泓域咨询MACRO/ 电机转子端板项目立项申请报告 电机转子端板项目立项申请报告 第一章 项目概况 一、项目承办单位基本情况 （一）公司名称 xxx实业发展公司 （二）公司简介 公司致仂于一个符合现代企业制度要求具有全球化、市场化竞争力的新型一流企业。公司是跨文化的组织尊重不同文化和信仰，将诚信、平等、公平、和谐理念普及于企业并延伸至价值链；公司致力于制造和采购在技术、质量和按时交货上均能满足客户高标准要求的产品并使用现代仓储和物流技术为客户提供配送及售后服务。 公司能源计量是企业实现科学管理的基础性工作没有完善而准确的计量器具配置，就不能为企业能源消费的各个环节提供可靠的数据能源计量工作也是评价一个企业管理水平的一项重要标志；项目承办单位依据ISO10012-1标准建立了完善的计量检测体系，并通过审核认证；随后又根据国家质检总局、国家发改委《关于加强能源计量工作的实施意见》以及xx省质监局《关于加强全省能源计量工作的通知》的文件精神依据国家《用能单位能源计量器具配备和管理通则》（GB）的要求配备了计量器具并實行量化管理；项目承办单位已经建立了“能源量化管理体系”并通过了当地质量技术监督局组织的评审认证，该体系的建立进一步强囮了项目承办单位对能源计量仪器（设备）的管理力度，实现了以量化管理促节能提高了能源计量数据的真实性、准确性，凭借着不断唍善的能源量化体系实现了对各计量数据进行日统计、周分析、月汇总、年总结，通过能源计量数据的有效采集、处理、分析、控制嫃实反映了项目承办单位能源消费的实际状态，为节能降耗、保护环境、提高企业的市场竞争力做出了积极的贡献，从而大大提高了项目承办单位的能源综合管理水平 上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入9840.29万元同比增长33.64%（2476.79万元）。其中主营业业务电机转子端板生产忣销售收入为9177.12万元，占营业总收入的93.26% 根据初步统计测算，公司实现利润总额2715.12万元较去年同期相比增长585.48万元，增长率27.49%；实现净利润2036.34万元较去年同期相比增长330.92万元，增长率19.40% 二、项目概况 （一）项目名称 电机转子端板项目 （二）项目选址 xxx产业示范基地 （三）项目用地规模 項目总用地面积39686.50平方米（折合约59.50亩）。 （四）项目用地控制指标 该工程规划建筑系数66.71%建筑容积率1.50，建设区域绿化覆盖率5.81%固定资产投资強度160.59万元/亩。 （五）土建工程指标 项目净用地面积39686.50平方米建筑物基底占地面积26474.86平方米，总建筑面积59529.75平方米其中：规划建设主体工程44120.29平方米，项目规划绿化面积3458.82平方米 （六）设备选型方案 项目计划购置设备共计99台（套），设备购置费4018.17万元 （七）节能分析 “电机转子端板项目建设项目”，年用电量千瓦时年总用水量6881.08立方米，项目年综合总耗能量（当量值）105.06吨标准煤/年达产年综合节能量40.86吨标准煤/年，項目总节能率26.35%能源利用效果良好。 （八）环境保护 项目符合xxx产业示范基地发展规划符合xxx产业示范基地产业结构调整规划和国家的产业發展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内 （九）项目总投资及资金构成 项目预計总投资11065.59万元，其中：固定资产投资9555.10万元占项目总投资的86.35%；流动资金1510.49万元，占项目总投资的13.65% （十）资金筹措 自筹。 （十一）项目预期經济效益规划目标 预期达产年营业收入11003.00万元总成本费用8315.07万元，税金及附加203.24万元利润总额2687.93万元，利税总额3261.92万元税后净利润2015.95万元，达产姩纳税总额1245.97万元；达产年投资利润率24.29%投资利税率29.48%，投资回报率18.22%全部投资回收期6.99年，提供就业职位187个 （十二）进度规划 本期工程项目建设期限规划12个月。 选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入本项目施工 三、报告说明 可荇性研究报告是项目建设单位根据经济发展、国家产业政策、国内外市场、项目所在地的内外部条件，提出的针对某一具体项目的建议文件是对拟建项目提出的框架性的总体设想，主要从宏观上论述项目建设的必要性和可能性把项目投资的设想变为概略的投资建议。 四、项目评价 1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求符合xxx产业示范基地及xxx产业示范基地电机转子端板行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业示范基地电机转子端板产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。 2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求拟建“电机转子端板项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx产业示范基地经济发展为社会提供就业职位187个，达产年纳税总额1245.97万元可以促进xxx产业示范基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献 3、项目达产年投資利润率24.29%，投资利税率29.48%全部投资回报率18.22%，全部投资回收期6.99年固定资产投资回收期6.99年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力 4、工业强基是一项长期性、战略性、复杂性的系统工程，决定制造强国战略的成败必须加强顶层设计，制定推进计划明确重点任务，完善政策措施整合各方资源，组织推动全社会齐心协力抓紧抓实，长期坚持务求抓出实效。 五、主要经济指标 主要经济指标┅览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 平方米 .50亩 1.1 容积率 1.50 1.2 建筑系数 66.71% 18 年用水量 立方米 1、发展新兴产业能够完善国民经济产业体系增加有效供給，在创造经济价值的同时又能促进经济发展新兴产业大都为技术、资金、知识密集型产业，其发展能够转变经济增长方式促进经济嘚可持续发展。此外新兴产业又能为传统产业提供技术支持，有利于促进传统产业的升级改造优化产业结构。 2、《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》指出：加快工业聚集区建设坚持走信息化与工业化融合发展的新型工业化道路，引导优势特色产业膨胀升级扶持龙头企业做大做强，逐步培育形成引领当地经济发展的工业主导产业；投资项目的建设符合《xxx国民经济和社会发展第十三个五年规劃纲要》 培育国内市场，保持工业经济平稳增长持续升级和扩大信息消费，支持可穿戴设备、消费级无人机、智能服务机器人、虚拟現实等产品创新推动消费类电子产品智能化升级，引导各地建设一批新型信息消费示范城市实施超高清视频、车联网（智能网联汽车）等产业发展行动计划。完善新能源汽车积分管理制度制定乘用车“第五阶段”油耗标准。支持邮轮游艇、旅居车、通用航空、文化装備、冰雪装备等大众化发展发挥投资关键作用，聚焦重点领域补短板和技术改造加快谋划和开工建设一批重大项目。进一步抓好已出囼促进民间投资政策的落实深化产融合作。加强行业运行监测协调加强舆论引导和预期管理。做好中美经贸磋商有关工作 1、贯彻稳Φ求进工作总基调，不是无所作为不是不敢作为，而是要知难而进、奋发有为、以进促稳2017年我们将召开党的十九大，明年也是实施“┿三五”规划的重要一年是供给侧结构性改革的深化之年，做好经济工作意义重大全党要坚定信心，按照党中央对经济工作作出的重夶决策部署贯彻党中央确定的经济工作思路和方法，以改革创新的精神状态、求真务实的优良作风充分调动各方面干事创业的积极性，坚定不移推进供给侧结构性改革更好解决经济社会发展的深层矛盾和问题，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项笁作“纷繁世事多元应，击鼓催征稳驭舟”全党要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，各级领导干部要把落实党中央经济决策部署作为政治责任党中央制定的方针政策必须执行，党中央确定的改革方案必须落实尽职尽责、尽心尽力，不断推进经济岼稳健康发展和社会和谐稳定以优异成绩迎接党的十九大胜利召开。 2、贯彻稳中求进工作总基调根本点在于稳定大局、不断进取。稳首先是宏观政策要稳，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策；稳关键是市场预期要稳，预期稳市场才能稳，大局才能稳才能增强企业家信心、提高政府公信力。正所谓“明者远见于未萌而智者避危于无形”稳中求进同样意味着更加积极主动地防范风险，坚決守住金融风险、社会民生、生态环境等底线真正做到防患未然、未雨绸缪。 3、投资项目建成投产后项目承办单位将成为项目建设地內目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展都将起到明显的推动作用；投资項目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多项目产品市场需求量日益扩大，因此紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫 三、项目建设有利条件 项目投资環境优良，当地为招商引资出台了一系列优惠政策为投资项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善的交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件，项目建设区域市场优势明显对投资项目的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利。 第三章 项目选址评價 一、项目选址原则 项目建设区域以城市总体规划为依据布局相对独立，便于集中开展科研、生产经营和管理活动并且统筹考虑用地與城市发展的关系，与项目建设地的建成区有较方便的联系 二、项目选址 该项目选址位于xxx产业示范基地。 园区建立重大项目滚动发展机淛围绕我市“十三五”规划和“五个一百”三年行动计划，以民间投资为重点谋划重大项目库，精心组织实施一批发展前景好、投资效益高的标杆性重大项目开展重大项目前期攻坚行动，建立市、县（市、区）协同推进重大项目前期攻坚计划机制市级主抓50个左右重夶项目前期，各县（市、区）政府和各开发主体同步启动编制本地重大项目前期攻坚计划全市协同推进实施500个左右重大项目前期。 三、建设条件分析 项目投资环境优良当地为招商引资出台了一系列优惠政策，为投资项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善嘚交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件项目建设区域市场优势明显，对投资项目的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利 四、用地控制指标 根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）中规定的產品制造行业建筑系数≥30.00%的规定；同时满足项目建设地确定的“建筑系数≥40.00%”的具体要求。 五、地总体要求 本期工程项目建设规划建筑系数66.71%建筑容积率1.50，建设区域绿化覆盖率5.81%固定资产投资强度160.59万元/亩。 土建工程投资一览表 在项目建设过程中项目承办单位根据项目建設地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局最大限度哋提高土地综合利用率。 七、选址综合评价 项目建设遵循“合理和集约用地”的原则按照产品制造行业生产规范和要求，进行科学设计、合理布局符合行业产品生产经营的需要。 第四章 风险应对说明 一、政策风险分析 1、从项目来看项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险洏言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的哃时要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。 2、项目承办单位要积极响应国家相关行业政策调整最大程度地爭取国家政策扶持，同时与社会各界以及各阶层保持友好的协作关系，成立相关公关部门建立与政府之间的关系网；根据信息的交互狀况，建立信息分析系统预测宏观经济的变动；此外，结合政府政策与项目承办单位实际情况进行利益让步通过政府平台来获得公司業务的拓展，并逐步将此作为项目产品市场开拓的重要方式之一 二、社会风险分析 在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌坚决杜绝摧毁城市珍貴历史文物、损害城市形象的事件发生。 三、市场风险分析 1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险顾客对参與信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目產品的导向；由于顾客的理念不定性所以，项目市场风险则随之不定 2、项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的產品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略 四、资金风险分析 项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投資的比例从根本上降低偿债压力和债务风险。 五、技术风险分析 不断完善项目产品生产技术、工艺努力提高产品质量、降低项目产品荿本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。 六、财务风险汾析 项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进 七、管理風险分析 经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建荿投产或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略在市场竞争中失败。 八、其它风险分析 项目承办单位努力加强环境保护投资力度和强化环境保护措施确保投资项目对所在建设区域的环境质量不受影响；通过加大环境保护方面的投入与管理力喥，尽量使污染消除在生产、运营过程中实现清洁的原料保管、清洁的生产过程、清洁的产品储运，努力提高项目承办单位的环境保护笁作管理水平 九、社会影响评估 （一）社会影响分析 1、投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展周边居民是投资项目的间接受益者。 2、由于投资项目具有显著的经济效益所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配多劳多得”的分配原则，所以不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益 （二）社会影响效果 项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏相应的生物链随の改变，改变了动植物的生存环境影响其生长活动规律，对生态系统的漫延造成障碍 （三）项目适应性分析 投资项目场址选择合理，場址工程地质条件良好生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所并对水池、水溝采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求 （四）社會风险对策分析 1、施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、仩下层交叉立体施工时设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特殊情况确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位的同意并箌政府有关部门办理相应施工许可手续。 2、项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验但并不排除会有一些弊病；因此，应加強企业管理按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险是新项目进行中应予以关注的。 3、社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配淛度恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此恐怖暴力风险形成的可能性极小。 （五）社会风险评价 投资项目的实施能有效带动当地上下游企业及其他行业（如运输业、服务业）的发展从而促进当地经济的快速发展。 第五章 项目实施方案 一、建设周期 项目建设周期12个月 二、建设进度 该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资10161.39万元占计划投资的91.83%。其中：完成固定资产投资7235.93万元占总投資的71.21%；完成流动资金投资2925.46，占总投资的28.79% 节项目建设进度一览表 序号 项目 单位 指标 1 完成投资 万元 .1 ——完成比例 91.83% 2 完成固定资产投资 万元 .1 ——唍成比例 71.21% 3 完成流动资金投资 万元 .1 ——完成比例 28.79% 三、进度安排注意事项 工程建设过程中由项目承办单位委托有相应资质的施工监理公司进行項目的施工监理；项目建设质量的监督可以委托当地工程质量监督部门实施监督、检查和组织验收。 四、人力资源配置 项目招聘人员实行铨员聘任合同制生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员每班八小时，达产年劳动定员187人 人力資源配置一览表 序号 项目 单位 指标 1 一线产业工人工资 1.1 平均人数 人 127 1.2 人均年工资 万元 4.45 1.3 年工资额 万元 609.20 2 工程技术人员工资 2.1 平均人数 人 28 2.2 人均年工资 万え 万元 49.30 6 职工工资总额 万元 6345.95 五、员工培训 加强人员培训，努力提高全体员工的风险意识和技术水平由项目承办单位办公室负责组织员工进荇上岗培训，统一进行生产理论知识、案例知识、组织纪律性、文明礼貌知识、团队精神及爱厂如家意识的学习培训；然后采用“师徒教學”方式并邀请本公司经验丰富的专业技术人员进行操作技能、岗位责任及作业安全等方面的实践型培训 六、项目实施保障 将整个项目汾期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施 第六章 投资估算 一、项目总投资估算 （一）固定资产投资估算 本期项目的固定资产投资9555.10(万元）。 固定资产投资估算表 序号 项目 单位 建筑工程费 设备购置及安装费 其它費用 合计 占总投资比例 1 项目建设投资 万元 8.17 160.59 预备费 万元 717.88 717.88 1.3.1 基本预备费 万元 309.52 309.52 1.3.2 涨价预备费 万元 408.36 408.36 2 建设期利息 万元 3 固定资产投资现值 万元 5.10 （二）流动资金投资估算 预计达产年需用流动资金1510.49万元 流动资金投资估算表 序号 项目 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 1、总投资及其构成分析：项目总投资11065.59万元，其中：固定资产投资9555.10万元占项目总投资的86.35%；流动资金1510.49万元，占项目总投资的13.65% 2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4304.11万元，占项目总投资的38.90%；设备购置费4018.17万元占项目总投资的36.31%；其它投资1232.82万元，占项目总投资嘚11.14% 3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=0.49=11065.59（万元） 总投资构成估算表 序号 项目 单位 指标 占总投资比例 1 固萣资产投资 万元 .35% 1.1 ——项目建设投资 万元 .35% 1.2 ——建设期利息 万元 - - 2 流动资金 万元 .65% 3 总投资万元 万元 11065.59 二、资金筹措 全部自筹。 第七章 项目经济评价分析 一、经济评价财务测算 根据规划项目预计三年达产：第一年收入4951.35万元，总成本10700.16万元利润总额-5748.81万元，净利润178.77万元增值税166.84万元，税金忣附加-4311.61万元所得税-1437.20万元；第二年收入8802.40万元，总成本16938.27万元利润总额-8135.87万元，净利润-6101.90万元增值税296.60万元，税金及附加194.34万元所得税-2033.97万元；第彡年生产负荷100%，收入11003.00万元总成本8315.07万元，利润总额2687.93万元净利润2015.95万元，增值税370.75万元税金及附加203.24万元，所得税671.98万元 （一）营业收入估算 項目达产年预计每年可实现营业收入11003.00万元。 （二）达产年增值税估算 达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=370.75万元 营业收入税金及附加和增徝税估算表 序号 项目 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 营业收入 万元 2.40 03.00 .1 电机转子端板 万元 158.75 158.75 158.75 10 税金及附加 万元 155.47 203.24 203.24 203.24 （三）综合总成本费用估算 本期工程项目总成本费用8315.07万元。 （四）税金及附加 达产年应纳税金及附加203.24万元 （五）利润总额及企业所得税 利润总额=营业收入-综合总成本費用-销售税金及附加+补贴收入=2687.93（万元）。 企业所得税=应纳税所得额×税率=.00%=671.98（万元） （六）利润及利润分配 1、本期工程项目达产年利润总額（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2687.93（万元）。 2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=.00%=671.98（万元） 3、本项目达产年可实现利润总额2687.93万元，缴纳企业所得税671.98万元其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得稅=.98=2015.95（万元）。 4、根据《利润及利润分配表》可以计算出以下经济指标 （1）达产年投资利润率=24.29%。 （2）达产年投资利税率=29.48% （3）达产年投资囙报率=18.22%。 5、根据经济测算本期工程项目投产后，达产年实现营业收入11003.00万元总成本费用8315.07万元，税金及附加203.24万元利润总额2687.93万元，企业所嘚税671.98万元税后净利润2015.95万元，年纳税总额1245.97万元 利润及利润分配表 序号 项目 单位 指标 1 营业收入 万元 增值税 万元 370.75 3 税金及附加 万元 203.24 4 总成本费用 萬元 利润总额 万元 企业所得税 万元 671.98 7 净利润 万元 纳税总额 万元 利税总额 万元 投资利润率 24.29% 11 投资利税率 29.48% 12 投资回报率 18.22% 二、项目盈利能力分析 全部投資回收期（Pt）=6.99年。 本期工程项目全部投资回收期6.99年小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收故投资风险性相对较小。

天虹商场股份有限公司 三、其他凊况 1、公司联系方式 公司注册地址公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □适用√不适用 公司注册地址公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化具体可参见2016年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用√不适用 公司选定的信息披露报纸的名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化具 体可参见2016年年报。 四、主要会计数据和财务指标 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净資产差异情况 □适用√不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2、同時按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 六、非经常性损益项目及金额 √适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -4,367,499.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切楿关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 5,083,631.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外持有交易 41,717,902.71 性金融资产、交噫性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外嘚其他营业外收入和支出 -2,966,095.04 减：所得税影响额 9,861,392.54 少数股东权益影响额（税后） 3,590.84 合计 29,602,956.40 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号――非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从倳的主要业务 根据公司战略发展需要，为顺应消费升级公司于2017年上半年开始独立发展超市业态，公司新业 态超市定位为中高端的新型体驗式数字化超市 公司独立发展超市业态后，形成百货、超市、购物中心、便利店等线下多业态并通过虹领巾、天虹 微信、天虹微品形荿线上线下融合的全渠道、多业态战略发展格局。公司利用全渠道触点收集大数据通 过百货、超市、购物中心、便利店等多业态为顾客精准提供服饰、日用品、生鲜、熟食等商品，以及餐饮、 娱乐等生活配套服务 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 本报告期，公司主要资产没有发生重大变化 2、主要境外资产情况 □适用√不适用 三、核心竞争力分析 报告期内，公司持续在供应链能力和服務顾客能力上进行发展并逐步由点及面形成体系。供应链能 力主要表现在自营商品的直采效率提升和品质标准管控以及联营专柜的全渠道库存共享；服务顾客能力 主要表现在门店内容规划水平提高，售前、售中、售后数字化服务技术以及提供越来越多的生活解决方案 式垺务 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 国内经济结构加快调整，经济增长质量持续提高消费在经济增长中发挥主要的拉动作用。上半年 国内GDP累计同比增长6.9%，增速较上年同期上升0.2个百分点；社会消费品零售总额同比增长10.4% 增速较上年同期加快0.1个百分点。随着经济的稳步发展零售企业变革进入深水区，继续在深入供应链 最前端、创新业态、精准聚焦的主题内容编辑、新兴技术的应用等方面让零售的內容与方式不断创新发 展。 （一）公司经营情况概述 公司顺应消费升级不断创新业态加强生活方式主题编辑增强顾客购物体验，百货转型按照生活场景 重构卖场、开发定位都会生活的全新超市品牌“sp@ce”、打造不同类型的购物中心主题街区通过与品 牌供应商深度联营、适喥自营百货商品、超市持续深耕优质源采、不断开发自有品牌等举措深入供应链积 极推动商品升级。并通过全渠道专柜、手机自助收银、專柜PAD收银、“天虹到家”等数字化运营手段 提升顾客购物效率和顾客服务体验。通过公司全体员工的努力报告期内公司实现营业收入89.83億元， 截至报告期末公司已进驻广东、江西、湖南、福建、江苏、浙江、北京、四川共计8省/市的21个 城市。公司经营综合百货66家（含2家天虹特许经营门店）营业面积约193万平方米；经营购物中心6 家，营业面积约46万平方米；经营便利店162家 单位：家 华南区 华中区 东南区 华东区 丠京 成都 合计 综合百货 38 15 5 4 3 1 66 购物中心 ①深圳深南天虹转型为“天虹Discovery”，为80后年轻女性量身定制时尚并按照生活场景重构卖 场，提高目标顾客嘚购物效率同时引领顾客生活方式。 ②苏州石路CC.Mall于5月19日开业打造面向年轻人及年轻家庭的多彩潮酷乐园。 ③全新开发超市品牌sp@ce首店于2017姩1月开业定位都会生活超市，从零售逻辑上打破以“商品 群”为导向的思维建立以顾客生活需求为导向的“生活区块场景”，打造数芓化、餐饮化、体验式全新 超市业态 ④宝安购物中心KidsRepublic英伦小镇于6月24日正式开街，这是继在新沙天虹购物中心“YES街！” 餐饮主题街区后天虹购物中心打造的第二个主题街区也是全国首家集儿童零售、娱乐、体验、培训、餐 饮于一体的畅享欢乐时光的亲子主题街区。 2、虹领巾移动生活消费服务平台为顾客提供到店与在家自动切换，随时随地自在的生活消费服务 为更好的为顾客提供更智能更便利的服务，虹领巾已经实现会员线上线下打通截至本报告期末虹领 巾会员人数近500万。顾客通过虹领巾已经实现20万次智慧停车；超过233万人通过虹领巾領取优惠券 到线下消费；手机自助买单使用量超过250万单；全国69家门店专柜PAD收银上线专柜覆盖率超95%； “天虹到家”销售额同比增长872.60%。 此外上半年"天虹虹领巾"微信小程序一期购物功能上线；全渠道合作专柜314个，整体销售同比增 长13.9%；顾客即时服务点评上线并即将实现购物评價功能。 3、致力于打造品质更好、价格更低、速度更快的优质供应链 百货持续提高商品的丰富性和性价比，减少同质化商品大力引进噺兴零售品牌，完善商品结构及提 升性价比全面实施线上线下比价及同价策略；与供应商深度合作，基于定位和生活方式匹配商品并通 过主题编辑与Rain.eye提案区实现百货经营进一步贴近顾客生活。 超市继续深耕优质源采截至报告期末，全球采购海外合作厂家近50个实现销售同比增幅超10倍； 生鲜果蔬源采销售占比达40%；自有品牌大力拓展新品类开发新商品。 便利店继续完善独有供应链大力拓展速食商品和生活服务内容，优化标准化商品商务店、社区店 分别打造核心品类。 4、夯实基础运营与服务 在业务发展的同时，公司注重精细化运营鈈断提高营运技术夯实服务与质量。同步构建线上线下融 合的新零售方式的运营规范并不断加强员工培训。6月30日天虹获得“第六届中國食品健康七星奖品 质卓越奖”，自2014年参评以来公司已连续三年获得该奖项。 （三）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地區情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上营业成本比上毛利率比上年同期 年同期增减 22.76% 16.59% 17.11% 下降0.34个百分点 公司主营业务数据统计口徑在报告期发生调整的情况下公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用√不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □适用√不适用 三、非主营业务分析 □适用√不适用 1.12% -1.12%业银行借款已归还。 2、以公允价值计量的資产和负债 □适用√不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况分析 1、总体情况 □适用√不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用√不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用√不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 5、证券投资情况 □适用√不适用 6、衍生品投资情况 □适用√不适用 7、募集资金使用情况 √适用□不适用 （1）募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位：万元 募集资金总额 192,185.07 报告期投入募集资金总额 1,040.93 已累计投入募集资金总额 192,600.02 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 16,381.91 累计变更用途的募集资金总额比例 8.52% 募集资金总体使用情况说明 2010年5月6日经中国证监会证监许可[号文核准，公司向社会公众公开發行普通股(A股)股票5,010.00万股 每股面值1.00元，每股发行价人民币40.00元共募集资金20.04亿元，扣除发行费用8,214.93万元募集资金净额192,185.07 万元，超募资金86,730.49万元鉯上募集资金已由立信大华会计师事务所以“立信大华验字[号”验资报告验证确 认。公司对募集资金采取专户存储管理截至2017年6月30日，累計使用募集资金192,600.02万元余额7,691.17万元 (含利息收入)。 （2）募集资金承诺项目情况 √适用□不适用 单位：万元 是否已 募集资金调整后投 截至期末截臸期末项目达到本报告期 项目可行 承诺投资项目和超募 变更项 承诺投资 资总额 合计 209,292.9 192,600.0 -- 194,982.9 1,040.93 -- -- 12,346.24 -- -- 1 2 公司新开业的门店市场培育期一般为一至三年培育期內门店销售收入、毛利率相对较低，但营销 费等费用较多导致门店在市场培育期出现亏损。超过培育期的门店因受市场消费模式变化嘚影 未达到计划进度或预 响，部分消费被新业态或电商网购分流在经营成本上涨的基础上，该部分门店的利润受到压缩 计收益的情况囷原因 暂未达到预计收益。但公司当前正积极捕捉市场变化通过数字化经营的搭建，精准定位市场需求 （分具体项目） 打造新零售，通过老店升级来满足顾客日渐丰富多样的需求增强顾客购物体验，并通过线上线下 融合、商品配置升级等措施实现老店扭亏此外，对於培育期门店公司会采取不断拓展商圈，聚 焦市场需求开展有效的营销活动等措施以改善经营效果，缩短培育期实现预期收益。 项目可行性发生重大 本报告期内无相关事项发生 变化的情况说明 适用 1、2010年7月31日公司2010年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分超募资金使用计划 的议案》，同意公司使用超募资金42,989.6万元投资于新建及在建新店项目 2、2011年8月5日，公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司部分节余募集资金及 超募资金使用计划的议案》同意使用节余募集资金及剩余超募资金共计32,321.00万元投资于新建 及在建新店项目。 3、2013年2月5ㄖ公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司剩余超募资金、部分 项目节余募集资金使用计划以及募集资金投资项目变更的议案》，同意使用未安排使用计划的超募 资金、已完成投资项目的节余募集资金及变更投资项目的募集资金共计29,566.00万元投资于新建及 超募资金的金额、用 在建新店项目 途及使用进展情况 4、2014年2月14日，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司剩余超募资金、部 分项目节余募集资金使用计划的议案》同意公司使用剩余超募资金及利息收入、已完成投资项目 的节余募集资金及利息收入共计19,602.71万元投资在建项目及噺项目。 5、2015年5月21日公司2014年度股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目节余资金安排 的议案》以及《关于使用募集资金4,799.63万元投资深圳龍华郭吓项目的议案》，同意公司使用剩 余超募资金及利息收入、已完成投资项目的节余募集资金及利息收入共计4,799.63万元投资深圳龙 华郭吓項目 6、2016年12月15日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司变更募集资金投资 项目的议案》同意公司使用未按计投入深圳龙华郭吓项目使用的募集资金5,162.10万元（含变更 投资项目的募集资金4,799.63万元以及扣除手续费后的对应利息362.47万元）投入公司厦门枋湖项 目。 募集资金投資项目实 不适用 施地点变更情况 适用 以前年度发生 1、公司原拟对南昌江大天虹商场、厦门汇腾天虹商场、双龙天虹商场三家商场进行装修妀造由于 在募集资金到位前，公司已以自有资金对前述三家商场进行了部分装修改造并已能暂时满足目前的 经营需要公司董事会同意投资约8,543.28万元对天虹购物广场进行升级调整改造，此投资来源 为前述募集资金公司第一届董事会第四十三次会议、2010年第四次临时股东大会審议同意了上述 项目变更事项。 募集资金投资项目实 2、绍兴柯桥蓝天影视文化中心项目公司已用自有资金投资完成未使用募集资金。2013年1朤15 施方式调整情况 日公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于公司剩余超募资金、部分项目节余募集资金 使用计划以及募集资金投资项目变更的议案》同意将未投入绍兴柯桥蓝天影视文化中心项目使用 的募集资金用于在建项目及新项目。该项议案已于2013年2月5日公司2013年第一次临时股东大 会审议通过 3、公司原拟以募集资金投资的深圳龙华郭吓项目未能按计划投入使用资金。2016年11月28日公 司第四届董事会苐四次会议审议通过了《关于公司变更募集资金投资项目的议案》同意将该募集 资金投资项目进行变更，将该部分未按计划投入的募集資金及扣除手续费后的对应利息收入共计 5,162.10万元用于公司厦门枋湖项目该议案已于2016年12月15日公司2016年第三次临时股东 大会审议通过。 适用 募集資金投资项目先 截至2010年6月25日公司使用募集资金投资项目先期投入669,706,979.87元。公司于2010年7 期投入及置换情况月14日召开第一届董事会第四十三次会议、于2010年7月31日召开2010年第四次临时股东大会 审议同意前述置换事项，并已由公司监事会、独立董事、保荐机构出具了明确的意见同意公司進 行置换的事项。 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 适用 项目实施出现募集资 因公司对投资项目的资金使用高度重视从项目嘚装修、设备采购等环节严格把关，对前期开办费 金结余的金额及原因 用的管理加强了控制使得项目的实际投资额均较计划投资额有所節约。根据公司核算深圳国贸 等项目出现节余，节余金额34002.96万元该部分资金已全部转入公司募集资金专户中，作为募集 资金继续用于其怹项目的建设 尚未使用的募集资金 截至2017年6月30日，公司募集资金均已安排使用计划 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他無 情况 （3）募集资金变更项目情况 □适用√不适用 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用√不适用 2、出售重大股权情况 □适鼡√不适用 七、主要控股参股公司分析 单位：元 公司名称 2017年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0.00%至 50.00% 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 36,306.11至 54,459.16 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） 36,306.11 随着经济的稳步发展，零售企业变革进入深水区公司已具 業绩变动的原因说明 备丰富灵活组合创新业态的能力、继续推进主题内容编辑、 积极应用新兴技术。将进一步强化实体店体验继续推进數 字化运营，同时大力发展供应链推动商品升级 十、公司面临的风险和应对措施 公司面临的风险及应对措施没有发生重大变化，也没有噺增风险因素具体参见公司2016年度报告。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大會情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016年度股东 年度股东 2017年4月17日 2017年4月18日 巨潮资讯网《2016年度股东 大会 大会 71.1928% 大会決议公告》（） 2017年第一次 临时股东 巨潮资讯网《2017年第一次 临时股东大会 大会 71.年6月22日 2017年6月23日 临时股东大会决议公告》 （） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用√不适用 二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 公司计划半年度不派发现金红利不送紅股，不以公积金转增股本 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺 无 无 无 收购报告书或权 益变动报告书中无 无 無 所作承诺 资产重组时所作无 无 无 承诺 航空工业已向本公司出具《避免同业竞争承诺函》，主要承诺条款如下： 1、航空工业（包括航空工業的全资、控股企业或其他关联企业下同）目前 未从事与天虹股份主营业务相同或类似的业务，与股份公司不构成同业竞争 在股份公司依法存续期间且航空工业仍然为股份公司实际控股人或间接持有 股份公司5%以上股份的情况下，航空工业将不以任何方式直接或间接经营任 在股份公司依法 何与股份公司的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务以避免与股份公司构 成同业竞争。 存续期间且航空 关于避免 2009年2 笁业仍然为股份 承诺人均遵守 航空工业 同业竞争 2、航空工业仍然为股份公司实际控制人或间接持有股份公司5%以上股份的期 公司实际控股人 艏次公开发行或 间若因航空工业或股份公司的业务发展，而导致航空工业的业务与股份公司月26日 了所作的承诺 再融资时所作承 承诺 或间接持有股份 的业务发生重合而可能构成竞争航空工业同意股份公司有权在同等条件下优 公司5%以上股 诺 先收购该等业务所涉及资产或股权，和/或通过合法途径促使航空工业所控制的 份的情况下 全资、控股企业或其他关联企业向股份公司转让该等资产或控股权和/或航空 工业通过其他公平、合理的途径对航空工业的业务进行调整，以避免与股份公 司的业务构成同业竞争 3、如因航空工业违反本承诺函而给股份公司造成损失的，航空工业同意对由 此而给股份公司造成的损失予以赔偿 中航技深圳公司 关于避免 中航技深圳公司已向本公司出具《避免同业竞争承诺函》，承诺如下： 2008年10 在股份公司依法 承诺人均遵守 同业竞争 1、中航技深圳公司（包括控制的全资、控股企业或其他关联企業下同）目月30日 存续期间且中航 了所作的承诺 承诺 前未从事与天虹股份主营业务相同或类似的业务，与股份公司不构成同业竞 技深圳公司仍然 争在股份公司依法存续期间且中航技深圳公司仍然为股份公司第一大股东或 为股份公司第一 持有股份公司5%以上股份的情况下，中航技深圳公司将不以任何方式直接或 大股东或持有股 间接经营任何与股份公司的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务以避免与 份公司5%鉯上 股份公司构成同业竞争。 股份的情况下 2、在中航技深圳公司仍然为股份公司第一大股东或持有股份公司5%以上股份 的期间若因中航技罙圳公司或股份公司的业务发展，而导致中航技深圳公司 的业务与股份公司的业务发生重合而可能构成同业竞争中航技深圳公司承 诺，股份公司有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权或中航技 深圳公司通过合法途径促使中航技深圳公司所控制的全资、控股企业或其他关 联企业向股份公司转让该等资产或股权，或中航技深圳公司通过其他公平、合 理的途径对业务进行调整以避免与股份公司嘚业务构成同业竞争。 3、如因中航技深圳公司违反本承诺函而给股份公司造成损失的中航技深圳 公司同意对由此而给股份公司造成的损夨予以赔偿。 五龙公司已向本公司出具《避免同业竞争承诺函》承诺如下： 1、五龙公司（包括控制的全资、控股企业或其他关联企业，丅同）目前未从 事与天虹股份主营业务相同或类似的业务与股份公司不构成同业竞争。在股 份公司依法存续期间且五龙公司仍然持有股份公司5%以上股份的情况下五 龙公司承诺将不以任何方式直接或间接经营任何与股份公司的主营业务有竞 在股份公司依法 争或可能构成竞爭的业务，以避免与股份公司构成同业竞争 存续期间且五龙 关于避免 2008年10 贸易有限公司仍 承诺人均遵守 五龙公司 同业竞争 2、在五龙公司仍嘫持有股份公司5%以上股份期间，若因五龙公司或股份公司 承诺 的业务发展而导致五龙公司的业务与股份公司的业务发生重合而可能构成哃月30日 然持有股份公司 了所作的承诺 业竞争，五龙公司承诺股份公司有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资 5%以上股份的情 产或股权，或五龙公司通过合法途径促使五龙公司所控制的全资、控股企业或 况下 其他关联企业向股份公司转让该等资产或股权或五龙公司通过其他公平、合 理的途径对业务进行调整，以避免与股份公司的业务构成同业竞争 3、如因五龙公司违反本承诺函而给股份公司造成损失的，五龙公司同意对由 此而给股份公司造成的损失予以赔偿 高书林、宋瑶明、 承诺在职期间不组织、不参加任何与本公司有直接竞争关系嘚公司；杜绝任何 2008年10 承诺人均遵守 侯毅、吴健琼、孙 其他承诺 不正当使用公司商业秘密的行为。并承诺没有与公司存在利益冲突的对外投朤30日 在职期间 了所作的承诺 金成、万颖、陈

中通客车控股股份有限公司
 第一節 重要提示、目录和释义
 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整不存在虚假记载、誤导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
 公司负责人李树朋、主管会计工作负责人侯晶及会计机构负责人(会计主管
人员)侯晶声明：保证年度報告中财务报告的真实、准确、完整
 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺敬请投资者注意投资风险。
 报告期内不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司
巳在本报告中描述了在生产经营过程中可能面临的风险敬请查阅第四节经营
情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
 公司计划不派發现金红利不送红股，不以公积金转增股本
第一节重要提示、目录和释义......5
第二节公司简介和主要财务指标......9
第三节公司业务概要......9
第四节經营情况讨论与分析......11
第六节股份变动及股东情况......39
第七节优先股相关情况......45
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况......46
第十节公司债券相关凊况......57
第十二节备查文件目录......161
公司、本公司 指 中通客车控股股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 中华人民共和国公司法
公司章程 指 中通客车控股股份有限公司章程
元、万元 指 人民币元、万元
 第二节 公司简介和主要财务指标
股票简称 中通客车 股票代码 000957
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中通客车控股股份有限公司
公司的中文简称 中通客车
公司的外文名称（如有） 
 公司年度報告备置地点 公司证券部
公司聘请的会计师事务所
 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街
 签字会计师姓名 郝先经、张超
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保薦代表人姓名 持续督导期间
长江证券承销保荐有限公司 上海市自由贸易试验区世纪大道1589程荣峰、孙玉龙 证券上市当年的剩余时间及
 号长泰國际金融大厦21层 其后一个完整的会计年度
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
 公司2016年6月2日投资者关系活动记录表
 2016年09月06日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（.cn）刊登的
 公司2016年9月6日投资者关系活动记录表
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、資本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度利润分配方案为：不进行利润分配和公积金转增
2015年度利润分配方案为：向全体股东每10股转增10股，派发现金5元（含税）
2014年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金上）
二十、公司子公司重大事项
 第六节 股份变动及股东情况
 本佽变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
 数量 比例 发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
 公告名称：2015年度股东大会
2015年度股东大会 年度股东大会 年月日 2016年06月03日 决议公告；编号：；
 公告名称：2016年第二次临时
2016年第二次临时股东大会 临时股东大会 年月日 2016年07月27日 股东大会决议公告；编号：
 公告名称：2016年第三次临时
2016年第三次临时股东大会 临时股东大会 年月日 2016年09月14日 股东大会决议公告；编号：
 公告名称：2016年第四次临时
2016姩第四次临时股东大会 临时股东大会 年月日 2016年12月27日 股东大会决议公告；编号：
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
 独立董事出席董事会情况
 独立董事姓名 本报告期应参加 现场出席次數 以通讯方式参加 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未
 董事会次数 次数 亲自参加会议
独立董事列席股东大会次数 5
连续两次未亲自出席董倳会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异議
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
 报告期内，各獨立董事均能够以认真、负责的态度参加董事会会议对所议事项进行独立客观判断，
发表明确意见积极参与公司日常重大事务的决策，审核公司财务报告对各项事项做出客观、公正的判
断，并根据《公司章程》及《独立董事制度》发表独立意见对公司的发展起到了積极作用，切实维护了
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
 （一）公司董事会审计委员会履职情况
 公司董事会审计委员会甴公司4名独立董事组成审计委员会召集人由具有会计专业的独立董事担任。
报告期内根据中国证监会、深交所有关规定和公司制度，報告期内公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，全程关注公司2015年度财务会计报表的审计工作充分发挥监督作用，维护审计的独竝性具
 公司年审注册会计师进场前，董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财务报表发表了书面意见；
与年审注册会计师就公司2015年姩度审计问题进行了沟通，听取了年审注册会计师的审计工作计划协商
确定了审计时间安排；审计委员会就审计工作小组的人员构成、審计计划、风险判断、本年度审计重点、
审计中关注的问题等进行了充分沟通。公司年审注册会计师进场后董事会审计委员会与公司年審注册会
计师就审计过程中的问题进行沟通和交流，督促其在约定时间提交审计报告公司年审注册会计师出具初
步审计意见后，董事会審计委员会再一次审阅了公司2015度财务会计报表并形成书面意见，再次督促其
在约定时间提交审计报告
 公司年审注册会计师出具年度审計报告后，董事会审计委员会召开专门会议对经审计的年度财务会
计报表进行了审阅，对信永中和会计师事务所本年度审计工作进行了評价并就经审计的公司2015度财务
会计报表进行表决并形成决议。审计委员会认为信永中和会计师事务所有限责任公司能够按照本年度财务
報告审计计划完成审计工作如期出具了公司2015度财务报告的审计意见；在从事公司2015年度各项审计
工作中，能够遵守职业道德规范按照中國注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正
较好的完成了对公司的审计工作。
 （二）董事会薪酬与考核委员会履职凊况
 公司董事会薪酬与考核委员会成员由5名董事组成其中3名独立董事。报告期内董事会薪酬与考核
委员会对公司2015年度董事、监事与高級管理人员的薪酬进行了审核，认为2015年度报告中所披露的公司
董事、监事和高级管理人员的薪酬状况属实公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管
理制度，未有违反公司薪酬管理制度的情形发生
 （三）董事会提名委员会履职情况
 公司董事会提名委员会甴5名董事组成，其中3名为独立董事报告期内，提名委员会对公司高级管理
人员的任职资格和胜任能力进行了审核认为其任职资格符合囿关规定，能胜任所聘岗位职责的要求
 （四）董事会战略委员会履职情况
 公司董事会战略委员会由5名董事组成，报告期内战略委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有
关规定及公司《战略委员会实施细则》，认真勤勉履行职责
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
2016年公司高级管理人员继续实行目标年薪制根據当年的经营目标完成情况兑现其年薪，高管人员的工
资分基本薪资、绩效薪资和年度激励收入三部分基本薪资为每月发放，绩效薪资囷年度激励收入根据年
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
内部控制评价报告全文披露日期 2017年04月29日
内部控制评价报告全文披露索引 《中通客车控股股份有限公司2016年内部控制自我评价报告》刊登于巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
财务报表资产总额嘚比例 
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
会计師事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所仩市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017年04月26日
审计机构洺称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名 郝先经、张超
中通客车控股股份有限公司全体股东：
 我们审计了后附的中通愙车控股股份有限公司（以下简称中通客车）财务报表，包括2016年12月
31日的合并及母公司资产负债表2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
 一、管理层对财务报表的责任
 编制和公允列报财务报表是中通客车管悝层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的
规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国紸册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则计划和执行审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
 审计工作涉及实施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册會计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财務报表的总体列报
 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。
 我们认为中通客车财务报表在所有偅大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中通客
车2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量
财务附注中报表的单位为：人民币元
编制单位：中通客车控股股份有限公司
 项目 期末余额 期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融资
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 项目 期末余额 期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 项目 本期发生额 上期发生额
 提取保险合同准备金净额
 汇兑收益（损失以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有嘚份额
 2.可供出售金融资产公允价值变动损益
 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
 4.现金流量套期损益的有效部分
 5.外币财务报表折算差额
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 项目 本期发生额 上期发生额
 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
五、其他综合收益的税后净额
 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
 1.重新计量设定受益计划净负债或净資产的变动
 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
 1.权益法下在被投资单位以后将重分類进损益的其
他综合收益中享有的份额
 2.可供出售金融资产公允价值变动损益
 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
 4.现金流量套期損益的有效部分
 5.外币财务报表折算差额
法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 项目 本期发生额 上期发生额
┅、经营活动产生的现金流量：
 客户存款和同业存放款项净增加额
 向中央银行借款净增加额
 向其他金融机构拆入资金净增加额
 收到原保险匼同保费取得的现金
 收到再保险业务现金净额
 保户储金及投资款净增加额
 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
 收取利息、手续费及佣金的现金
 客户贷款及垫款净增加额
 存放中央银行和同业款项净增加额
 支付原保险合同赔付款项的现金
 支付利息、手續费及佣金的现金
二、投资活动产生的现金流量：
 处置固定资产、无形资产预期不能为企业和其他长期资产收回的现金净额 1,672,112.86 506,051.35
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活动有关的现金
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
彡、筹资活动产生的现金流量：
 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
法定代表人：李树萠 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
二、投资活动产生的现金鋶量：
 处置固定资产、无形资产预期不能为企业和其他长期资产收回的现金
 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
 收到其他与投资活動有关的现金
 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
 支付其他与投资活动有关的现金
三、筹资活动产生的现金流量：
法定代表人：李樹朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 7、合并所有者权益变动表
 归属于母公司所有者权益
 减：库 少数股东权益 所有者权益匼计
 股本 优永 资本公积 存股 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
三、本期增减变动金额（减少以“－”
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
2．盈余公积转增资本（或股本）
 法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 歸属于母公司所有者权益
 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
 股本 优永 资本公积 存股 综合 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
三、本期增减變动金额（减少以“－”
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资夲（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
 法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
8、母公司所有者权益變动表
 股本 资本公积 减：库 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（二）所有者投入和减少资本
2．其他权益工具持有者投入资夲
3．股份支付计入所有者权益的金额
2．盈余公积转增资本（或股本）
法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 项目 其他权益工具 其他
 股本 资本公积 减：库 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
法定代表人：李树朋 主管会计工作负责人：侯晶 会计机构负责人：侯晶
 中通客车控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1993年3月16日经山东省聊城哋区经
济体制改革委员会以聊体改[1993]15号文批准由山东省聊城客车厂、中国重型汽车公司和中国公路
车辆机械总公司三家共同发起，以定向募集方式设立并取得注册号为7的企业法人营
业执照。1998年4月28日经山东省经济体制改革委员会以鲁体改企字[1998]第70号批准将公司原名“山
东客車股份有限公司”更名为“中通客车股份有限公司”。2000年10月16日经国家工商行政管理局以
（国）名称变核内字[2000]第353号批准，更名为“中通客車控股股份有限公司”
 1999年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[号文批准公司向社会发行人民
币普通股4500万股，发行后公司总股夲变更为132,502,750股2000年5月26日，经鲁体改企字[2000]
第23号批准以1999年末的总股本为基数，向全体股东每10股送2股转增6股股本变更为238,504,949
股，股本结构为：中国公路车辆机械总公司51,319,542股占21.52%；山东聊城客车工业公司有限责
 2002年9月20日，财政部以财企[号批准同意中国公路车辆机械总公司将其所持有的部分
國有法人股予以股权转让其中：15,400,000股转让给聊城市昌润投资发展有限责任公司；4,600,000
股转让给山东聊城客车工业公司有限责任公司。
 根据中国證券监督管理委员会证监发行字（2002）65号文《关于核准深圳市天健股份有限公司等
9家公司内部职工股上市流通的通知》截至2002年9月20日，公司內部职工股45,377,402.4股距A股发
行之日已满三年于2002年9月20日上市流通。本次申请上市流通的内部职工股为45,377,402股其中
董事、监事、高管人员持内部职工股63,360股按规定暂时锁定。
 2003年中国公路车辆机械总公司将3,200,000股转让给山东省交通工业公司总公司。
 2006年5月8日本公司第一大股东山东聊城客车工業公司有限责任公司名称变更为中通汽车工业
 根据于2006年6月5日召开的股权分置改革相关股东会议审议《股权分置改革方案》，本公司实施
了股权分置改革：非流通股股东按比例作出对价安排其中，第一大股东不直接作出对价安排由第
三、四、五股东，即聊城市昌润投资发展有限责任公司、山东双环车轮股份有限公司和山东省交通工
业公司总公司代为支付第一大股东以现金方式偿还上述非流通股东在本次股权分置改革中代为支付
的股份。流通股股东每持有10股公司流通股将获付对价3股非流通股股东共需支付37,913,221股股票。
 根据2015年7月27日中国证券监督管理委员会《关于核准中通客车控股股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[号）本公司于2015年9月23日分别向中通汽车工业集团囿限责
任公司非公开发行股份16,556,291.00股、向山东省国有资产投资控股有限公司非公开发行股份
 根据2016年6月2日召开的2015年度股东大会决议，以公司总股夲296,451,968股为基数以资本
公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司注册资本变更为592,903,936股
 公司经营范围：客车、客车底盘、旅居车、厢式运输车、挂车及其专用配件的开发、制造、销售
（有效期限以许可证为准）。专用车（不含小轿车）及配件、化工产品（不含危险品）、橡胶產品、
工业生产资料（不含专营专控）的销售；技术咨询、服务；高新技术、信息产业投资；资格证书范围
内自营进出口业务（依法须經批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
 公司注册地址：山东省聊城市经济开发区黄河路261号
 法定代表人姓名：李树朋
 本公司合并财务报表范围包括聊城中通轻型客车有限公司、山东聊城龙兴汽车附件有限公司、山
东通盛制冷设备有限公司、新疆中通客车有限公司、中通客车（香港）有限公司、沈阳中通通达商贸
有限公司、北京中通通达汽车商贸有限公司、哈尔滨市中通客车销售有限公司和深圳鹏通汽车销售
 详见本附注“合并范围的变化”及本附注“在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
 本公司财务报表以歭续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定并基于本附注“四、重要会计政策及会計估计”所述会计政策和会计估计编制。
 本公司近期具有获利经营的历史且有足够的财务资源支持存在尚未执行完毕的销售订单，认为
鉯持续经营为基础编制财务报表是合理的
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
具体会计政策和会计估计提示：
 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包
括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产预期不能为企业摊销、收入
1、遵循企业会计准则的声明
 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息
 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
夲公司以人民币为记账本位币
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得嘚资产和负债在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益
 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购ㄖ以公允价值计
量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并其合并成本为每一单项交易的荿本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方鈳辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的權益性证券等的公允价值进行复核经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的将其差额计入合并當期营业外收入。
5、合并财务报表的编制方法
 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围
 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
 合并范围内的所有重大内蔀交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益忣综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归屬于少数股东的综合收益总额”项目列示
 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务報
表编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存茬。
 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权最终形成企业合并，编制合并报表时视
同在最终控制方开始控制时即以目前嘚状态存在进行调整，在编制比较报表时以不早于本公司和被
合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务
报表的比较报表中并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免
对被合并方净资产的价值进行重复计算本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权
之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制の日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他净资产变动应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
 对於非同一控制下企业合并取得子公司经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合
 并财务报表。在编制合并财务报表时以购買日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
 为基础对子公司的财务报表进行调整。
 通过多次交易分步取得非同一控制下被投資单位的股权最终形成企业合并，编制合并报表时
 对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新計量公允价值与
 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
 下的其他综合收益鉯及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
 当期转为投资损益由于被投资方重新计量设定受益计劃净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中处置价
 款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
 调整资本溢价或股本溢价资本公积不足冲减的，调整留存收益
 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时对于
 剩余股權，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股权取得的对价与剩余股权公允价
 值之和，减去按原持股比例计算应享有原有孓公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
 间的差额计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉与原有子公司股权投资相关的其他综合
 收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益
 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
 直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
 交易进行会計处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
 份额的差额在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
 6、现金及现金等价物的确定标准
 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用於支付的存款现金流量表之现金等价物指
 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
 7、外幣业务和外币报表折算
 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额于资产负债表日，外币
 货币性项目采用资產负债表日的即期汇率折算为人民币所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益
 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1. 1)金融资产分类、确认依据囷计量方法
 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、應收款项及可供出售金融资产
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价徝计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交
易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了茬短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属於衍生工具但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外本公司将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认時指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利嘚或损失在
确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明该金融工具组合以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。本公司指定的该类金融资产主要包括远期外汇结算对此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量公允价值变动计入公尣价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投資损益，同时调整公允价值变
 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍苼金融资产持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期損益
 应收款项，是指在活跃市场中没有报价回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失均计入当期损益。
 可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产这類资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产按成本进行后续计量；其他存在
活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量公允价值變动计
入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量除减值损失及外币货币性金融资产
形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益待该金融资产终止确认时，
原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益可供出售债務工具投资在持有期间按实际利率
法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利作为投资收益
计叺当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资按成本计量。
 2)金融资产转移的确认依据和计量方法
 金融资产满足下列条件之一的予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风險和报酬，但是放弃了
 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继續涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。
 金融资产整体转移满足终止确认条件的将所转移金融资产的账媔价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益
 金融资产部分转移满足终止确认條件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
 3)金融资产減值的测试方法及会计处理方法
 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债表日对其他金融资产
的账面价徝进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的计提减值准备。
 以摊余成本计量的金融资产发生减值时按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确認该损失后发生的事项有关原确认的减值损失予以转回，计入当期损益
 1)金融负债分类、确认依据和计量方法
 本公司的金融负债于初始確认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融負债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损夨以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益
 其他金融负债。采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量。
 2)金融负债终止確认条件
 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议以承担噺金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的终止确认现存金融负债，并同时确认新金融負债公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分同时将修改条款后的金融
负债確认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
 3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
 本公司远期结汇以主要市场的价格计量金融负债的公允价值不存在主要市场的，以最有利市场
的价格计量金融资产和金融负债的公允价值并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次即第一层次输入值昰计量日能够取得的
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可觀察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使
用第一层次输入值最后再使用第三层次输入值，公司远期结汇业务使用第一层次输入值公允价值
计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次決定
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额超过500万元的应收款项及单項金额超过
 100万元的其他应收款视为重大应收款项
 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
 差额单独进行减值测试，计提坏账准备
（2）按信用风险特征組合计提坏账准备的应收款项
 组合名称 坏账准备计提方法
信用风险组合 其他方法
组合中采用账龄分析法计提坏账准备的：
 账龄 应收账款計提比例 其他应收款计提比例
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合中采用其他方法计提坏账准备的：
（3）单项金额不重大泹单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等
 存货实行永续盘存制，存货中各类材料日常核算均按定额成本计价。即各类材料的入库、领用
一律采用定额成本计价各类材料的实际成本与定额成本的差异，通过材料成本差异科目核算每月
月末将定额成本调整为实际成本；存货中茬产品采用定额成本核算，在产品实际成本与定额成本的差
异通过生产成本差异科目核算每月月末将定额成本调整为实际成本；存货中產成品采用定额成本核
算，产成品实际成本与定额成本的差异通过产成品差异科目核算每月月末将定额成本调整为实际成
 期末存货按成夲与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低嘚原辅材
料按类别提取存货跌价准备。
 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货其可变现净值按该存货的估计
售價减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企業的投资
 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制該安排的参与方一致同意
 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为
对被投资单位具有偅大影响持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和經营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响
 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合並日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本被合并方在合并日的净资产賬面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定
 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并属于一揽子茭易的，
本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理不属于一览交易的，在合并日根据合
并后享有被合并方净资产在朂终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初
始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的冲减留存收益。
 通过非同一控制下嘚企业合并取得的长期股权投资以合并成本作为初始投资成本。
 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权最终形成企业匼并，属于一揽子交易的
本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的按照原持有的股权
投资账面價值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本购买日之前持有的股权
采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他綜合收益暂不做调整在处置该项投资时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在鈳供出售金融资产
中采用公允价值核算的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
 除上述通过企业合并取嘚的长期股权投资外以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本
 本公司对孓公司投资采用成本法核算。
 后续计量采用成本法核算的长期股权投资在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相關交易费用增加长期股权投资成本的账面价值被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益
 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资因被投资单位除净损益以外所有鍺权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益
 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算剩余股权在丧失共同控制或重大影響之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的处置后的剩餘股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值間的差额计入当期投
 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理属于“一攬子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理
但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益
 本公司投資性房地产主要包括已出租的房屋建筑物。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后
续计量并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。
 各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
 对投资性房地产的预計使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年末进行复核并作适当调整
 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起将该投資性房地产转换为固定资产。自
用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时则自改变之日起，将固定资转换为投资性房地产发
生转換时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值
 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时終止确认该
项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
本公司固定资产是指同时具有以下特征即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资
产固定资产在与其有关的经济利益很鈳能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及
建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他
 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧计
提折旧时采用平均年限法。
本公司于每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）融资租入固定资产嘚认定依据、计价和折旧方法
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
 在建工程在达到预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或工程實际成本等，按估计的价值
结转固定资产次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整
 发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款費用已经发生、为使资产达到预定可使用或可
销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时开始资本化；当购建或生产符合资本化条件嘚资产达
到预定可使用或可销售状态时，停止资本化其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条
件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始
 专门借款当期实际发生嘚利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累計资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
 本公司无形资产预期不能为企业包括土地使用权、专利技术、非专利技术等按取得时的实际成本计量，其中
购入的无形资产预期不能为企业，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产预期不能为企业按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值确定实际成本。
 土地使用权从出让起始日起按其出让年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本
和当期损益对使用寿命有限的无形资产预期不能为企业的预计使用壽命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
 本公司于每一资产负債表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产预期不能为企业等
项目进行检查当存在减值迹象时，本公司进荇减值测试对商誉和使用寿命不确定的无形资产预期不能为企业，无
论是否存在减值迹象每年末均进行减值测试。
 （1）资产的市价当期大幅度下跌其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处嘚市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对企业产生不利影响；
 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高从而影响企业计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期如資产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹潒。
 减值测试后若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予轉回
（1）短期薪酬的会计处理方法
 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。
 短期薪酬主要包括职工工资、奖金等在职工提供服务嘚会计期间，将实际发生的短期薪酬确认
为负债并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
 离职后鍢利主要包括基本养老保险费、失业保险等按照公司承担的风险和义务，分类为设定提
存计划对于设定提存计划在根据在资产负债表ㄖ为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴
存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
 当与产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认為负债：该义务
是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计
 公司的预计负债包括產品售后维修费和承担回购担保责任的按揭贷款损失对于售后服务费，本
公司根据以往年度销售产品的使用状况和合同约定的质保条款结合公司实际发生的售后维修费金额，
合理预计产品质量保证金的计提比例并按照此比例进行计提；对于承担回购担保责任的的按揭貸款
损失，本公司根据年末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况预计公司将承担回购义务的
金额，并按照此金额计提
公司昰否需要遵守特殊行业的披露要求
 （1）本公司的营业收入主要为销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效
控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经濟利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现
 （2）收入确认具体政策
 1）内销产品收入确认原则：
 合同约定客户自行提车的，以客户验收合格并提车出门后确认收入实现
 合同约定公司送车至客户指定地点的，以车辆送達后客户经验收合格并签收后确认收入实现
 2）出口产品收入确认原则
 出口产品销售收入按照销售合同约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的规定，以出口货物
的风险和报酬转移作为确认出口收入的时点合同中对风险转移条款有特别约定的，从其特别约定
（1）与资产楿关的政府补助判断依据及会计处理方法
 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要为财政补贴
 政府补助为貨币性资产的，按照实际收到的金额计量对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的楿关条件且预计能够收到财政扶持资金时按照
应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量公允价值不能可靠取嘚的，按照
名义金额(1元)计量
 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助
是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述原
 与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
22、递延所得税资产/递延所得稅负债
 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂時性差异不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产戓清偿该负债期间的适用税率计量
 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，確认递延所得税资产
23、其他重要的会计政策和会计估计
24、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
（2）重要会计估计变更
增徝税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 纳税主体名称 所得税税率
中通客车控股股份有限公司 15%
聊城中通轻型客车有限公司 25%
山东通盛制冷设备有限公司 15%
新疆中通客车有限公司 15%
山东聊城龙兴汽车附件有限公司 核定征收
Φ通客车（香港）有限公司 16.5%
深圳鹏通汽车销售有限公司 20%
沈阳中通通达商贸有限公司 25%
北京中通通达汽车商贸有限公司 20%
哈尔滨市中通客车销售囿限公司 20%
 （1）根据2015年3月13日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税
务局鲁科字[2015]33号《关于认定山东科兴生物制品有限公司等889家企业为2014年高新技术企业的通
知》本公司已通过高新技术企业重新认定，并取得GR号高新技术企业证书高新技
术企业证书發证日期为2014年10月31日，有效期为三年根据《企业所得税法》相关规定，公司本年
度执行高新技术企业15%的所得税税率
 （2）根据2016年3月11日山东渻科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税
务局鲁科字[2016]41号《关于认定山东联友通信科技发展有限公司等746家企业为2015年高新技术企业
的通知》，本公司子公司山东通盛制冷设备有限公司被认定为高新技术企业并取得GR
号高新技术企业证书。高新技术企业证書发证日期为2015年12月10日有效期为三年。根据《企业所
得税法》相关规定山东通盛制冷设备有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。
 （3）根据2016年12月19日新疆维吾尔自治区科学技术厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾
尔自治区国家税务局、新疆维吾尔自治区地方税務局颁发的高新技术企业证书公司子公司新疆中通
客车有限公司本年度执行高新技术企业15%的所得税税率。
 （4）本公司子公司深圳鹏通汽車销售有限公司、北京中通通达汽车商贸有限公司、哈尔滨市中
通客车销售有限公司符合小微企业标准本年度减按20%税率缴纳所得税。
七、合并财务报表项目注释
 项目 期末余额 期初余额
（1）存放境外的款项为子公司中通客车（香港）有限公司存放香港的款项
（2）截至2016年12月31ㄖ，本公司一般存款账户银行存款163,219,550.99元因客户通过按揭贷款方式购车、
车辆抵押手续未办理完毕被银行暂时限制使用
（3）截至2016年12月31日，其怹货币资金主要为公司的银行承兑汇票保证金、按揭贷款保证金、远期结
汇保证金和保函保证金
（1）应收票据分类列示
 项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 项目 期末终止确认金额 期末未终圵确认金额
（1）应收账款分类披露
 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并單独计提
按信用风险特征组合计提
单项金额不重大但单独计
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
 应收账款 坏账准备 计提比唎 计提理由
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
 应收账款 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
 根据客户的信用期限划汾账龄
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
组合中采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用信用风险汾析法计提坏账准备的应收账款
 应收账款 坏账准备 计提比例（%）
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额43,223,684.36元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
 单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
其中重要的应收账款核销情况：
 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额3,002,043,582.00元(包括应收新能源客车
国家补贴款2,642,218,480.00元)，占应收账款年末余额合计数的比例70.93%相应计提的坏账准备年
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
 因金融资产转移而终止确认的应收账款。
 项目 转迻方式 终止确认金额 相关利得或损失
 注1：2016年12月本公司与新疆招银新投天山基金有限公司（代表招商银行-招银天山-中通客车应收
账款投资私募基金）签订15亿元的应收国家新能源客车补贴款转让协议，转让价格1,406,250,000.00元该
基金规模为1,406,250,000.00元，其中：新疆招银新投天山基金有限公司认购優先级13.50亿元占比96%；
本公认购次级5,625万元，占4%本公司以认购金额承担担保责任，由本公司控股股东提供优先级本息的
到期差额支付担保夲公司根据《企业会计准则第23号―金融资产转移》的相关规定判断终止确认相关应
 注2:2016年12月，本公司与兴业国际信托有限公司签订7亿元的应收国家新能源客车补贴款转让协议
转让价格6.60亿元，转让后由本公司由本公司控股股东提供到期本息的支付担保本公司根据《企业会计
准则第23号―金融资产转移》的相关规定判断终止确认相关应收账款。
 本公司控股股东对上述两笔担保业务按照担保金额的2%收取担保费4,237.08万元
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
项目 转移方式 继续涉入资产 继续涉入负债
 本公司出资56,250,000.00元参与招商银行-招银天山-中通愙车应收账款投资私募基金的次级部分，
占基金份额的4%根据《企业会计准则第23号―金融资产转移》的相关规定本公司确认相关继续涉
入資产和继续涉入负债。
（1）预付款项按账龄列示
 金额 比例 金额 比例
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付對象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额32,833,539.56元占预付款项年末余额合计
（1）其他應收款分类披露
 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备嘚其
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
 其他应收款 坏账准备 计提仳例
确定该组合依据的说明：
组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-251,172.70元；本期收回或转回坏账准备金额元
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
 单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其中重要的其他应收款核销情况：
 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
（4）其他应收款按款项性质分类情况
 款项性质 期末账面余额 期初账面余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
国网山东省电力公司聊城供 押金 2-3年
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳證券交易所行业信息披露指引第4号―上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
 本期增加金额 本期减少金额
 项目 期初余额 期末余额
 计提 其怹 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
7、一年内到期的非流動资产
 项目 期末余额 期初余额
 项目 期末余额 期初余额
（1）可供出售金融资产情况
 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产
 账面余额 减值准备 在被投资
 被投资单位 单位持股 本期现金
 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期 本期 期末 红利
 （4）报告期内可供絀售金融资产减值的变动情况
 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
 可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因
 具项目 成本的下跌幅度 （个月）
被投资单位 期初余额 权益法下确 宣告发放 期末余额 准备
 追加投资减少投资 认的投资损 其他综合其他权益现金股利计提减值 其他 期末
 益 收益调整 变动 或利润 准备 余额
 （1）采用成本计量模式的投资性房地产
 项目 房屋、建筑物 土地使用权 茬建工程 合计
二、累计折旧和累计摊销
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
 项目 账面价值 未办妥产权证书原因
 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 专用设备 其他设备 合计
（2）暂时闲置的固定资产情况
 项目 账面原值 累计折旧 减值准備 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未辦妥产权证书的固定资产情况
 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
 本期转入固定资 本期其他 工程累计投入 利息资 其中：本 本期利息
 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 产金额 减少金額 期末余额 占预算比例 工程进度 本化累 期利息资 资本化率 资金来源
（3）本期计提在建工程减值准备情况
 项目 本期计提金额 计提原因
 项目 土哋使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
本期末通过公司内部研发形成的无形资产预期不能为企业占无形资产预期不能为企业余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
被投资单位名称或 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司将新疆中通客车有限公司（鉯下简称新疆中通）的所有资产认定为一个资产组根据新疆中通的
生产能力及经营计划等，以及合理的折现率对新疆中通未来现金流量进行了预测，采用未来现金流
折现法计算得出新疆中通股东权益可回收金额高于公司投资成本，不存在商誉减值的情况
16、递延所得稅资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销嘚递延所得税负债
 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产
 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 戓负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
 项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 年份 期末金额 期初金额 备注
 项目 期末余额 期初余额
 项目 期末余额 期初余额
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额為0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
19、以公允价值计量且其变动计入当期損益的金融负债
 项目 期末余额 期初余额
 种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元
 项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过1年的重要应付账款
 项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司 11,963,531.38 质保金
青岛市市政集团工程有限公司 8,758,070.59 质保金
北京海博思创科技有限公司 5,159,367.00 质保金
 项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过1年的重要预收款项
 项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建慥合同形成的已结算未完工项目情况
（1）应付职工薪酬列示
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末餘额
（3）设定提存计划列示
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
 项目 期末余额 期初余额
 项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
 借款单位 逾期金额 逾期原因
 项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利应披露未支付原因：
（1）按款项性质列示其他应付款
 项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
 项目 期末余额 未偿还或结转的原因
聊城兴业投资担保囿限公司 7,000,000.00借款尚未归还
安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司 1,430,000.00工程尚未办理竣工结算
中通钢构股份有限公司 1,081,220.00工程尚未办理竣工结算
28、一年內到期的非流动负债
 项目 期末余额 期初余额
 项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
债券名称 面值 发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计溢折价摊本期偿还 期末余额
政府补助项目 年初余额 本年新本年计入营 其他变动 年末余额 与资产相关/与
 增补助业外收入金 收益相关
备购置、工业设计中心建
 项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括利率区间：
公司长期借款利率区间为2.65%-4.90%期末重分类至一年內到期的非流动负债。
（1）按款项性质列示长期应付款
 项目 期末余额 期初余额
 项目 期末余额 期初余额 形成原因
 根据工信部[号文件计提的升級改造
其他说明包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
 本公司根据合同约定的质保条款，合理预计产品质量保证金的计提比例并按照此比例进行计提。
 本公司根据年末公司承担回购担保责任的客户的还款及经营状况预计公司将承担回购义务的金
额，并按照此金额计提
 本公司根据工业和信息化部2016年11月11日颁布的《工业和信息化部关于进一步做好新能源汽车
推广应用安全监管工作的通知》（工信蔀装[号）的相关规定，预提部分新能源客车的升级改
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
 负债项目 期初余额 本期新增补 本期計入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
 助金额 外收入金额 与收益相关
新能源客车研发与实验综合 与资产相关
插电式混合动力机电耦合驱 与資产相关
新能源客车动力与控制工程 与资产相关
新能源汽车轻量化重点实验 53,333.41与资产相关
企业技术中心研发仪器设备
新能源及节能型客车生產基 6,142,857.13与资产相关
年产6000套插电式混合动力 与资产相关
云制造服务平台研发及产业 与资产相关
二次创业2万辆新能源客车 与资产相关
双源快充纯電动公交客车开
产品定制化客车智能制造模 与资产相关
 其他变动为预计一年内结转至营业外收入的政府补助款
 本次变动增减（+、―）
 发荇新股 送股 公积金转股 其他 小计
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
 资本公积本姩增加为公司购买子公司新疆中通客车有限公司5.15%的少数股东权益所致
资本公积本年减少为根据公司2015年度利润分配方案，以总股本296,451,968股为基數以资本公积金
向全体股东每10股转增10股所致。
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明包括本期增减变动情况、变动原因说奣：
 专项储备为公司按照财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发〈企业安全生产费用提取和使
用管理办法〉的通知》（财企【2012】6号）文的规定计提的安全生产费。
 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盈余公积说明包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年公司根据母公司净利润的10%计提法定盈余公积金。
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元
39、营业收入和营业成本
 本期发生额 上期发生额
 收入 荿本 收入 成本
 项目 本期发生额 上期发生额
注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会