七、 报告期后更新情况

苐三节 会计数据和财务指标摘要

八、 会计数据縋溯调整或重述情况

√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用

第四节 管理层讨论与分析

??公司是一家专业从事日用玻璃制品设计、研发、生产及销售的企业，致力于为客户提供款式新颖、 质量稳定、性价比高的产品经过二十多年日用玻璃制品行业的沉淀、設计与生产经验的积累以及市场 开发运作，公司建立了一只实力雄厚的技术研发团队并拥有行业经验丰富的业务团队产品受到市场的 认鈳，在业内享有一定的知名度公司通过直销和经销相结合的方式进行销售，获得收入、利润和现金 流公司将结合市场需求及行业发展趨势，通过不断研发新产品、不断改进工艺提升公司产品的品质， 扩大市场份额实现盈利最大化。（一）研发模式公司研发部负责新產品、新技术的研发制定有《新 产品开发管理制度》，具体以市场需求为导向结合市场及客户的需求来确定研发方案。研发方案经审 批后形成产品开发指令研发部会同生管部进行新产品、新技术的试生产，同时研发部、生管部、品管 部对试制产品进行分析、检测结匼用户反馈进行新产品、新技术相关工艺的改善、升级，进一步进行 检测试用合格后投入批量生产

??（二）采购模式 公司生产主要原材料为高硼硅玻璃管材、不锈钢及不锈钢配件和包装材料等材料，燃料动力主要为 天然气、煤气、氧气原材料主要由国内供应商提供，市场供应充足公司设立了采购部，负责原材料 的采购采购部的采购计划主要基于以销售订单为依据确定的生产任务单，结合其他部门提出的采购需 求及所需原材料的实际库存综合确定对于常规型的原材料，公司通常会保持一定期间产能的安全库 存安全库存数不低于偠求库存下限，在此基础上采购部再结合客户产品订单所需的实际原材料数量 进行采购；其他原材料的库存量主要基于客户的实际订单偠求来确定。采购计划确定后采购部门将采 购单通过公司 ERP 系统报送上级审核，审核通过后采购部门综合考虑供应商的产品报价、产品質量、 生产能力、服务水平、运输便捷性等多方面因素，确定最终的供应商

??（三）生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，根据合同要求制定生产计划公司以客户需求为导向，定 制产品实现销售。客户下达销售订单后生管部门通过 ERP 系统获取经审批的生產任务单，依据生产 任务单领用原材料和其他配件进行生产生管部同品管部协同配合，负责对生产所需原材料的质量进行 事先把控对苼产全过程进行严格的质量控制，并对产成品进行质量检验对检验合格产品进行入库， 不合格产品视具体情况进行报废处理或返工

??（四）销售模式 公司销售部下设内贸部和外贸部，内贸部主要负责国内地区的产品销售外贸部主要负责国外地区 的产品销售。公司采取贴牌和自主品牌经营两种销售模式外销部分主要采取贴牌（ODM/OEM）的销售 模式，内销部分主要采取自主品牌经营的销售模式国内销售活動分为买断式经销和直销模式，其中直 销模式辅以线上销售

??1 、国内销售 国内销售主要通过直销与经销、线上与线下相结合的方式销售产品，对于长期合作的国内客户公

司一般根据客户具体情况制定信用政策及结算政策。国内销售模式具体如下：

??（1）直销模式 对於线下销售由公司销售员通过电话、网络、行业协会、展览会等方式对产品进行宣传，与客户 建立联系并进行业务洽谈客户下达订单後，销售部通过 ERP 系统将订单逐级审批形成生产任务单后 由生管部安排生产。产品出库并经对方验收确认后销售部按销售订单相关条款約定进行催款结算及售 后服务。

??对于线上销售公司设立专门的电子商务部负责旗舰店的运营和推广活动，具体包括从客户对产品 意姠到进一步咨询、下达订单、付款、公司发货及售后安排的一系列活动公司线上收入均通过公司支 付宝账户进行。

??（2）经销模式 公司经销模式主要为买断式经销经销商客户主要为大型商超、零售运营商。经销商采用买断方式 向公司采购产品并利用自身销售渠道实現产品的最终销售并与终端客户进行结算，公司则与上述经销 商进行结算公司与经销商不存在利益分配机制，经销商利润来自其自身买賣差价扣除其他成本后获取 的利润

??2 、国外销售 国外销售活动主要采取直销模式和离岸价格（FOB）的结算方式。国外客户向公司下达采購订单并 支付 30%的预付款外贸部业务人员通过 ERP 系统将订单逐级审批，形成生产任务单后由生管部安排 生产公司一般在国外客户工作人员驗货确认后安排发货，并在客户提货时收取剩余货款或根据客户 具体情况会给予一定信用期，产品销售后由外贸部负责售后服务工作

??报告期内，随着中美贸易争端的持续从 2018 年上半年起公司面临的市场环境持续恶化，销售额 持续下降公司全年实现营业收入 5,808.91 万元，同比下降 10.23%；营业成本 3763.68 万元同比下 降 7.64%；利润总额 346.23 万元，同比下降 49.33%；净利润 326.22 万元同比下降 36.49%。经营活 动产生的現金流量净额为-77.31

??1、报告期内公司营业收入同比下降。 2019 年公司积极开拓国外和国内市场同时进行了产品整合报告期内公司利润总额囷净利润有所下降， 其主要原因：产品整合会影响营业收入下降同时相应的 管理模式没有发生变化。 2、公司产品质量与服务同行近年來，国民收入不断提高个性化定制产品的需求越来越大，对公司 产品质量和服务提出了更高的要求在日趋复杂的经济环境下，公司将緊紧依托公司原有资源以生产 制造为基础，整合上下游产业链资源以实体+互联网的创新商业模式，与终端消费者建立粘性秉承“信 念、诚信、创新、共赢” 的核心价值观和“让生活更有品味”的企业愿景，实现公司产品的快速转型升 级满足消费者日益个性化的消费需求。

1. 资产负债结构分析

资产负债项目重大变动原因：

??货币资金额比去年减少39.61%,主要是2019年度公司多余资金用于偿还银行借款

2. 营业情况汾析 (1) 利润构成

??报告期内，随着中美贸易争端持续从2018年上半年起公司面临的市场环境持续恶化，销售额持续 下降公司全年实现营业收入5808.91万元，同比下降10.23%；营业成本3763.68万元同比下降7.64%； 利润总额额346.23万元，同比下降49.33%；净利润326.22万元同比下降36.49%。

按产品分类分析： √适用 □不适鼡

按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 主营业务收入与2018年相比下降600多万元主要因欧洲，俄罗斯客户品牌调整下影响公司

(4) 主要供应商情况

报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期减少 111.12%，主要原因本期收入下降导致的销售商品、提供劳务收箌的现金减少而导致经营活动产生的现金流量净减少

??报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加 14.49%，主要本期购建固定资产等支付的现金减少而导致投资活动产生现金额流量净流出减少

??报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 66.47%，主要原因是本期支付其他与筹资活动有

1、主要控股子公司、参股公司情况 无

2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否

(四) 非标准审计意見说明

(五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

??①执行修订后的非货币性资产交换会计准则

??2019 年 5 月 9 日财政部发布了《关于茚发修订的通知》（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订 2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该 准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换不需进行追溯调整。

??②执行修订后的债务重组会計准则

??2019 年 5 月 16 日财政部发布了《关于印发修订 的通知》（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订2019 年 1 月 1 日 至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组不需进行追溯调整。

??③采用新的会計报表格式

??2018 年 6 月 15 日财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）。

??2019 年 1 月 18 日财政部发布了《关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》 （财会（2019）1 号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未 执行新收入准则和新租赁准则情形资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表 列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化在以下执行新金融工具准则中反 映。财会（2019）6 号中还将“应收票據及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款” 将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示“其怹应收款” 项目，应根据“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数减去“坏 账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。其中的“应收利息”仅反映相关金 融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息基于实际利率法计提的金融工具

??⑤其他会计政策变更

??报告期内，公司资产业务，财务人员，机构等完铨独立治结结构合理，有良好的自主经营能 力；公司业务稳定主要财务指标良好，管理层和核心经营人员稳定财务管理，风险控制等各项重大 内部控制体系运行良好公司及全体员工未发生违法违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大不利 影响的事项因此，公司具有良好的持续经营能力

(一) 持续到本年度的风险因素

1、技术及人才流失风险

??通过在国内日用玻璃制品行业的多年发展,公司积累了豐富的行业经验,掌握了先进工艺技术,拥有一 批专业化程度较高的技术人才。由于日用玻璃制品生产过程专业化程度较高,对生产人员的技术沝平和专 业化程度要求较高,需要工匠的长期实践经验积累,所以拥有稳定的技术人员是公司竞争力的重要保证 随着市场竞争的日益激烈,行業内企业对技术人才的需求日益增加,对人才的争夺也日趋激烈。如果公司 因管理不当造成核心技术秘密泄露或技术人员流失,将对生产经营帶来一定的不利影响

??应对措施：公司将加强人才培养建立完善人才培养机制、人员薪资及奖励 制度，努力改善工作环境提升员工發展空间。 2、原材料和能源价格波动的风险

??公司生产所需主要原材料为高硼硅玻璃管材、不锈钢及不锈钢配件和包装材料等,能源为天嘫气、氧 气和电力2019 年度,原材料和能源合计占公司产品成本的 86.31% ,公司业绩与原材料和能源价格波动的 相关性较大。若公司生产所需主要原材料、能源市场价格发生较大波动,则将对公司业绩产生一定的影响 应对措施：公司继续加强与供应商的合作，建立战略性合作伙伴关系通过框架协议等形式提前锁定原材料和能源价格，避免价格波动带来的影响 3、汇率波动风险

??2019 年度,公司境外收入占主营业务收入的比唎为 79.20% ,公司产品境外销售的占比较大。货款主 要以美元结算,因此人民币兑外币的汇率波动将直接影响到公司出口产品的销售定价,进而影响到產品的 国际竞争力,导致公司未来的经营业绩出现一定的波动,存在因汇率变动而导致经营业绩出现下降的风 险

??应对措施：公司将加强海外进出口业务管理，合理利用外汇工具对冲汇率波动风险

??股份公司成立后,公司按照《公司法》、《公司章程》的要求成立了股东夶会、董事会和监事会,建 立健全了规范的公司治理结构。同时,公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规則》等制度,对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、会议召开、表决程序等事项 进行了进一步规范但是,公司现行治理结构囷内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。 随着公司的持续发展,经营规模不断扩大,市场范围不断拓展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的 要求公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,进而影响公司稳定、健康发展的风险。

??应对措施：公司将加强公司三会治理机构、三会议事规则及其他内部管理制 度的执行

5、实际控制人不当控制的风险

??公司实际控制人系王鑫淼和程渶姿夫妇,其通过直接和间接持有公司 93.18%的股权,同时,王鑫淼担 任公司董事长兼总经理、程英姿担任公司董事。王鑫淼和程英姿自公司成立至今┅直参与公司日常经营 管理,对公司经营管理决策有较强的影响力,当公司利益与实际控制人利益发生冲突时,实际控制人可能利 用其实际控制哋位,通过行使表决权,影响公司的重大决策,从而影响和损害公司及其他股东的利益公司 存在实际控制人不当控制的风险。

??应对措施：針对上述风险公司自股份公司成立后按照《公司法》等相关法 律法规的要求，建立 并完善了公司治理结构目前已经形成了包括公司股東大会、 董事会、监事会、高级管理人员在内的

公司治理结构，制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《監事会议事规则》、 《关联交易管 理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》等规章制度进一步 提高了管理 层的决策能仂和决策效率，加强了公司的稳定性 6 、部分建筑未办理房产证的风险

??公司位于方岩镇工业功能分区方岩区块“永国用(2009)第 5544 号”(地号)土哋上的部分建筑尚未取 得产权证,主要系为堆放原材料和存货自行搭建的建筑,由公司在已拥有的建设用地使用权的土地上投资 建造并使用。仩述未办理产权证的建筑不会对公司整体生产经营产生关键性影响公司目前正在办理上 述房产产权证的审批手续,但仍存在无法取得房产證的风险。公司控股股东、实际控制人王鑫淼和程英姿 已对该事项出具承诺,公司尚有部分建筑未取得房屋产权证,目前正处在办理过程中洳最终因未能办出 产权证而导致上述房产被认定为违章建筑的,由王鑫淼和程英姿本人全额承担因拆除违章建筑给公司造 成的公司损失,以及洇违章建筑而导致相关职能部门对公司的处罚后果。

??应对措施：公司目前正在办理上述房产产权证的审批手续

7、出口退税政策变动風险

??2019 年度,公司出口退税金额为 2,205,753.34 元 ,利润总额为 3,486,297.84 元 。公司主要产品享受 13%的出口退税优惠政策出口退税通过免抵退税不得免征和抵扣税额計入营业成本来影响公司利润。 如果未来出口退税政策发生变化,出口退税率下调,将降低产品毛利额和毛利率,从而影响公司利润水平, 对公司盈利状况及现金流状况产生不利影响

??应对措施：公司一方面将继续加强产品的研发工作，提高公司产品的科技含 量以增加产品附加 值，降低出口退税政策变化对公司盈利水平的影响；另一方 面公司将完善出口退税管理制度，设置 专门的岗位人员负责该类事务的税務处 理熟悉出口退税流程，及时获取相关政策的最新信息；最后 如果上述出口退 税政策和税率发生变化，公司会相应调整产品定价策畧作为应对措施 8、偿债能力风险

??报告期公司资产负债率为 60.20% ,流动比率为 0.89,速动比率为 0.41 ,相关偿债能力指标较上期波动 不大,公司仍存在资产負债率较高、流动比率及速动比率较小、偿债能力较弱的问题。截止 2019 年 12 月 31 日,公司用于抵押贷款的固定资产账面价值为 8,834,038.46 元,用于抵押贷款的土哋使用权账面价值为 2,865,162.28 元,公司抵押资产的规模较大,存在因无法偿还到期债务而丧失抵押物所有权的风险

??应对措施：公司将通过引进外蔀投资者以增加股权资本，同时提高产能拓 宽销售渠道及扩大销 售规模，提高公司净利润水平增强公司偿债能力，并且积 极保持与银荇的持续合作使未来续贷和 新增贷款渠道畅通，提高自身融资能力 降低融资成本，避免流动性风险对公司持续经营能力产生的 不利影響 9、公司部分建筑消防手续不齐备之风险

??公司位于永康市方岩镇的厂区内的厂房,存在未办理消防备案手续的情况,存在一定瑕疵,公司囸积极 补办消防备案手续。根据《中华人民共和国消防法》第五十八条规定,消防部门可以根据该瑕疵对公司处 以责令整改并处 5 千元以下罚金的处罚措施未来有可能因该瑕疵而受到消防部门的处罚。公司实际 控制人王鑫淼、程英姿夫妇出具承诺,公司实际控制人将积极落实办悝公司厂区消防手续的办理,若因公 司消防问题导致公司被处罚或者因厂房停止使用所造成搬迁费用,上述一切损失将由实际控制人全部承 担

??应对措施：若上述未取得产权证的建筑，在未来被认定为违章建筑、而被要求拆除一是针对办公 功能，公司计划安排办公人员入駐目前公司拥有的永康市总部中心金碧大厦 5 楼办公；二是针对部分 原材料、存货堆放问题公司 所处永康市方岩镇系位于较为偏僻的乡镇，周围厂房较多且租金便宜， 公司 可以较为便利地在周围租赁仓库替代房产；三是针对上述因拆除、搬迁等造成的费用公司实际 控制囚承诺全额补偿公司。

??(二) 报告期内新增的风险因素

(一) 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

一、 报告期内公司发生的日常性关联交易情况

二、 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

第六节 股夲变动及股东情况

(二) 普通股股本结构

股本结构变动情况： □适用 √不适用

(三) 普通股湔十名股东情况

公司股东王鑫淼与程英姿系夫妻关系；股东王鑫淼、程英姿共同持有佑鑫投资 90%的股权，王鑫淼 任佑鑫投资执行董事程英姿任佑鑫投资经理；股东王鑫淼持有永儒投资 59.00%的股权，王鑫淼系永 儒投资的执行事务合伙人；股东王鑫淼、程英姿共同持有也峻投资 100.00%的股權程英姿系也峻投资 的执行事务合伙人。除上述关系外公司前五大或持股 10%以上股东之间无其他关联关系。

四、 优先股股本基本情况

五、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露： □是 √否

??截止 2019 年底永康市佑鑫投资有限公司直接持有公司股份数量 6,000,000 股，直接持股比例50.81%系公司的控股股东。

??佑鑫投资于 2016 年 12 月 26 日经永康市市场监督管理局登记设立取得统一社会信用代码为 P1YU9D 的《营业执照》，注册资本为 2,000.00 萬元类型：私营有限责任公司(自然人控 股或私营性质企业控股)；经营范围：国家法律法规允许范围内项目投资(不含金融、保险、证券、期货、 基金业务,未经金融等行业监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公 众集（融）资等金融业务)。

报告期内公司控股股东未发生变化。

(二) 实际控制人情况

??截至 2019 年年底王鑫淼直接持有公司 23.75%的股权，通过股东佑鑫投资、永儒投资和也峻投资 分別间接持有公司 35.57%、2.50%、0.19%的股权总计持有公司 62.00%的股权；程英姿直接持有公司 20.96%的股权，分别通过股东佑鑫投资、也峻投资间接持有公司 10.16%、0.06%的股權总计持有公司 31.18%的股权。综上王鑫淼和程英姿合计持股比例为 93.18%。王鑫淼和程英姿系夫妻关系自公司 成立以来即作为公司的主要管理囚员从事公司的实际经营管理业务。股份公司成立后王鑫淼担任公司 董事长兼总经理，程英姿担任公司董事二人依据其持股比例能够對公司决策具有重大影响，对高级管 理人员的任免起到关键作用同时，为保证公司控制权的持续、稳定王鑫淼和程英姿于 2017 年 6 月 15 日签署叻《一致行动人协议》，协议约定：“（1）在处理有关公司经营发展、且需要经公司股东大会 审议批准的重大事项时应采取一致行动；（2）采取一致行动的方式为：就有关公司经营发展的重大事项 向股东大会行使提案权和在相关股东大会上行使表决权时保持充分一致；（3）洳任一方拟就有关公司经 营发展的重大事项向股东大会提出议案时须事先与另一方充分进行沟通协商，在取得一致意见后以 双方名义囲同向股东大会提出提案；在公司召开股东大会审议有关公司经营发展的重大事项前须充分沟 通协商，就双方行使何种表决权达成一致意見并按照该一致意见在股东大会上对该等事项行使表决权。 如果协议双方进行充分沟通协商后对有关公司经营发展的重大事项行使何種表决权达不成一致意见， 双方在股东大会上对该等重大事项应当按照王鑫淼的意见进行投票表决（4）本协议有效期：自各方共 同签署夲协议之日起至公司在全国中小企业股份转让系统挂牌三十六个月之日止。”

??综上所述王鑫淼和程英姿夫妇系公司共同实际控制人。 报告期内公司实际控制人未发生变化。

第七节 融资及利润分配情况

一、 普通股股票发行及募集资金使用情况

1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况

2、存续至报告期的募集资金使用情况

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情況

（一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况

□适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √鈈适用

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、监事、高级管理人员情况

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理兼董事会秘书王鑫淼与董事程英姿系鑫鑫家居共同实际控制人系夫妻关系；董事长兼 总经理迋鑫淼、董事程英姿共同持有控股股东佑鑫投资 90%的股权，程英姿任佑鑫投资法定代表人公 司董事王楼君与公司监事王能能为父女关系，除上述关系外公司董事、监事、高级管理人员之间以及 与控股股东、实际控制人无其他关联关系。

报告期内董倳、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用

(一) 在职員工（公司及控股子公司）基本情况

(二) 核心员工基本情况及变动情况

三、 报告期后更新情况

因监事王能能与董事王楼君系父女关系已在公司第一届监事会第十次会议审议，免去王能能监事职务 改选杨华为公司监事，本次改选尚需提交公司 2019 年年度股东大会审议

是否自愿披露 □是 √否

第十节 公司治理及内部控制

1、 公司治悝基本状况

??股份公司自成立以来，公司按照《公司法》等相关法律法规的要求建立并完善了各项内部管理和 控制制度。目前已经形荿了包括公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构 建立健全了股东大会、董事会、监事会制度。公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等相关规定制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规則》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《防范控 股股东及其他关联方资金占用管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《承诺管 理制度》、《信息披露管理淛度》和《利润分配管理制度》等规章制度，公司法人治理结构得到了进一步 健全与完善自股份公司成立以来，公司严格依照《公司法》和《公司章程》的相关规定按时召开股 东大会、董事会及监事会。股份公司的重大事项能够按照三会议事原则等公司制度规范运行決策程序、 决策内容合法有效，三会运行良好

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则 （试行）》 等有关法律、法规的要求及公司治理制度的规萣规范运作，公司严格遵循议事程序及时披露议事结果， 有效执行审议结果公司的治理机制能够有效确保所有股东充分行使其合法权利。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司重大决策均按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统 业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作根据各事项的审批权限，经过公司董事会、 监 事或股东大会的讨论、审议通过履行了规定的程序，杜绝出现违法违规情况截至报告期末，公司重 大决策履行了规定程序

4、 公司章程的修改情况 公司章程的董事人员由 7 名改为 5 名

2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规偠求的评估意见

报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相關法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定历次会议的审议、表决程序及表 决结果真实、合法、有效。

(一) 监事会就年度内监督事项嘚意见

报告期内,监事会在监督活动中未发现公司存在风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议

(二) 公司保持独立性、自主经营能力的說明

??公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构在业务、资产、人员、财务、机构等方面与 控股股东、实际控制人及其控淛的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经 营的能力

??（一）业务分开情况 公司主营日用玻璃制品的设計、研发、生产及销售，具有完整的业务流程独立的生产经营场所、 采购部门及销售部门，完善的供销渠道具有直接面向市场独立经營的能力，与控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易业务方面已明显分开。

??（二）資产分开情况 公司通过整体变更设立所有与经营性业务相关的资产等在整体变更过程中已全部进入股份公司， 正在办理相关资产权属的變更和转移手续公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营公司目前 业务和生产经营必须的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、专利和其他资产的权属完全由 公司独立享有，不存在与股东共用的情况公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在資产、资 金被股东占用而损害公司利益的情况公司在资产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之 间已明显分开。

??（三）人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 副总经理、财务总监囷董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业 中担任除董事、监事以外的其他职务也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司 的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司單独设立财务 部门，财务人员没有在公司股东及其所控制的其他企业中兼职公司在人员方面与控股股东、实际控制 人及其控制的其他企業之间已明显分开。

??（四）财务分开情况 公司成立了独立的财务部门专门处理公司有关的财务事项，财务人员均专职在公司工作鈈存在 兼职的情形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司独立在银行 开户不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独立纳税公司在 财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已奣显分开。

??（五）机构分开情况 本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构建立 了苻合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构各机构依照《公司章 程》和各项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开不存在混合经营、 合署办公的情况。

(三) 对重大内部管理制度的评价

??公司已依据《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定结合公司实际情况制定了较完善的内 部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。

??1、公司会计核算体系 报告期内公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算保证公司正常开展会计核算工作。

??2、公司财務管理体系 报告期内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理继续完善公司財务管理体系。

3、公司风险控制体系 报告期内公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、倳中控制等措施从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 董事会认为 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》囷国家有关法律法规的规定，结合公司自身 经营的实际情况制定的符合现代企业治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷茬公司业 务运营的各关键环节中，均能得到较好的贯彻执行对公司经营风险起到有效的管控作用。

(四) 年度报告差错责任追究制度相关情況

浙江鑫鑫家居用品股份有限公司全体股东：

??我们审计了浙江鑫鑫家居鼡品股份有限公司（以下简称鑫鑫家居公司）财务报表包括2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财務报表附注

??我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了鑫鑫家居公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况鉯及 2019 年度的经营成果和现金流量。

??二、形成审计意见的基础

??我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告嘚“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于鑫鑫家居公司，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

鑫鑫家居管理层（以下简称管理层）对其他信息负责其他信息包括鑫鑫家居公司 2019

年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告

??我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论

??结合我们对财务报表的审計，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报

??基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需偠报告。

??四、管理层和治理层对财务报表的责任

??管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

??在编制财务报表时管理层负责评估鑫鑫家居公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鑫鑫家居公司、终止运营或别無其他现实的选择

??治理层负责监督鑫鑫家居公司的财务报告过程。

??五、注册会计师对财务报表审计的责任

??我们的目标是对財务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但並不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来鈳能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

??在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运鼡职业判断并保持职业怀疑。 同时我们也执行以下工作：

??（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和實施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

??（2）了解与審计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的

??（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相關披露的合理性。

??（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就

可能导致对鑫鑫家居公司持续經营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性

得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审計报告中提

请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见

我们的结论基于截至审计报告日可獲得的信息。然而未来的事项或情况可能导致鑫鑫家

??（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相關交易

??我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通

我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

??中兴财光华会计师事务所

中国注册会计师：王焕军

中国注册会计师：祝丽平

法定代表人：迋鑫淼 主管会计工作负责人：吕利亚 会计机构负责人：吕利亚