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审计报告违规招投标
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审计报告违规招投标
公司内部审计招投标范本
xxx公司内部审计招投标管理审计方案
根据集团公司2014年度审计工作计划，审计部对xxx工程类招投标管理合规性进行审计。依据《招投标法》、《合同法》、《内部审计准则》及公司有关管理制度规定，特制定本审计工作实施方案。
一、审计项目名称：xxx工程类招投标管理审计
二、审计工作目标：通过检查化工建设部工程招投标管理相关资料，对招投标整个过程进行合规性评价，对招投标管理中不合规不完善的地方予以纠正，进而揭示违规行为，促进招投标管理工作规范化，实现招标的真实目标。
三、审计方式：就地审计。
四、审计范围及内容：
1、审计范围：xxx建设部（原名建设管理部）月份工程施工招标、工程项目勘察、设计、监理招标。
2、审计内容：
2.1现有合作单位信息台账的建立健全情况；
2.2依据各项目部提报的招标计划，建设管理部门编制的招标计划及审批；
2.3各项招标相关资料，其中包括投标邀请函发出数量、招标文件的内容完整性与合规性、招标文件发出后投标前的澄清与答疑资料；
2.4各项投标相关资料，包括投标人签到表、投标书；
2.5各项开标评标资料，包括开标记录、评委签到表、评标标准、各评委评标记录表、所有评委评标汇总表、评标过程澄清与答
疑资料（含二、三次报价资料）及承诺函、评标报告（含各投标单位资信业绩、投标报价、技术得分与商务得分、评委推荐中标第一、
二、三候选单位；
2.6各项定标审批是否符合公司规定、中标单位是否为评委推荐排名中标第一候选单位、中标通知书承包范围与招标文件承包范围是否一致、中标通知书中标金额是否投标报价及让利价一致、中标通知书的内容完整性；
2.7合同管理，合同内容完整性、合规性、与招标文件内容有没有实质性的变化，签订是否及、合同审批流程是否合规、合同管理台账是否完善与及时更新、合同的补充协议是否合理合规；
2.8台账管理，包括招投标记录台账、投标投标邀请函发出登记台账、标文件发出登记台账、各标投标情况记录台账登记是否及时完整。
五、审计组织及审计时间
1、审计组织：
总负责人：xxx xxx
审计组长：xxx
成 员：xxx xxx
2、计划审计时间：日至28日。
3、具体工作方案：
本次审计，计划对xxx建设部工程类招投标管理进行全面审计。审计重点及人员安排为：
（1）审计重点：招标工作的合规性，包括是否存在有意排斥潜在投标人的行为、招标文件内容是否全面，是否存在投标人编制
投标不统一的现象、是否有评标标准、评标是否公平公正、中标人是否为合理的被评委共同推荐的第一候选单位、中标通告书中标金额与投标报价及让利价是否一致、合同价格与投标报价及让利价是否一致、合同要求的质量、工期、承包范围是否与招标文件要求的一致。
（2）审计人员分工：
①审计组组长xxx：
负责与化工建设部招标办公室相关人员沟通，及时收集审计资料（薛东泉、马文宇做好配合）；
负责本审计范围内的工程施工招投标合规性的审查工作； 负责小组成员工作底稿的审核并及时安排审计取证；
负责编制审计报告，并按时提报。
②审计组成员xxx：
协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告；
负责本实施方案第2.1投标单位信息管理、2.8相关台账管理，的审查工作；
负责本审计范围内的工程勘察、设计招投标合规性的审查工作；
负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；
完成组长交办的临时工作。
③审计组成员xxx：
协助组长及时收集审计资料、协助组长编制审计报告； 负责本审计范围内的工程监理招投标合规性的审查工作； 负责及时编制审查内容的工作底稿并取证；
xxx负责收集审计工作底稿、取证资料及审计报告的电子版并将审计资料整理装订成册（薛东泉协助）。
完成组长交办的临时工作。
六、审计工作要求
（一）要求被审计单位提供以下资料（电子版及纸质版）：
1．能源集团公司招投标管理制度及化工建设部内部招投标管理办法及岗位工作标准。
2．2013年，全年基建工程类各项目上报的招标计划、建设管理部编制并批准的招标实施计划、实施招投标记录台账、合同签订记录台账。
3．应招标，而未招标的申请、批准资料。
4.各项招投标相关的所有资料（包括：招标条件审批资料、招标方案审批资料、潜在投标人资质资料、投标邀请函及发出记录、招标文件（含评标标准）、答疑及澄清函、投标人投标记录、开标记录、评标记录及评标过程中的答疑及澄清资料、各评委的评标表、评标汇总表、评标委员会出具的评标报告、定标资料、中标通告书、中标人的投标资料、合同等资料）。
5．根据审计工作需要，需提供的其他资料。
（二）被审计单位做好配合工作。
（三）审计人员注意事项：
1、审计人员要做好审计工作底稿记录。审计底稿应记录审计项目名称、审计人员姓名、实施审计的日期、审计过程记录
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华夏信财只做合规！收藏
华夏信财自成立以来，一直以积极自律闻名业界，其与瑞华会计师事务所、前海征信、同盾科技等专业第三方强强联手，在内部审计信息披露、大数据风控、反欺诈服务等方面积极部署，为更多客户提供了良好的服务体验，实力助阵普惠金融事业发展。日，华夏信财与平安银行资金存管系统正式上线，这是其主动迈向合规的又一重大成果，对此，华夏信财董事长兼总裁李彬表示：“作为顺应监管要求和市场规律的举措，华夏信财此次存管上线必定能真正提升客户体验，在中国普惠金融事业合规进程的发展中也将呈现浓墨重彩的一笔。”
登录百度帐号今年5月31日，华夏信财正式对外披露了由业内顶尖会计事务所瑞华会计事务所出具的2016年度财务审计报告。其中显示华夏信财净利润6892万元，各大主流网络平台如新浪、人民网、中国网等纷纷对此转载报道，不仅感叹于这样一家年轻的互联网金融公司拥有漂亮的盈利数据，同时也将华夏信财誉为是行业中在第三方财务审计方面的先行者。
那这样一份报告是如何产生的，背后又有怎样的故事？现在就让我们一起走近华夏信财一位有着资深专业背景的高管人物——副总裁兼CFO王中博。
王中博，现任华夏信财副总裁兼CFO，具有11年财务管理经验。先后在平安银行、AIG保险集团担任计划财务与分析管理工作；并曾在复星集团美元PE基金任职财务总监，担任多个境外一级市场并购项目及二级市场投资项目的财务负责人，拥有丰富的财务管理及投融资经验。2006年获得澳门理工学院财务管理学学士，拥有注册金融分析师资质。
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瑞华审计的价值
谈到2016年度瑞华审计报告，其实在2016年8月四部委联合出台的《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》文件提出网贷信息中介机构，应当聘请会计师事务所进行年度审计之前，华夏信财早已在2016年的3月和8月分别引入了两次审计，这是华夏信财合规经营的态度体现。这一次的审计是王中博进入华夏信财主导的第二次，也是华夏信财首次完成完整财务年度的一次审计。“无论行业监管细则如何要求，我们每年的审计都会以越来越高的标准去执行，我们拥有展现合规经营的自信。”
王中博说，这次请到瑞华会计事务所给公司做审计，看中的就是瑞华的专业度和权威性，能使公司的审计报告更具说服力。据了解，此前中国注册会计师协会发布了《2016年会计师事务所综合评价前百家信息》,瑞华会计师事务所在其中名列第二位，仅次于普华永道（PWC），并在中资事务所里名列第一位。除此之外，王中博表示，“聘请瑞华会计事务所不仅因为他们能够反映我们成为标杆的信心，更重要的是对我们公司未来的资本发展具有重要意义。第一次完整的财务年度审计找一家顶尖事务所来做，能够保证后期我们财务数据良好的延续性。我们先申请国内权威审计，以后如果对接国际资本市场，再根据具体情况调整。”
瑞华审计如何开展
这样一家顶尖的公司如何做审计，王中博谈笑间眉头微微拧起：“并没有想象那样容易。”王中博说，起初瑞华会计事务所在接到华夏信财审计需求时其实比较谨慎，因为他们原先的客户都是国企和上市公司，对成立才两年不到，且是非上市公司的华夏信财，不论是行业规范还是财务规范，对方坚持要增加预审的内容。因此，在今年春节后，瑞华便安排了4人团队到华夏信财，从企业内部控制、财务合规等角度对华夏信财进行了将近三周的预审。比如内部控制方面，有合规制度、库存管理等非财务制度规范检视；就财务制度的检查重点放在企业会计制度、预算管理制度、报销及发票管理制度等。通过双方积极的配合和沟通，这一次预审给瑞华留下了很好的印象，最终瑞华决定承接财务年报审计。
随后3月，瑞华会计事务所派驻了6人团队对华夏信财总部公司和几家子公司展开了360°无死角的穿透式审核。他们根据最新的行业监管要求，从记账凭证、财务报表、纳税记录等各种财务资料做了详尽的对标审查。当一些细节上双方意见不一致时，首先进行的是非常充分的沟通和解释，各自站在自身的立场表达想法和解决方案，然后在向标准妥协的过程中，在保证公司利益最大化的情况下，制定出财务管理的有效制度。最终华夏信财与瑞华共同将所有问题个个击破，消除分歧，达成一致。
对瑞华审计评价的解读
今年5月初，瑞华正式完成对华夏信财的2016年度的财务审计工作并对所有公司主体出具了“无保留意见”的审计报告结论。无保留意见审计报告是指审计人员对被审计单位的会计报表，依照独立审计准则的要求进行审查后，确认被审计单位采用的会计处理方法遵循了会计准则及有关规定，也就是表示华夏信财的财务状态是符合标准，是健康的。相对立的，保留意见则显示财务状态存在问题，有待改进。此次瑞华给予的无保留意见的评价结论，王中博说，是对公司财务工作的最大认可。
这一次的审计，王中博也将它看做是一次深度的自我学习过程，而这样的学习也被华夏信财高层管理团队所接受。“通过和高水平的事务所合作，我们也学到很多东西。而对于这次审计带来的管理精进和改进的要求，高层开了一次沟通会，也欣然接受瑞华的建议，并决议要根据标准要求持续走下去。”
对华夏信财公司什么时候会上市的问题，王中博在此次访谈中也做了正面回应，他表示:“此次瑞华的审计也在引导我们从各个方面往上市标准的方向走。不过上市不是一朝一夕的事，财务需要从长远就开始布局，毕竟要提供上市前至少两年的财务数据。我们一直在对标同行业的上市公司，不管宜信还是信而富，寻找我们的差异，我想，如果我们和他们的对标就只是业务数量级的差异，那不用太担心，毕竟我们还年轻，时间会帮助我们走出一个漂亮的业务趋势。目前我要做的就是从财务管理上尽量使公司和上市公司贴近。最快今年下半年会开始启动一些准备工作，然后选择一个好的时机递交材料，比如资本市场对已上市企业有个更好估值的时点。”
下半年工作计划
对接下来2017年下半年的财务中心工作规划，王中博表示，主要有以下几个方面：一是继续积极配合监管要求修炼内功，不论是平安银行存管还是未来可能到来的P2P专项运维审计，财务都发挥着重要的作用；二是在投融资方面继续有所建树，优先考虑互联网金融上下游贴近公司整体利益的投融资机会和择机准备上市材料；三是扎实推进财务预算管理、境内外架构优化和税务筹划工作。
对于计划的实施落地，王中博显得胸有成竹，如今在经历过财务管理的大整顿，完成了一次真正完整的审计后，财务中心和公司各个系统已经磨合得非常成熟，只要根据制度和监管循序渐进，一定能够实现既定目标。“在这个行业必须跟着监管走，才可能走得更踏实更长远。财务中心会坚持支持业务可持续发展的原则，将公司财务风险控制在合规合法的范围，并为公司发展创造最大价值。”
本文节选自华夏信财品牌宣传中心企业文化宣传部《华时代》刊物
文章有删减，请知晓
声明：该文观点仅代表作者本人，搜狐号系信息发布平台，搜狐仅提供信息存储空间服务。每一天我们一路同行
过去有多少美好的事被逐渐淡忘，而我，现在想记录下现在自己未来的美好
忧伤，甚至烦恼，有关于我和你的一切，我都想尽可能的留在这里
当我想不起来的时候，可以来这里，回忆……互联网金融监管一周年 华夏信财交出合规成绩单-美通社PR-Newswire
互联网金融监管一周年 华夏信财交出合规成绩单
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上海日电 /美通社/ -- 2016年8月24日银监会发布《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》已经一周年，各大P2P网络借贷信息中介平台的合规化进程，也整整开展了一年。近日，华夏信财与平安银行资金存管合作项目系统对接完成，并正式上线，为互联网金融监管周年呈上自身的合规成绩单。
银行存管成互金发展分水岭
资金的银行存管已成为衡量互金平台合规性的指标之一。因此，银行存管对于互金平台，也有“分水岭”一说。为此，各个互联网金融平台都在紧锣密鼓地对接银行。截至目前，完成银行存管签约的平台数接近600家，其中已经完成银行存管系统上线的互金平台只有不到340家，约占7月底互金平台总数量的16%。8月21日，华夏信财与平安银行资金存管系统正式上线，标志着其正式晋升为“存管上线平台俱乐部”成员。
不到两成的正式上线平台数量--16%数据的背后是银行对于存管平台选择的谨慎。实缴资本、股东背景、高管团队等方面是银行考察的重点。以华夏信财为例，与平安银行存管协议的签订及系统对接就耗时近五个月。从前期的背景调查、技术团队力量考核，到系统对接研发、嵌入接口与代码、联调联试，再到正式上线，双方都严格审慎。
华夏信财合规发展再下一城
作为后起之秀，华夏信财积极配合地方金融监管部门，以最严格的标准推动合规建设，与平安银行资金存管正式上线后，华夏信财的合规发展有了质的夯实。
说起与平安银行资金存管的合作，华夏信财董事长李彬表示，这是个互相选择的过程。首先，对于华夏信财来说，选择合适的存管银行不仅关系到平台的合规指标能否达成，还关系到能否为用户提供良好的操作体验，同时还须兼顾技术对接的时间、难度、沟通成本等诸多因素。
2017年3月平安银行“存管家”上线，4月，华夏信财成为平安银行“存管家”第一批协议存管平台。早在签订存管协议之前，平安银行也对华夏信财的股东背景、注册资本、经营规模、是否有负面舆情及违规记录等方面进行了综合考量，并按照监管要求进行了严格审核。2017年8月，在经历了存管系统的对接调试后，华夏信财正式成为平安银行首批存管上线的平台之一。这一过程耗时三个多月，其中，系统对接研发、嵌入接口与代码、联调联试都是工作重点，最终实现了华夏信财的APP系统与平安银行的“存管家”系统的良好对接。
存管合作上线后，华夏信财的平台安全举措得到了质的提升。平台用户将授权在存管银行开通专门的独立存管子账户，由存管银行对资金进行管理与监督，在根本上杜绝平台接触用户资金的可能。
风险控制让平台可以走得更远
不过，资金银行存管更像一条及格线，将在运营平台的合规进度分成及格平台与不及格平台，而要使投资者的利益得到保障，仅仅及格是远远不够的。银行存管只是合规经营基础，风控才是运营核心，这里的风控指的是企业经营的高度自律。这与华夏信财坚信的“做好风险控制，才能走得更远”不谋而合。
基于合规和风控的要求，华夏信财资产端是百分百自营，目前已经在全国布局80多个城市建立借款咨询服务网点。对于风险的管控，李彬认为，在信用风险上借款项目的审核是最重要的。为此，华夏信财建立了“五审五催”流程制度，再加上大数据和人工智能等科技手段，以及外部合作的征信、反欺诈数据，以及爬虫技术去抽丝剥茧地分析这个借款人的真正的借款意愿，最后根据实际进行实地调查，有必要还要再回到门店面签。
另外，华夏信财平台的主要资产类别是小额无抵押信用借款产品，平均借款额度为5万左右，并运用“大数法则，小额分散”的核心风控运营思路进行借款项目的匹配。这与行业的平台向小额资产靠拢的趋势完全一致。网贷之家最新数据显示，2017年7月待还金额1万元以下的借款人占比数值最高，达到66.12%。与2016年8月的数据相比，该占比上升了近15%。
除了银行存管、资产审核走在行业前列以外，华夏信财在大数据风控、反欺诈服务、内部审计信息披露等方面也有积极部署。不断践行小额分散、银行存管、规范经营、信息披露等监管要求，严格回归信息中介机构的经营本质，真正实践普惠金融，引领互金行业合规稳健发展。
消息来源: 华夏信财
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