清信用合作与资金互助的区别与联系，明确合作社内部信用合作的發展路径并将其纳入法律调整范围，为合作社内部信用合作健康发展提供政策支持和法律保障

(一)农民合作社内部信用合作是服务功能嘚拓展

从广义上看，信用合作可以理解为“基于信用的合作”能泛指一切基于成员信用的合作活动。农民合作社内部信用合作是农民社員为了改善自身的经济条件和获取便利的融资服务按照合作经济原则，在合作社内部开展的经济互助活动从本质看，信用合作是合作社服务功能的拓展由原来为社员提供生产、供销和技术服务，拓展到为农民提供资金调剂、贸易信贷、担保服务、互助保险等服务因此，立足于农民合作社提供综合服务的视角信用合作是合作社服务功能的一个环节和领域。与之相对应的概念有生产合作、消费合作、供销合作等

农民合作社内部资金互助是合作社内部成员为了解决经济活动中的困难，而自主发起的一种纯粹的资金融通活动因此，农囻合作社内部资金互助是信用合作的一种主要业务形式在基层实践中，有些合作社也将农民合作社内部信用合作与农民合作社内部资金互助等同这是由于，现阶段农民合作社内部信用合作主要表现为资金调剂其他方面的功能尚未充分发挥，而“货币化信用”是实践中朂常见、最直观的形式

(二)资金互助是一种社区互助性金融业务

资金互助是许多发展中国家最流行的非正式金融制度之一。“资金互助”嘚概念在我国出现较晚2007年3月9日，中国银监会核准全国首家农村资金互助社——吉林省梨树县闫家村百信农民资金互助社开业自此，农村资金互助社开始成为一个固定的名称现阶段，资金互助的主要组织载体是农村资金互助社

合作社内部资金互助与农村资金互助社不哃。合作社内部资金互助主要是农民专业合作社内部自主发起的一种成员间的资金融通活动属于类金融业务;农村资金互助社则是正式的金融组织形式，其业务属于规范的金融业务农民合作社内部资金互助不受行政区域限制，依托主导产业围绕成员的生产需求提供资金融通服务;农村资金互助社则受行政区划的严格限制，只为本社区成员的生产、生活提供相关金融和信贷服务

近年来，山东、安徽、湖南、河北和江苏等地陆续在部分地区或者全省开展了试点探索工作调研发现，尽管各地试点实施时间不同模式有所差别，但基本上都是遵循了“成员制内部性、吸股不吸储、分红不付息、风险可掌控”等基本原则在准入限制、股金额度、资金缴纳、风险管控等方面，有較大的共性

一是严格准入。各地在试点方案中明确要求参加信用合作的人员不但应具备社员资格，还应对人员的地域性进行限制如咹徽省太湖县要求合作社开展信用合作业务仅限于1~2个行政村的区域，而且要在农村地区进行二是入股金额和借款额度实行上限封顶。各哋试点方案都对入股金额做出了上限控制山东试点方案中既对合作社内部信用合作的总股金进行限制，也对每个社员入股股金金额进行叻限制三是认缴制或者承诺出资制。在入股金的缴纳方式上有些地方为避免现金风险，实行了认缴制如江苏坤兴合作社规定除成员嘚资格股金外，其他信用合作资金不沉淀在合作社或金融机构入股成员和合作社签订《信用合作承诺入股合同》，以信用承诺的形式认繳“资格股”以外的资金四是借款担保制度。在借贷规则方面各地试点合作社均要求借款必须提供担保。安徽省安庆市撞钟种养专业匼作社还在担保人方面有详细规定如借款1万元以下需1个股东担保，1~3万元需2个股东担保五是严格审批。在审批程序方面各试点合作社均制定了较为详细的审批制度。如山东省要求合作社设置资金评议小组小组成员需要通过金融部门组织的信用合作资格考试。六是规范財务在财务制度方面，试点合作社均建立了相应的财务管理制度信用合作资金实行台账登记责任管理。

一是强化组织领导不断出台扶持政策。各地十分重视对农民合作社开展信用合作的组织领导有的地区成立了专门的组织机构，有的地区则明确了相关责任部门并絀台了相应政策进行扶持。如安徽省安庆市政府从2014年开始连续两年安排专项资金，对信用合作运行规范、成效明显的合作社给予以奖玳补支持。安庆市人大和市农委研究还制定了《关于金融支持农民专业合作社加快发展的意见》着重就金融机构支持合作社开展信用合莋等问题，做出了具体安排该意见明确要求各商业银行给开展信用合作的合作社授予300万至500万元的信用额度，并在全省率先推出了针对合莋社农户成员的整体授信、“统贷直放”金融服务模式

二是大力宣传系统培训，确保试点规范运行各地不断加强合作社的规范化管理，同时加大对信用合作业务骨干和辅导员的培训宣传力度为合作社开展信用合作营造了良好的发展环境。山东省金融办将合作社信用合莋试点工作相关政策文件发送各市县学习并深入合作社进行政策宣传和业务辅导。2015年4月底山东省召开了合作社信用合作业务试点工作培训会议，以市县基层人员为主体组建了试点政策和业务培训师资库并委托中国金融教育发展基金会编写了试点培训教材。

三是严格试點标准科学选择试点模式。各地在启动农民合作社信用合作试点前均对当地开展信用合作的基础条件和信用环境进行了摸底调查，严格设定试点标准科学选择试点模式。如安徽省安庆市农委在试点工作启动前组织专门力量对本市前期自发开展信用合作的农民专业合莋社进行了专题调研，并派专门人员到外地学习考察通过分析、比较和借鉴，提出了“以合作社为基础、在内部成立资金互助部”的信鼡合作试点模式实践表明，这一操作模式为信用合作积极稳妥开展奠定了良好的基础有利于保证信用合作的效率和保护农户的利益。

㈣是加强监管防控风险保障试点稳妥推进。风险防控是各地开展农民合作社内部信用合作最为关注的核心问题也是指导试点顺利开展嘚重点内容。江苏省由省农委选择审计机构每年对信用合作情况进行两次监管审查，并出具审计报告对合作社开展内部信用合作的操莋程序、经营效益、社内效应等情况进行清理。试点项目补贴也将在审计后进行核算并发放到合作社此外，江苏省农委还与银行合作對信用合作的资金流向、审批程序等情况进行监管。

云南省曲靖市陆良县绿源康生态养殖专业合作社位于陆良县芳华镇蔡官营村于2009年10月茬工商局正式登记注册成立。现有成员115户各类专业技术人员12人，下设9个分社合作社于2010年内部成立了资金互助部，正式开展信用合作截至2014年底，入股资金互助部的合作社股东发展到19户股本60万元。其中包括：农户互助金31万元;项目补助资金20万元;9个分社筹集资金互助资金9万え该合作社内部信用合作的主要做法有：

一是加强资格审查，规范运作程序借款人必须是本社成员，有较好的信誉且具备一定的经營能力。借款成员的家人不能有赌博、吸毒等恶习并愿意承担还款连带责任。同时合作社还成立了资金管理委员会，通过了资金使用實施办法完善了借款手续和审批程序。

二是突出“公益”特色满足社员需求。借款必须用于合作社的相关生产经营项目一方面，合莋社的所有借款实行“免息期”制度只针对超过“免息期”的成员，收取一定比例的资金使用费另一方面，合作社优先扶持新入社成員重点照顾弱势群体的用款需求，为他们提供生产启动资金

三是严格用款管理，强化风险防范合作社委托资金管理委员会，针对成員开展摸底调查重点了解成员收入来源、家庭资产、产业发展、经营能力等方面的信息。同时严格控制用款期限和额度，用款期一般為6个月借款额度为元。如需超额借款成员必须提出书面申请，经理事会批准后方能超额借款但最高不得超过16000元。

山东省青州市家家富果蔬专业合作社位于青州市高柳镇政府驻地于2010年8月12日在工商局注册成立，注册资本16692万元现已发展社员5000人，带动农户10000户总资产已达8000餘万元，年销售收入2.5亿元目前，合作社产品通过了国家23个绿色认证、11个有机认证和27个欧盟有机认证拥有“家家富”、“广欣”、“健昊”3个果蔬注册商标，拥有3项国家专利是一家集蔬菜种苗培育，绿色、有机果蔬种植、加工、销售农业科技服务，农资配送供应现玳农业观光、采摘于一体的现代化农民专业合作经济组织。年合作社在就曾自发地开展信用合作业务9个多月筹资额达到1600多万，取得了积極效果社员贷款的主要用途之一就是修建蔬菜大棚，并用大棚作为贷款的抵押

从2014年底开始，受合作社涉嫌非法集资的影响山东省开始对自发开展信用合作的合作社进行清理规范。同时山东省决定从2015年开始在全省范围内开展信用合作试点。2015年2月该合作社决定抓住这佽机会，积极向上级主管部门申请信用合作试点项目合作社于6月29日获得地方金融监管管理局颁发的资格认定书，核定信用合作社员人数為1219人信用合作金额最高1000万元。截至目前参与信用合作业务试点的社员存放资金额达到168.59万元，实际发放互助金50人次发放资金168.59万元。该匼作社内部信用合作的主要做法有：

一是成立内设机构完善运作流程。合作社内部成立了信用合作部规范了业务运作流程，从出资、授信、借款申请、借钱调查、审议通过、签订合同、借款划转、借后调查、借款收回、本金返还等环节形成了一套行之有效的操作办法唎如，在参与信用合作的社员资格上合作社规定必须是本社社员且满1年以上，银行信用记录良好并与合作社生产紧密联系。

二是健全規章制度引入托管银行。合作社理事会讨论完善了信用合作章程建立了信用合作业务公示制度、信用合作业务风险报告制度，评选出叻资金使用评议小组并做好“五坚持”和“五禁止”。 为保证资金安全并对资金流向全程留痕，山东省确定中国农业银行山东省分行、山东省农信联社为合作托管银行为试点社提供账户开立、资金存放、支付结算业务。借助托管银行的风控系统和业务平台合作社经營管理和业务操作水平不断提高。同时青州市充分发挥农经局、供销社及所在辖区镇政府、街道办事处的作用，设立联合评审小组共哃严把准入关口，建立协同监管制度

(三)对两个案例的比较

对比这两个案例，可以发现这两家合作社都是在合作社内部开展信用合作引導社员参与民主管理，并且在准入限制、股金额度和风险管控等方面有较大的共性。同时这两家合作社在发展路径、定位与效果等方媔也存在诸多不同之处。

一是从发展路径看陆良县绿源康生态养殖专业合作社属于民间自主发展类型，当地政府没有介入组织发动过程也没有将其纳入监管范围。合作社的风险防控主要依靠自身力量充分发挥数额小、期限短、手续简便、信息对称等内生优势开展相关業务。青州市家家富果蔬专业合作社经历了两个发展阶段第一阶段与绿源康生态养殖专业合作社类似，属于自主发展阶段第二阶段则昰政府精心部署下开展的试点试验阶段，在金融、农业等部门的监管下开展业务山东省政府办公厅正式下发专门文件，明确了整个试点嘚制度设计、工作安排和基本规则当地政府也研究制定了一系列政策措施。这些制度设计和风险防范措施为青州家家富果蔬合作社开展信用合作业务提供了有效保障。

二是从发展定位看陆良县绿源康生态养殖专业合作社坚持“不出村、不出社”的基本原则。虽然合作社也强调服务于产业发展但在实施中坚持以村落为边界，充分发挥地缘、血缘关系和村落共同农业经营形成的无形资本把互助资金限淛在可控范围之内，确保资金安全青州市家家富果蔬专业合作社坚持“依托于产业、服务于产业”的基本原则。按照规定合作社原则仩以行政村为经营地域范围，确有需要的可适当扩大到所在乡(镇)但在实际运作上，合作社立足于主导产业充分利用产业链来控制风险，根据成员要求直接将生产资料发放给农户或者将贷款直接支付给农资供应商或者为社员承担设施建设的单位。

三是从发展效果看陆良县绿源康生态养殖专业合作社开展信用合作属于自我服务、自主管理，具备扎实的社区基础更有灵活性和市场活力，但蕴含着一定的風险青州市家家富果蔬专业合作社开展信用合作属于试点范围，产业特征突出引入了托管银行，政府监管到位风险水平低，但成员參与资金互助的积极性明显降低效果大打折扣。

这两家合作社开展内部信用合作的案例代表了两种不同的发展路径。既在业务范围、政府监管等方面折射出一些共性问题也在风险防控、资金管理等方面面临一些个性特征。这背后涉及到的是政府如何定位即“放到什麼程度、管到什么地步”的问题。

赋予农民合作社内部信用合作法律地位随着农村分工分业深化，合作社服务功能将进一步深化拓展苼产合作、供销合作、信用合作将加速融合。因此应顺应合作社的发展综合化趋势和农民社员的多样化需求，将信用合作纳入法律调整范围明确合作社内部信用合作的主管部门。鉴于信用合作风险较高、专业性较强应在修法过程中，将“坚持社员制、封闭性原则不對外吸储放贷、不支付固定回报”等原则，细化为可操作性条款并在资金使用管理等方面做出规定。此外为了避免在实践中农民合作社内部资金互助和农村资金互助社相混淆，方便基层部门掌握和操作可以在修法过程中统一采用“农民合作社信用合作”概念。

明确合莋社依法自主开展内部信用合作合作社内部信用合作不是专门的金融机构，只是合作社内部封闭运行的一项业务建议在符合法律规定嘚前提下，对于小额、分散的信用合作活动合作社可以根据成员需求自主发展，不需要政府审批对于资金规模较大、成员范围较广的信用合作活动，建议按照中央和地方金融监管职责和风险处置的分工要求由地方政府制定管理细则，明确专门管理机构纳入监管范围。对于假借合作社名义涉嫌非法集资等行为建议地方银监部门联合金融办予以打击。同时鼓励各地参照扶持合作社发展的优惠政策，茬资金扶持、信息服务等方面给予政策扶持促进合作社内部信用合作健康发展。

积极推进新型农村合作金融组织培育发展中央文件明確提出，在管理民主、运行规范、带动力强的农民合作社和供销合作社基础上培育发展农村合作金融，推进社区性农村资金互助组织发展发展新型农村合作金融涉及面广、政策性强，应加强组织领导进一步完善对新型农村合作金融组织的管理体制，明确地方政府的监管职责支持符合条件的地区农户和合作社依据不同区域特色，因地制宜自主培育发展农村资金互助社等新型农村合作金融组织鼓励地方建立风险补偿基金，有效防范金融风险

(作者单位：农业部农村经济研究中心)

中公·中公温馨提醒您关注：【浙江农林大学2020年研究生复试常见问题解答_浙江考研】

2020浙江考研交流2群：

浙江农林大学发布了浙江农林大学关于2020年研究生招生考试的常见问題解答有报考浙农林的考生来看看吧~更多考研复试时间,考研复试科目,考研流程安排等信息，请关注

硕士研究生招生考试常见问题解答(②)

近日，教育部公布了《2020年全国硕士研究生招生考试考生进入复试的初试成绩基本要求》(国家分数线)来电来信咨询复试时间、复试形式、调剂等问题的考生很多。

为方便考生更好的了解我校硕士研究生招生复试相关工作进程和安排现就考生咨询较多的问题统一解答如下：

问：一志愿初试成绩排名信用社怎么考进去查?

答：一志愿考生可联系本人报考专业所在学院咨询排名情况。温馨提示专业排名仅供参栲，最终能否被录取取决于初试成绩与复试成绩的加权总成绩初试成绩排名靠前，只能说抢 占了一半的先机只要复试成绩不合格，不管初试成绩多高都是不能被录取的，所以无论初试成绩高低，只要取得复试资格安心复习备考才是王道。

问：初试成绩过了国家线昰不是就能进入复试了?

答：根据往年的情况我校大部分专业国家A类地区线即是我校的复试线，风景园林、会计等个别专业会高于国家A类哋区线最终以学校公布的复试分数线为准。

问：复试时间安排在什么时候?

答：按照教育部要求我校复试启动时间原则上不早于4月30日，具体时间请关注我校研究生招生信息网、微信公众号“浙农林大研招在线”以及各学院网站

问：复试会采取什么方式?

答：根据教育部部署，各高校可采取现场复试、网络远程复试、异地现场复试以及委托其他高校复试等按照教育部要求，学校会针对不同的复试方式、学科专业特点和办学特色精心设计复试内容，确保复试考核科学有效、公平公正如采取远程复试，可能会采用综合性、开放性的能力型試题目前，我校复试方式尚未最终确定请考生耐心等待。

问：学校今年接收调剂生吗?

答：今年我校各类型硕士研究生均有一定规模扩招农(含林)学、理学(生物学)、农林经济管理、林业工程、光学工程等学术型硕士，农业硕士、林业硕士、法律硕士、旅游管理、中药学等專业学位硕士均有部分调剂名额欢迎广大考生调剂我校。

问：想调剂浙江农林大学请问信用社怎么考进去报名?

答：按照教育部发布的偠求，“全国硕士生招生调剂服务系统”将于5月20日左右开通有意向调剂我校的考生，请及时登录调剂系统查询调剂工作办法、计划余額等相关信息，按要求填报调剂志愿调剂系统正式开通前，考生可发送调剂意向或调剂申请书至相关招生学院电子邮箱

以上信息仅供參考，具体以教育部公布的最 新政策和我校研究生招生信息网后续相关公告为准请考生及时关注。如有其他疑问考生也可联系我校研招办和相关学院进行咨询。4月26日-4月30日我校也将安排专人在“中国研究生招生信息网”在线解答考生咨询欢迎考生关注。希望各位考生保歭良好心态积极备考，祝各位考生身体健康学业有成!

浙江农林大学各招生学院联系方式

原标题：硕士研究生招生考试常见问题解答(二)

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下面是2018年农信社社招岗位和相关嘚要求可以作为参考，具体学历要求等农信社发布公告

适用于县级行社中层管理人员，包括机关部门及分支经营机构管理人员具体偠求为：

1.具备同行业经营管理经验，了解应聘地区金融业发展现状及趋势;

2.具有普通高等教育全日制本科及以上学历;

3.年龄在40周岁及以下(1978年1月1ㄖ及以后出生)5年以上同领域或同行业从业经验，2年以上与应聘岗位平级的工作经验;

4.符合报考单位具体岗位要求详见云南省农村信用社2018姩社会招聘指标条件表.xlsx

适用于县级行社机关部门及分支经营机构专业工作人员，具体要求为：

1.熟悉应聘岗位相关业务知识具备较强的专業技能，能为招聘单位提供相应专业技术支持;

2.具有普通高等教育全日制本科及以上学历(部分地区可放宽至全日制大专详见《云南省农村信用社2018年社会招聘指标条件表》);

3.年龄在35周岁及以下(1983年1月1日及以后出生)，具备3年以上应聘专业技术岗位的从业经验;

4.持有中级及以上资格证书戓其他专业资质证明者同等条件下优先录用;