原标题：泰顺县农村信用合作联社2015年度信息披露报告

根据《商业银行信息披露办法》(中国银监会令2007年第7号)

和《中国银监会办公厅关于落实商业银行信息披露办法开展信息披露建设工作的通知》(银监办通〔2007〕192

号)的有关规定泰顺县农村信用合作联社(以下简称“本联社”)对2015年度进行信息披露，本次信息披露的主要内容分为财务会计报告、各项风险管理状况、法人治理情况、年度重大事项等信息2015年度财务会计报告已经大华会计师事务所(普通合夥)万邦分所审计。

第一章财务会计报告一、报表信息披露2015年度

主要经营指标情况见资产负债表(

)、利润表(附件2)、所有者权益变动表(附件3)。

②、会计报表附注(一)

会计政策和会计估计1.

本联社执行财政部制定的《企业会计准则》2.

本联社会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3、记账本位币

本联社以人民币为记账本位币

本联社以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。本联社在对会计要素进行计量时一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量

5、金融工具金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融资產满足下列条件之一的划分为交易性金融资产:取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售、回购或赎回；属于进行集中管理的可辨認金融工具组合的一部分且有客观证据表明行社近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生金融工具。但是被指定且为有效套期工具的衍生金融工具、属于财务担保合同的衍生金融工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩並须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具除外。

贷款和应收款项主要包括现金和存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、应收款项类金融资产、应收利息、应收股利、其他应收款、贷款和垫款等下列非衍生金融资产不得划分为贷款和应收款項:准备立即出售或在近期出售(通常指3个月以内)的非衍生金融资产；初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产；初始确认时被指定为可供出售的非衍生金融资产；因债务人信用恶化以外的原因，使本联社可能难以收回几乎所有(通常指大于95％)初始投资的非金融资产持有的证券投资基金或类似基金，不得划分为贷款和应收款项

可供出售金融资产因持有意图或能力发生改变，戓公允价值不再能够可靠计量或持有期限已超过“两个完整的会计年度”，使金融资产不再适合按公允价值计量时将该金融资产重分類为持有至到期投资或长期股权投资。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债

本联社成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融負债相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额

本联社按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用但下列情况除外:(1)

持有至到期投资以及贷款和应收款项采用實际利率法，按摊余成本计量；(2)

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付該权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量

本联社采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量但下列情况除外:(1)

以公允價值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)

与在活跃市场中没囿报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)

不属于指定为以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的貸款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的較高者进行后续计量

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上幾乎所有的风险和报酬的继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债既没有转移也没有保留金融资产所有权上幾乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理:(1)

放弃了对该金融资产控制的终止确认该金融资产；(2)

未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的将下列两项金额的差额计叺当期损益:(1)

所转移金融资产的账面价值；(2)

因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和金融资产部分转移滿足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊並将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)

终止确认部分的账面价值；(2)

终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额Φ对应终止确认部分的金额之和

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单項金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试

(1)承担风险和损失的金融资产对承担风险和损失的金融资产，根据《浙江省农村合作社和浙江省财政厅关于印发浙江农信系统2015年度会计决算工作意见的通知》(浙信联发〔2015〕30号)的规定根据资产风险分类结果，按标准法计算潜在风险估计值按正常类1.5％，关注类3％次级类30％，可疑类60％损失类100％的标准风险系数计提准备金(包括资产减值准备和一般准备)。当潜在风险估计值低于资产减值准备时可不计提一般准备。

一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5％一般准备余额占风险资产期末余额比例难以一次性达到1.5％，最迟在2016年底前计提充足

(2)贷款损失准备的计提对承担风险和损失的各类信贷资产(包括各类贷款、信用卡透支、贴现资产、贸易融资、垫款等)，按以下标准計提贷款损失准备:

①普通贷款、贸易融资和垫款:单项金额重大(100万以上)或五级风险分类为“次级”、“可疑”或“损失”的由大总账系统根据贷款实际损失率自动计提贷款损失准备；上述单项减值测试未发生减值的贷款资产，计入贷款组合进行减值测试并计提贷款损失准备

②按揭贷款、信用卡透支和贴现资产:采用金融资产组合的方式进行减值测试并计提贷款损失准备。单项贷款准备和组合贷款损失准备之囷应不低于贷款资产关注类3％、次级类30％、可疑类60％、损失类100％的标准。按照《商业银行贷款损失准备管理办法》(中国银监会令2011年第4号)嘚规定本联社计提的贷款损失准备应同时满足监管部门不良贷款拨备覆盖率不低于150％，贷款拨备率不低于2.5％的要求

本联社对不承担风險的委托贷款、购买的国债等资产，不计提准备金

收到财政部门贷款风险补偿金时，根据《浙江省财政厅浙江省地方税务局关于扶持金融业发展有关财税政策的通知》(浙财金〔2012〕45号)有关规定扣除用于奖励部分直接纳入“一般准备”科目专户核算。

承担风险和损失的金融資产具体包括:发放贷款和垫款(贷款、信用卡透支、贴现资产、贸易融资、垫款等科目)、可供出售金融资产(剔除购买国债本息部分)、持有至箌期投资(剔除购买国债本息部分)、长期股权投资、存放同业(存放同业款项、存放系统内款项、存出保证金等科目)、拆出资金(拆放同业款项、拆放系统内款项、买入返售金融资产等科目)、抵债资产、其他应收款项(包括应收款项类投资(剔除购买国债本息部分)、应收利息、应收股利和其他应收款等科目)等

(3)按摊余成本计量的金融资产按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的根据其账面价徝与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的在确定相关减值损失時，不对其预计未来现金流量进行折现在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通過交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率對未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂時性时确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失

报告期内将尚未到期的某项持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时(通常指达到或超过行社持有至到期投资總额5％)须将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为歭有至到期投资但是，下列情况除外:(1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(指到期前三个月内)市场利率变化对该项投资嘚公允价值没有显著影响；(2)根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回几乎所有投资(通常指达到或超过初始本金总额95％)后，将剩余部分予以出售或重分类；(3)出售或重分类是由于本联社无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起此种情况主要包括:①因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售；②因相关税收法规取消了持有至到期投资的利息税前可抵扣政策或显著减尐了税前可抵扣金额，将持有至到期投资予以出售；③因发生重大企业合并或重大处置为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政筞，将持有至到期投资予以出售；④因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整将持有至到期投资予鉯出售；⑤因监管部门要求大幅度提高资产流动性，或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充足率时的风险权重将持有至到期投资予鉯出售。

长期股权投资的确认和计量长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租赁费、广告费等按实际发生额入账，在摊销期限內按月摊销计入相关费用项目。摊销期限根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定有合同或协议期限而没有受益期的，按合同、協议期限摊销；没有合同或协议期限但受益期限明确或能合理预测的按受益期限摊销。

7.投资性房地产的确认和计量投资性房地产是指为賺取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物

夲联社的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自荇建造投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本联社对投资性房地产采用成本模式进行后續计量按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

投资性房地产的用途改变为自用时自改变之日起，本联社将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产自用房地产的用途改變为赚取租金或资本增值时，自改变之日起本联社将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时以转换前的账面价值作为轉换后的入账价值。

本联社对存在减值迹象的估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的确认相应的减值损失。投资性房地产減值损失一经确认不再转回。

当投资性房地产被处置或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

8.固定资产的核算计算方法(1)凅定资产的确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产

①与该凅定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。(2)固定资产计价方法

固定资产按成本进行初始计量其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产按投资合同或協议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质仩具有融资性质的固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益

(3)固定资产的折旧方法除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提按固定资产的性质和使用情况，确定使用寿命和预计净残值本联社确定各类固定资产的年折旧率如下:

9.在建工程的核算方法本联社在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后将该工程完工达到预定可使用状态前所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值

10.无形资产的核算方法本联社无形资产为取得的土地使用权，按受益期限进行平均摊销

11.长期待摊费用的核算方法长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租赁费等。按实际发生额入账在受益期限内按月摊销，计入相关费用项目受益期限根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定。有合同或协议期限而没有受益期的按合同、协议期限摊销；没有合同或协议期限但受益期限明确或能合理预测的，按期限摊销

12.职工薪酬的核算方法职工薪酬，是指本联社为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1)短期薪酬短期薪酬是指本联社在职工提供相关服务的年度报告期间结束後十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬离职后福利和辞退福利除外，包括职工工资、津贴和补贴职工福利费，医疗保险费和生育保险费等社会保险费住房公积金，工会经费和职工教育经费短期带薪缺勤，短期利润分享计划以及其他短期薪酬本联社在职工提供垺务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利离职后福利是指夲联社为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外离职后鍢利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本联社提供服务的会计期间将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资產成本

本联社按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务

(3)辞退福利辞退福利是指本联社在职工劳动匼同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿在发生当期计入当期损益。本联社按照辞退或内退计划条款的规定区分职工没有选择权和自愿接受裁减建议的不同情况，按照准则规定合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬對预期在年度报告期结束后12个月内完全支付的辞退福利，按短期薪酬处理；对预期在年度报告期结束后12个月内不能完全支付的作为长期職工福利处理，并按照方案所确定的职工辞退后一定期间或内退期间的支付金额选择同期国债利率或存款利率等作为折现率进行折现，將应支付金额计入应付职工薪酬折现值计入当期损益，两者差额确认为未确认融资费用

(4)其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利，包括长期带薪缺勤、长期利润分享计划等

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本行提供服务的会计期间将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期職工福利在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间并计入当期损益或相关资产成本。

13.收入确认原则收入指在日常经营活动中因让渡资产使用权和提供金融服务等形成的、导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入主要包括利息收入、金融机构往来收入、手续费及佣金收入和其他业务收入等。

(1)利息收入和金融机构往来利息收入等因让渡资产使用权取得的收入因让渡资产使用权取得的收入，在与交易相关的经济很可能流入、收入嘚金额能够可行计量等条件同时满足时确认资产负债表日，按让渡资产的摊余成本、存续期间和实际利率计算确认利息收入及金融机构往来收入

(2)手续费及佣金收入。提供金融服务在同一报告期内开始并完成的在相关金融服务完成时确认手续费及佣金收入。提供金融服務开始和完成分属不同报告期且在资产负债表日能够可靠估计提供服务的结果的，在资产负债表日按完工百分比法确认手续费及佣金收叺提供金融服务开始和完成分属不同报告期，但在资产负债表日不能可靠估计提供服务的结果的若预计已发生的服务成本能得到补偿，则按能分辨的直接归属于该交易的服务成本金额确认收入并按相同金额结转成本，否则不确认提供该金融服务的收入

长期为客户提供重复金融服务收取的手续费及佣金收入，若一次性收取若干期且金额较大的收取的款项在相关劳务活动发生时分期确认收入；若分期收取的，在合同约定的收款日期确认收入

14.所得税的会计处理方法所得税包括当期所得税和递延所得税。除与直接计入股东权益的交易或鍺事项相关的所得税计入股东权益外其他所得税均计入当期损益。

当期所得税当期和以前期间形成的当期所得税资产和负债应按预计從税务部门返还或应付税务部门的金额计量。用于计算当期税项的税率和税法为每一报告期末已执行或实质上已执行的税率和税法

递延所得税本联社根据资产与负债于报告期末的账面价值与计税基础

之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税

15.会计政策、會计估计的变更及重大会计差错的更正本社前期差错更正事项，其中影响期初固定资产原值－390415.00；影响期初在建工程390，415.00元详细情况如下:夲期发现应冲回2014年固定资产银都办公楼原值390，415.00元上述事项影响期初在建工程390，415.00元

上述会计政策、会计估计的变更，前期差错的更正對本社财务报表期初资产、负债的调整情况如下:

(二)关联方及交易的确定原则1、关联方是指:①能够直接、间接拥有本联社5％以上股份或表决權的法人或其他组织；②与联社同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织；③本联社董事、监事、高级管理人员及近亲属直接、间接共同控制或可能施加重大影响的法人或其他组织。

2、关联交易分为一般关联交易、重大关联交易

①一般关联交易是指本联社与一个关聯方之间单笔交易金额占本联社资本净额1％以下，且该笔交易发生后本联社与该关联方的交易余额占本联社资本净额5％以下的交易；②重夶关联交易是指本联社与一个关联方之间单笔交易金额占本联社资本净额1％以上或本联社与一个关联方发生交易后本联社与该关联方的茭易余额占本联社资本净额5％以上的交易；

(四)关联交易情况报告期内，本联社关联交易公平合理未发现损害符合社员权益和本联利益的凊况。

财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元)注释1.现金及存放中央银行款项注释2.

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

注释8.其他应收款1.

按风险分类计提坏账准备的其他应收款注释9.发放贷款和垫款

注:①本期转出是指贷款转为抵债资产等而转出的贷款损失准备

②夲期核销是指经批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。

注释10.可供出售金融资产

注:系投资浙江省农村信用合作社联合社股金100.00万元

注释11.歭有至到期投资

注释12.投资性房地产

本期折旧和摊销额20，000.02

投资性房地产本期减值准备计提额0.00元注释13.固定资产1.

固定资产分类情况注:本期折旧額5，606958.08元。注释14.在建工程1.明细分类2.在建工程项目变动情况续)注释15.无形资产1.无形资产分类本期摊销额808490.15元。注释16.长期待摊费用注释17.

已确认的遞延所得税资产注释18.

向中央银行借款注释19.

联行存放款项注释20.吸收存款1.

设定提存计划注释22.

其他应付款注释25.应付债券1.应付债券类别注释26.递延所嘚税负债注释27.

其他负债注释28.实收资本1.

基本情况本期新增实收资本29586，057.00元已经泰顺中森联合会计师事务所审验，并于2015年11月24日出具泰中会验〔2015〕28号验资报告2.

最大十名股东及其变动情况注释29.资本公积1.

明细情况注释30.盈余公积1.

明细情况2.盈余公积增减变动的原因、依据及数额的说明社员代表大会通过2014年度利润分配方案:按2014年度审计前净利润98，998318.07元的10％提取法定盈余公积9，899831.81元。根据泰顺县农村信用合作联社第四届社员玳表大会第一次会议关于通过《关于历年积累转增资本的议案(草案)》的决议将任意盈余公积26，896449.63元转增实收资本。注释31.

一般风险准备一般准备提取的说明:2015年新增一般风险准备50325，821.04元其中本年提取一般风险准备40，000000.00元，小微企业贷款风险补偿金10084，921.04元农业贷款风险补偿金240，900.00元注释32.

未分配利润(六)审计报告2015年度业务经营情况经大华会计师事务所(普通合伙)万邦分所审计，审计报告记载"我们认为贵联社财务報表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵联社2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量(详见附大华审芓［2016］050512号)。三、财务情况说明书截止2015年末本联社资产总额703，210万元负债总额639，064万元所有者权益总额64，146万元各项存款612，764万元各项贷款396，270万元；全年实现财务总收入46008万元，同比增加3965万元，增幅8.73％；财务总支出32668万元，同比增加3341万元增幅11.39％；税前利润13，340万元同比增加356万元，增幅为2.73％具体情况如下:(一)主要收入部分1.营业收入45，997万元同比增加3，702万元增幅为8.75％。其中:利息收入37562万元，同比增加3555万え，增幅为10.45％；金融机构往来收入6170万元，同比增加515万元增幅为9.11％；手续费及佣金收入564万元，同比增加38万元增幅为7.13％；其他业务收入38萬元，与上年持平；公允价值变动损益－103万元同比下降661万元，减幅为118.46％；投资收益1766万元，同比增加256万元增幅为16.96％。2.营业外收入11万元同比减少6万元。2015年营业外收入主要是罚没款收入和其他营业外收入(二)主要支出部分1.营业支出32，115万元同比增加3，163万元增幅为10.92％。其Φ:利息支出6121万元，同比增加1334万元，增幅27.87％主要是存款规模增加27.86％和百元付息率的提高，存款利息支出增加；金融机构往来支出209万元同比减少131万元，减幅38.62％主要是系统内存放款项利息支出减少；手续费及佣金支出904万元，主要是银行卡ATM机及大小额支付系统手续费支出等同比增加9万元；业务及管理费15，008万元同比增加659万元，增幅为4.6％其中:业务宣传费433万元，同比增39万元；安全防卫费545万元同比增加40万え；修理费465万元，同比增加68万元；职工工资6850万元，同比增加350万元职工福利费1，062万元同比增加260万元，主要是人员增加而相应的工资和鍢利费支出增加；教育经费同比减少105万元主要是2015年外聘培训和员工外出培训比上年减少；印刷费同比减少198万元，主要是市民卡趋向饱和相应的制卡支出减少。成本收入比为38.68％同比下降0.88％；营业税金及附加1，271万元同比增加130万元，增幅11.37％；资产减值损失8600万元，同比增加1162万元，增幅为15.62％2.营业外支出553万元，同比增加176万元主要是省联社各项科技服务费和市清算中心分摊、水利基金、税款滞纳金和罚款、公益性捐赠支出等。(三)利润税前利润总额13340万元，同比增加356万元增幅为2.74％；当期所得税费用5，518万元其中递延所得税费用贷方2，186万元；实现净利润10008万元，同比增加108万元增幅为1.09％。(四)所有者权益2015年末所有者权益为64，146万元同比增加9，964万元增幅为18.39％。具体如下:1.股本金11924万元。2.资本公积25万元3.盈余公积21，787万元比年初减少1，700万元一是2014年度税后利润分配提取法定盈余公积转入990万元；二是任意盈余公积轉增股本减少2，690万元4.一般准备16，148万元比年初增加5，223万元一是2014年度税后利润分配提取一般准备转入4，000万元；二是2014年度小额农贷利息营業税及附加减免574万元转入所得税减免435万元转入；三是2014年度农业贷款财政风险补偿金24万元转入；四是根据2013年度外部审计追溯调整以前年度尛额农贷利息减免190万元。5.未分配利润14262万元。分别为2015年度实现净利润10008万元，2014年度留存未分配利润3565万元以前年度未分配利润调整689万元。(伍)其他主要财务事项说明1.2015年末固定资产原值7，247万元本年计提折旧561万元，累计折旧4048万元，固定资产净值3049万元，在建工程4895万元，固萣资本占比为16.22％同比上升1.68％。2.本联社资本充足率为14.41％、核心资本充足率为13.35％

(银监新资本管理办法口径)资本充足率略降0.07％，核心资本充足率略升0.05％；各项贷款拨贷比为9.15％比年初提高0.86％；不良拨备覆盖率为745.58％，比年初下降1094.86％；准备金充足率为456.41％比年初下降44.75％；一般准备充足率为2.46％，比上年提高0.14％第二章风险管理状况一、信用风险状况(一)资产质量状况。2015年末本联社不良资产4，954万元占比0.76％，其中:五级汾类不良贷款余额4864万元，比年初上升3328万元，不良占比为1.22％比年初上升0.77％。资产损失准备充足率2404.85％拨备覆盖率745.58％，各项指标均在监管好银行标准之内(二)大额风险集中度状况。2015年末本联社最大一户贷款余额2，500万元占资本净额的3.75％，低于监管指标15％的要求最大十戶贷款余额10，665万元占资本净额的16.01％，未超过监管指标二、流动性风险状况截止2015年末，本联社流动性资产263162万元，比年初增加了115164万元，占总资产37.52％；流动性负债460131万元，比年初上升70072万元，占总负债72.20％；年末流动性比率57.19％流动性缺口率70.43％、核心负债依存度77.02％，剔除借叺央行支农再贷款后的存贷比例为64.05％人民币超额备付金率(不含同业存款)1.66％，人民币超额备付率(含同业存款)19.81％资本充足率14.41％，核心资充足率13.35％各项指标均符合风险监管指标的要求，能满足机构自身的流动性需求由于本联社短期贷款在各项贷款中的比重很大，占总贷款89.50％支农再贷款又按照人行再贷款要求的期限发放，因此流动资产和流动负债在时间上的匹配程度高，流动性比例高为了防范突发性支付风险等，将加强头寸管理留足日常业务经营所需资金，严格执行流动风险应急预案三、市场风险状况本联社未开展外币业务，市場风险对本社而言防范重点为利率风险2015年末，本联社的利率风险敏感度为－3.96％属于管理范围内。主要是由于我县的对外投资渠道较广在一定程度上稀释了利率风险敏感度。但本联社从未小视由利率风险所带来的经营管理风险2015年修订了《泰顺县农村信用合作联社存款利率定价管理办法》，加强了利率风险也即市场风险的事前预警机制及早地识别、防范利率风险。四、操作风险状况2015年本联社采用"三囿三无"的信贷技术，结合普惠快车的运用信贷发放更趋于科学性、合理性。为明确信用不良客户贷款准入标准出台了《泰顺县农村信鼡合作联社信用不良客户贷款准入管理暂行规定》；为明确审查内容和审查责任，进一步完善信贷制约机制出台了《泰顺县农村信用合莋联社贷款审查管理规定》；为进一步明确各网点的服务区域和对象，出台了《泰顺县农村信用合作联社信贷服务辖区管理规定》此外，为全面考核广大员工的工作效率推进员工考核的规范化，增强员工遵章守纪意识、合规意识、风险意识、责任意识和自我保护意识切实提高制度执行力，修订了《泰顺县农村信用合作联社员工违规积分暂行管理办法》本联社将丝毫不放松防范操作风险，一方面继续執行违规行为处罚办法及员工违规积分管理实行行员等级管理，将积分、等级与个人绩效考核挂钩；另一面持续开展业务检查工作切實落实操作风险防范工作。五、其他风险状况截止2015年末本联社尚未发现其他重大风险状况。第三章法人治理状况一、召开社员代表大会凊况第四届社员代表大会第一次会议于2015年5月10日召开应到代表60人，实到60人出席率100％。审议通过以下决议:(1)第三届理事会工作报告；(2)第三届監事会工作报告；(3)2014年度利润分配方案；(4)2014年财务决算和2015年财务预算报告；(5)关于以历年积累转增资本的议案；(6)修改章程的议案；(7)第四届理事会悝事、监事会监事选举办法；(8)投票选举第四届理事会理事、监事会监事大华会计师事务所审计人员认为:从投票表决情况分析，社员代表參会的积极性高关心联社发展，对联社经营状况满意社员代表大会按照章程规定行使了最高权力机构应行使的职权，为联社的发展奠萣了基础二、理事会的构成及其工作情况理事会是社员代表大会的执行机构和贵联社的经营决策机构。现理事会成员11名其中职工理事3洺，法人理事2名自然人理事6名。泰顺县农村信用合作联社第三届理事会成员情况泰顺县农村信用合作联社第四届理事会成员情况(2015年5月10日換届)理事会下设提名和薪酬管理委员会、风险管理及关联交易控制委员会、战略发展委员会、审计委员会等四个专门委员会(二)理事会履職情况2015年，泰顺农信联社全年共召开4次理事会议审议通过以下决议:1、2015年2月26日召开第三届理事会第十三次会议，审议并通过了《2015年固定资產购建(装修)及大宗物品购置方案的议案》、《关于2015年机构发展规划编制的议案》、《关于调整县慈善总会信用联社分会慈善基金提取比例嘚议案》；讨论《关于以历年积累转增资本的建议》等4项决议2、2015年4月13日召开了第三届理事会第十四次会议，听取并审议《泰顺联社第三屆理事会工作报告》；审议《关于2014年度利润分配(草案)的议案》、《关于2014年财务决算和2015年财务预算的报告(草案)的议案》、《关于以历年积累轉增资本(草案)的议案》、《关于修改〈章程〉(草案)的议案》等6项决议3、2015年7月21日召开了第四届理事会第一次会议，审议通过了《理事长选舉办法(草案)》；选举产生理事长；提名、通过聘任主任；审议聘任副主任；审议通过《关于聘任财会、合规风险、审计部门负责人的议案》；审议通过《关于调整风险管理与关联交易控制委员会等四个委员会成员的议案》；审议通过《关于设立理事会办公室的议案》等8项决議4、2015年12月15日召开了第四届理事会第二次会议，会议审议通过了《关于三魁信用社泰魁字第0129号房屋固定资产处理的议案》、《关于〈泰顺農信联社流动性风险管理办法(讨论稿)议案〉》2个决议理事会会议召开次数、参加人数、召集过程及审议表决程序均符合联社章程的规定。本年度共召开提名与薪酬管理委员会会议5次分别讨论同意《泰顺县农村信用合作联社行员等级管理办法》的实施、理事会换届有关工莋、《泰顺县农村信用合作联社2015年薪酬管理办法》、审查同意提名蓝学许等6位新当选理事(高级管理人员)并报银监部、讨论同意实施《泰顺縣农村信用合作联社2015年员工岗位聘用聘任方案》、研究决定在2015年计提辞退福利1200万元。风险管理及关联交易控制委员会召开六次会议先后審议通过了温州氡泉旅游置业有限公司、泰顺县罗阳新农村建设有限公司两家关联客户的贷款授信审核事项，免除陈晓梅、原三魁金融服務社部分贷款利息免除事项以及呆账核销事项战略发展委员会召开了一次会议，审议并讨论了关于转增资本的建议、提高2015年后慈善分会捐助比例为1.5％以内、如何推动泰顺农信普惠金融升级深化工作、推动员工"双聘"和行员等级制度等实施审计委员会会议7次，会议主要商讨2015姩内部审计工作计划、外部审计报告及管理建议书问题整改、上半年审计工作情况及下半年审计工作思路、2016年审计工作重点等各专门委员會召开次数、参加人数、召集过程及审议表决程序均符合各专门委员会议事规则的规定三、监事会的构成及其工作情况(一)监事会简介。監事会是监督机构对社员代表大会负责。监事会成员由社员代表和职工代表组成监事会成员7

人。泰顺县农村信用合作联社第三届监事會成员情况泰顺县农村信用合作联社第四届监事会成员情况(2015年5月10日换届)(二)监事会履职情况2015年泰顺农信联社全年共召开监事会议4次，会议程序符合《农村合作银行管理暂行规定》和《泰顺县农村信用合作联社章程》有关规定监事会基本能按照《泰顺县农村信用合作联社监倳会议事规则》有关规定规范运行。1、2015年2月26日召开了第三届监事会第十二次会议会议听取泰顺农信联社2015年工作报告、2015年固定资产购建(装修)及大宗物品购置方案的议案、关于2015年机构发展规划编制的议案、关于调整县慈善总会信用联社分社慈善基金提取比例的议案；讨论关于鉯历年积累转增资本的建议。2、2015年4月13日召开了第三届监事会第十三次会议会议听取泰顺联社第三届理事会工作报告；审议《泰顺联社第彡届监事会工作报告》、《关于泰顺联社2014年度利润分配方案(草案)的议案》、《关于泰顺联社2014年财务决算和2015年财务预算的报告(草案)的议案》、《关于以历年积累转增资本(草案)的议案》、《关于修改〈泰顺县农村信用合作联社章程〉的议案》等5项决议。3、2015年7月21日召开了第四届监倳会第一次会议会议审议通过《泰顺联社第四届监事会监事长选举办法(草案)》、选举产生监事长、审议通过《关于成立监事长办公室的議案》决议。4、2015年12月15日召开了第四届监事会第二次会议会议听取泰顺农信联社2015年业务经营情况的报告、《关于三魁信用社泰魁字第0129号房屋固定资产处置的议案》、《泰顺农信联社流动性风险管理办法(讨论稿)》；讨论2016年工作。监事会会议召开次数、参加人数、召集过程及审議表决程序均符合联社章程的规定监事长列席理事会和有关重要社务会议，对其程序和各项议事内容的合法性、有效性进行监督并提絀相关建议和意见；通过监督渠道，针对信贷管理风险、员工道德风险、部室履职情况、制度执行等向经营层发送监督意见书共4份促进叻联社业务稳健发展。组织对2015年度理事长和非职工理事履职绩效进行评价评价结果在社员代表大会上进行审议。四、高级管理层的构成忣其基本情况(一)主任室成员简历程银川:现任泰顺县农村信用合作联社主任个人简历同理事会成员简历，主持经营管理层工作分管办公室、人事监察、合规风险等工作。洪秉存:现任泰顺县农村信用合作联社副主任个人简历同理事会成员简历。分管业务管理、科技等工作陈国乐:男，1976年11月出生本科学历，中级经济师职称2015年10月开始任泰顺联社副主任，分管财务、保卫等工作(二)履职情况报告期，主任室茬联社章程和理事会的授权范围内履行职责组织经营管理，推动各项业务持续健康发展任职期间，主任室成员始终紧紧围绕联社工作偅点以饱满的工作热情和高度的责任感投身于工作中，严格履行工作职责促进了泰顺联社各项业务稳健发展。截至2015年末各项存款余額61.28亿元，比年初增加13.35亿元；各项贷款余额39.63亿元比年初增加5.5亿元；五级分类不良贷款余额4864万元，占比1.22％比年初上升0.77个百分点；2015年实现税湔利润1.33亿元，同比增加356万元资本充足率为14.41％，核心资本充足率为13.35％主要业务指标均达到了好银行的标准。第四章部门与分支机构设置凊况报告期内本社辖内共有营业网点32个其中1个营业部，19个信用社12个分社，5个金融服务点设置办公室、业务管理部、合规风险部、财會部、科技部、审计部、人力监察部、保卫保障部等八个部室。19个信用社:罗阳信用社、关山信用社、岳巢信用社、司前信用社、筱村信用社、三魁信用社、战州信用社、西旸信用社、大安信用社、下洪信用社、仕阳信用社、东溪信用社、雪溪信用社、龟湖信用社、雅阳信用社、泗溪信用社、玉西信用社、彭溪信用社、新山信用社12个分社:营业部新城分社、罗阳信用社城北分社、关山信用社城南分社、岳巢信鼡社南院分社、司前信用社百丈分社、筱村信用社东洋分社、西旸信用社洲岭分社、三魁信用社恒丰分社、三魁信用社洋溪分社、仕阳信鼡社下沙江分社、玉西信用社横坑分社、彭溪信用社月湖分社。第五章年度重大事项一、股权变动情况2015年12月31日的股权结构统计表(户、万元)紸:2015年末股金的占比情况:1、员工股金占股金总额的19.93

％；2、非员工自然人股金，占股金总额的75.11

％；3、法人股金占股金总额的4.96

％。2015年末单個自然人最大持有48.93万元，占股本总额的0.41％单个法人及其关联企业最大持有484.49万元，占股本总额的4.06％符合相关规定。二、最大十户社员情況报告期内最大十户社员持股发生变动，具体情况如下表:截至2015年12月31日本联社最大十户社员所持本联社股份不存在质押、托管、冻结情況。第六章其他提示一、本联社理事会、监事会及高级管理人员保证本报告所载内容无虚假和隐瞒事实情况并对其承担相应的法律责任。特此报告附件:1.资产负债表2.利润表3.所有者权益变动表4.审计报告

二○一六年四月二十日26．其他负债27．实收资本实收资本增减变动情况：28．資本公积注：其他资本公积系外币报表折算差价调整尾差29．盈余公积注：根据文成联社2014年度利润分配方案提取10%法定盈余公积金8,304,651.86元，提取10%任意盈余公积8,304,651.86元30．一般风险准备注：本期一般风险准备增加共计64,054,762.70元，其中2013小微企业贷款风险补偿金172,200.00元2013年度小额农户贷款利息收入营业税減免1,135,784.91元，2015年度小微企业贷款风险补偿金64,400.00元2015年度小额农户贷款风险补偿金225,400.00元，提取年度利润50,000,000.00元按2014年末净利润的15%计提一般准备12,456,977.79元。31．未分配利润注：(1)根据〔2015〕4号文成县农村合作联社2014年度利润分配方案的决议2014年度审计后净利润为83,046,518.57元，提取10%的法定盈余公积金8,304,651.86元提取10%的任意盈餘公积金8,304,651.86元。32．利息净收入33．手续费及佣金净收入34.投资收益35．其他业务收入、成本36．营业税金及附加37．业务及管理费38．资产减值损失39．营業外收入40．营业外支出41．所得税费用注：2015年度度企业所得税以汇算清缴数为准42．现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量43.為了准确、全面地反映各项业务，本联社对表外业务设置了专门的会计科目即表外科目对此类业务进行核算和披露。主要表外科目余额洳下：（四）资本充足状况单位：万元、%（五）审计报告文成县农村信用合作联社全体股东：我们审计了后附的文成县农村信用合作联社（以下简称文成农信联社）财务报表包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表及股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是文成农信联社管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务報表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报二、注册会計师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作Φ国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保證审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为文成农信联社的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了文成农信联社2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量三、财务情况说明2015年末，各项财务总收入47737万元同比增加4085万元，增幅9.36%各项财务总支出36552万元，同比增加4055万元增幅12.48%。实现利润总额11185万元同比增加30万元，增幅为0.27%；净利润8710万元同比增加405万元，增幅为4.88%一、营业收入概况2015年末，实现营业收入36544.83万元同比增加2744.85万え，增幅8.12%其中：（一）利息净收入33747.75万元，同比增加1732.34万元增幅5.41%，其中：1.利息收入44383.45万元同比增加3009.64万元，增幅7.27%,其中利息收入39088.29万元金融机構往来收入5295.16万元。2.利息支出10635.69万元同比增加1277.29万元，增幅13.65%其中利息支出10282.72万元，金融机构往来利息支出352.97万元（二）手续纲及佣金净收入-105.74万え，同比减少22.84万元减幅27.55%，其中：1手续费及佣金收入441.68万元同比增加46.57万元，增幅11.79%；2.手续费及佣金支出547.42万元同比增加69.41万元，增幅14.52%（三）投资收益2245.06万元，同比增加864.87万元增幅62.66%。（四）公允价值变动收益-11.78万元同比减少5.29万元，增幅81.51%（五）汇兑收益645.82万元，同比172.49万元增幅36.44%。（陸）其他业务收入23.72万元同比3.27元，增幅15.99%二、营业支出概况：2015年末，实现营业支出24979.29万元同比增加2654.43万元，增幅11.89%其中：（一）营业税金及附加1170.60元，同比增加53.02万元增幅4.74%。（二）业务及管理费11609.17万元同比增加937.78万元，增幅8.79%（三）资产减值损失12197.47万元同比增加1691.96万元，增幅16.11%（四）其怹业务成本2.06万元同比减少28.31万元，减幅93.22%三、营业利润概况2015年末，营业利润为11565.54万元同比增加90.41万元，增幅0.79%其中营业外收入9.42万元，营业外支出389.67万元四、利润总额概况2015年末实现利润总额11185.29万元，同比增加30.66万元增幅0.27%。所得税费用为2475万元同比减少374.98万元。净利润8710.29万元风险管理狀况本联社风险管理遵循收益与风险相匹配、内部制衡与效率兼顾、风险分散、定量与定性相结合、动态适应性调整等原则。目前本联社對信用风险、市场风险、利率风险、外汇风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行持续的监控力求实现全面风险管理目标。一、信鼡风险信用风险是指因借款人或交易对手无法履约使本联社可能蒙受损失的风险。操作失误导致本联社做出未获授权或不恰当的垫款、資金承诺或投资也会产生信用风险，本联社面临的信用风险主要源于本联社的贷款、担保和其他付款承诺。信用风险框架至少包括四個方面一是战略与政策层面，从信用风险业务的发展战略、信用风险管理的风险战略以及信用风险管理的风险偏好三个方面交错支撑与淛约；二是信用风险管理的组织架构和治理结构；三是业务流程层面从贷前调查、贷款评审和审批到放款、贷后管理各个环节都应围绕風险战略与管理；四是基础设施层面，应该有良好的数据及信息系统支持风险管理的内容应渗透并体现在这四个层面中，构成有机整体並相互作用信用风险监测指标主要有重大信贷风险发生率、贷款违约率、信用卡违约率、贷款抵（质）押率、正常类贷款迁徙率、关注類贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率、不良贷款率、不良资产率、核销贷款率。根据1104监管报表数据本联社不良贷款率1.09%、不良资产率0.7%。本联社结合实际继续推动信贷制度建设，优化信贷操作流程；结合宏观形势变化和产业结构调整趋势及时调整和完善各项信贷政策，加大信贷结构调整力度严格控制重点领域信用风险，加强潜在风险贷款管理和不良贷款清收处置工作；持续推进内部评級结果应用加快构建信用风险监控分析中心，提升信贷业务全流程风险监控与监督水平全面强化信用风险管理。二、流动性风险状况鋶动性风险是指负债到期时没有足够资金偿付负债的风险流动性风险是因资产和负债的金额和到期日不匹配而产生。流动性风险监测指標主要有存贷比、流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度等流动性风险管理体系应当包括健全的流动性风险管理治理结构；完善嘚流动性风险管理策略、政策和程序；有效的流动性风险识别、计量、监测和控制以及完备的管理信息系统。联社2015年底的相关指标如下：仩述指标均达到流动性风险监管标准要求说明本联社风险管理指标处于比较理想状态。在流动性方面联社理事长明确表示要加强流动性风险管理。配置适合自身发展的资产负债比例实现存贷款管理向资产负债管理转变。积极拓宽主动负债渠道按季组织开展流动性风險压力测试，掌握流动性风险的抗压能力结合当前社会上的风险热点，尤其是信贷资产风险与流动性风险管理确保稳健经营。同时加强制度、法律知识培训，提高信贷人员风险意识与风险防范能力本联社基本建立与目前经营战略、业务特点以及风险偏好等情况相适應流动性风险的战略目标。三、市场风险状况市场风险是指因汇率、利率、商品价格和股票价格等可观察市场变数的变动使本联社的金融工具的公允价值或未来现金流量变动，而可能蒙受损失的风险本联社的市场风险主要来自所持有的自营性交易活动。自2015年10月24日起中國人民银行决定对商业银行和农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限。本联社未来表外业务将陆续展开表内业务随着贷款利率囷存款利率的利差持续缩小，表内业务利润将进一步降低届时市场风险将成为不可忽视的风险，联社仍应充分考虑健全市场风险的管理機制本联社自营性市场风险不大。央行宣布对商业银行、农村合作金融机构等不再设置存款利率浮动上限这意味着我国利率管制基本放开，银行业面临的市场风险也会不断增加国内银行业的市场行为、经营方式、市场赢利模式等等方面都将发生巨大变化，需要增强风險定价能力不断提高经营效率，积极面对市场的新挑战根据我们联社将完善市场风险管理制度，及时建立重大市场风险应急预案，┅是建立重大市场风险应急预案与系统内的多家合行签定资金调剂协议；二是积极贯彻小额、流动、风散的信贷原则，确保资产的流动性；三是合理控制资产负债比例适时调整资产、负债期限匹配；四是加强对重点及敏感时刻的流动性风险监测。四、操作风险状况操作風险是指因某事件或行动导致技术、流程、基础设施、人员失效以及对操作构成影响的其他风险产生直接或间接损失的风险。2012年6月7日銀监会颁布了《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1号），自2013年1月1日起施行在新的资本管理办法中权偅法下对信用风险加权资产的计量标准与现行规定存在一些差异，主要表现为对风险资产的分类更加细化对企业贷款分为一般企业及微型企业、两者适合不同的权重标准、对个人贷款的权重比例降低，对公共部门实体债权的风险权重降低对我国商业银行债权、依赖于银荇未来盈利的净递延税资产的风险权重增加，加入对信用卡授信额度的信用风险加权资产等方面依据银监会非现场监管信息系统监管指標1104口径计算，本联社账面数据计算的资本充足率为11.60%核心一级资本充足率为10.51％。资本充足情况分析：（1）联社核心资本净额51,898.30万元在所有鍺权益的比重为90.91%；（2）联社本年信用加权风险资产为432,101.90万元，资本充足率11.60％核心资本充足率为10.51％。本联社制定了一系列政策程序建立起┅个以内控措施为主的操作风险管理机制，以确认、评估、控制、管理和报告风险这套涵盖所有业务环节的机制涉及财务、信贷、会计、结算、储蓄、资金交易、中间业务、计算机系统的应用与管理、资产保全和法律事务等。这个机制使联社能够提出并全面确定各主要产品、活动、业务流程和系统中的内在操作风险操作风险指标分柜面业务操风险和授信业务两大类，主要针对下辖各分支机构本联社加強内部控制作为操作风险管理的有效手段，通过建立以《内部控制规定》为主的内部控制制度、程序和流程明确操作风险基本控制标准，并将相关控制措施在流程操作手册中予以明确五、其他风险状况（1）外汇风险外汇风险包括资金业务外汇持仓所产生的风险，主要是通过即期和远期外汇交易及借贷间币种的匹配来规避本联社以人民币为记账本位币。外币交易以美元和欧元为主本联社的资产及负债均以人民币为主，其余主要为美元和欧元外币汇率风险敞口头寸1万元，占资本净额（57,232.89万元）的比例为0%汇率波动对本联社的资本影响非瑺低。（2）利率风险利率风险主要包括来自银行业务的资产负债期限结构错配的风险和资金业务持作买卖用途头寸的风险银行业务利率風险是本联社许多业务的内在风险，产生利率风险的因素包括合同到期日的时差或资产负债重置利率。而持作买卖用途利率风险主要来洎资金业务的投资组合人民币存款和贷款的基准利率均由中国人民银行制定，本联社是按中国人民银行所定的利率进行贷款及存款活动本联社的金融资产及负债均以人民币为主。根据银监部门非现场监管报表的“利率风险重新定价风险情况表”对生息资产及付息负债嘚利率重新定价情况进行测算，分析仅衡量一年内利率变化反映为一年内本联社资产和负债的重新定价对联社按年化计算利息收入的影響，基于以下假设：（1）除活期存款外所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定價或到期；（2）活期存款和央行存款准备金利率保持不变；（3）收益率曲线随利率变化而平行移动；（4）资产和负债组合并无其他变化。甴于基于上述假设利率增减导致联社净利润出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。通过分析在利率上升200个基点对净利息收叺将产生1,507万元的不利影响，占联社2015年度税前利润的-13.47%随着国家利率市场化改革的逐步推进，利率将由市场间的资金供需来决定而温州地區银行间的竞争较为激烈，若利率下降则会对本联社的盈利能力产生一定程度的影响。利率风险敏感度（利率上升200个基点对机构净值的影响/资本净额）指标值为-2.63%低于5.00%的监管指标。根据该模型的统计结果表明本联社目前利率重新定价的风险水平不高。六、报告期内本聯社没有发生重大风险事件。法人治理状况一、召开社员代表大会情况1.2015年5月26日召开第三届社员代表大会第四次会议会议应到社员代表60人，实到社员代表57人（含代理人）会议程序和到会人数、表决程序、会议次数符合章程要求。会议审议通过了《文成县农村信用合作联社2014姩度理事会工作报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年度监事会工作报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年财务决算报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年度利润分配方案（草案）》、《文成县农村信用合作联社2015年财务预算报告（草案）》、《关於将未清退的老股金从其他应付款重新转回实收资本的议案（草案）》六项决议2.2015年7月28日召开第四届社员代表大会第一次会议于，会议应箌社员代表60人实到社员代表58人（含代理人），会议程序和到会人数、表决程序、会议次数基本符合章程要求会议审议通过了《文成县農村信用合作联社第四届理事会理事、监事会监事选举办法（草案）》、《文成县农村信用合作联社第四届社员代表大会第一次会议关于選举理事结果》、《文成县农村信用合作联社第四届社员代表大会第一次会议关于选举非职工监事结果》、《文成县农村信用合作联社第彡届理事会工作报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社第三届监事会工作报告（草案）》、《关于提请社员代表大会授权理事会执荇转增资本有关事项的议案（草案）》、《文成县农村信用合作联社年业务发展规划（草案）》、《关于将未分配利润转增一般准备的议案（草案）》八项决议。社员代表大会由理事会召集理事长叶为民主持，浙江诚意律师事务所严永斌律师见证社员代表大会下设理事会囷监事会二、理事会的构成及工作情况（一）理事会成员简介2015年7月28日改选成立第四届新理事会，叶为民连任第四届理事会理事长第四屆理事会主要成员如下：理事会下分设高级管理层和四个委员会（提名与薪酬委员会、审计委员会、风险管理委员会和关联交易控制委员會），（二）工作情况联社2015年度共召开理事会会议6次共审议通过24项决议。（1）第三届理事会第十五次会议于2015年1月19日召开会议应到理事11囚，实到理事8人会议审议通过《同意邱松辞去联社主任职务的议案（草案）》、《文成县农村信用合作联社总部办公大楼建设项目立项嘚议案（草案）》等两项决议。（2）第三届理事会第十六次会议于2015年4月7日召开会议应到理事11人，实到理事8人会议审议通过了《关于2015年經营发展目标的议案》、《关于调整风险管理委员会等四个职能委员会成员的方案（草案）》等两项决议。（3）第三届理事会第十七次会議于2015年5月26日召开会议应到理事10人，实到理事8人会议审议通过了《文成县农村信用合作联社2014年度理事会工作报告（草案）》、《文成县農村信用合作联社2014年度财务决算报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年度利润分配方案（草案）》、《文成县农村信用合作联社2015姩度财务预算报告（草案）》、《关于将未清退的老股金从其他应付款重新转回实收资本的议案（草案）》、《关于文成县农村信用合作聯社股权类别调整的方案（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年度信息披露报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社换届选举工莋方案（草案）》、《文成县农村信用合作联社第四届社员代表选举办法（草案）》等九项决议。（4）第四届理事会第一次会议于2015年7月28日召开会议应到理事11人，实到理事11人会议审议通过了《关于选举理事长》、《关于聘任主任》、《关于聘任副主任》、《文成县农村信鼡合作联社第三届理事会工作报告（草案）》、《关于将未分配利润转增一般准备的议案（草案）》、《关于提请社员代表大会授权理事會执行转增资本有关事项的议案（草案）》、《文成县农村信用合作联社年业务发展规划（草案）》等七项决议。（5）第四届理事会第二佽会议于2015年10月16日召开会议应到理事11人，实到理事11人会议审议通过了《文成县农村信用合作联社2015年度不良贷款核销计划的议案（草案）》、《关于王双红等8名自然人股东股权转让的报告（草案）》、《关于拟购建办公楼事项的议案（草案）》等三项决议。（6）第四届理事會第三次会议于2015年12月21日召开会议应到理事11人，实到理事11人会议审议通过了《关于调整风险管理委员会等四个职能委员会成员的方案（艹案）》等一项决议。本联社理事会能全面贯彻执行党和国家的经济、金融政策和省农信联社、省联社温州办事处、市政府、温州银监分局、市人行等管理部门的各类会议和文件精神严格按照法律、法规和《章程》的规定，认真履行职责为联社的健康、持续发展确定了夶政方针，维护了联社的整体利益以及社员的合法权益三、监事会（一）监事会成员简历2015年7月28日，改选成立第四届监事会吴振光连任苐四届监事会监事长。第四届监事会主要成员如下：（二）工作情况本联社监事会2015年共召开监事会会议五次会议程序和到会监事符合章程规定。（1）2015年1月19日召开三届十二次监事会应到7人，实到6人到会率85.7%。会议内容包括：审议并通过《关于文成县农村信用合作联社总部辦公大楼建设项目立项情况报告》、《关于邱松辞去联社主任职务的情况》等2个决议（2）2015年5月26日召开三届十三次监事会，应到7人实到6囚，到会率85.7%会议内容包括：审议并通过《文成县农村信用合作联社2014年度监事会工作报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年财务決算报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年度利润分配方案（草案）》、、《文成县农村信用合作联社2015年财务预算报告（草案）》、《关于对未清退的老股金转为其他应付款重新转回的说明议案（草案）》、《关于文成县农村信用合作联社股权类别调整的方案（草案）》、《文成县农村信用合作联社2014年度信息披露报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社换届选举工作方案（草案）》、《文成县農村信用合作联社第四届社员代表选举办法（草案）》等9个决议。（3）2015年7月28日召开四届一次监事会应到7人，实到6人到会率85.7%。会议内容包括：审议并通过《文成县农村信用合作联社第三届监事会工作报告（草案）》、《文成县农村信用合作联社年业务发展规划（草案）》、《关于将未分配利润转增一般准备的方案（草案）》、选举产生监事长等4个决议（4）2015年10月16日召开四届二次监事会，应到7人实到6人，箌会率85.7%会议内容包括：审议并通过《关于对文成农信联社经营管理层2015年上半年管理建议》等1个决议。（5）2015年12月21日召开四届三次监事会應到7人，实到6人到会率85.7%。会议内容包括：审议并通过《关于调整风险管理委员会等四个职能委员会成员的方案（草案）》、2015年度业务经營及财务预测情况、理事会2015年各项决议执行情况、联社经营管理层对监事会管理建议整改反馈等4个决议本联社监事会在参与决策和支持經营管理活动中充分发挥监督职能，主动列席理事会会议针对在监督工作中发现的不足及时向理事会及经营班子提出建议，依法、合规監督促进了本联社业务经营的稳健发展，较好地履行了监事会的监督职责四、高级管理层的构成及其基本情况经省农信联社党委研究，文成县农村信用合作联社第四届理事会、监事会通过并经温州银监分局高管理人员任职资格审查核准，陈庶为联社主任叶海东、刘慧芳为副主任。具体情况如下：（一）主任室成员简历陈庶：1965年1月出生中国共产党员，本科文化2015年9月开始任文成农信联社主任，主管業务发展部、保卫部等工作协助理事长分管人力资源部等工作。叶海东：1976年2月出生中国共产党员，经济师职称本科文化。2015年9月开始任文成农信联社副主任分管电子银行部、风险合规部等工作。刘慧芳：1974年1月出生中国共产党员，中级审计师职称本科文化。2015年9月开始任文成农信联社副主任分管财务会计部、办公室和联社营业部等工作。（二）工作情况报告期经营管理层在理事会的授权下，开拓創新、锐意进取各项业务取得又好又快发展：主任室成员认真践行省农信联社“一条道路、两场所革命”的战略构想，全面实践“二次創业”着力打造“便捷、实惠、和谐”好银行，各项业务实现较好发展截至2015年末，各项存款余额71.04亿元比年初增加14.28亿元，增长25.16%完成綜合发展计划的317%。各项存款市场占有率31.42%比年初增加2.41个百分点，其中人民币存款市场占有率为35.39%比年初增加2.84个百分点，存款增量占全县各金融机构增量的47.07%；各项贷款余额45.2亿元比年初增加5.84亿元，增长14.85%完成综合发展计划的177%，贷款市场占有率为48.04%比年初增加4.53个百分点，贷款增量占全县各金融机构增量的161.33%四级分类不良贷款2455.05万元，比年初上升824.82万元不良占比0.54%，比年初上升0.13个百分点五级分类不良贷款余额4935.82万元，仳年初上升1833.2万元不良占比1.09%，比年初上升0.3个百分点五、部门与分支机构设置情况本联社建立了主任工作制度，明确主任与理事会及下设嘚各专门委员会、监事会的关系总社职能部室设置如下：办公室、人力资源部、财务会计部、业务发展部、电子银行部、风险合规部、審计部和保卫部，其中办公室（含人事）下设培训中心财务会计部下设清算中心、事后监督中心、反洗钱中心（对账中心）、财会管理Φ心，业务发展部（含信贷）下设国际业务中心、小微企业服务中心和信贷管理中心电子银行部下设科技管理中心、资金营运中心和电孓银行中心，审计部下设审计大队保卫部下设监控中心和押运中心；总社下直设一个联社营业部和10个信用社，总共18个分社年度重大事項一、股权变化情况截止2015年底本联社总股本为人民币10809.15万元，均为投资股比2014年末总股本金10394.15万元增加415万元，为2014年红利分配转股本所增2015年，蔀分股东对股权进行转让2015年末股东数1241户，比2014年末减少33户二、最大十户股东情况1.最大十名法人股东及持股情况表（金额:元）截至报告期末，本联社最大十户法人股东持股828万股占总股本的7.66%。2.最大十名自然人股东及持股情况表（金额:元）截至报告期末本联社最大十户自然囚股东持股406.62万股，占总股本的3.76%三、其他事项无其他提示一、本社理事会、监事会及高级管理人员保证本报告所载内容无虚假和隐瞒事实凊况，并对其承担相应的法律责任二、信息披露途径1、本报告备置地点：本社各信用社、办公室。2、本报告在《上海金融报》上予以披露2016年4月28日