刚接手一个新公司接收旧公司员工、除了只有应收账款、其他啥都没有我要怎么做账

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2018-05-06 15:33 标签： 新公司接收旧公司员工
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借：银行存款
贷：应收账款1.29
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求助货代公司会计怎么做账
刚刚来到一个货代公司 不会记账 求大神帮助！！
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先分清主营收入是什么，其他收入有哪些。看以前凭证，看看行业里有哪些特殊科目。看看要交哪些税。一般期间费用都跟一般企业一样，记入三大费用，月末结转即可。根据以前凭证，主营收入如何做账，成本如何结转，先按以前凭证做账。一、货代行业会计核算要体现这些行业特点： 1．“主营业务收入”和“应收账款”核算主要内容。 货代行业真正的营业收入是差额。考虑到交际费的计提比例可以按照营业额的全额计算。所以试行稿中可以通过“全额”或“差额”计入“主营业务收入”进行核算。对“应收账款”的明细科目设置也根据行业特点作了规定。 2．“主营业务成本”和“应付账款”核算主要内容。 “应付账款”科目应与 “应收账款”设置上保持一致，与承接业务的营业收入一一对应。货运代理业务收入一经确立，相应成本也必须确立。如因某些原因未能及时收到开来发票，可参照试行稿中的四种方法估算相应成本，待日后取得正式发票，如有差额应及时调整。也可采用隔月全额红字冲减方法。 3．“内部往来”的核算内容。 对于公司内部的结算，如总公司，分公司，办事处与企业之间可通过“内部往来”。对某些公司，进行全球结算，该应收账款内容也可通过“内部往来”核算。 4．“坏账准备”核算主要内容。 因为我行业的坏账率相对其他行业比较高，所以本试行稿中强调采用“账龄分析法”。并以三个月作为账龄分析的时限。3个月以内不计提坏账，满12个月可以计提100％。但是“坏账准备”在纳税申报和年度汇总清缴时必须按税法规定，予以调整。 5．“营运费用”科目在内部管理中的运用。 试行稿将该科目归为成本类科目，其性质较“管理费用”更为直接，类似于工业企业中的“制造费用”。主要可用以对仓储费和挂靠单位的核算。按费用项目或部门名称设置明细账。该科目的设置将有利于企业的管理和对各部门的考核。 6．佣金问题。 该帐务处理的核心问题是凭证问题。 7．其他会计科目核算内容。 二、货代的7个主要行业特点：1.货代业务发生，在开出发票之时，营业收入即确定；2.收入是结算的差额；3.结算中有较多的预结成本；4.往来账结算工作量大；5.应收账款坏账率高；6.一级资质货代单位的挂靠经营的内部管理问题；7.佣金问题更多会计做账，会计考试方面资料，可以 百度& “ 富会计博客 ”，排在 第一的网站，还有《一个会计的每月做账流程》 《无会计经验如何走上会计路》等电子书赠送。
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我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。公司发货后凭借发货清单怎么做账_百度知道
公司发货后凭借发货清单怎么做账
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　　公司发货后凭借发货清单做账如下：　　借：应收账款　　贷：主营业务收入　　借：主营业务成本　　贷：库存商品　　应收账款（Receivables）应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等‍
先坐下, 拿出你的左手或右手,伸出食指, 按下电源开关按钮,等 35秒至7分钟,右手抓住鼠标, 用手将箭头按制, 移向 Excel 快速启动图示,双击
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总所周知，这个百度地图排位的优化，是遵循用户体验来的，而且不与关键字有任何瓜葛，但是凡事，事出皆有因，优化必有果，还是有规律可以遵循
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没计提坏账准备 发生应收，应付坏账怎么做账
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发生应收应付坏账的账务处理是：1、资产负债表日，应收款项发生减值的，按应减记的金额，借记“资产减值损失”科目，贷记坏账准备科目。本期应计提的坏账准备大于其账面余额的，应按其差额计提；应计提的坏账准备小于其账面余额的差额做相反的分录。2、对于确实无法收回的应收款项，按管理权限报经批准后作为坏账，转销应收款项，借记坏账准备科目，贷记“应收票据”、“应收账款”、“预付账款”、“应收分保账款”、“其他应收款”、“长期应收款”等科目。3、已确认并转销的应收款项以后又收回的，应按实际收回的金额，借记“应收票据”、“应收账款”、“预付账款”、“应收分保账款”、“其他应收款”、“长期应收款”等科目，贷记本科目；同时，借记“银行存款”科目，贷记“应收票据”、“应收账款”、“预付账款”、“应收分保账款”、“其他应收款”、 “长期应收款”等科目。4、对于已确认并转销的应收款项以后又收回的，也可以按照实际收回的金额，借记“银行存款”科目，贷记坏账准备科目。5、坏账准备科目期末贷方余额，反映企业已计提但尚未转销的坏账准备。
没计提坏账准备，发生应收坏账，直接计入营业外支出或资产减值损失。应付账款没有坏账借：资产减值损失　贷：应收账款同时，在汇缴时要到税务局备案，以便税前列支。
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上个月应收账款开的票，这个月要红冲，怎么做账啊
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上个月做帐分录肯定是：借：应收帐款贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项 这个月要冲红的话，可以做如下分录：借：应收帐款
（红字）贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项
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