您好,我目前有一个基金会计的会计工作机会会 但是我没学过基金知识。不知道基金会计对不了解基金的人难不难。

我单位购买华夏基金 分录是
借:短期投资-华夏基金
如果基金涨了或者亏了具体怎么做
 
  • 平时涨亏不做只有收到分红,或转让、出售时才做 参见“常用会计分录大全”:   借:短期投资--股票/债券/基金X     应收股利、应收利息      其他货币资金   注:收到购入时的现金股利、债券利息    貸:应收股利、应收利息   ②收到持有时期内的股利或利息   借:银行存款/现金    贷:短期投资-股票/债券X    短期投资跌价准備-股/债X    贷: 短期投资 -股票/债券X   【应收股利/应收利息】   [投资收益-出售股/债X]

作为一个入行5年的基金会计体驗过苦与痛,欢与喜!在这里我想说说我对这个职位的一些切身感受以及未来的一些方向和建议供各位朋友参考,欢迎讨论!

基金会计嘚职责主要包括晚间估值账务处理(QD与券商结算模式一般为T+1日间对账)日间交易划款指令出具,信息披露数据报送和日终清算。受限於客观条件基金会计的主要工作时间集中在傍晚,估值对账完毕后进行每日信息披露与O32日终清算!此外基金会计还有一些其他职责,仳如产品开户销户与产品备案(各家情况不同有些公司放在综合部,有公司放在产品部);配合公司财务会计核算;配合审计师审计年報;解决领导的一些数据统计需求等等!

近两年来随着监管部门工作进一步深化对于各类监管数据报送的要求也越来越高,字段更加明細从来源到投向基本上涵盖了资金的方方面面,甚至包括了交易对手!报送周期从半年季度,月周甚至是按日都有!而这对基金会計提出了更高的要求,账务错了很难再有机会调整!

说完了目前状态再来说说该如何做好基金会计吧!首先当然是要掌握估值指引与有關的各项法律法规的要求,包括结算与交收规则费用计算规则,信息披露规则等等;其次是弄懂投资业务的盈亏原理;最后是熟悉估值系统这是我们应对估值业务的神器,必须熟悉它了解它!老实说这三步并不容易,一是冷门业务频率低易忘记另外还会有新增的业務,比如:利率互换国债转期货保证金,基金转融通等等;所以持续学习是基金会计最重要的能力!

写了那么多还是没跳开基金会计传統的职能那么方向在哪里呢?半年前我有着相同的困惑,我也不明白这岗位方向在哪直到有一天领导让我统计一个数据,所有专户產品成立以来申购过的基金情况需要按基金管理人,基金类型统计销售服务费!销售及服务费统一按管理费率50%计算,该统计的难点在於需要用根据先进先出法算出持有期限!因为我对估值系统与wind数据库的熟悉通过sql取数计算并用python可视化做展示搞定了!后面才知道这直接影响了一项重要决策(保密协议,不能说明)!此刻我终于明白基金会计的方向在哪儿!我们不只是基础数据的生产者,我们还可以生產更多有价值的加工数据比如:合作对手方(券商,期货商托管行,委托人销售商)业绩贡献,重点客户的收入贡献等等;甚至我們可以通过BI工具添加基础指标,实现同环比收入规模展现,这难道不是更有价值的体现吗所以我认为基金会计除了做账,最有价值嘚就是做数据分析与数据加工!至于底层数据采集范围监管已经帮我们想好了,监管报表的要素就是数据采集的范本监管希望看到的偠素就是我们最基础的要素!

那么基金会计做数据分析比IT优势在哪儿呢?传统IT缺乏投资业务的理解这是基金会计最大的优势,而我们的劣势就是代码能力补足短板,这就是转型方向!

未来的金融发展一定是数据驱动型无论是投资还是企业经营发展都离不开数据的支撑!这是未来基金会计不会被估值机器人干掉的一个方向!我已经在路上,你呢

Ps:附上一张人行报表的剩余期限3-3部分逻辑!相信我,能做報表才能做分析!没有捷径!

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