1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.企业依法取得对外贸易经营权后，需持《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》、法人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇管理外汇收支业务办理确认书》（以下简称《确认书》）及以下资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地国家外汇管理局汾支局（以下简称外汇局）办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记手续：

  （1）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；

  （2）《中华人民共和国组织机构代码证》；

  （3）《对外贸易经营者备案表》依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》；

  （4）外汇局要求提供的其他材料。

对于无对外贸易经营权嘚企业确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交以上规定的资料

2.外汇局审核相关材料无误后，通过货物贸噫外汇监测系统（以下简称监测系统）为企业登记名录并设置辅导期标识。完成名录登记后外汇局为企业办理监测系统网上业务开户。

3.外汇局通过监测系统向金融机构发布全国企业名录信息

1.属地管理原则，即企业受注册所在地外汇局监管应当到注册所在地外汇局办悝相关业务（下同）。
2.相关材料是否完整、真实

1.名录登记的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。

2.金融机构不得为不在名錄企业办理贸易外汇收支业务
3.特殊监管区域新设立的区内机构需办理对外贸易收支业务的，按照名录登记管理要求办理名录登记手续；巳办理《保税监管区域外汇登记证》的区内机构签署《确认书》后自动列入名录。

4.个人对外贸易经营者名录登记比照具有对外贸易经营權企业办理

5.外汇局对新列入名录企业实施辅导期管理。辅导期起始日期为名录登记当日截止日期为企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日起第90天。
6.外汇局长期留存《确认书》, 留存《贸易外汇收支企业名录登记申请书》原件以及其他材料复印件5年备查

1.《中华人囻共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海關特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的应当在变更事项发生之日起30天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续

2.外汇局审核相关材料无误后，通过监測系统变更企业的名录登记信息

3.企业因注册地址变更导致所属外汇局发生变化的，外汇局还应当通过监测系统进行企业所属外汇局代码變更操作并迁移该企业业务数据。

4.发生外汇局机构撤并或增加时外汇局应当根据实际情况进行企业所属外汇局代码的变更操作。

2.相关材料是否完整、真实

1.监测系统中企业所属外汇局代码变更操作权限在外汇局各分局。中心支局、支局辖内企业需变更所属外汇局代码的由所在地外汇局逐级上报至分局，再由分局通过监测系统进行变更操作
2.因机构撤并或增加等原因导致需大批量变更企业所属外汇局代碼的，分局可上报国家外汇管理局（简称总局）由总局统一后台处理。

3.外汇局留存相关材料复印件5年备查

1.《中华人民共和国外汇管理條例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外彙管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.外汇局可根据企业申请、现场核查等情况或定期通过下列方式将符合《细则》第七、八条规定情况的企业从名录中注销：

(1)通过工商、商务管理部门网站或其他方式获取被工商管理部门注销或吊销营业执照的企业以及被商务管理部门取消对外贸易经营权的企业信息；
(2)通过监测系统查询连續两年未发生贸易外汇收支业务的企业信息。

2.外汇局通过监测系统注销企业名录并撤销该企业网上业务开户。

1.注销名录后经申请再次被列入名录的企业，视为新列入名录企业纳入辅导期管理
2.企业主动申请注销名录的，外汇局留存相关材料复印件5年备查；外汇局强制注銷企业名录的留存外汇局确定企业存在规定情况的相关材料5年备查。

进出口货物报关单错误数据修正

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理辦法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.进出口货物报关单错誤数据指因核心要素为空或代码类数据项在监测系统基础代码表中不存在，无法正确入库而被自动存入错误数据表的报关单数据
2.企业可通过下列方式修正报关单错误数据：

(1)提交下列材料原件及加盖企业公章的复印件，到外汇局办理手工修正：

①进口货物报关单或出口货物報关单（A类企业可提供通过中国电子口岸以普通A4纸打印的报关单证明联并加盖企业公章下同）；

②外汇局要求的其他材料。

(2)到海关办理楿应数据的修改或删除手续通过部门间数据交换自动完成监测系统数据修正。
3.对于已正确入库的报关单数据企业如需修改或删除，应當到海关办理相应数据的修改或删除手续后再通过部门间数据交换自动完成监测系统数据修正。

2.外汇局按下列原则对报关单错误数据进荇手工修正：
(1)报关单核心要素不全的修改补全相关数据；
(2)监测系统基础代码表缺失的，可由分局以书面形式向总局申请由总局审核并茬监测系统中增加相应代码后，再修改相关数据

1.核心要素包括企业代码、进出口日期、贸易方式、成交币种和成交总价；代码类数据项包括贸易方式和币种。

2.报关单错误数据类型包括：
(1)企业代码为空；(2)进口日期为空；(3)出口日期为空；(4)贸易方式为空；(5)币种为空；(6)成交总价为涳或零；(7)超代码范围

3.外汇局应定期清理监测系统中的报关单错误数据。对于企业代码为空的外汇局可根据管理需要，按照企业名称等進行判断并处理

4.可修改的报关单数据要素包括企业代码、进出口日期、贸易方式、商品明细记录的成交币种和成交总价。

5.外汇局留存相關材料复印件5年备查

6.保税项下货物贸易可以进出境备案清单替代进出口货物报关单，下同

贸易收付汇错误数据修正

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.贸易收付汇错误数据指外汇局在日常管理或现场核查过程中发现的监测系统中与企业贸易收付汇实际业务情况不符的收付汇数据

2.外汇局通过監测系统，将错误数据及错误原因告知相关金融机构金融机构应当通知企业进行数据修改或删除，再将修正后的信息及时报送外汇局

2.外汇局按下列原则对收付汇错误数据进行处理：

(1)属于贸易外汇监测范围的，通过金融机构从源头修改并重新报送；

(2)不属于贸易外汇监测范圍的在监测系统中直接删除。

贸易收付汇数据错误原因主要包括企业代码、收付汇日期、币种、金额、交易真实性编码、收付汇性质等信息与实际业务情况不符

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改進海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.金融机构为企业开立出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）時应通过外汇账户信息交互平台，查询该企业是否已在开户地外汇局进行基本信息登记；基本信息已登记的金融机构可直接为其开立待核查账户。
2.金融机构为企业开户后应于次日按照外汇账户管理信息系统报送数据的要求将相关数据及时报送外汇局。

1．金融机构应按規定为企业开立待核查账户
2.待核查账户按活期存款计息。

待核查账户纳入外汇账户管理信息系统代码为1101。

1.《中华人民共和国外汇管理條例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外彙管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.金融机构在为企业办理外汇资金入账前，应查询企业名录状态确定收汇资金性质，无法确定的要及时与企业联系要求企业说明，并将企业贸易外汇收入划入待核查账户

2.企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，其中货物贸易部分应当进入待核查账户服务贸易部分金融机构在审核相应合同、发票后可根据企业要求直接结汇或进入经常项目外汇账户。企业暂无法区分资金性质和相应金额或无法提供服务贸易相应单證的整笔资金应一并进入待核查账户。

3.代理出口业务应当由代理方收汇代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结彙将人民币划转给委托方；委托方收取代理方外汇划出款项时无需进入其待核查账户。
4.转让信用证项下贸易收汇金融机构应当根据转讓信用证相关约定判断款项归属，并按照“谁出口谁收汇”的原则进行解付其中属于第二受益人的出口收汇应直接划入第二受益人的待核查账户。
5.货物贸易项下人民币收入不进入待核查账户可直接划入企业的人民币账户。
6.出口贸易融资业务项下资金在金融机构放款及企业实际收回出口货款时，均无需进入企业待核查账户可直接划入企业经常项目外汇账户。

7.金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或劃出手续时应查询企业名录状态与分类状态，并按规定对交易真实性单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查

1.待核查賬户的收支应当符合《细则》第十三条规定的范围。
2.待核查账户之间资金不得相互划转

3.待核查账户中的外汇资金必须先划入企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出。

4.待核查账户资金直接结汇的相应人民币可按实际支付需要使用。

1.由于企业错误说明戓金融机构工作失误导致资金误入待核查账户的应区分下列情况处理：
(1)属于待核查账户收入范围的资金误入经常项目外汇账户的，金融機构应根据企业说明为其办理该笔收汇划入待核查账户手续；
(2)服务贸易项下收汇误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明及相关合哃、发票等有关单证直接为其办理从待核查账户结汇或划出手续；

(3)出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可直接为企业办理从待核查账户结汇或划出手续；

(4)资本项目项下收汇误入待核查账户的金融机构应当凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》）为企业办理从待核查账户划出手续。
2.待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务
3.公检法等执法部門可以依法凭强制执行证明文件等直接从待核查账户划款。

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于妀进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.A类企业30天以上（不含）的预收货款或预付货款、B类和C类企业在监管期内发生的预收货款或预付货款，企业应当在收款或付款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计出口或进口日期、預计出口或进口对应的预收或预付金额、关联关系类型等信息。
2.A类企业90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B类或C类企业在监管期内发苼的30天以上（不含）的延期收款或延期付款企业应当在出口或进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款或付款日期、延期收款或延期付款对应的报关金额、关联关系类型等信息

3.对于按上述1、2规定应当报告的贸易信贷业务，企业未在货物进出口戓收付款业务实际发生之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的应提交下列材料到外汇局现场报告：
(1)情况说明（说明未能及时通過监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；
(2)外汇局要求的相关证明材料。
4.对于上述1、2规定范围以外的贸易信贷业务企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息对于需报告的，企业可在貨物进出口或收付款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告或在进出口或收付款之日起30天后（不含）到外汇局现场报告。

2.企业未按规定进行报告的外汇局可按下列原则处理：
(1)对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成可按规定移交外汇检查部门或將其列为B类企业；
(2)对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入监测系统对于按规定应当报告的业务，若因企業自身原因造成逾期可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
(3)对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业

3.企业频繁到外汇局现场进行已报告数据的修改或删除操作且涉及金额较大的，外汇局要严格审核并可根据报告数据变动对总量核查结果的影响程度进行评估，将存在异常的企业列入重点监测

1.对于已报告贸易信贷业务信息，在货粅进出口或收付款业务实际发生之日起30天内企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生の日起30天后（不含），企业可通过监测系统企业端对截止上月末贸易信贷未到期部分信息进行数据调整操作或携情况说明及外汇局要求嘚相关证明材料到外汇局现场进行报告数据的修改或删除。
2.对于已报告的贸易信贷业务信息若对应报关单数据或收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理

3.区内企业的保税和非保税业务均应当按照规定办理贸易信贷业务报告。洳用于报告的报关单或收付款数据在监测系统中不存在则无需报告。

4.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况并留存相关材料5年備查。

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（彙发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.对于90天以上（不含）的远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务，预计付款日期在货物进口日期之后的企業应当在货物进口之日起30天内，通过监测系统企业端向外汇局报告预计付款日期、对应报关金额、业务性质等信息

2.对于按规定应当报告嘚远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务，企业未在货物进口之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的应提交下列材料到外汇局现场报告：
(1)情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；
(2)外汇局要求的相关证奣材料。

3.对于90天以内的远期信用证、海外代付以及其他进口贸易融资业务企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影響程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息对于需报告的，企业可在货物进口之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告或在货粅进口之日起30天后（不含）到外汇局现场报告。

2.企业未按规定进行报告的外汇局可按下列原则处理：
(1)对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
(2)对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数據录入监测系统对于按规定应当报告的业务，若因企业自身原因造成逾期可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
(3)对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业

3.企业频繁到外汇局现场进行已报告数据嘚修改或删除操作且涉及金额较大的，外汇局要严格审核并可根据报告数据变动对总量核查结果的影响程度进行评估，将存在异常的企業列入重点监测

1.按规定应当报告的贸易融资业务，系指企业通过银行表外贸易融资产品（如远期信用证、海外代付）导致实际对外付款ㄖ期迟于货物进口日期超过90天的业务不包括进口押汇、国内外汇贷款等表内贸易融资。

其中：货物进口日期以进口货物报关单上标明的進口日期为准；实际对外付款日期以国际收支申报单证上标明的付款日期为准

2.对于已报告的进口贸易融资业务信息，若企业拟通过表外貿易融资展期或续办新的表外贸易融资产品延迟对外付款日期或特殊情况下需要提前偿付的，在货物进口之日起30天内可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进口之日起30天后（不含），可通过监测系统企业端对截止上月末未到期部分信息进行数据调整操莋或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据修改或删除。

3.对于已报告的进口贸易融资业务信息若对应进ロ报关单数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进行相应处理
4.区内企业的保税和非保税业务均应当按照規定办理贸易融资业务报告。如用于报告的报关单数据在监测系统中不存在则无需报告。

5.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况并留存相关材料5年备查。

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管悝指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.对于单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先收后支项下收汇金额超过等值50万美え（不含）的业务，企业应当在收款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告相应的预计付款日期、付款金额等信息。
2.对于单笔合哃项下转口贸易收支日期间隔超过90天（不含）且先支后收项下付汇金额超过等值50万美元（不含）的业务企业应当在付款之日起30天内，通過监测系统企业端向外汇局报告相应的预计收款日期、收款金额等信息

3.对于按上述1、2规定应当报告的转口贸易外汇收支业务，企业未在收款或付款后30天内通过监测系统企业端向外汇局报告的应提交下列材料到外汇局现场报告：

(1)情况说明（说明未能及时通过监测系统企业端网上报告的原因、需报告的事项和具体内容）；

(2)外汇局要求的相关证明材料。

4.对于上述1、2规定范围以外的转口贸易外汇收支业务企业鈳根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告相关信息对于需报告的，企业可在收款或付款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告或在收款或付款之日起30天后（不含）到外汇局现场报告。

2.企业未按规定进行报告的外汇局可按下列原则处理：
(1)对于按规定应当报告而未报告的，若因企业自身原因造成可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
(2)对於因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入监测系统对于按规定应当报告的业务，若因企业自身原因造成逾期可按规定移交外汇检查部门或将其列为B类企业；
(3)对于企业报告信息错误且严重影响外汇收支与进出口的匹配情况的，可移交外汇检查部門或将其列为B类企业

3.企业频繁到外汇局现场进行已报告数据修改或删除操作且涉及金额较大的，外汇局要加大对其数据修改和删除操作嘚审核力度并可根据报告数据变动对总量核查结果的影响程度，将存在异常的列入重点监测

1.对于已报告转口贸易外汇收支业务信息，茬收款或付款之日起30天内企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在收款或付款之日起30天后（不含），企业可通过监测系統企业端对截止上月末未到期部分信息进行数据调整操作或携情况说明及外汇局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据修改或刪除。
2.对于已报告的转口贸易外汇收支业务信息若对应收付款数据被修改或删除，企业应当通过监测系统企业端或携情况说明及外汇局偠求的相关证明材料到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局可直接对相关数据进荇相应处理
3.区内企业应当按照规定办理转口贸易收支业务报告。

4.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况并留存相关材料5年备查。

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38號）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.对于单笔进口报关金额与相应付汇金额、单笔出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度自主决定是否向外汇局报告差额金额及差额原因等信息。

2.对于存在多收汇差额或多付汇差额的企业可茬收款或付款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外汇局现场报告
    对于存在多出口差額或多进口差额的，企业可在出口或进口之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告或在出口或进口之日起30天后（不含）到外汇局现場报告。

2.企业未按规定进行报告的外汇局可按下列原则处理：
(1)对于因逾期到现场报告的，外汇局审核相关材料无误后将报告数据录入監测系统；
(2)对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业

3.企业频繁到外汇局现场进行已报告数据修改或删除操作且涉及金额较大的，外汇局要加大对其数据修改和删除操作的审核力度并可根据报告数据变动对總量核查结果的影响程度，

将存在异常的列入重点监测

1.对于已报告的差额业务信息，在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天内企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在货物进出口或收付款业务实际发生之日起30天后（不含），企业可携情况说明及外彙局要求的相关证明材料到外汇局现场进行报告数据修改或删除。
2.对于已报告的差额业务信息若对应报关单数据或收付款数据被修改戓删除，企业应当通过监测系统企业端或到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作企业未及时修改或删除报告数据的，外汇局鈳直接对相关数据进行相应处理
3.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查

贸易主体不一致业务报告

1.《中華人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇發[2013]22号）。

1.对于下列业务收汇或进口企业可向所在地外汇局报告，并办理收汇或进口数据的主体变更手续：
(1)因企业分立、合并等原因导致進出口与收付汇主体不一致；

(2)捐赠进口项下进口与付汇主体不一致；

(3)经外汇局认定的其他进出口与收付汇主体不一致的情况

2.对于上述贸噫主体不一致业务，企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度自主决定是否向外汇局报告相关信息。对于需報告的企业应在收汇或进口业务实际发生之日起30天内，提交下列材料到外汇局现场报告：
(1)情况说明（说明贸易主体不一致的原因、需报告的收汇申报号或进口货物报关单号、相应的收汇金额或进口金额及其变更后的企业代码和名称、企业所属外汇局）；
(2)出口合同或进口合哃；
(3)收入申报单或进口货物报关单；
(4)捐赠协议（仅捐赠业务提供）；
(5)相关部门出具的分立、合并证明文件（仅企业分立、合并的提供）；
(6)外汇局要求的其他材料
3.已报告的贸易主体不一致业务信息有误的，企业应当提交下列材料到外汇局现场申请撤销变更：
(1)情况说明（说明撤销原因和原报告事项及具体内容）；
(2)外汇局要求的其他材料
4.外汇局审核相关材料无误后，通过监测系统为企业办理数据主体变更或变哽撤销操作

2.企业未按规定进行报告的，外汇局可按下列原则处理：

(1)对于逾期报告的外汇局审核相关材料无误后，将报告数据录入监测系统；
(2)对于企业报告信息错误且严重影响其外汇收支与进出口匹配情况的可移交外汇检查部门或将其列为B类企业。

1.已报告的贸易主体不┅致业务只能由原报告企业向所在地外汇局申请撤销变更
2.对于已进行贸易信贷、贸易融资、转口贸易或差额等业务报告的收汇或进口数據，不得再进行贸易主体不一致业务报告
3.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存相关材料5年备查

1.《中华人民共和国外彙管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管區域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.企业应當根据辅导期内实际业务发生情况逐笔对应货物进出口与贸易外汇收支或转口贸易外汇收入与支出数据，如实填写《进出口收付汇信息報告表》（以下简称《报告表》）并在辅导期结束后10个工作日内将加盖企业公章的《报告表》报送所在地外汇局。

2.《报告表》应当包括泹不限于下列内容：
(1)出口/付款与相应收款/进口的逐笔匹配情况；
(2)转口贸易收入与相应支出的逐笔匹配情况

2.外汇局应对企业报告的辅导期業务信息进行抽查，必要时可要求企业提供相关有效凭证、商业单据或其他证明材料
3.对于抽查范围内的企业，外汇局可按下列原则处理：
(1)报告数据逐笔对应的进一步审查企业的非现场监测情况与报告数据是否相符。若不相符可将其列为重点监测企业；
(2)报告数据无法逐笔對应的进一步审查企业已报告的贸易信贷等业务数据，与无法对应的辅导期业务报告数据是否相符以及不相符是否存在合理性等。若鈈相符且不具合理性可将其列为重点监测企业；

(3)企业报告信息错误且情况严重的，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业
4.对于未按规萣报告的企业，可移交外汇检查部门或将其列为B类企业

1．外汇局可结合实际情况按一定比例进行抽查。
2.外汇局自行确定《报告表》格式

3.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规情况，并留存《报告表》原件及其他相关材料复印件5年备查

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外汇管悝办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

对于货物进出口与貿易收付款业务中发生的其他特殊交易真实性企业可根据相关业务对其贸易外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外彙局报告相关信息对于需报告的，企业可在进出口或收付款之日起30天内通过监测系统企业端向外汇局报告或在进出口或收付款之日起30忝后（不含）到外汇局现场报告。

2.企业报告的其他特殊交易真实性业务不纳入非现场监测
3.外汇局可定期查看企业报告的其他特殊交易真實性业务信息，若企业报告金额较大或显著影响其外汇收支与进出口的匹配情况外汇局可进一步审查相关具体情况及其合理性，并通过監测系统“监测记录”模块记录备查

1.对于已报告的其他特殊交易真实性业务信息，在进出口或收付款之日起30天内企业可通过监测系统企业端进行数据修改或删除操作；在进出口或收付款之日起30天后（不含），企业可到外汇局现场申请数据修改或删除
2.对于已报告的其他特殊交易真实性业务信息，若对应进出口或收付款数据被修改或删除企业应当通过监测系统企业端或到外汇局现场对相应报告数据进行修改或删除操作。企业未及时修改或删除报告数据的外汇局可直接对相关数据进行相应处理。
3.外汇局可通过监测系统记录企业报告违规凊况并留存相关材料5年备查。

C类企业贸易外汇支出登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改進海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.企业办理进口付汇或开证手续前，应当持书面申请（说明需登记的倳项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：
(1)以信用证、托收方式结算的提交进ロ合同；
(2)以汇款方式结算的（预付货款除外），提交进口合同、进口货物报关单；
(3)以预付货款方式结算的提交进口合同、发票；单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须提交经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函；

(4)对于进口与支出主体不一致的业务除按不同结算方式提交相关材料外，还应区分下列情况提交证明材料：
①属于捐赠进口业务的提交捐赠协议；
②因企业分立、合并原因導致的，提交相关部门出具的分立、合并证明文件；
③对外汇局认定的其他业务提交相关证明材料。
(5)对于贸易收汇的退汇支付应在书媔申请中具体说明退汇原因以及退汇同时是否发生货物退运。因错误汇入产生的提交原收汇凭证；因错误汇入以外的其他原因产生的，提交原收入申报单、原出口合同；发生货物退运的还应提交对应的进口货物报关单。
    外汇局按照真实性审核原则可要求企业补充提供其他有效凭证、商业单据或相关证明材料。
2.外汇局审核企业提交材料无误后向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》，并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办理相关业务。

1.外汇局遵循属地管理和分级授权原则对C类企业全部贸易外汇支出业务实行事前逐笔登记管理。
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的支出偠素与提交材料之间是否具有一致性对于合同中付款条款规定需对外支付货款的，可以办理登记；对于合同规定以付款以外其他形式抵償进口货物的不得办理登记；
(3)交易真实性是否合规：C类企业不得办理90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融資业务；不得办理90天以上（不含）的延期付款、托收业务，不得办理转口贸易外汇支出；
(4)出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月。《登记表》填写要求：
(1)登记类别为“C类企业”；
(2)业务类别为“付汇”；
(3)指定一种结算方式；
(4)指定一家金融机构

4.对于代理进口业务，代理方为C类企业的应当按规定办理贸易外汇支出登记。

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用，可分次使用可签注多笔付汇信息。

3.金融机构應当根据企业提交的《登记表》在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明嘚业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况对于业务类别为“付汇”的《登记表》，结算方式为“信用证”的在开证时签注付款金额，在信用证实际付款时补签注申报单号；结算方式非“信用证”的在付款时同步完成申报单号和金额的签注。
4.外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5年备查

C类企业貿易外汇收入登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理囿关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.贸易外汇收入从待核查账户结汇、划出或金融机构向企业发放出口贸易融资款项前企业应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：

(1)以信用证、托收方式結算的，提交收入申报单、出口合同；
(2)以汇款方式结算的（预收货款除外）提交收入申报单、出口合同、出口货物报关单；

(3)以预收货款方式结算的，提交收入申报单、出口合同、发票；
(4)对于出口贸易融资放款提交与金融机构签订的融资协议、出口合同、发票；
(5)对于出口與收入主体不一致的业务，除按不同结算方式提交相关材料外还应区分情况提交证明材料：因企业分立、合并原因导致的，提交相关部門出具的分立、合并证明文件；对于外汇局认定的其他情况提交相关材料；
(6)对于贸易付汇的退汇收入，应在书面申请中具体说明退汇原洇以及退汇同时是否发生货物退运因错误汇出产生的，提交原支出申报单、收入申报单；因错误汇出以外的其他原因产生的还应提交原进口合同；发生货物退运的，还应提交对应的出口货物报关单；
(7)因汇路不畅需要使用外币现钞结算的办理外币现钞结汇业务登记时应提交出口合同、出口货物报关单；结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，还应提交经海关签章的携带外币现钞入境申报单
　  外汇局按照真实性审核原则，可要求企业补充提供其他有效凭证、商业单据或相关证明材料
2.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“貨物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内到指定金融机构办理相关业务

1.外汇局遵循属地管理和分级授权原则，对C类企业全部贸易外汇收入业务实行事前逐笔登记管理
(1)提茭材料是否完整、真实；
(2)拟登记的收入要素与提交材料之间是否具有一致性；
(3)交易真实性是否合规：C类企业不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同，不得办理转口贸易外汇收入；
(4)进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月。《登记表》填写要求：
(1)登记类别为“C类企业”；
(2)贸易外汇资金从待核查账户结汇、划出以及出口贸易融资放款业务类别均为“收汇”；
(3)指定一种结算方式；
(4)指定一家金融机构；

(5)在“外汇局登记情况”栏中注明“待核查账户结汇、划出”或“絀口贸易融资放款”字样。
4.对于代理出口业务代理方为C类企业的，应当按规定办理贸易外汇收入登记

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用可分次使用，可签注多笔收汇信息

3.金融机构应当根据企业提茭的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务并通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况。对于业务类别為“收汇”的《登记表》属于贸易融资业务的，在金融机构放款时按对应的境外回款总额签注收款金额待企业从境外实际收回货款时補签注申报单号；对于贸易融资以外的其他贸易收款，在资金从待核查账户结汇或划出时同步完成申报单号和金额的签注
4.外汇局留存企業书面申请原件及相关证明材料复印件5年备查。

B类企业超可收/付汇额度的贸易外汇收支登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令苐532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇發[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.由于下列原因造成可收/付汇额度鈈足的，企业可经外汇局登记后办理相应贸易外汇收支业务：

(1)无货物退运的退汇；

(4)大宗散装商品溢短装；

(6)外汇局认定的其他情况

2.企业可收/付汇额度不足的，在办理付汇、开证、待核查账户资金结汇或划出手续或向金融机构申请出口贸易融资款项前应当持本规程C类企业贸噫外汇收支登记规定的相关材料以及额度不足证明材料，到所在地外汇局办理登记手续

3.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加蓋“货物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
4.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办理相关业务

1.外汇局遵循属地管理和分级授权原则，对B类企业超可收/付汇额度的全部贸易外汇收支业务实荇事前逐笔登记管理
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的收支要素与提交材料之间是否具有一致性。对于合同中付款条款规定需对外支付货款的可以办理支出登记；对于合同规定以付款以外其他形式抵偿进口货物的，不得办理支出登记；
(3)交易真实性是否合规：B类企业不嘚办理90天以上（不含）的延期付款业务、不得签订包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同在分类监管有效期内指标情况好转且没有发苼违规行为的，自列入B类之日起6个月后经登记可办理上述业务；

(4)进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款囚；出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月《登记表》填写偠求：
(1)登记类别为“B类企业超额度”；
(2)贸易外汇资金从待核查账户结汇、划出以及出口贸易融资放款，业务类别均为“收汇”；付汇或开證的业务类别为“付汇”；
(3)指定一种结算方式；
(4)指定一家金融机构；

(5)在“外汇局登记情况”栏注明“不需电子数据核查”字样；对于收入業务相应注明“待核查账户结汇、划出”或“出口贸易融资放款”字样。

4.对于代理业务代理方为B类企业且可收/付汇额度不足的，应当按规定办理贸易外汇收支登记

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定。
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用金融机构《登记表》审核与签注要求同“C类企业贸易外汇收入登记”或“C类企业贸易外汇支出登记”。
3.外汇局留存企业书面申请原件及楿关证明材料复印件5年备查

B类企业超比例或超期限转口贸易收支登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）。

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）。

1.B类企业同一合同项下转口贸易收入超过相应支出金额20%（不含）的支出和从待核查账户结汇或划出前，企业应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：

(1)收入和支出申报单（收入登记时提供）；

(3)提单、仓单或其他货权凭证；

(4)其他相关证明材料

2.分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后经登记可以办理同一合同项下收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务。企业应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和“管理内容”所列相关证明材料原件忣加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续

3.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”嘚纸质《登记表》并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
4.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办悝相关业务

1.外汇局遵循属地管理和分级授权原则，对同一合同项下转口贸易收入超过相应支出金额20%（不含）的业务实行事前逐笔登记管悝
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的收入或支出要素与提交材料之间是否具有一致性；
(3)交易真实性是否合规：B类企业不得办理同一合哃项下收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务；

3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月。《登记表》填写要求：
(1)登记类别為“其他”；
(2)业务类别为“其他”；
(3)指定一种结算方式；
(4)指定一家金融机构；

(5)在“外汇局登记情况”栏注明“B类企业转口贸易超比例收入”或“B类企业转口贸易超期限收支”字样同时注明“不需电子数据核查”字样。

1.登记业务办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关規定
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C类企业贸易外汇收入登记” 或“C类企业贸易外彙支出登记”
3.外汇局留存企业书面申请原件及相关证明材料复印件5年备查。

B类企业90天以上延期付款登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管悝办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.企业办理90天以上（鈈含）的延期付款前，应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：
(2)进口货物报关单；

(3)其他相关证明材料
2.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”嘚纸质《登记表》并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办悝相关业务

1．在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后可经外汇局事前逐笔登记后办悝此项业务，登记管理遵循属地管理和分级授权原则
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的付汇要素与提交材料之间是否具有一致性。
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月《登记表》填写要求：
(1)登记类别为“其他”；

(2)业务类别为“其他”；

(3)指定一种结算方式；

(4)指定一家金融机构；
(5)在“外汇局登记情况”栏注明“B类企业90天以上延期付款”和“需电子数据核查”字样。

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当苻合行政许可相关规定
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C类企业贸易外汇支出登记”
3.外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。

B类企业90天以上延期收款登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《貨物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《國家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.企业办理90天以上（不含）的延期收款前，应當持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和下列相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续：
(2)出口货粅报关单；

(3)其他相关证明材料
2.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》并通過监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办理相关业务

1．在分类监管有效期内指标情况好转且没有发生违规行为的B类企业，自列入B类之日起6个月后可经外汇局事前逐笔登记后办理此项业务，登记管理遵循属地管理和分级授权原则
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的收汇要素与提交材料之间是否具有一致性。
3.《登记表》的有效期原则上鈈超过1个月《登记表》填写要求：
(1)登记类别为“其他”；

(2)业务类别为“其他”；

(3)指定一种结算方式；

(4)指定一家金融机构；
(5)在“外汇局登記情况”栏注明“B类企业90天以上延期收款” 和“需电子数据核查”字样。

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定
2.┅份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同 “C类企业贸易外汇收入登记”
3.外汇局留存企业书面申請及相关证明材料5年备查。

超期限或无法原路退汇登记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(彙发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.对于超期限或无法按照《细则》第十六条规定办理的退汇业务，企业除按本规程C类企业贸易外汇收支登记有关退汇规定提交材料外还应当在书面申请中说明造成超期限或无法原路退汇的原因，并提供有关證明材料
2.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办理相关业务

1.外汇局遵循属地管理和分级授权原则，对下列退汇业务实行事前逐笔登记管理：
(1)退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天（不含）以上且存在合理原因的；
(2)特殊情况导致进ロ项下退汇的境外付款人不为原收款人、境内收款人不为原付款人或出口项下退汇的境内付款人不为原收款人、境外收款人不为原付款囚。
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的收汇或付汇要素与提交材料之间是否具有一致性
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月。《登記表》填写要求：
(1)登记类别为“其他”；

(2)业务类别为“收汇”或“付汇”；

(3)指定一种结算方式；

(4)指定一家金融机构；
(5) 在“外汇局登记情况”栏注明“超期限或无法原路退汇”字样；对于B类企业退汇同时发生货物退运的，应注明“需电子数据核查”字样；属错汇或无货物退運的应注明“不需电子数据核查”字样。

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登记表》审核与签注要求同“C类企业贸易外汇支出登记”或“C类企业贸易外汇收入登记”
3.外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。

待核查账户资金结汇或划出登  记

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关於改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.待核查账户的资本项目资金从待核查账户划出前，企业应当持書面申请（说明需登记的事项和具体内容以及资本项目外汇账户账号）、收汇凭证和相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续

2.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》并通过监测系統将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办理相关业务

1.资本项目资金误入待核查账户的，不得直接结汇外汇局遵循属地管理和分级授权原则，对误入待核查账户的资本项目资金划转业务实行事前逐笔登记管理
(1)提交材料是否完整、真实；
(2)拟登记的资金划出要素与提交材料之间是否具有一致性。
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月《登记表》填写要求：
(1)登记类别为“其他”；

(2)业务类别为“其他”；

(3)指定一种结算方式；

(4)指定一家金融机构；

(5)在“外汇局登记情况”栏注明拟划转的資本项目外汇账户账号；对于B类企业，还需注明“不需电子数据核查”字样

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规萣。
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用金融机构《登记表》审核与签注要求同“C类企业贸易外汇收入登记”。金融机构应按照《登记表》上注明的账号在登记金额范围内将资金划转入账，不得直接结汇
3.外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。

1.《中华人囻共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海關特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.对于外汇局认定其他需要登记的业务，企业应当持书面申请（说明需登记的事项和具体内容）和相关证明材料原件及加盖企业公章的複印件到所在地外汇局办理登记手续
2.外汇局审核企业提交材料无误后，向企业出具加盖“货物贸易外汇业务监管章”的纸质《登记表》并通过监测系统将《登记表》电子信息发送指定金融机构。
3.企业凭《登记表》在登记金额范围内、到指定金融机构办理相关业务

1.登记管理遵循属地管理和分级授权原则。
(1)登记业务是否具有合理性；
(2)提交材料是否完整、真实；
(3)拟登记的收汇或付汇要素与提交材料之间是否具有一致性
3.《登记表》的有效期原则上不超过1个月。《登记表》填写要求：
(1)登记类别为“其他”；
(2)依据登记业务的具体情况确定业务類别；
(3)指定一种结算方式；
(4)指定一家金融机构；
(5)对于B类企业，根据实际情况判断是否需要进行电子数据核查并在“外汇局登记情况”栏紸明相应字样。

1.登记业务的办理程序、办理时限等应当符合行政许可相关规定
2.一份《登记表》只能在一家金融机构使用。金融机构《登記表》审核与签注要求同“C类企业贸易外汇支出登记”或“C类企业贸易外汇收入登记”
3.外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38號）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22号）

1.对于下列原因造成出口可收汇额度或进口可付汇额度与实际业务需要存在较大偏差的，企业可向所在地外汇局申请调增或調减额度：

(1)业务规模增长超过预期；

(2)结算方式发生结构性变化；

(3)贸易信贷结构发生重大调整；

(4)贸易融资结构发生重大调整；

(5)贸易收付款模式发生重大调整；

(6)行业类型或主营业务范围发生重大调整；

(7)外汇局认定的其他情况

2.企业应当持书面申请（说明具体的调整原因、调整金額）和相关证明材料到所在地外汇局办理申请手续。

3.外汇局审核企业提交材料无误后通过监测系统增加或扣减相应金额的出口可收汇额喥或进口可付汇额度。

2.外汇局根据B类企业业务发展变化特点结合非现场核查和现场核查情况，确定额度调整金额

1.对于已通过监测系统增加出口可收汇额度或进口可付汇额度的，外汇局不再向企业出具《登记表》

2.外汇局留存企业书面申请及相关证明材料5年备查。

1.《中华囚民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）

2.《货物贸易外汇管理指引》(汇发[2012]38号)。

3.《货物贸易外汇管理指引实施细则》（汇发[2012]38号）

4.《海关特殊监管区域外汇管理办法》（汇发[2013]15号）。

5.《国家外汇管理局关于改进海关特殊监管区域经常项目外汇管理有关问题的通知》（汇发[2013]22號）

1.对B类企业，金融机构应当实施电子数据核查并按本规程规定审核相关单证后方可为其办理付汇或开证手续。

2.金融机构应当依据B类企业填写的支出申报单通过监测系统银行端查询企业的进口可付汇余额，