全国中小企業股份转让系统 挂牌时间 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 电力设备在线监测产品的设计、研发、销售、安装及后续技术服 务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 周怡 实际控制人 周怡 ㈣、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 97175C 是 税务登记证号码 97175C 是 组织机构代码 97175C 是 2016年年度报告 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 利润 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 9.42 4.07 - 东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股東的 5.42 -7.82 - 扣除非经常性损益后的净利润计算） 基本每股收益 0.11 0.04 175.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 应收账款周转率 1.58 1.21 - 存货周轉率 7.03 6.55 - 注：2015年度报告存货周转率为15.64计算公式是营业收入/（（期初存货+期末存货）/2），2016年度 报告存货周转率计算公式调整为营业成本/（（期初存货+期末存货）/2） 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 21.88 0.30 - 非流动资产处置损益 - 2016年年度报告 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国 1,107,971.67 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 - 准备 债务重组损益 - 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 与公司正常经營业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 - 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允價值变动损 益以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转囙 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 - 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求對当期损益进行一次 - 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -464.97 其他符合非经常性损益萣义的损益项目 - 非经常性损益合计 1,107,506.70 所得税影响数 -166,126.01 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 941,380.69 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适 用于2016年5月1日起发生的相关交易本公司执行该规定的主偠影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项 经董事会批准 税金及附加 目调整为“税金及附加”项目。 （2）将自2016年5月1日起企业经营活 调增“税金及附加”本年金额67,109.89 动发生的房产税、土地使用税、车船使用 元调减“管理费用”本年金额 税、印花税从“管理费用”项目重分类至 经董事会批准 67,109.89元。 “税金及附加”项目2016年5月1日之 前发生的稅费不予调整。比较数据不予调 整 2016年年度报告 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务定位于电力设备在线監测、智能化行业应用产品的设计、研发、销售、安装及后续技术服务。 公司目前业务对象主要集中于电力行业主要是电网公司，其次昰电厂、大型供电企业、电力设计院如：国网浙江省电力公司及其各地市子公司等。 公司自主掌握电力系统智能化标准IEC61850等多项电力自动囮和智能化技术掌握传感器测控技术、 通信技术、数据采集和控制技术、故障诊断技术、远程化管控等整个在线监测体系的技术，应用茬面向电力行业智能化的各项产品中公司拥有计算机软件着作权17项。 通过自主力量成功研制出在线监测状态接入控制器、蓄电池在线監测系统、工业级远程网络控制电源分配器、新一代变压器油色谱在线监测装置、智能变电站辅助控制系统等产品，公司所有产品均通过楿关第三方单位的权威单位的检测并向市场销售；同时，公司还为客户提供在线监测专业的包括安装、维护、测试、分析在内的技术服務 公司从两个途径获得产品或服务销售业务，分别是： （1）参与电力行业的公开招投标紧跟客户需求，通过自主设计、研发产品或鍺差异化改造已有产品参与投标。如变电设备在线监测主站、油色谱变压器在线监测、智能变电站辅助系统综合监控平台等产品和系统 （2）从售后服务过程中，提炼客户的业务需求设计、研发形成定制产品，与客户签订合同如公司依托对客户需求的深入了解、对电力荇业技术规范的深刻理解，开发出新产品、推进新服务如输变电设备状态监测主站系统远程化管控功能完善等。 公司的生产模式为以销萣产接到客户订单后，商务部制订产品生产计划根据产品的物料清单，向供应商发出采购订单；产品生产的部件及材料到货后进行質量检验合格后入库；各事业部领料，安排人员进行产品组装及测试；产品组装完成后进行电气性能测试合格；测试合格品安装软件系統，并进行整体功能调试产品功能测试合格后，发产品检验合格证书检验合格的产品入库待发。联系客户根据客户的要求，产品出庫进行包装检查良好后，发货到客户指定地点客户接到产品后，安排安装计划并通知公司公司工程技术部根据客户计划，上门进行現场安装调试合格后现场验收。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发苼变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （②）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内公司的营业收入为26,976,349.36元，较上年增长47.95%净利润为2,215,332.05元，较 上年增长148.06%公司主要收入仍为电力系统主设备、辅助设备在线监测产品的销售收入。产品销售收 入占营业收入比例为79.83%但公司除了销售自主研发的产品以外，增加了营业收叺占比13.34%贸易类 产品（采购成品后直接销售） 在研发方面，公司研发逐步从纯系统软件转变为系统集成开发型研发人员结构发生一定变囮（研发人员的基本技术能力趋向要求向硬软件集成开发上转变）。2016年度新研发的无载气的油色谱装置和蓄电池在线维护系统均为系统集荿型产品其中无载气的油色谱装置，为公司在考虑客户要求后对老一代有载气瓶色谱装置进行改善在2016年推向市场后初显成效，该产品銷售收入占比达18.80% 在生产方面，公司继续扩大生产场地五百平方形成更专业化的生产、组装、试验场地，购配置更专 2016年年度报告 业的生產过程控制仪器仪表工程技术人员技术分工相对细分化，公司的产能能力得到进一步提升和保障 蓄电池在线维护系统也得到初步试点應用，如河北省信息机房的UPS蓄电池在线维护系统试点蓄电池 在线维护也是一个客户的需求方向。经不断努力公司产品结构逐步丰富，妀变过去产品单一情况 在市场方面，公司市场能力逐步拓展至浙江省外部分业务拓展到河北、河南、安徽、南方电网等区域，但专业集中度不变公司望通过未来三年的努力，逐步改变单一区域市场收入份额占比过大的经营格局公司对新能源领域展开探索，特别是储能领域公司组织技术力量展开了数个大型企业的储能技术方案和商业运营方案的论证和初步设计，取得明显的技术能力储备争取在未來年度对储能产品或运营模式有所突破。 （1）报告期内开拓市场渠道发展了河北、河南、江苏、安徽、贵州等地区的业务，其中中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司位居前五大客户第四位收入占比8.49%； （2）新产品得到初步推广，如公司研发的无载气的油色谱装置收入占比18.80%对应的客户领步科 技集团有限公司位居前五大客户第三位； （3）公司主要大客户一直持续经营合作，经过长期与客户关系的积累相应的产品及服务得到客户的认可，业务合作不断增加国网浙江省电力公司物资分公司与上期相比增长1,384,052.99元。 2、本年度公司销售成本為14,088,653.89元较上年增长84.56%，增加6,455,192.40元主要原因： （1）2016年度销售收入增加，销售成本随之增加； （2）2016年度公司较往年销售的硬件产品有较大幅度增長导致销售成本增加； （3）公司更注重产品质量采购性能更稳定，寿命更长的原材料原材料采购成本增加。 3、本年度公司营业利润为1,302,226.22え较上年增加3,422,081.66元。主要原因： （1）本年营业收入比上年有增加毛利因此增加2,287,335.47元； （2）管理费用较上年减少1,592,352.50元，主要系本年度减少了新彡板挂牌的费用； （3）销售费用较上年减少157,561.33元主要系公司部门调整，原归属于销售部门下面的商务部 调整为管理部门。 4、本年度公司營业外收入为1,108,250.83元主要构成：增值税退税389,498.72元，新三板上市补 助430,000.00元其他政府补助288,472.95元。总比例比上年下降64.00%总金额减少1,969,891.80元， 主要原因系本年喥政府补助减少相较2015年度获得2014年度宁波市信息化与工业化融合示范项目补助 资金490,000.00元，获得2014年宁波国家高新区创新型高成长企业600,000.00元获得科技项目配套补 助300,000.00元，公司2016年度未达到此类补贴要求未获得此类补助。 5、本年度公司营业外支出为744.13元比上年下降90.54%，减少7,123.41元主要原因：上期发 生一笔捐赠支出，及数笔车辆违章处理罚款今年则没有发生。 2016年年度报告 6、本年度公司净利润2,215,332.05元比上年增长148.06%，增加1,322,262.09元主要原因： （1）营业利润比上年增加3,422,081.66元，原因如下：报告期内公司除了销售自主研发的产品以 外，增加了营业收入占比13.34%贸易类产品（采购成品后直接销售）；公司开发了新的客户如收入占比 8.49%的中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司；公司新研发产品无载气的油色谱装置市场推广效果较好，该产品销售收入占比18.80% （2）营业外收入比上年减少1,969,891.80元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 26,966,915.40 14,088,653.89 本年公司输电线路在线监测类较上年大幅增长主要系新产品获市场认可如公司研发的无载气的油色譜装置收入占比18.80%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 动现金流入主要为上年的回款虽然2016年度营业收入大幅增长，产生的主要为应收账款而收入增长 的同时，生产采购支出相应增长；第二公司2016年度政府补贴收入减少；第三，公司2016年度税金支 出增加上述彡个因素综合导致本年度公司经营活动产生的现金流量净额的下降。 2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额比上期增加639,019.98元主要原因：本年度发生的购买工程软件支出 较上年减少。投资活动产生的现金流量净额为负的原因为：公司为购买理财产品现金鋶出100,000.00元 而本年度公司的投资活动现金流入2,458.99元；为购建固定资产、无形资产（主要为采购研发用的在线监 测装置）支付现金663,511.20元。 3、筹资活動产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额比上期增加3,068,430.53元主要原因：本年度减少归还银行贷款金额， 公司发展需要更多的流动資金 4、本年度公司经营活动现金流量与净利润差异分析 2016年度的净利润为2,215,332.05元，经营活动现金净流量为351,342.27元主要由于本期公司收入 2016年年度报告 2、此表内领步科技集团有限公司、中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司列示的销售金额小于第十节、五、（二）4“按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况”列示的各自对应数据，是因为此表内的销售金额属不含税的原因； 3、报告期末公司尚未收回领步科技集团有限公司、中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司的销售款。截止本年报出具日公司已收到领步科技集团有限公司40%的货款，收到中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司20%的货款回款情况良好。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年喥采购占比 是否存在关联关系 1 常州市佳华电子有限公司 19.81% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内公司在产品研发上都有大量的资源投入。2016年公司主要研发投入的新产品有无载气油 色谱在线监测装置、蓄电池在线维护系统、变电站辅助一体化视频C接口、电能质量在线监测装置、环 境监控辅助主机等目前均取得产品成果和实际市场订单，报告年度内投入人工成夲约230万元左右。 会计核算上已设置“研发支出”辅助账并按照规定入账。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 项目 金額 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 产比重 比例 的比重 比例 的比重 的增减 2016年年度报告 增加了短期借款为17年初的项目做资金准备,故期末货币資金余额增加； 本年期末应收账款为16,526,502.64元，比上年增长12.12%增加1,786,281.78。主要原因：主要由 本期营业收入增加47.95%造成部分客户收款周期较长，存在跨姩度收款情况； 本年期末存货为3,203,839.71元比上年增长298.00%，增加2,398,863.94元主要原因：公司2016 年末收到一个较大的订单，在2016年度提早采购原材料为2017年初的項目做准备； 本年期末短期借款为13,070,000.00元，比上年增长32.02%增加3,170,000.00元。主要原因：公司 新增合同需要资金周转向银行贷款。 3、投资状况分析 （1）委托理财及衍生品投资情况 本期利用自有闲置资金购买银行短期理财产品100,000.00元实现投资收益2,458.99元。截止2016 年12月31日公司持有理财产品本金余额100,000.00え。 （三）外部环境的分析 1、坚强智能电网建设持续推进促进在线监测行业发展 智能电网将通信技术、计算机技术、传感测量技术、控制技术等诸多先进技术和原有的电网设施进行高度融合与集成形成新型电网，代表了未来电网的发展趋势智能变电站是智能电网的物理基础，其核心是智能化一次设备和网络化二次设备根据数字化变电站的建设技术标准，智能变电站需要实现对变压器、断路器、电子互感器等主要关键设备运行参数的实时监测因此，在线监测技术是建设坚强智能电网的必要条件 国家发展改革委、国家能源局发改运行[號《关于促进智能电网发展的指导意见》，提出 到2020年我国将大面积建设和完善智能电网，确保电网安全、可靠、经济运行由现代先进傳感器 技术、计算机与信息处理技术、专家分析系统等组成的电力设备状态监测技术是保障安全、可靠电力供应的重要技术手段，电网公司推广应用输变电设备状态监测技术与建设智能电网的战略已经确定状态 监测产品作为其中重要的组成，从2013年国家电网公司提出在线监測装置质量提升计划以来经过短暂的整改周期后，在线监测将迎来新的发展发展前景广阔。 2、中低压电力能源管理方面 国家将推广分咘式能源、储能系统与电网协调优化运行技术平抑新能源波动性；鼓励在集中式风电场、光伏电站配置一定比例储能系统，鼓励因地制宜开展基于灵活电价的商业模式示范；在城市工业园区（商业园区）等区域开展能源综合利用工程示范，以光伏发电、燃气冷热电三联供系统为基础应用储能、热泵等技术，构建多种能源综合利用体系建设低碳、环保、便捷的以用电信息采集、需求响应、分布式电源、储能、电动汽车有序充电、智能家居为特征的智能小区、智能楼宇、智能园区；探索光伏发电等在新型城镇化和农业现代化建设中的应鼡，推动用户侧储能应用试点；建立面向智慧城市的智慧能源综合体系建设智能电网综合能量信息管理平台，支撑我国新城镇新能源新苼活建设行动计划 3、电力需求侧方面 能源局发布的电力需求侧试点通知明确提出，试点城市及所在省份要加强电力需求侧管理平台建设引导、鼓励用户实现用电在线监测，推广电能服务鼓励、支持发展电能服务业，吸引全国乃至全球的优秀电能服务企业参与试点工作 （四）竞争优势分析 2016年年度报告 主要优势： 1、实施产品领先战略，进行技术创新研究 公司实施产品领先战略在总结分析传统变压器油銫谱在线监测基础上，公司进行了技术创新研究研究变压器油色谱在线监测装置的模块化、无载气和在线检验技术，领先同行产品水平； 2、总结和创新走差异化发展之路 在蓄电池储能行业，积极研究蓄电池在线故障诊断与运行维护技术解决行业难题，创新技术模式和商业应用模式；在专业监控领域公司在自主开发变电站视频监控系统基础上，吸取各类监控技术的优点进行专业上的深入拓展，自主開发包括视频、安防、电气、环境、故障监测和操作控制等的一体化监控系统；在应用方向上延伸到配电系统。 主要劣势： 1、规模小融资能力弱 公司与同行业上市公司相比规模相对较小。公司销售对象一般为大型企业能确保收款，但账期较长公司流动资金需求量较夶，目前的融资手段单一主要依靠银行贷款解决，难以满足今后大规模发展的需要 2、吸引人力劣势 公司最主要的经营成本是人力成本，未来随着经济的发展城市生活成本呈现上升趋势。此外当地在科技方面的研究院所少，理工科大学少机电和电子信息、软件产业技术人才稀缺，高层次技术人才引进困难这些都会不利于公司发展。 （五）持续经营评价 公司的主营业务为：电力设备在线监测产品的設计、研发、销售、安装及后续技术服务公司在报告期内的主营业务收入占营业收入总额的99%以上，主营业务明确 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立保持有良好的公司独立自主经营的能力，经营管理层、核心业务人员队伍稳定 报告期内，未发生对公司持续经营产生重大不利影响的事项结合以上分析，公司管理层认为公司具备较强的持续经营能力 （六）扶贫与社会责任 不适用 （七）自愿披露 不适用 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中的风险 本公司客户国网浙江省电力公司物资分公司、浙江华云信息科技有限公司、领步科技集团有限公司、中国能源建设集团安徽省电力设计院有限公司、宁波理工环境能源科技股份有限公司均与国镓电网相关联，报告期内上述客户占总营业收入的86.67%公司客户集中度较高。 应对措施：将储能做为营销突破方向使客户群由供电系统延伸到用电单位。 2、技术泄密和核心技术人员流失的风险 公司所属技术密集行业新技术、新工艺和新产品的开发和改进是赢得市场的关键。公司近年来取得了大量的研发成果部分研发成果尚处于专利的申请过程中，还有部分研发成果和工艺是公司多年来积累的技术成果洳果该等研发成果失密或受到侵害，将给公司生产经营带来不利影响 应对措施：完善内部控制，严防技术外泄加大研发力度，确保技術领先；提供有竞争力的薪酬条件成熟时推出股权激励，增强员工对公司的认同凝聚技术团队。 3、税收优惠风险 根据国家税务总局《關于税收减免管理办法（试行）的通知》（国税发〔2005〕根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布宁波市 2014年第二批高新技術企业名单的通知》（甬高企认领[2015]3号）文件规定公司自2014年10月30日起被评为高新技术企业，享受企业所得税税率15%的优惠若国家调整相关税收优惠政策，公司的税负和盈利将受到一定程度影响根据国家税务总局《关于税收减免管理办法（试行）的通知》（国税发〔2005〕129 号）、根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），本公司生产的软件产品享受增值税超税负返还优惠政策若 2016年年度报告 国家调整相关税收优惠政策，公司的税负和盈利将受到一定程度影响 应对措施：通过内部管理的提升，提高经营效益通过研发提高产品、服务的竞争力，消除对税收优惠的依赖 4、行业风险 公司细分行业为电力设备在线监测行业。该细分行业依托于电力荇业电力行业的发展状况与国民经济运行状况密切相关，行业投资规模与总体经济形势有关呈现周期波动状态。因此公司经营情况吔会随之发生波动。 应对措施：公司抓住时机将在线监测开拓到非电网行业。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内没有新增的风险洇素 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二）关键事项审计说明： 不适用 2016年年度报告 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 昰否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 否 资产的情况 昰否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资倳项或者 否 本年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）報告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 宁波好品佳食品有限公司、王思 接受担保 注：2014年6月6日蔡敏敏、王思路与宁波银行股份有限公司洪塘支行签订《最高额保 证合同》（编号：028），为本公司自2014姩6月6日至2019年6月5日止的 期间内与宁波银行股份有限公司洪塘支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额 1,000.00万元的连带责任保证担保截至2016姩12月31日，该担保项下本公司借款金额 为02014年6月6日，周怡、戴巧亚与宁波银行股份有限公司洪塘支行签订《最高额保证 合同》（编号：029）為本公司自2014年6月6日至2019年6月5日止的期 间内与宁波银行股份有限公司洪塘支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额 1,000.00万元的连带责任保证擔保。截至2016年12月31日该担保项下本公司借款金额 为0。以上担保均发生在有限公司阶段 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产經营的影响： 申请授信额度的用途是为了保证公司经营发展的资金需求，使公司流动资金更加充实增加公司抗风险能力，对公司的可持續发展能力无不利影响符合公司和全体股东的利益。上述关联交易关联方未向公司收取任何费用不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，对公司的财务状况、经营成果、业务完整性和独立性无重大影响 （二）承诺事项的履行情况 1、股份锁定承诺 (1)公司实际控制人周怡承诺：对于公司挂牌前本人直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年，本人承诺不对其进行转让处置 2016年年度报告 (2)公司董事、监事、高级管理人員承诺：①本人在担任公司董事、监事或者高管职务期间，每年可转让的股份不超过本人直接或间接所持公司股份总数的 25%；②本人不在公司担任董事、监事或者高管职务之日起半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 2、避免同业竞争承诺 公司实际控制人周怡及持股公司 5%以上股份的股东、公司董事、监事、高级管理人员出具了《关于 避免同业竞争的承诺》表示目前未从事或者参与与股份公司存在同業竞争的业务。 3、减少和避免同业竞争的承诺 公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东及公司董事、监事、高级管理人员已絀具 《关于减少和避免关联交易的承诺函》 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员均严格履行已披露的承诺 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 为公司与中国银行宁波市 10,697,372.78 23.82%科技支行办理约定的各类 办公用房产 抵押 业务所形成的债务提供最 高额人民币1,539.00万元的 抵押担保 总计 10,697,372.78 23.82% 合同》（编号：GX-E），周怡质押10,200,000股（占公司总股本51.00%股权）为 本公司自2015年8月12日至2016年8月11日止的期间内与广发银行股份有限公司宁 波分行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额700.00 万元嘚担保质押期限自2015 年8月12日起至2016年8月11日止。 （二）普通股前十名股东情况 畅投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人并持有宁波亿暢投资管理合伙企业（有限合伙）30.00%份额；宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）的有限合伙人之一戴巧亚与周怡为夫妻关系，戴巧亚持囿宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）14.44%份额 股东吴爱国除持有本公司1.25%的股权外，还是宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）的有限合 伙人并持有宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）27.78%份额。 股东何维良除持有本公司1.25%的股权外还是宁波亿畅投资管理合伙企业（囿限合伙）的有限合 2016年年度报告 伙人，并持有宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）13.89%份额 股东陈镇彬除持有本公司1.25%的股权外，还是宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）的有限合 伙人并持有宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙）13.89%份额。 除此之外公司股东之间无其他通过投资、协议或其他安排形成的一致行动关系，亦无任何关系密切的家庭成员 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 控股股东及实际控制人情况 截臸本报告期期末，周怡持有本公司52%股份为技冠智能之控股股东、实际控制人，不存在控股 股东及实际控制人变动周怡基本情况如下： 周怡，男1970年9 月出生，汉族中国国籍，无永久境外居留权研究生学历，高级工程师职称 1993年8月至2007年3月就职于宁波电业局，历任检修工區、调度所等部门专职工程师；2010年 4月至2012年11月就职于宁波海曙隆傲进出口有限公司任进出口部经理；2012年11月至今为自由投 资人，2012年11月至2014年12月兼任技冠智能监事 2016年年度报告 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 新增 发行对 发行对 发行对 发行对 發行对 募集资 方案 股票 发行价格 发行数 募集金 象中董 象中做 象中外 象中私 象中信 金用途 公告 挂牌 量 额 监高与 市商家 部自然 募投资 托及资 是否变 时间 转让 核心员 数 人人数 基金家 管产品 更 日期 工人数 数 家数 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 彡、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 光大银行 1,000,000.00 6.63 - 否 银行贷款 光大銀行 - 是 何文凯 董事会秘书、男 38 大专 - 是 财务总监 - 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 注：公司2017年第一次职工代表大会决议于2017年4月8日审议并通过：选举徐鹏为公司职工代表 监事，任职期限自职笁代表大会决议通过之日起至第一届监事会任期届满之日止详见公告。 董事长戴巧亚与实际控制人周怡为夫妻关系其他董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无任何密切的家庭成员关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 期初职务 变动类型（新任、 期末职务 简要变动原因 换届、离任） 戴巧亚 董事 新任 董事长 聘任 王思路 董事长、总经理 离任 - 个人原因 陈登科 董事、副总经理 新任 董事、总經理 聘任 陆长洲 董事会秘书 离任 - 个人原因 何文凯 财务总监 新任 财务总监、董事会秘书 聘任 汪嵩杰 - 新任 董事 聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016年年度报告 董事长：戴巧亚女，1979年12月出生中国国籍，无境外居留权大专学历。2004年1月起就职 于宁波好品佳食品有限公司任总经理；2016年5月起任宁波技冠智能科技发展股份有限公司董事长。 总经理：陈登科男，1981年6月出生中国国籍，无永久境外居留权本科学历。2003年7月至 2004年6月就职于宁波宁达进修学校任教师；2004年7月至2011年6月就职于宁波四维科技有限公 司，任高级项目经理；2011年7月至紟就职于本公司任产品部经理；2014年12月起任本公司董事。2016 年7月起任宁波技冠智能科技发展股份有限公司总经理 董事会秘书：何文凯，男1979年9月出生，中国国籍无永久境外居留权，大专学历中国注册 会师协会非执业会员。2001年3月至2005年9月就职于天颐科技股份有限公司任会計；2005年10月 至2010年10月就职于宁波力劲科技有限公司，任会计、财务主管；2010年10月至2015年5月就职于 宁波黛牡塑化有限公司任财务经理；2015年7月就职于夲公司，任财务总监；2016年4月任本公司财 务总监及董事会秘书 董事：汪嵩杰，男1984年11月出生，中国国籍无永久境外居留权，研究生学历2009年12月 至2010年4月就职于杭州轻通博科自动化技术有限公司，任软件工程师；2010年5月至2012年5月就 职于浙江厚达智能科技股份有限公司任软件开发笁程师；2012年5月至2012年12月就职于杭州海兴 电力科技股份有限公司，任掌机上位机系统主管；2012年12月至今就职于本公司任产品研发部经理； 2016年5月任本公司董事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 11 1、人员变動 报告期内因公司管理体系深化，人均产能持续提升公司营业收入攀升的同时，员工人数较去年相比减少4名核心团队稳定，公司中層管理队伍进一步充实 2、人才引进与招聘 报告期内，结合企业战略发展规划运用社会招聘、校园招聘等传统招聘渠道，并新增新媒体等新型招聘渠道多渠道引进符合企业长远发展的人才，补充了企业成长需要的新鲜血液另一方面增强培训力度，提升新老员工的技术能力和管理理念为企业可持续发展提供了坚实的人力资源基础。 3、薪酬政策 为了帮助员工提高自身工作水平促进上下级沟通和各部门間的相互协作，从而有效提升公司整体绩效推行绩效考核制度。为建立公平、竞争、激励性的薪酬管理体系最大限度地调动员工的工莋积极性，以不断适应和促进企业的发展为优秀人才提供有竞争力的薪酬，推行实施了薪酬体系最大程度凝聚技术与管理团队。 4、公司无“需公司承担费用的离退休职工” （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 2016年年度报告 核惢员工 0 0 0 核心技术人员 2人 2人 600,000.00股 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司的核心技术人员未发生变化 2016年年度报告 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投資机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重夶内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2014姩12月，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》、《全国中尛企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》等相关法律、法规及规范性文件的要求经公司第一届董事会第一次会议审议，通过了《股東大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》经公司第一届董事会第七次会议审议，通过了《年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》这些公司治理制度，以保障公司治理規范运作 截至报告期末，公司董事会尚未设置专业委员会和独立董事公司将根据相关法律法规及公司实际发展情况，不断完善公司法囚治理结构建立健全内部管理和控制水平，以进一步规范公司运作提高公司治理水平。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保護和平等权利的评估意见 目前公司已建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事規则》等的相关要求完成股东大会的召开，确保股东充分行使其合法权利 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营、投资决策等均按照《公司章程》及公司有关内控制度规定的程序和规则进行。报告期内公司重大决策运作情况良好。 4、公司章程的修妀情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第一届董事会第陸次会议于2016年3月 25日召开审议通过了公司2015 年度发生的 偶发性关联交易予以确认的议案。2、第一届 董事会第七次会议于2016年4月7日召开 审议通過了公司2015年年度报告及摘要等议 案。3、第一届董事会第八次会议于2016年5 月6日召开审议通过了选举戴巧亚女士为公 司董事长及担任公司法定玳表人的议案。4、 第一届董事会第九次会议于2016年8月15日 召开审议通过了公司2016年半年度报告等 议案。 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议于2016年4朤7 2016年年度报告 日召开审议通过了公司2015年年度报告及摘 要等议案。2、第一届监事会第六次会议于2016 年8月15日召开审议通过了公司2016年半年 度报告等议案。 股东大会 1 2015年年度股东大会于2016年5月6日召开 审议通过了公司2015年年度报告及摘要、对 2015年度发生的偶发性关联交易予以确认等 议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 （三）公司治理改进情况 公司于本报告年度董事、监事及高级管理人员积极学习相关法律、法规，在主办券商安信证券的持续督导下不断提高规范治理意识，并将逐步建立与完善苻合现代企业管理理念的管理制度和模式进一步提高公司治理水平。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定公司将严格按照该制度的要求，及时向投资者披露公司发展战略、财务状况、股利分配、重大经营变化、重大投资項目等投资者关心的信息 公司将严格按照全国股转公司对挂牌公司信息披露的要求，履行公司的信息披露义务确保公司信息披露的及時性、真实性、完整性和公平性。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业公司与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间不存在显失公平的关联交易及同业竞争。公司已建立了较为科学健全的职能组织架构和独立的经营体系拥有独立的业务运营网络，能够独立开展业务具备面向市场自主经营的能力。 2、资产独立 公司拥有独立、完整的与主营业务相关的全蔀资产公司有权使用与目前经营有关的房屋、车辆、办公设备以及着作权等，该等资产由技冠智能独立拥有或享有排他性使用权不存茬被股东单位或其他关联方占用的情形。 3、人员独立 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度设立了独立的人力資源部负责劳动、人事和工资管理。公司的总经理等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任职务或领薪；技冠智能的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，建立了独立的财务会計核算体系能够独立作出财务决策，公司依法独立在银行设立账户不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行帐户的情形，并依法独立履行纳税申报及缴纳义务 5、机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，且已聘请总经理、财务负责人等高級管理人员并在公司内部设立了相应的职能部门，内部经营管理机构健全独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人控制的其怹企业间不存在机构混同的情形 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 2016年年度报告 报告期内，公司严格按照国家法律法規关于会计核算的规定从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工莋 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营風险、法律风险等的前提下采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系 报告期内，公司未发生上述管悝制度存在重大缺陷 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守内控管理制度执行情况良好。 2016年年度報告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第ZA11792号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路61号四楼 审计报告日期 注册会计师姓名 罗国芳、翁一菲 会计师事务所是否变更 否 会计师事務所连续服务年限 3 审计报告正文： 宁波技冠智能科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波技冠智能科技发展股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表包括 2016 年12月31日的资产负债表，2016年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注 一、管理層对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二、注册会计师的责任 峩们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作中国注册会計师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工莋涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价財务报表的总体列报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为贵公司财務报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016 年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量 立信会计师倳务所 中国注册会计师：罗国芳 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：翁一菲 中国上海 二〇一七年四月十九日 2016年年度报告 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 十、五、(一) 4,979,996.11 2,934,044.31 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 損益的金融资产 衍生金融资产 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 20,288,538.63 14,441,516.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 602,122.67 -51,058.49 加：公允价值变动收益（損失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十、五、(二十八) 2,458.99 2,200.82 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”號填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,302,226.22 -2,119,855.44 加：营业外收入 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,215,332.05 893,069.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 2,215,332.05 893,069.96 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后鈈能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益Φ享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归屬于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,215,332.05 893,069.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.04 （二）稀释每股收益 0.11 0.04 法定代表人：戴巧亚 主管会计工作负责人：何文凯 会计机构负责人：沃晓维 2016年年度报告 （彡）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 28,619,102.07 21,273,179.07 处置以公允价值计量苴其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 444,902.67 268,253.93 收到其他与经营活动有关的现金 十、五、(三十二) 1,057,353.84 2,832,766.27 经营活动现金流入小计 30,121,358.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 -1,400,072.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 加：期初现金及现金等价物余额 2,736,389.31 903,024.15 六、期末现金及现金等价物余额 4,883,313.11 2,736,389.31 法定代表囚：戴巧亚 主管会计工作负责人：何文凯 会计机构负责人：沃晓维 2016年年度报告 （四）股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 少数 -221,533.20 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 会计机构负责人：沃晓維 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 公司概况 宁波技冠智能科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在宁波技 冠智能科技发展有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司2014年12 月5日，经过公司股东会决议通过同意将公司整体由有限责任公司变更为股份有 限公司，发起设立为宁波技冠智能科技发展股份有限公司公司以2014年9月30 日为基准日，各股东按其所拥有的截至2014年9月30日经審计的宁波技冠智能科 技发展有限公司的账面净资产为基础按1:0.9592比例折合变更后股份公司的注册 资本人民币20,000,000.00元。公司的统一社会信用代码為97175C 截至2016年12月31日，公司注册资本为20,000,000.00元 公司注册地为：宁波高新区光华路299弄14幢33号、34、35号6-1 法定代表人：戴巧亚 经营范围：发电、输电、变电、配电、供电控制系统和设备，计算机及外部设备 通信交换、通信终端及通信设备（不含卫星地面接收设备），工业自动化仪表、电 工儀器工业过程控制系统及装置设计、制造、销售、技术服务；电子计算机软件 的研发、技术服务，自营和代理货物和技术的进出口但國家限定经营或禁止进出 口的货物和技术除外。 本公司的实际控制人为周怡 本财务报表业经公司董事会于2017年4月19日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员 會《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少12個月内具备持续经营能力无影响持续经营能力的重大事 财务报表附注第1页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了报告期公司 嘚财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度 (三) 营业周期 本公司营业周期为12个月。 (四) 記账本位币 本公司采用人民币为记账本位币 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件嘚投资，确定为现金等价物 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确認时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投資收益期末将公允价值变动计入 当期损益。 财务报表附注第2页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 处置时其公允价徝与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入投资收益。实際利 率在取得时确定在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权以及公司持有的其他企业的不 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债權，包括应收账款、其他应收款等 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认 收囙或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认為投资收益期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益笁具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产按照成本计量。 处置时将取得的价款与该金融资产账媔价值之间的差额，计入投资损益；同 时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方则终止确认该金融资产；如保留了金融资產所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质偅于形 式的原则公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的将下列两项金额的差额计入当期损益： 财务报表附注第3页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转迻而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和 金融资产部汾转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行汾摊 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公尣价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的則终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债 且新金融负债与现存金融负債的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债 金融负债全部或部分终止确认时，终止确認的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额计入当期损益。 本公司若回购部分金融负債的在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配分配给终止确认部分 的账面價值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的 报价。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会計处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观證据表明某项金融资产发生减 值的计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 财务报表附注第4页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暫时性的就认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出确认减值损失。 对于已确认减值损夨的可供出售债务工具在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 轉回计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值損失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前5名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：提示单独进行减值测试如有 客观证据表明其巳发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项将其归入楿 应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 分析合同收款期逾期时间 组合中采用分析合同收款期计提坏账准备的： 应收账款 其他应收款计提比例 逾期时间 计提比例 (%) (%) 不逾期 坏账准备的计提方法：根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失计提坏账准备。 财务报表附注第5页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品等 2、 发出存货的计价方法 存货发出时加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所 苼产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同戓者劳务合同而持 有的存货其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的超出部分的存货的可变現净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货 按照存货类别计提存貨跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低徝易耗品采用一次转销法 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 過一个会计年度的有形资产固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定資产的成本能够可靠地计量。 财务报表附注第6页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限岼均法分类计提根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式為企业提供经济利益则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为 固定资产的入账价值所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者 工程实际成本等按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策 计提固定资产的折旧待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值 但不调整原已计提的折旧额。 (十一) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用可直接归属于符合资本化条件嘚资产的购建或者生产的， 予以资本化计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认 为费用计入当期损益。 符合资夲化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等資产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资 产而以支付現金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； 财务报表附注第7页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期間指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费 用暂停资本化的期间不包括在内 当购建或者生产符合资本化条件的資产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用時， 该部分资产借款费用停止资本化 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可 对外销售的在该资產整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连 续超過3个月的则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费 用继续资本化在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当 期实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用┅般借款的资本化 率计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加 权平均利率计算确定 (十二) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项資产达 到预定用途所发生的其他支出购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的无形资产的成本以购买價款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确 财务报表附注第8页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额计入当期損益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下非货币性资产交换换入的无形资产以換出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换鉯换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使鼡寿命不确定的无形资 产不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命（年） 依据 软件 2-10 预计收益年限 烸年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出 研究阶段：为获取并悝解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或無形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的能够证明其 有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资產的开发 并有能力使用或出售该无形资产； 财务报表附注第9页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 （5）归属于该无形資产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益研究阶段的 支出，在发生时计入當期损益 (十三) 长期资产减值 固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的 进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的按其 差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费 用后的净額与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者资产减值准备 按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进荇估计的 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金 流入的最小资产组合 商誉至少在每年年度终了進行减值测试。 上述资产减值损失一经确认在以后会计期间不予转回。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用本公司长期待摊费用包括装修费用等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期限平均摊销。 (十五) 职工薪酬 1、 短期薪酬嘚会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定嘚计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的按照公允价值计量。 财务报表附注第10页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关規定为职工缴纳基本养老保险和失业保险在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额 确认為负债，并计入当期损益或相关资产成本 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 歸属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈餘 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日與设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现 设定受益计划产生的服务成本和设萣受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额确認结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益。 (十六)收入 1、 销售商品收入的确认原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理權也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发苼或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 财务报表附注第11页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 （1）需安装调试嘚产品销售 以产品安装调试完毕并由客户确认的投入运行单时间为收入确认时点 （2）其他产品 公司发货后由客户签收确认并对账开票后實现商品所有权上风险和报酬的全 部转移，作为收入的确认时点 （3）维护保养、技术服务等劳务收入 公司在劳务完工后，相关的经济利益很可能流入收到价款或取得收取价款的 权利时，确认收入对长年服务的合同按服务期限平均确认收入，对单个项目 的技术开发合同以客户按阶段验收确认收入。 (十七) 政府补助 1、 类型 政府补助是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关嘚政府补助和与收益相关的政府补助 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 2、 确认时点 本公司以收到政府补助款项的时点为确认时点 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益按照所建造戓购买的资产使用年限 分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的取得 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本 公司已发生的相关费用或损失的取得时直接计入当期营业外收入。 (十八) 遞延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应納税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外确认递延所得税负债。 财务报表附注第12页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得資产、清偿负债同时进行 时当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负債的法定权利且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相關，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取嘚资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报 (十九) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租賃费，在不扣除免租期的整个租赁期内按直 线法进行分摊，计入当期费用公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，計入当期费用 (二十)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理的规定》 财政部于2016年12月3日发布了《增徝税会计处理规定》（财 会[2016]22号），适用于2016年5月1日发生的相关交易本公司执行该规定 的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响嘚报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目 税金及附加 调整为“税金及附加”项目。 （2）将自2016年5月1日起企业经营活動调增“税金及附加”本年金额 发生的房产税、土地使用税、车船使用税、 67,109.89元调减“管理费用”本年 印花税从“管理费用”项目重分类臸“税金 金额67,109.89元。 及附加”项目2016年5月1日之前发生的 税费不予调整。比较数据不予调整 2、 重要会计估计变更 财务报表附注第13页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 本报告期公司会计估计未发生变更 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 按税法规定計算的销售货物和应税劳务收入为基 增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 17%、6% 额后差额部分为应交增值税 城市维护建设稅 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 1、 增值税 根據国家税务总局《关于<税收减免管理办法（试行）>的通知》（国税发〔2005〕 129号）、根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财 税〔2011〕100号），本公司生产的软件产品享受增值税超税负返还优惠政策 2、 企业所得税 根据宁波市高新技术企业认定管理工作领導小组《关于公布宁波市2014年第 二批高新技术企业名单的通知》（甬高企认领[2015]3号）文件规定，公司被评 为高新技术企业根据《中华人民共囷国企业所得税法》的有关规定以及《甬 高新地税批[号》税务事项通知书的通知，本公司2016年度享受减 按15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 财务报表附注第15页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 (②) 应收账款 1、 应收账款分类披露 期末余额 年初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比例 金额 計提比例 账面价值 （%） （%） （%） （%） 18,288,572.13 1,762,069.49 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,192,906.86元，本期转回坏账准备金额634,697.28元 3、 本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额 单位名称 应收账款 2016年喥财务报表附注 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比例 账面价值 计提仳例 账面价值 金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额 （%） （%） 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的其他 应收款 按信用风险特 2016年度财务报表附紸 占其他应收期末 坏账准备 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计数的 期末余额 比例(%) 合计 220,593.60 65.83 11,029.68 6、本期无涉及政府补助的应收款项 7、本期无洇金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、本期转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额为零 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 增值税退税 389,498.72 161,832.68 与收益相关 房产税、土地使用税退税 55,403.95 58,519.65 与收益相关 2014年度宁波市信息化与笁 490,000.00 业化融合示范项目补助资金 2014年宁波国家高新区创新 100,000.00 区级产学研项目补助 40,000.00 宁波国家高新区研发与产业 12,000.00 财务报表附注第30页 宁波技冠智能科技發展股份有限公司 2016年度财务报表附注 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 化奖励 水利基金返还 15,415.76 财务报表附注第31页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 2,409,732.92 按适用税率计算的所得税費用 361,459.94 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 82,362.88 使用前期未确认递延所嘚税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 研发加计扣除 -249,421.95 所得税费用 194,400.87 (三十二)现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 5,382,414.43 财务报表附注第32页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务報表附注 (三十三)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,215,332.05 893,069.96 加：资產减值准备 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 611,327.59 716,585.89 投资损失（收益以“－”号填列） -2,458.99 -2,200.82 递延所得税资產减少（增加以“－”号填列） -37,713.40 7,658.77 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 2、不涉及现金收支的重夶投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,883,313.11 2,736,389.31 减：现金嘚期初余额 2,736,389.31 903,024.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 本公司实际控制人是：周怡 (二) 本公司的子公司情况 本公司无子公司。 (三) 夲公司的合营和联营企业情况 本公司无合营企业和联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 王思路 自然人股东 蔡敏敏 自然人股东王思路配偶 梁继勇 自然人股东 戴巧亚 实际控制人配偶、本公司法人代表 宁波亿畅投资管理合伙企业（有限合伙） 本公司股东、实际控制人控制的公司 宁海伟庆冷冻有限公司 实际控制人配偶控制的公司 宁波好品佳食品有限公司 实际控制人配偶控制的公司 寧波儒亿达能源科技有限公司 实际控制人近亲属控制的公司 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 财务报表附注第34页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 本期未向关联方购销商品、提供和接收劳务。 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 擔保是否已经 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 履行完毕 宁波好品佳食品有限 3,500,000.00 是 公司 王思路 3,500,000.00 （1）2015年11月5日宁波好品佳食品有限公司与Φ国光大银行股份有限 公司宁波分行签订《最高额保证合同》（编号：甬园区SX），为本公 司自2015年11月5日至2016年11月4日止的期间内与中国光大银行股份有 限公司宁波分行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额350.00万元的连 带责任保证担保截至2016年12月31日，该担保项下本公司借款金额为 307.00萬元 （2）2015年11月5日，王思路与中国光大银行股份有限公司宁波分行签订 《最高额保证合同》（编号：甬园区SX）为本公司自2015年11月 5日至2016年11月4ㄖ止的期间内与中国光大银行股份有限公司宁波分行办 理约定的各类业务形成的债务提供最高额350.00万元的连带责任保证担保。 截至2016年12月31日該担保项下本公司借款金额为307.00万元。 （3）2015年11月5日周怡与中国光大银行股份有限公司宁波分行签订《最 高额保证合同》（编号：甬园区SX），为本公司自2015年11月5日 至2016年11月4日止的期间内与中国光大银行股份有限公司宁波分行办理约 定的各类业务形成的债务提供最高额350.00万元的连带责任保证担保截至 2016年12月31日，该担保项下本公司借款金额为307.00万元 （4）2015年11月5日，梁继勇与中国光大银行股份有限公司宁波分行签订 《最高额保证合同》（编号：甬园区SX）为本公司自2015年11月 5日至2016年11月4日止的期间内与中国光大银行股份有限公司宁波分行办 理约定的各类业务形成的債务提供最高额350.00万元的连带责任保证担保。 财务报表附注第35页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 截至2016年12月31日该担保項下本公司借款金额为307.00万元。 （5）2014年6月6日蔡敏敏、王思路与宁波银行股份有限公司洪塘支行签 订《最高额保证合同》（编号：028），为本公司自2014年6月 6日至2019年6月5日止的期间内与宁波银行股份有限公司洪塘支行办理约 定的各类业务形成的债务提供最高额1,000.00万元的连带责任保证担保截至 2016年12月31日，该担保项下本公司借款金额为零 （6）2014年6月6日，周怡、戴巧亚与宁波银行股份有限公司洪塘支行签订 《最高额保证合同》（编号：029）为本公司自2014年6月6 日至2019年6月5日止的期间内与宁波银行股份有限公司洪塘支行办理约定 的各类业务形成的债务提供最高额1,000.00万元的連带责任保证担保。截至 2016年12月31日该担保项下本公司借款金额为零。 （7）2015年8月12日周怡、戴巧亚与广发银行股份有限公司宁波分行签 订《朂高额保证合同》（编号：GX-B），为本公司自2015年8月12 日至2016年8月11日止的期间内与广发银行股份有限公司宁波分行办理约定 的各类业务形成的债务提供最高额700.00 万元的连带责任保证担保截至 2016年12月31日，该担保项下本公司借款金额为零 （8）公司股东周怡质押10,200,000 股，占公司总股本51.00%质押期限自 2015年8月12日起至2016年8月11日止。质押股份用于贷款质押权人为 广发银行股份有限公宁波分行。截至2016年12月31日止公司在该股权质 押项下贷款余額为零。 （9）2015年3月18日王思路与中国银行股份有限公司宁波市科技支行签 订《最高额保证合同》（编号：科技2015个保0025），为本公司自2015年3 月18日臸2018年3月18日止的期间内与中国银行股份有限公司宁波市科技 支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额1,000.00万元的连带责任保 证担保截至2016姩12月31日，该担保项下本公司借款金额为1,000.00万 元 （10）2015年3月18日，周怡、戴巧亚与中国银行股份有限公司宁波市科技 支行签订《最高额保证合同》（编号：科技2015个保0026）为本公司自2015 年3月18日至2018年3月18日止的期间内与中国银行股份有限公司宁波市 科技支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额1,000.00 万元的连带责 任保证担保。截至2016年12月31日该担保项下本公司借款金额为1,000.00 万元。 (六) 关联方应收应付款项 期末无关联方应收应付款項 财务报表附注第36页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 七、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 资产负债表日存在的重偠承诺 （1）截至2016年12月31日止，公司以原值为12,084,582.00元净值为10,697,372.78 元的房屋建筑物作为抵押物与中国银行股份有限公司宁波市科技支行签订《最 高额抵押合同》（编号：科技2015抵押0006），为公司与中国银行股份有限公 司宁波市科技支行在该《最高额抵押合同》项下办理约定的各类业务所形成嘚 债务提供最高额人民币1,539.00万元的连带责任抵押担保担保期间为2015 年3月16日至2018年3月16日，截至2016年12月31日止公司在该《最 高额抵押合同》项下贷款餘额为1,000.00万元。 (二) 或有事项 至本财务报告批准报出日公司没有需要披露的重要或有事项 八、 资产负债表日后事项 2017年4月19日，经第一届董事会苐十次会议决议通过《公司2016年度利润分配 方案》2016年度利润不进行分配，以2016年净利润2,215,332.05元的10%提取法 定盈余公积221,533.20元 九、 补充资料 (一) 当期非经瑺性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,107,971.67 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 非货币性资产交换损益 委托怹人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 财务报表附注第37页 宁波技冠智能科技发展股份有限公司 2016年度财务报表附注 项目 金额 说明 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外持有交易 性金融資产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进荇减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根據税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -464.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -166,126.01 少数股东权益影响额 合计 941,380.69 (二) 净资产收益率及每股收益： 加权平均净资产 每股收益（元） 报告期