深圳市永联科技股份有限公司公开转让说明书

弱，将会减缓光伏新能源发电行业的发展，进而影响到公司业绩的快速增长。
二、 行业竞争加剧的风险
在各级政府的政策扶持下，国内新能源发电项目迅速增加，巨大市场潜力正在释放，越来越多的企业进入逆变电源制造行业，公司所面临细分行业的竞争正在逐渐加剧。虽然目前新能源发电行业装机量仍在持续增长，整个逆变电源市场需求亦持续增高，但若公司未能及时提升自身技术水平，控制产品成本，增强自身综合竞争力，则公司存在盈利能力下降的风险。
三、 新能源电站系统集成项目施工管理风险
新能源电站的系统集成项目涉及多方合作，包括电站系统集成商（承建商）、电站运营商（投资方）、屋顶所属工厂（分布式光伏项目）、工程监理单位、当地政府以及当地电网公司，保证多方沟通的通畅，并进行科学合理的协调，是系统集成项目顺利实施的前提。因此，电站系统集成的建设对公司的管理结构、人员素质设计技术水平以及资金状况都有着较高的要求，若公司项目管理水平达不到项目需要，则有可能造成系统集成项目工程延期、难以及时并网发电，进而对公司及客户造成损失。
四、 公司客户相对集中的风险
2013年度、2014年度以及2015年1至4月，公司对前五名客户的销售收入占当期营业收入的比重分别为
所属行业：根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所涉行业为“电气机械和器材制造业”（C38），根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T)，公司所属行业为“电气机械和器材制造业”（C38），具体为“光伏设备及元器件制造”行业。
主营业务：新能源高端装备制造与系统集成，包括太阳能电源和智能电网产品及新能源汽车充电装置的研发、生产、销售和服务，以及提供新能源发电一体化解决方案和工程EPC服务。
（一） 股票代码、股票简称、股票种类、挂牌日期等
股票种类：人民币普通股
每股面值：每股人民币/
备案许可证号：粤ICP备号
（四）取得的业务许可资格或资质情况
名称 发证机构 证书编号 获得时间 许可内容
高新技术 会、深圳市财政委员 GR4.09.
企业证书 会、深圳市国家税务
深圳市高 深圳市科技创新委员 SZ4.08.
2 新技术企 三年 ——
会，深圳市财政委员会 4 01
华人民共和国科学技 的编号为
国家重点 环境保护保护部、中华 2013GRE0 光伏并网逆变
人民共和国商务部、中 2023 器
监督检查检疫总局 NTL的项目为国
（五）环境保护、安全生产、质量标准
根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所涉行业为“电气机
械和器材制造业”（C38），根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T)，公司所属行业为“电气机械和器材制造业”（C38），具体为“光伏设备及元器件制造”行业。公司的行业不属于重污染行业的范围。
2012年4月10日，深圳市南山区环境保护和水务局（下称“环保水务局”）出具“深南环水批[号”《深圳市南山区环境保护和水务局建设项目环境影响审查批复》，批准公司按照《深圳市建设项目环境影响审批申请表》（50422）号及附件的申报内容在深圳市南山区松白路百旺信工业二区第七栋建设深圳市永联科技有限公司生产大功率并网逆变器、小功率并网逆变器、离网逆变器、电力设备微机保护监控装置项目。
子公司南和永联环保手续情况：
2013年12月31日，南和县环境保护局以南环表[2013]17号批文，批准永联新能源技术河北有限公司在邢台市南和县经济技术开发区韩东路以西、竹正色大街以北建设光伏逆变器项目，包括生产车间、成品库、原材料库、研发检测中心、综合办公楼及配套设施。
鉴于上述建设项目实际由永联南和实施，南和县环境保护局于2015年5月26日出具《证明》，证明其同意其以南环表[2013]17号批文批准永联新能源技术河北有限公司在南和县经济技术开发区投资建设的上述项目变更为由永联南和投资建设，该批文的其他内容不变。
公司及子公司日常经营过程中不存在危险品和工业“三废”，公司及子公司无需办理排污许可证。
公司主要从事逆变器电源及电站系统集成的研发、生产和服务，不属于矿山企业、建筑施工企业和危险化学品、烟花爆竹、民用爆破器材生产企业，不需依据《安全生产许可证条例》办理《安全生产许可证》
公司目前建立安全生产管理制度,制定《安全生产责任制》,落实安全责任，把安全生产目标责任落实到部门，形成了公司统一领导、职工广泛参与的共同责任网络；完善安全管理制度，规范安全生产管理并在生产经营中切实遵守和履行，保证公司生产经营安全合法。
公司已建立质量管理体系，现持有深圳市南方认证有限公司核发的证书号为
/ISO标准，认证范围为光伏发电系统专用产品的研发和生产，有效期分别为2013年7月12日至2016年7月11日。
公司产品光伏并网逆变器采取的质量标准是CGC/GF004:2011《并网光伏发电专用逆变器技术条件》；公司产品光伏汇流箱采取的质量标准为
CGC/GF002:2010《光伏汇流箱技术规范》，符合法律法规规定。
截至本公开转让说明书签署之日，公司未取得特许经营权。
（七）主要固定资产情况
截至公开转让说明书出具之日，公司子公司永联南和合法拥有如下国有土地的使用权：
序号 坐落 使用证号 面积(m) 类型 用途 使用期限
体育大街北、南国用（2014）第 至
公司子公司永联南和合法拥有如下房屋产权：
序号 坐落 使用证号 建筑面积(m) 规划用途 登记时间
体育大街北、南房权证南和县
公司经营用房系租赁而来。股份公司房屋租赁情况如下：
承租 出租方 房屋地址 租金 面积 租赁期间
深圳市百旺 区松白公路 2 2007年12月
鑫投资有限 百旺信工业 10日至2017
公司 园区二区第 2 年12月9日
股份公司租赁用于生产经营的房屋位于深圳市南山区西丽百旺信高科技工业园二区七栋，出租方深圳市百旺鑫投资有限公司（简称“百旺鑫”）未取得房
根据百旺鑫提供的深圳市南山区人民政府（南府常纪重[2004]18 号）《常务
会议重大问题会议纪要》，百旺信工业园是由深圳市南山区人民政府负责统一规划、集中开发的工业园区，因该园区占用了白芒村集体土地，南山区人民政府同意在统一规划的前提下，在工业园区内划出三万平方米土地返还白芒村用于发展集体经济。
深圳市南山区城中村（旧村）改造办公室出函说明：公司租赁的该栋厂房暂未纳入深圳市城市更新单元计划，非经业主单位申请，不会对该地块纳入南山区旧改计划。
根据出租方深圳市百旺鑫投资有限公司提供的说明和承诺，公司租赁深圳市南山区松白公路百旺信工业园区二区第七栋厂房租赁期内没有纳入南山区旧改或拆迁范围，并承诺5年内不会将上述厂房纳入南山区城市更新或拆迁范围内。
鉴于公司租赁的生产经营性房屋出租方未取得房屋产权证书，公司实际控制人朱建国、刘晖出具《承诺函》：“如在租赁期内因租赁厂房拆迁致使公司搬迁而造成的损失，将由本人现金方式全额承担，保证公司不因此遭受损失。”
序号 类别 原值（元） 净值（元）
1、截至2015年4月30日，公司（含子公司）共有员工127人，具体结构如下：
（2）按受教育程度划分
受教育程度 人数 比例
截至2015年4月30日，公司（含子公司）员工总数为127人，其中91人已缴纳社会保险金，86人已缴纳住房公积金。
报告期内，公司存在未为部分员工缴纳社会保险、住房公积金的情形。该等员工为正在办理社保、公积金手续或来自农村不愿缴纳。针对前述情形，公司将加大宣传普及力度，积极动员员工缴纳社保、公积金。同时，公司实际控制人朱建国、刘晖已出具承诺，如公司因未能遵守社会保障、住房公积金等有关法律法规而被有权政府部门要求缴纳罚款、补缴相关款项、滞纳金以及被要求承担其他经济赔偿责任的，其将在公司收到有权政府部门的生效决定后，及时、足额地将等额与公司及子公司被要求缴纳、补缴的罚款、款项、滞纳金以及其他赔偿款支付给有关政府部门或公司，以避免公司遭受经济损失。
2、核心技术（业务）人员情况
（1）核心技术人员简介
吴建华，男，汉族，1982年5月生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学
历，2006年7月毕业于中山大学电子系自动化专业；2006年7月至2009年3月就职于艾默生网络能源有限公司，任项目软件经理；2009年3月至2011年11月就职于深圳市禾望电气有限公司，任软件部主管；2011年11月至今就职于公司，现任股份公司研发总监。
杨惠坤，男，汉族，1977年6月生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，2001年6月毕业于成都理工大学应用电子技术专业；2001年8月至2002年10月就职于华为技术有限公司，任器件失效分析工程师；2002年10月至2007年10月就职于艾默生网络能源有限公司，历任硬件工程师、技术战略规划工程师；2007年10月至2011年11月，为自由职业者；2011年11月至今就职于公司，现任股份公司研发硬件部主管。
（2）核心技术人员持有申请挂牌公司的股份情况
截至本公开转让说明书签署之日，核心技术人员持股情况如下表：
数量（万股） 比例（%） 比例（%）
（3）报告期核心技术人员重大变化情况
报告期内，公司核心技术人员无重大变化。
（4）核心技术人员竞业禁止情况
公司现任核心人员不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定以及因该等事宜发生的纠纷或潜在纠纷，亦不存在因侵犯原任职单位知识产权、商业秘密而发生的纠纷或潜在纠纷。
五、与主营业务相关情况
（一）主要产品或服务的收入情况
金额 占比 金额 占比 金额 占比
报告期内，公司营业收入主要来自于逆变电源销售收入以及电站系统集成建设收入，其中逆变电源销售收入占较大份额。
（二）产品或服务的主要消费群体
公司为新能源行业领先的逆变电源供应商及电站系统集成商。公司的主营业务是基于逆变技术、领先的逆变电源设计研发能力以及电站系统集成经验，为各大电力公司提供逆变电源，并为电站运营商提供完整的电站系统集成建设服务。
2、报告期内各期前五名客户情况
序号 单位名称 金额（元） 占营业收入比重
宁夏索宝新能源科技发展有限责任
水电十四局大理聚能投资有限公司
序号 单位名称 金额（元） 占营业收入比重
南方电网综合能源(云南)有限责任
中国电力工程顾问集团华东电力设
序号 单位名称 金额（元） 占营业收入比重
中国水电顾问集团昆明勘测设计研
中国电力工程顾问集团华东电力设
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5%以上股份的股东不在上述客户中占有权益。
（三）主要产品或服务的原材料、能源及供应情况
1、原材料、能源及供应情况
公司主要负责产品的设计、组装及测试，所耗能源主要为产品测试过程所需电力能源，目前工厂尚未出现过电能供应不足的情况。公司成本结构中，原材料占大部分，能源消耗所占比很小。目前公司供应商提供的原材料基本可以满足公司的日常生产，很少出现原材料供应不足的情况。报告期内原材料、能源占成本的比例情况见下：
2、报告期内各期前五名供应商情况
序号 供应商名称 采购金额（元） 占当期采购总额的比例
序号 供应商名称 采购金额（元） 占当期采购总额的比例
序号 供应商名称 采购金额（元） 占当期采购总额的比例
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、持有公司5%以上股份的股东不在上述供应商中占有权益。
（四）报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及其履行情况
报告期内，公司与客户的合作中，按照项目情况，与各大电力公司的项目公司根据项目需求签订产品销售合同或电站系统集成承包合同，公司与客户签订的金额在500万以上的销售合同如下表所示：
客户对象 合同金额（元） 合同时间 销售产品 执行情况
南方电网综合能源（云 光伏发电项目
南）有限责任公司 EPC总承包工程
中国核工业二三建设 逆变器、汇流箱、
三峡正蓝旗清洁能源 10,647,120.00 逆变器、直流柜 已执行完毕
隆安英利光伏电力开 8,750,000.00 逆变器 正在执行
水电十四局大理聚能 逆变器及附属设
南方电网综合能源有 光伏发电项目
限公司 EPC总承包工程
南方电网综合能源（云 光伏发电项目
南）有限责任公司 EPC总承包工程
韩华新能源（启东）有 9,700,000.00 逆变器 已执行完毕
玉门市永联科技新能 7,471,500.00 逆变器 已执行完毕
中国水电顾问集团昆 土建和系统集成
中国水电顾问集团昆 土建和系统集成
中国电力工程顾问集 10,890,000.00 逆变器 已执行完毕
中国电力工程顾问集 5,030,000.00 直流柜 已执行完毕
三峡新能源元谋发电 9,400,000.00 逆变器 已执行完毕
报告期内，公司虽然有着稳定的供应商体系，但并未与供应商签订相应框架性协议，而是采用每次单签采购合同的形式向供应商采购相应元器件，其中金额在150万元以上的采购合同如下表所示：
供应商对象 合同金额（元） 合同时间 采购产品 执行情况
众业达电气（深圳）有 1,688,980.00 断路器 已执行完毕
深圳市东方嘉盈实业有 2,253,922.04 功率模块 已执行完毕
深圳市东方嘉盈实业有 1,543,646.31 功率模块 已执行完毕
深圳市畅翔机电设备有 机柜及钣金套
上海鹰峰电子科技有限 2,512,000.00 光伏电抗器 已执行完毕
众业达电气（深圳）有 2,689,169.44 接触器 已执行完毕
众业达电气（深圳）有 2,662,544.00 接触器 已执行完毕
深圳市畅翔机电设备有 机柜及钣金套
深圳市老华通电气工贸 2,491,376.00 断路器及附件 已执行完毕
众业达电气（深圳）有 接触器、断路器
深圳市格雷特通讯科技 机柜及钣金套
深圳市畅翔机电设备有 机柜及钣金套
②电站系统集成项目的采购及分包合同
公司在承担电站系统集成项目时，除公司自身生产的设备外，公司会根据项目需求向供应商采购电站建设所需其他设备，并向相应建设公司分包项目中的土建部分。报告期内，公司电站系统集成项目的采购及分包合同中，合同金额超过100万的如下表所示：
供应商对象 合同金额（元） 合同时间 采购产品 所属项目 执行情况
湖南鸿源电力建 已执行完
设有限公司 松下万宝 毕
广州三晶电气有 组串式逆变器 （广州） 已执行完
限公司 及附属设备 工业基地 毕
远东电缆有限公 太阳能动力电 分布式屋 已执行完
司 缆及光伏电缆 顶光伏电 毕
广东保威新能源 太阳能支架及 站 已执行完
有限公司 附属设备 毕
通变电器有限公 并网柜及附属 已执行完
司 设备 昆明国家 毕
昆明海天电线电 高新技术 已执行完
缆有限公司 产业开发 毕
江苏天力建设集 区屋顶太 已执行完
团有限公司 阳能光伏 毕
河南天丰钢结构 发电项目 已执行完
合同类别 合同对象 合同金额（元） 合同标的 合同时间 执行情况
展银行股份 应收账款保 -
企业循环额 南和县农村 企业循环额 -
股权质押合 深圳能源财 邢台永联
同 务有限公司 51%股权
钢结构车间 福建省来宝
工程施工合 建设工程有 钢结构厂房
同（永联南 限公司邢台 工程
展银行股份 流动资金借 -
借款合同 份有限公司 10,000,000.00 委托贷款 已执行完毕
份有限公司 流动资金贷 -
其中股权质押合同的主要内容为：邢台永联作为开发建设邢台县太子井乡100MW光伏发电项目的项目公司，深圳能源财务有限公司（以下简称“深能财务”）向邢台永联办理了2.4亿元综合授信额度。永联科技依法拥有在邢台永联51%的股权，并同意将其在邢台永联的全部股权质押于深能财务，作为其对邢台永联向深能财务借款的还款担保。永联科技保证于邢台永联如不能按期归还深能财务贷
款，经深能财务同意，依法将质押股权转让予深能财务的关联企业即邢台永联的另一方股东深能南京能源控股有限公司（持有邢台永联49%的股权）。
六、公司所处行业情况与基本风险特征
公司的主营业务为为各大电力公司提供逆变电源，并为电站运营商提供完整的电站系统集成建设服务。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所涉行业为“电气机械和器材制造业”（C38），根据《国民经济行业分类与代码》(GB/T)，公司所属行业为“电气机械和器材制造业”（C38），具体为“光伏设备及元器件制造”行业（C3825）。
公司业务主要聚集于太阳能光伏发电行业，为各大电力公司提供光伏逆变电源设备，并为光伏新能源电站运营商提供电站系统一体化集成服务。太阳能光伏发电行业作为新能源行业的重要组成部分，一直受到国家的重视，而随着太阳能电池组件价格的大幅下降，太阳能发电的安全、环保、分布式的优势逐渐凸显，在政府扶持政策与补贴方案落地后，大批太阳能光伏发电项目开始建设，行业已进入了快速发展期。
2、行业背景及发展状况
随着全球对环境污染、能源危机的关注程度日益加深，以水能、核能、风能、太阳能为代表的可再生新能源逐渐受到追捧，并获得了长足发展。太阳能作为一种重要的清洁可再生能源，在可持续性与环境友好两个方面均有明显优势，且没有特定的地域限制，一直受到各国的重视。而光伏发电作为目前利用太阳能最主要的方式，已在在各大发达国家得到了广泛应用，并获得各地政府的政策扶持与财政补贴。
光伏发电产业在过去十几年有了快速发展，发电成本大幅下降，在整个能源体系中的占比逐渐上升。在我国，光伏发电产业作为新能源行业的重要分支，也一直受到国家的高度重视，政府为其出台了一系列扶持、补贴政策。但在过去较长一段时间里，我国光伏产业发展并不健康，虽然行业产值列全球首位，但更多的为光伏设备及太阳能电池组件生产，由于国内消化能力很小，有超过90%的产品都销往海外，对海外市场依赖性过高。随着太阳能电池组件的价格大幅下降，
太阳能光伏电站的单位发电成本也降到了相对较低的位置，我国开始大力发展太阳能光伏发电行业，2014年我国新增并网装机容量已经达到10.6GW，而实际总体新增装机容量已经达到13GW，占全球新增的四分之一。随着光伏发电行业的快速发展，公司所处的逆变电源设备制造行业也将受益。
（二）与行业上下游的关系
公司所处行业及上下游情况如下图：
系统控制设备 太阳能光伏发电系统
电池硅片 太阳能光伏电池组件
公司所面对的行业上游主要包括各类电子元器件制造商以及金属机械加工商。电子元器件制造商主要为公司提供逆变电源核心的电子功率器件，其在逆变电源成本中占到50%以上，其价格水平对逆变电源的价格有着直接影响。目前国内企业技术能力较为薄弱，高端市场为国外掌控，中低端市场竞争激烈，高端市场处于寡头竞争状态，公司在与供应商合作时议价能力并不高。而金属机械加工商主要为公司提供逆变电源设备的外壳及内部金属结构件，处于金属机械加工行业，技术水平要求较低，竞争非常激烈，公司在与其的合作中占据主动地位。
公司所面对的下游客户为太阳能光伏电站，处于光伏发电行业，主要为各大电力公司与电站运营商公司，公司为其提供光伏电站建设运行所必需的逆变电源设备，并为其提供电站系统集成服务，承包整个光伏电站的集成建设。光伏发电行业整体集中度并不高，占据最高市场份额的中国电力投资集团公司也仅占约15%，同时存在近十家企业分别占据2%至5%的份额，而随着国家对光伏发电行业的鼓励与扶持，可能会有更多企业进入到光伏发电市场，竞争将会趋于激烈。
对于产业链而言，上游的功率器件行业对公司所处细分行业具有较大影响，
其技术水平决定了逆变电源设备的质量与价格水平，而金属机械加工行业则主要对逆变电源设备制造业起着支持性的作用。下游光伏发电行业对整个产业链的发展都起着牵引和驱动的作用，下游电力公司及电站运营商对光伏发电项目的建设与投资规模，以及国家对光伏发电行业的扶持与补贴政策，都决定了整个产业链的市场需求，其需求变化直接决定了整个产业链的发展状况。
逆变电源作为光伏新能源电站的核心设备之一，对电站并网的电能质量有着决定作用，其技术水平不但影响电站效益，还影响其是否能并入电网。同时，太阳能光伏电站的预期寿命长达25年，为降低维护成本，电站运营商除对逆变电源的转换效率有着较高要求外，产品的稳定性也需达到较高水平。若要满足客户日益增高的技术要求，逆变电源厂商需持续进行研发投入，购置相应检测设备，在优化产品设计的同时，对产品进行多次测试与检验，保障产品的出货质量。新进入细分行业的企业，很难短时间内积累相应技术经验，难以保证产品的高效率与稳定性。
由于光伏发电项目投入较大，预期寿命较长，逆变电源作为太阳能光伏发电站的关键设备，一旦出现问题，将影响到整个电站系统的运行，建设方及运营商在选取逆变电源设备时都非常谨慎，对其转换效率、可靠性、稳定性要求非常高。
作为电站运营商，自行对逆变电源设备进行测试并不现实，此时，逆变电源的制造商品牌，以及其过往在光伏发电项目中的应用情况，成为电站运营商判断其质量是否符合自身要求的重要途径。因此，行业的新进入者在没有相应运行案例，未建立其品牌效应时，很难快速开拓市场。
人才是企业发展的核心竞争力。逆变电源制造行业对企业的技术水平要求较高，雄厚人才储备是企业保证产品质量，建立自身竞争优势的前提，而行业内的优秀技术人才多为龙头企业所掌握，形成了一定的人才壁垒。与此同时，电站系统集成业务所涉方面非常广，除需要各类专业人才组建项目团队外，更需要复合型人才出任项目经理。项目经理的现场管理是业务顺利实施的保证，其除需具备
丰富的项目经验及技术知识以外，还需要有较强的协调沟通能力，以保证各方协力，按计划推进工程进度。以上这些人才都需要企业的长期资金投入与培养，新进入的企业若要在短期内获得相应人才，需要付出较大的代价。
逆变电源制造及电站系统集成行业，所直接面对的下游为光伏新能源发电站承建商及运营商，单个项目普遍投资额较高，与细分行业内公司所签订的单个合同金额也普遍较高。由于与下游客户合作中存在一定账期，尤其是电站系统集成业务需要大量垫资，其对企业的流动资金要求非常高，若企业规模与资金实力较弱，很难大量快速的开展业务。
并网逆变电源在光伏新能源发电站的作用为将吸收太阳能所形成的直流电经过逆变转换为可以接入电网的交流电，而低质量的交流电汇入电网将对整个电网起到负面作用，因此我国对并网逆变电源设备有着严格要求。目前，我国光伏并网逆变器认证采用的标准与国际水平相当，除等同采用IEC标准外，还结合国情自行起草了国家标准与行业标准，光伏新能源发电站只有采用符合国家相应标准认证的并网逆变器，才被准许入网。因此，行业的新进入者若未能取得相应认证，将很难开展逆变电源业务。
1、主管部门与监管体制
国家能源局是本行业的管理部门，其职责是：研究提出能源发展战略的建议，拟订能源发展规划、产业政策并组织实施，起草有关能源法律法规草案和规章，推进能源体制改革，拟订有关改革方案，协调能源发展和改革中的重大问题。负责煤新能源和可再生能源等能源的行业管理，组织制定能源行业标准，监测能源发展情况，衔接能源生产建设和供需平衡。
逆变电源制造行业属于新能源与可再生能源行业的子行业，所属行业协会为中国资源综合利用协会可再生能源专业委员会，成立于2002年，其职能主要有：作为政府部门与科研单位和企业之间沟通的桥梁，加强可再生能源行业与政府部门的沟通和联系，反映产业发展中的问题，为政府部门制定技术经济政策服务；作为国内可再生能源领域与国外联系和交流的窗口，促进国际间交流，国内可再
生能源领域的企业与国际间的联系合作，寻求国际机构的支持和各种投资机会；作为可再生能源领域企业间及企业与科研单位联系的纽带，加强行业间的联系，反映行业发展中出现的问题和企业的集体呼声。
2、主要法律法规及政策
标准、规范名称 主要内容
2015年3月 文件指出，为稳定扩大光伏发电应用市场，2015
年下达全国新增光伏电站建设规模1780万千瓦。
对屋顶分布式光伏发电项目及全部自发自用的地
《关于下达2015 面分布式光伏发电项目不限制建设规模，各地区
1 能源主管部门随时受理项目备案，电网企业及时
实施方案的通 国家能源局 办理并网手续，项目建成后即纳入补贴范围。光
知》 伏扶贫试点省区（河北、山西、安徽、宁夏、青
海和甘肃）安排专门规模用于光伏扶贫试点县的
2014年12月 文件指出到2017年底，争取形成一批具有较强国
《关于进一步优 际竞争力的骨干光伏企业，前5家多晶硅企业产
2 量占全国80%以上，前10家电池组件企业产量占
重组市场环境的 工业和信息化部 全国70%以上，形成多家具有全球视野和领先实
意见》 力的光伏发电集成开发及应用企业。
文件在国家能源局已公布的第一批18个分布式
光伏发电应用示范区外，增加嘉兴光伏高新区等
12个园区，共30个国家首批基础设施等领域鼓
《关于加快培育 励社会投资分布式光伏发电应用示范区。各省（自
3 治区、直辖市）能源主管部门优先将分布式光伏
应用示范区有关 国家能源局 发电示范区建设规模纳入本地区光伏发电年度管
要求的通知》 理计划，如年度规模指标不足，可按照“先备案，
后追加规模指标”方式建设和管理，以支持示范
首批推出的基础设施等领域鼓励社会资本参与的
80个项目涵盖铁路、公路、港口等交通基础设施，
《关于发布首批 新一代信息基础设施，重大水电、风电、光伏发
基础设施等领域 电等清洁能源工程，油气管网及储气设施，现代
4 鼓励社会投资项 煤化工和石化产业基地等方面，鼓励和吸引社会
目的通知》 资本特别是民间投资以合资、独资、特许经营等
方式参与建设及营运。其中有分布式光伏规模化
应用示范区项目30个。
5 《能源行业加强 2014年3月 文件明确提出了总体目标，近期目标为，到2015
标准、规范名称 主要内容
大气污染防治工 年，非化石能源消费比重提高到11.4%，天然气
作方案》 （不包含煤制气）消费比重达到7%以上。中期目
标为，2017年，非化石能源消费比重提高到
13%，天然气（不包含煤制气）消费比重提高到
9%以上，煤炭消费比重降至65%以下。逐步提高
京津冀、长三角、珠三角区域和山东省接受外输
国家发展改革 电比例，力争实现煤炭消费总量负增长。积极扩
委、国家能源局、 大国内光伏发电应用，优先在京津冀、长三角、
国家环境保护部 珠三角等经济发达、电力需求大、大气污染严重
的地区建设分布式光伏发电；稳步推进青海、新
疆、甘肃等太阳能资源丰富、荒漠化土地闲置的
西部地区光伏电站建设。到2015年，分布式光伏
发电装机达到2000万千瓦，光伏电站装机达到
《国家能源局关 2014年2月 文件明确提出，全国装机量总规模由12GW增加到
于下达2014年光 14.05GW，其中地面电站由4GW上升到6GW，分布
6 伏发电年度新增 式8GW保持不变。文件还给出了各省级行政区的
建设规模的通 新增规模。
2013年8月 文件指出，根据各地太阳能资源条件和建设成本，
将全国分为三类太阳能资源区，太阳能资源三类
地区的建成光伏电站分别给予1元/千瓦时，0.95
《关于发挥价格 元/千瓦时，0.9元/千瓦时的标杆电价。对分布
杠杆作用促进光 式光伏发电实行按照全电量补贴的政策，电价补
7 伏产业健康发展 贴标准为每千瓦时0.42元（含税，下同），通过
的通知》 可再生能源发展基金予以支付，由电网企业转付；
其中，分布式光伏发电系统自用有余上网的电量，
由电网企业按照当地燃煤机组标杆上网电价收
文件提出了具体发展目标，把扩大国内市场、提
高技术水平、加快产业转型升级作为促进光伏产
业持续健康发展的根本出路和基本立足点，建立
适应国内市场的光伏产品生产、销售和服务体系，
形成有利于产业持续健康发展的法规、政策、标
准体系和市场环境。2013—2015年，年均新增光
《国务院关于促 伏发电装机容量1000万千瓦左右，到2015年总
8 装机容量达到3500万千瓦以上。加快企业兼并重
发展的若干意 国务院 组，淘汰产品质量差、技术落后的生产企业，培
见》 育一批具有较强技术研发能力和市场竞争力的龙
头企业。加快技术创新和产业升级，提高多晶硅
等原材料自给能力和光伏电池制造技术水平，显
着降低光伏发电成本，提高光伏产业竞争力。保
持光伏产品在国际市场的合理份额，对外贸易和
投融资合作取得新进展。
9 《太阳能发电发 2012年8月 文件提出了十二五期间太阳能发电行业的具体目
标准、规范名称 主要内容
展“十二五”规 标，到2015年底，太阳能发电装机容量达到2100
划》 万千瓦以上，年发电量达到250亿千瓦时。重点
在中东部地区建设与建筑结合的分布式光伏发电
系统，建成分布式光伏发电总装机容量1000万千
国家能源局 瓦。在青海、新疆、甘肃、内蒙古等太阳能资源
和未利用土地资源丰富地区，以增加当地电力供
应为目的，建成并网光伏电站总装机容量1000
万千瓦。以经济性与光伏发电基本相当为前提，
建成光热发电总装机容量100万千瓦。
2012年8月 文件提出了可再生能源发展的具体目标，其中太
阳能方面为，到2015年，太阳能年利用量相当于
替代化石燃料50万吨标准煤。太阳能发电装机达
到2100万千瓦，其中光伏电站装机1000万千瓦，
10 太阳能热发电装机100万千瓦，并网和离网的分
二五”规划》 国家能源局 布式光伏发电系统安装容量达到1000万千瓦。太
阳能热利用累计集热面积达到4亿平方米。到
2020年，太阳能发电装机达到5000万千瓦，太
阳能热利用累计集热面积达到8亿平方米。
2006年2月 文件对可再生能源进行了定义，并指出“国家发
展和改革委员会负责全国可再生能源发电项目的
《可再生能源发 规划、政策制定和需国家核准或审批项目的管理。
11 电有关管理规 省级人民政府能源主管部门负责本辖区内属地方
定》 国家发展改革委 权限范围内的可再生能源发电项目的管理工作”，
同时对项目各方的责任进行了明确规定，确定项
目的监管及相应责任主体。
2006年1月 明确支持可再生能源并网发电；可再生能源发电
（2009年12月 项目的上网定价，按照有利于促进其开发利用和
《中国可再生能 修订） 经济合理的原则确定和调整；实行可再生能源发
12 源法》 电全额保障性收购制度；国家财政设立可再生能
源发展专项资金；金融机构提供有财政贴息的优
惠贷款；给予税收优惠等。
（五）影响行业的重要因素
（1）国家政策扶持行业发展
太阳能光伏发电产业作为新能源产业的重要分支，一直是我国重点扶持的行业，目前政府已经出台了一系列政策以保证我国光伏发电产业的健康快速发展，如国家能源局发布的《太阳能发电发展“十二五”规划》、《关于下达2015年光伏发电建设实施方案的通知》等。在2013年11月国家发改委发布的《关于发挥
价格杠杆作用促进光伏产业健康发展的通知》中，还进一步明确了各地区对太阳能光伏发电站的具体补贴方案。国家政策的扶持，在短期内保证了光伏发电站运营商的收益，促进了行业繁荣，进而会带动整个产业链的发展。
（2）可再生能源对传统化石能源的替代趋势
由于传统化石能源其重污染、不可再生的特点，世界各国都在发展替代传统化石能源的可再生能源。在2009年的哥本哈根气候变化大会上，各国均对其碳排放强度做出了承诺，其中我国承诺在2005年基础上，到2020年时将万元GDP碳排放量减少40%至45%，可再生能源对传统化石能源的替代趋势已经逐步加快。
根据国家发改委发布的《关于国家应对气候变化规划(年)》，明确提出到2020年我国目标实现非化石能源占一次能源的比重达到15%。太阳能作为重要的可再生能源，将会获得进一步发展，在未来电力能源体系中占据更高的比重。
（3）技术进步带来的单位发电成本下降
由于各国政府的政策支持及补贴，大量企业进入太阳能光伏产业，投入了大量资金进行技术研发，太阳能电池组件成本大幅降低，太阳能转化率增加，带动了太阳能光伏发电单位成本的下降。单位发电成本的下降，将加快太阳能发电的普及，为逆变电源制造行业带来了良好机遇。
（1）太阳能光伏发电成本仍然较高
虽然在过去十几年中太阳能光伏发电技术已经获得长足发展，但目前来看，其单位发电成本仍然较传统化石能源更高，以至于目前光伏发电行业仍然严重依赖政府补贴，若宏观经济发生变化以致于各国政府减少对光伏产业的补贴，将会对光伏发电行业造成不利影响。
（2）太阳能发电的间歇性不利于稳定电网电力传输
相对于传统的化石能源发电，太阳能发电依赖于阳光照射，在夜晚无法进行电力输出，在阴雨天气也无法满负荷运行，存在着较强的不稳定性，影响电网电压及电力传输的稳定性，因此对电网的接纳能力有着较高的要求，在一定区域内所占电能供应比重不能过高。
公司所处行业为逆变电源设备制造业，面对的客户主要集中在光伏发电行业，属于技术、资金密集型行业。在过去的十年中，光伏行业经历了起步、快速发展、过度繁荣、萧条、复苏的一个周期，而在这个周期中，光伏发电以及组件制造技术发展迅速，光伏组件价格快速下降。在近年光伏发电成本大大降低后，其可再生、分布式、储量丰富等优势逐渐显现，光伏整体投资开始提速，具备了长期的持续性。
中国光伏产业在过去的十几年中快速发展，目前产业规模已居全球第一，但过去较长的一段时间，国内的光伏电站装机量维持在较低的水平。从2013年开始，随着国家政策的扶持以及光伏行业的整体回暖，国内每年光伏电站新增装机量有了大幅增加。根据工业和信息化部中国电子信息产业发展研究院发布的《光伏产业发展白皮书（2015年）》显示，我国光伏新增装机量从2011年的2.7GW快速增长至2013年的10.95GW，2014年光伏新增装机量规模仍然维持在10.6GW的较高水平。
数据来源：赛迪智库，国家能源局
在2014年2月的全国能源工作会议中，国家能源局公布我国年内将新增光伏发电并网装机量14GW，其中分布式光伏发电并网装机量占60%。而根据国家能
源局数据，2014年全国实际新增并网光伏发电容量10.6GW，仅完成既定目标的76%，其中新增分布式光伏发电容量仅完成预期目标的26%。虽然如此，国家能源局对2015年形势仍然乐观，继续加大扶持力度，在其内部下发的《关于征求2015年光伏发电建设实施方案意见的函》中，预定2015年光伏发电计划新增规模总量为15GW，2014年实际完成量增加41.5%。
光伏发电根据所在场地非为分布式光伏发电与集中式光伏发电，其中分布式光伏发电倡导就近发电，就近并网，就近转换，就近使用的原则，不仅能够有效提高同等规模光伏电站的发电量，同时还有效解决了电力在升压及长途运输中的损耗问题，因此成为国家政策扶持的重点。《能源发展“十二五”规划》在分布式能源领域进行重点改革，完善有利于可再生能源良性发展、分布式能源推广应用的管理体制促进可再生能源和分布式能源无歧视、无障碍并网机制。2014年我国光伏发电累计并网装机容量28.05GW，其中分布式发电并网装机容量为4.67GW，约占16.65%。
虽然2014年分布式光伏发电新增容量仅完成预期目标的26%，但已达到了2.08GW，较2013年0.8GW已有大幅度提升，随着政策的逐渐落实，未来其在光伏发电中所占的比重将会快速提升。2015年国家能源局光伏发电新增规模计划中，分布式达到了7GW，约占总量的46.7%。
公司逆变电源产品和电站系统集成服务主要服务于国内的光伏新能源发电行业，业务发展依赖于光伏新能源发电项目的投资建设规模。虽然目前光伏技术发展迅速，太阳能光伏电池价格亦有大幅下降，但是光伏发电成本与上网电价与传统发电相比仍然不具价格优势。光伏新能源发电行业对国家政策优惠与电费补贴的依赖性依然较强，若无较大政策优惠及相应补贴支持，很难保证各电力公司及电站运营商在建设光伏新能源发电站方面的投资。虽然国家大力扶植节能减排的政策趋势短期来看并不会变，但倘若国家宏观经济出现重大变化，或相关优惠与补贴政策的力度减弱，将会减缓光伏新能源发电行业的发展，进而影响到公司业绩的快速增长。
2、行业竞争加剧的风险
在各级政府的政策扶持下，国内新能源发电项目迅速增加，巨大市场潜力正在释放，越来越多的企业进入逆变电源制造行业，公司所面临细分行业的竞争正在逐渐加剧。虽然目前新能源发电行业装机量仍在持续增长，整个逆变电源市场需求亦持续增高，但若公司未能及时提升自身技术水平，控制产品成本，增强自身综合竞争力，则公司存在盈利能力下降的风险。
3、新能源电站系统集成项目施工管理风险
新能源电站的系统集成项目涉及多方合作，包括电站系统集成商（承建商）、电站运营商（投资方）、屋顶所属工厂（分布式光伏项目）、工程监理单位、当地政府以及当地电网公司，保证多方沟通的通畅，并进行科学合理的协调，是系统集成项目顺利实施的前提。因此，电站系统集成的建设对公司的管理结构、人员素质设计技术水平以及资金状况都有着较高的要求，若公司项目管理水平达不到项目需要，则有可能造成系统集成项目工程延期、难以及时并网发电，进而对公司及客户造成损失。
公司成立于2007年8月，专业从事逆变电源的研发、设计、生产与销售，同时为客户提供电站系统集成一站式服务。公司面向各大电力公司及电站系统建设公司提供光伏逆变器、直流柜、汇流箱等产品，并为电站运营商提供电站系统集成一站式服务。中国作为能源消耗大国，新能源产业蓬勃发展，有越来越多的企业进入逆变电源设备行业，但由于细分行业有着一定资金与技术壁垒，目前有竞争力的逆变电源制造企业仍然不多，公司目前所面临竞争者中，实力较强的有阳光电源股份有限公司以及无锡上能新能源有限公司。公司经过多年的不懈努力，已形成了“逆变电源设备+电站系统集成服务”两位一体的产品服务体系，电站系统集成服务以公司优质逆变电源设备为依托，逆变电源设备以电站系统集成服务为重要销售方式，年营业额已突破1.1亿元，规模正在迅速扩张。目前公司已成为国内逆变电源行业的领先企业，在技术水平、电站系统集成经验、营业规模方面均已具备一定优势。同时，公司目前已拥有了一批行业领先的优质客户群体，如中国核工业二三建设有限公司、南方电网综合能源有限公司以及中国三峡新能源公司等，均为行业排名靠前的新能源公司及电站运营商。
整体而言，目前公司规模仍然有待扩大，在行业内的竞争能力仍需提高。
2、公司主要竞争对手情况
公司的主要竞争对手有阳光电源股份有限公司（以下简称“阳光电源”）与无锡上能新能源有限公司（以下简称“无锡上能”）。
阳光电源为国内创业板上市企业（证券简称：阳光电源，证券代码：300274），成立于1997年，主营业务为太阳能、风能、储能等新能源电源的研发、生产、销售和服务，主要产品有光伏逆变器、风能变流器、储能电源等，并提供光伏电站解决方案，为逆变电源行业领先企业。
无锡上能为国内民营光伏设备制造企业，成立于2012年，主营业务为光伏逆变器的研发、制造与销售，主要产品为各式光伏逆变器以及储能双向变流器。
无锡上能于2014年整合艾默生网络能源有限公司光伏业务，在研发、管理和市场方面取得较大提升，处于细分行业先进水平。
3、公司自身竞争优势及劣势
公司主要为各大电力公司提供逆变电源设备，并未新能源电站运营商提供逆变电站系统集成服务。公司在核心技术经验、系统建设经验、管理团队及业务网络建设方面具有竞争优势。
逆变电源作为新能源电站中不可缺少的组成部分，对电站并网的电力质量有着决定性作用，其技术水平影响着电站的效益。逆变电源作为新能源电站的核心部件之一，对产品的效率及稳定性有着极高的要求，需要逆变电源厂商进行大量的测验与设计，以满足新能源电站的相应需求。
公司建有MW级别低电压穿越测试平台、盐雾实验室、高低温实验室以及应用研究实验室，为研发和试验提供了良好的条件。公司以高性能高频电力电子功率变换及其控制设备为研发重点，在高性能光伏并网控制技术、高精度数字控制技术、逆变器并联控制技术等方面取得了一定突破，技术水平国内领先，已具备一定技术优势。
②丰富的电站系统集成经验
公司作为逆变电源制造商，面临的客户即为电站运营商及电站系统集成商，深度参与了各类电站系统集成建设，对电站系统集成有着深刻的理解。同时公司
引进、培养了一批专业的项目经理，以逆变电源产品为依托，已承接了多个电站系统集成项目，如松下万宝（广州）工业基地分布式屋顶光伏项目、昆明国家高新技术产业开发区屋顶太阳能光伏发电项目，积累了大量新能源电站项目经验，为公司未来业务拓展打下了坚实基础。
③优秀的管理团队与人员储备
公司的管理团队全部由拥有新能源发电相关领域丰富经验的专业人士组成。
公司的管理团队成员知识和能力互补，具备丰富的行业管理知识、技能和营运经验，对行业现状和发展趋势具有敏锐的洞察力和把握能力，能制定有利的经营战略，合理评估并管控风险，严格执行各项管理和生产制度，从而提升公司整体盈利能力，创造更高的价值。
多年来，公司坚持进行校园招聘与社会招聘相结合，对所有招聘人员进行培养。公司内部设立了相关培训部门，从一线操作人员到办公室文员及管理工作人员，均需参加内部培训，并安排了内部晋升制度，公司内部各个层级的管理人员多来源于内部提升。丰富的人力资源储备，保障了公司业务规模扩张对各层级管理人员的需求。
公司在全国一线城市及重要省会城市均设有办事处，在项目所在地也设立了相应技术服务网点。目前，公司有北京、华东大区、华南大区、西南大区、西北大区等多个办事处，销售网络已覆盖全国，能够及时迅速地了解市场、满足客户需求。同时公司拥有一支由经验丰富的高学历技术人员领导的技术服务团队，并在宁夏、青海、甘肃、新疆等新能源发电项目所在地设立当地技术服务处。在接到项目现场服务书面通知后的24小时内作出回应，工程技术人员48小时内到达服务现场，及时响应客户需求，保证了公司的服务质量和迅速反应能力。
公司目前规模仍然较小，资金实力不足，不利于公司业务的快速发展。资金是公司运营、业务拓展以及持续研发投入的前提，尤其是公司所处的逆变电源设备行业，单个合同金额较大，且有一定的账期，充足的资金是公司安全运营、拓展业务规模及业务范围的重要保障。同时，公司电站系统集成业务，更需要前期公司大量的垫资，若无足够的资金运转，难以支撑业务的迅速拓展，不利于公司快速扩大经营规模。
4、采取的竞争策略和应对措施
未来几年，公司将把握新能源行业面临的重要发展机遇，继续秉承“永远创新，联合发展”的经营理念，通过自主创新和技术开发，提高公司的核心竞争力和市场占有率，做精做强公司主营业务。公司将充分利用现有的产品、技术和人才优势，精心打造品牌，完善以深圳为总部和研发基地、以河北南和为主生产基地的布局，产品销售与电站系统集成、光伏电站资源开发并重，争取用3-5年的时间成为中国新能源行业的一线知名品牌。具体策略及应对措施如下：
公司未来将继续加强企业文化建设，提升品牌内涵，同时将加大投入，利用专业媒体、行业展会和各类新媒体加大品牌推广力度，以优质服务进一步提升公司品牌在行业内的美誉度。
（2）加强持续创新能力建设
公司将全面加强自主创新能力，实行“生产一代、开发一代、预研一代、储备一代”的发展模式，保持公司在行业内的技术领先地位。结合公司发展规划，加大新产品研发力度，加强技术信息收集和研究，加强知识产权管理工作，为公司未来发展提供强有力的技术保障和及时必要的知识产权保护。继续申请和承担国家、广东省、深圳市和河北省等的科技项目，保质保量地完成各级科技项目的研发及成果转化任务。
（3）实施新产品开发计划
着眼于新能源发电产业与电动汽车充电产业的未来发展需要，密切关注储能市场的商业化启动时机，通过公司的研发创新培育有竞争力的产品，逐步扩大公司现有的产品线，在继续深入开发软硬件平台的基础上，延伸大小功率光伏逆变器新品，开发光伏电站智能运维系统、电动汽车驱动系统、储能系统等领域的新技术。
（4）加强人力资源管理
公司将进一步完善人才管理机制，优化内部人力资源配置，保障公司的可持续发展。公司所需人力资源主要通过引进人才和内部培养相结合的方式获取、维持和开发。第一，进行全方位、高层次人才引进；第二，实施人才培训计划，建立和完善培训体系；第三，建立健全人才激励机制，完善对各类人才都有吸引力的薪酬管理体系及股权激励机制。
一、挂牌公司三会建立健全及运行情况
（一）三会建立健全及运行情况
1、有限公司阶段，公司设董事会和一名监事。有限公司阶段就历次增加注册资本、股权转让、变更经营范围、整体变更等重大事项召开股东会议进行决议。
2、股份公司设立后依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定各自的权利、义务以及工作程序，并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。
公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产经营健康发展。
自股份公司设立至本公开转让说明书签署之日，公司共召开了3次股东大会、3次董事会、1次监事会。
1、股东大会制度的建立健全及运行情况
股东大会是公司的最高权力机构，决定公司经营方针和投资计划，审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案。《公司章程》规定了股东的权利和义务，以及股东大会的职权。公司还根据《公司章程》和相关法规，制定了《股东大会议事规则》，规范了股东大会的运行。自股份公司设立以来，公司股东大会运行规范。
2、董事会制度的建立健全及运行情况
公司制定了《董事会议事规则》，董事会运行规范。公司董事严格按照公司《公司章程》和《董事会议事规则》的规定行使自己的权利和履行自己的义务。
3、监事会制度的建立健全及运行情况
公司制定了《监事会议事规则》，监事会运行规范。公司监事严格按照公司
《公司章程》和《监事会议事规则》的规定行使自己的权利和履行自己的义务。
（二）上述机构和相关人员履行职责情况
公司上述机构的相关人员均符合《公司法》的任职要求，并能够按照《公司章程》及三会议事规则的要求勤勉、诚信地履行职责。
公司虽然建立了较为完善的公司治理制度，在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加强相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
（三）董事会对公司治理机制执行情况的评估结果
有限公司成立之初即依据《公司法》及相关法规制订《公司章程》，设立董事会，聘任总经理并选举一名监事。有限公司依据相关的法律法规进行运作，其历次股权转让、住所和经营范围等事项的变更均召开了股东会会议，相关决议均得到公司全体股东同意，且履行了工商变更登记程序，符合相关法律、法规、其他规范性文件以及公司章程的规定，合法有效。有限公司阶段公司治理相对完善。
2015年6月15日，有限公司整体变更为股份公司，股份公司建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、副总经理、财务负责人等公司法人治理结构，并于股份公司创立大会通过《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，于2015年创立大会暨第一次股东大会及股份公司第一届董事会第一次会议制定并通过《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《总经理工作细则》等内部管理制度。上述规章制度的制定符合《公司法》及《公司章程》的规定。
《公司章程》等制度文件明确规定了股东具有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会、并行使相应表决权的权利。符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会，或向人民法院提起诉讼以寻求法律救济。公司章程中对监事会的职权进行了明确规定，保证监事会得以有效发挥监督作用。公司通过上述治理机制使股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。
《公司章程》中对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度等内容做了较为明确的规定；同时，股份公司制定《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》
等一系列规则，据此进一步对股份公司的投资者纠纷解决、关联交易、投资、担保等行为进行规范和监督。
股份公司已按照相关法规的要求，结合股份公司实际业务特点，设计与建立了与财务管理、风险控制相关的内部管理制度、内部控制制度和控制体系。股份公司能严格按照各项内部规章制度召开会议，各机构、各部门能按照相关规范性文件开展工作，股份公司治理机制运行情况良好。
董事会对股份公司治理机制的执行情况充分讨论后认为，股份公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合股份公司发展的要求。
二、报告期公司及其控股股东、实际控制人违法违规及受处罚情况
公司及控股股东、实际控制人最近两年未发生重大违法违规的情况。公司在报告期内存在税务处罚，具体情况如下：
2015年1月5日，深圳市南山区国家税务局作出税务行政决定书（简易），对公司丢失已开具增值税专用发票中文三联版，根据《中华人民共和国发票管理办法》第36条规定，处以罚款1,000元整。
主办券商认为，公司违法行为非出于主观故意，其因违法行为所受到的行政处罚金额较低，未达到《中华人民共和国发票管理办法》规定的情节严重的标准，且税务机关也适用了简易处罚程序，上述行为不属于重大违法违规行为。
律师认为，公司上述行为并非公司及相关工作人员的主观故意且公司及时缴纳上述罚款，违法情节轻微，罚款金额较小。据此，上述行为不属于重大违法违规情形
公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。
公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，公司具有独立的经营场所，独立的采购、销售系统，在业务上与实际控制人及其控制的其他企业完全分开、相互独立。
公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司变更设立后，已在依法办理相关资产的变更登记手续，不会影响专利等知识产权的完整性。
截至公开转让说明书签署之日，公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。
公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。
自成立以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员，且在公司领薪，均未在其他公司任职及领取报酬；公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照《公司章程》规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独
开立账户，并依法独立纳税。
（一）控股股东、实际控制人投资的其他企业
公司实际控制人朱建国、刘晖投资的企业如下：
1、深圳永联节能环保开发有限公司
企业名称 深圳永联节能环保开发有限公司
住所 深圳市南山区松白公路百旺信工业园区二区第七栋
一般经营项目：新能源及节能环保技术开发及技术服务;新能源及节能环
经营范围 保工程系统集成;新能源及节能环保技术咨询培训、产品研发销售
许可经营项目：新能源及节能环保产品生产
2、深圳市永联创新投资控股有限公司
企业名称 深圳市永联创新投资控股有限公司
住所 深圳市南山区松白公路百旺信工业区二区第七栋
投资咨询；国内贸易；经营进出口业务。（以上均根据法律、行政法规、
经营范围 国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）
3、深圳永联新能源技术有限公司
住所 深圳市南山区西丽百旺信高科技工业园二区七栋永联科技大厦
深圳市吉之荣科技股份有限公司 30%
股权结构 黄智基 10%
深圳市乐奇道传媒有限公司 15%
生物质能源技术开发，沼气发电技术开发，新能源行业投资，股权投资，
投资管理（不含限制项目），投资咨询（不含限制项目），国内贸易（以上
经营范围 法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后
公司实际控制人朱建国、刘晖除控制公司外，刘晖还投资控制深圳永联节能环保开发有限公司、深圳市永联创新投资控股有限公司,并通过深圳永联节能环保开发有限公司间接控制深圳市永联智能电气有限公司。深圳永联节能环保开发有限公司、深圳市永联创新投资控股有限公司的基本情况参见“（一）控股股东、实际控制人投资的其他企业”。深圳市永联智能电气有限公司的基本信息如下：
企业名称 深圳市永联智能电气有限公司
住所 深圳市南山区松白公路百旺信工业园区二区第七栋
注册资本 5000万人民币
股权结构 深圳永联节能环保开发有限公司 100%
一般经营项目：变压器、开关柜、交直流电源、无功补偿装置的技术开发及销
售，国内贸易。（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和
经营范围 禁止的项目）。许可经营项目：变压器、开关柜、交直流电源、无功补偿装置
（1）深圳永联节能环保开发有限公司的经营范围为：“一般经营项目：新能源及节能环保技术开发及技术服务;新能源及节能环保工程系统集成;新能源及节能环保技术咨询培训、产品研发销售；许可经营项目：新能源及节能环保产品生产。”其经营范围与公司存在一定的重合。
为消除深圳永联节能与公司的竞争关系，深圳永联节能的控股股东刘晖承诺于2015年12月31日前完成深圳永联技能经营范围的变更，保证深圳永联节能企业法人营业执照登记的经营范围与公司不构成竞争，且除由深圳永联节能继续履行尚未履行完毕的合同外，不会再继续经营与公司构成竞争的业务。
（2）深圳市永联创新投资控股有限公司的经营范围为：“投资咨询；国内贸易；经营进出口业务。（以上均根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）。”其作为公司员工持股平台，与公司不存在同业竞争情况。
（3）深圳市永联智能电气有限公司的经营范围为：“一般经营项目：变压器、开关柜、交直流电源、无功补偿装置的技术开发及销售，国内贸易。（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目）。许可经营项目：变压器、开关柜、交直流电源、无功补偿装置的生产。”其未实际开展经营活动，仅经营范围与公司存在一定的重合。
为消除深圳永联智能与公司的潜在的竞争关系，深圳永联智能唯一股东深圳永联节能承诺于2015年12月31日前完成深圳永联智能经营范围的变更，保证深圳永联智能企业法人营业执照登记的经营范围与公司不构成竞争，且深圳永联智能实际亦不会经营与公司构成竞争的业务。
（三） 关于避免同业竞争的承诺
为了避免未来可能发生的同业竞争，公司实际控制人朱建国、刘晖已向公司出具《关于避免同业竞争承诺函》，承诺主要内容如下：
“1、本人未以任何形式直接或间接从事与股份公司相同、类似或相近的业务或经营活动，未拥有与股份公司业务相同、类似或相近的其他控股企业、联营公司及合营公司，将来也不会从事与股份公司业务相同、类似或相近的业务或经营活动；
2、本人不会直接投资、收购与股份公司业务相同、类似或相近的企业或项
目，不会以任何方式对股份公司具有同业竞争性的企业提供帮助；
3、本人保证控制的其他企业不会在中国境内或境外，直接或间接从事与股份公司相同或相似并构成竞争关系的业务，不会直接或间接拥有与股份公司从事相同或相似并构成竞争关系的企业、其他组织、经济实体的控制权（包括共同控制）或可以对其施加重大影响的权利，也不会直接或间接从事损害股份公司合法权益或者与公司构成利益冲突的其他行为或事项；
4、如果将来因任何原因引起本人或控股企业所拥有的资产与股份公司发生同业竞争，给股份公司造成损失的，本人将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施，放弃此类同业竞争。
5、若违反上述承诺，本人将对由此给股份公司造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿。”
五、报告期资金占用情况及相关措施
报告期内，公司不存在为公司股东提供担保的情形；存在公司资金被关联方非经营性占用的情形，截至2015年7月，上述非经营性占用的资金已全部归还。
公司实际控制人朱建国、刘晖承诺：“本人及本人控制的企业、公司及其他经济组织自承诺函出具之日将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用公司之资金，且将严格遵守相关法律法规以及公司章程的规定，避免与公司发生除正常业务外的一切资金往来。”
公司承诺严格按照《关联交易管理办法》的规定，建立严格的资金管理制度、规范关联资金往来。
六、董事、监事、高级管理人员基本情况
（一）董事、监事、高级管理人员持股情况
数量（万股） 比例（%） 数量（万股） 比例（%）
刘文锋 董事、副总经理 —— —— —— ——
徐康乐 董事 —— —— —— ——
申剑勇 董事 —— —— —— ——
宁灏 监事 —— —— —— ——
伍菁雯 监事 —— —— —— ——
沙旻 副总经理 —— —— —— ——
张金晴 财务总监 —— —— —— ——
（二）董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系
除朱亚男为朱建国侄女外，其余人员不存在亲属关系。
（三）董事、监事、高级管理人员及其直系亲属直接或间接持有公司股份
截至本公开转让说明书签署之日，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股份情况如下：
数量（万股） 比例 数量（万股） 比例
刘文锋 董事、副总经理 —— —— —— ——
徐康乐 董事 —— —— —— ——
申剑勇 董事 —— —— —— ——
宁灏 监事 —— —— —— ——
伍菁雯 监事 —— —— —— ——
沙旻 副总经理 —— —— —— ——
张金晴 财务总监 —— —— —— ——
除上述持股情况外，公司董事、监事及高级管理人员及其直系亲属不存在持有公司股份的情况。
（四）董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议与承诺
1、董事、监事、高级管理人员与公司签订的协议情况
在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签有
《劳动合同》，合同对双方的权利义务进行了规定。
2、董事、监事、高级管理人员做出的主要承诺
（1）避免同业竞争的承诺
公司实际控制人朱建国、刘晖出具的承诺具体内容参加本公开转让说明书“第三节公司治理”之“四、同业竞争”部分介绍。
（2）股份自愿锁定的承诺
具体内容参见本公开转让说明书“第一节公司概况”之“二、公司股份挂牌情况”。
（五）董事、监事、高级管理人员在外兼职情况
截至本公开转让说明书签署之日，公司董事、监事及高级管理人员在其他单位兼职情况如下：
姓名 兼职单位名称 兼职职务
深圳永联新能源技术有限公司 董事长 投资的公司
朱建国 深圳市永联智能电气有限公司 监事
深圳永联节能环保开发有限公司 监事 公司股东
深圳永联新能源技术有限公司 董事 投资的公司
副董事 深圳永联节能环保开发有限公司 执行董事 公司股东
深圳市永联创新投资控股有限公司 执行董事 公司股东
深圳市永联智能电气有限公司 执行董事 控制的公司
执行董事兼总 董事投资的
湖南缘润文化投资有限公司
徐康乐 董事 经理 公司
湖南亿年酉鱼神鲵渔业发展有限公司 监事 ——
深圳市吉之荣科技股份有限公司 董事 公司股东
深圳市中航小额贷款有限公司 董事 ——
深圳中技数字智能装备有限公司 ——
沙旻 副总经理 永联科技南和有限公司 全资子公司
（六）董事、监事、高级管理人员对外投资情况
截至本公开转让说明书签署之日，公司董事、监事及高级管理人员对外投资情况如下：
姓名 公司职务 被投资单位名称 出资额（万元） 出资比例
深圳永联新能源技术有限公司 1,750 17.5%
朱建国 经理 深圳永联节能环保开发有限公司 200 20%
深圳永联新能源技术有限公司 1,750 17.5%
刘晖 董事 深圳永联节能环保开发有限公司 800 80%
深圳市永联创新投资控股有限公司 335 55.833%
申剑勇 董事 深圳市吉之荣科技股份有限公司 600 20%
徐康乐 董事 湖南缘润文化投资有限公司【注1】 1,500 100%
注1：湖南缘润文化投资有限公司
住所 长沙市芙蓉区芙蓉中路218号和府大厦501房
注册资本 1,500万人民币
股权结构 徐康乐100%
书、报刊零售（许可证有效期至2019年3月31日）；餐饮服务（不含凉
菜，不含裱花蛋糕，不含生食海产品，许可证有效期至2016年7月30日）；
经营范围 预包装食品、散装食品零售（有效期至2015年5月30日）；国家法律、
法规允许的文化项目的投资、开发、经营及其他项目投资；文化产品的研
发、设计；工艺美术品的设计、制作、销售；动漫产品设计、制作。
（七）董事、监事、高级管理人员合法合规、竞业禁止、诚信情况
公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法违规行为，具备和遵守《公司法》等相关法律法规及公司章程规定的任职资格和义务。
公司董事、监事、高级管理人员不存在违反关于竞业禁止的约定、法律规定以及因该等事宜发生的纠纷或潜在纠纷，亦不存在因侵犯原任职单位知识产权、商业秘密而发生的纠纷或潜在纠纷。
（八）报告期董事、监事、高级管理人员变动情况
有限公司阶段，公司的管理架构较为简单，设立董事会、监事和总经理一名。
股份公司成立后，公司根据《公司法》的要求，设立了董事会、监事会并完善了高级管理人员的组成，设置总经理、副总经理、财务总监职务。因此，上述变化系由于管理架构的完善，且公司的董事、监事、高级管理人员均稳定在公司任职，该调整有利于公司治理结构的优化，未对公司的决策、经营管理产生不利影响。
（一）合并报表（单位：元）
交易性金融资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
可供出售金融资产 - - -
持有至到期投资 - - -
生产性生物资产 - - -
其他非流动资产 - - -
合并资产负债表（续表）
交易性金融负债 - - -
一年内到期的非流动负 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
加：公允价值变动收益 - - -
其中：对联营企业和合营企业 - - -
其中：非流动资产处置损失 - - -
其中：被合并方在合并前实现的净 - - -
七、其他综合收益 - - -
归属于少数股东的综合收益总额 - - -
一、经营活动产生的现金流量：
收到的税费返还 - - -
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - - -
取得投资收益所收到的现金 - - -
处置固定资产、无形资产和其他长 - - -
期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 - - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流入小计 - - -
投资所支付的现金 - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - -
三、筹资活动产生的现金流量： - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收 - - -
发行债券收到的现金 - - -
其中：子公司支付给少数股东的股 - - -
四、汇率变动对现金的影响 - - -
归属于母公司所有者权益
项目 库存股 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
(减项) 储备 险准备
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
2.提取一般风险准备金
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
归属于母公司所有者权益
项目 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 股(减 盈余公积 未分配利润 其他
上述（一）和（二）小计
2．股份支付计入所有者权益的金额
2.提取一般风险准备金
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
归属于母公司所有者权益
项目 库存股 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
(减项) 储备 险准备
上述（一）和（二）小计
2．股份支付计入所有者权益的金额
2.提取一般风险准备金
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
（二）母公司报表（单位：元）
交易性金融资产 - - -
一年内到期的非流动资产 - - -
可供出售金融资产 - - -
持有至到期投资 - - -
生产性生物资产 - - -
其他非流动资产 - - -
母公司资产负债表（续表）
交易性金融负债 - - -
一年内到期的非流动负 - - -
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
加：公允价值变动收益 - - -
其中：对联营企业和合营企业 - - -
其中：非流动资产处置损失 - - -
七、其他综合收益 - - -
一、经营活动产生的现金流量：
收到的税费返还 - - -
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - - -
取得投资收益所收到的现金 - - -
处置固定资产、无形资产和其他长 - - -
期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 - - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流入小计 - - -
投资所支付的现金 - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - -
三、筹资活动产生的现金流量：
其中：子公司吸收少数股东投资收 - - -
发行债券收到的现金 - - -
其中：子公司支付给少数股东的股 - - -
四、汇率变动对现金的影响 - - -
库存股(减 专项储 一般风
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
2.提取一般风险准备金
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
库存股 专项储 一般风险
项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
上述（一）和（二）小计
2．股份支付计入所有者权益的金额
2.提取一般风险准备金
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
项目 库存股 专项储 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
上述（一）和（二）小计
2．股份支付计入所有者权益的金额
2.提取一般风险准备金
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2013年12月31日、2014年12月31日、2015年4月30日的合并及母公司资产负债表，2013年度、2014年度、2015年1-4月的合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审计，出具了瑞华审字[3号标准无保留意见《审计报告》。
三、财务报表编制基础及合并范围变化情况
（一） 财务报表编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的披露规定编制财务报表。
（二） 合并范围变化情况
报告期内合并范围变化情况见下：
深圳市永联科技股份有限公司 是 是 是
永联科技南和有限公司【注1】 是 是 是
邢台县永联光伏发电有限公司【注2】 否 是 否
玉门市永联科技新能源有限公司【注3】 否 否 是
注1：永联科技南和有限公司为2014年6月同一控制下企业合并形成的子公司；
注2：邢台县永联光伏发电有限公司为2014年10月同一控制下企业合并形成的子公司，2015年1月公司丧失对邢台县永联光伏发电有限公司的控股权，公司将其划分为持有待售的资产；
注3：玉门市永联科技新能源有限公司截至2013年10月为公司的全资子公司，2013年10月股权转让后，不再属于公司的全资子公司。
四、主要会计政策、会计估计
（一）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与减少的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方的合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照财会[2014]10号颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
公司内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
对于单项金额重大的应收款项（将金额为人民币
500万元及以上且超过期末应收账款余额10%的应
收账款项确认为单项金额重大的应收款项；单项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额重大的其他应收款是指期末余额100万元及
以上的其他应收款。），当存在客观证据表明公司
将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
提方法 值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备应收账款
按组合计提坏账准备的计提
确定组合的类别 确定组合的依据 办法
期末单项金额未达到上述标
准的，按照逾期状态进行组
合后风险较大的应收款项，
按照账龄组合 采用账龄分析法
具体包括账龄三年以上扣除
单项金额重大的部分应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 5 5
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明其可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法 差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似
信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。
存货分为原材料、周转材料、在产品、库存商品等，存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货时按加权平均法计价。
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
1、固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产初始计量和后续计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期减少，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应减少的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按其公允价值确定其入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期损益。
3、各类固定资产的折旧方法
类别 估计使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
4、固定资产的减值测试方法、减值准备的计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再