房地产公司财务管理制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有:1,负责公司财务管理工作.编制公司各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼 款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行 空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理,协调与工商,税务,金融等部门间的关 系,依法纳税.2,负责公司会计核算工作.遵守国家颁布的会计准则,财经法规,按照会计制度,进行会计核算;编制 年度,季度,月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目,设置明细帐,分类帐,辅助帐,及时 记帐,结帐,对帐,做到日清月结,帐帐相符,帐实相符,帐表相符,帐证相符;管理好会计档案.3,负责公司成本核算和成本管理.设置成本归集程序和成本核算帐表,做好成本核算,控制成本支出, 收集登记汇总各项成本数据资料,及时,正确地为成本预测,控制,分析提供资料;按合同,预算,审核 支付工程,设备,材料款项,配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各 项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据.4,建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判 断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据.5,配合公司内部审计. 根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度.第一章 资金审批制度1,总则⑴ 所有款项的支付,须经公司主管领导批准.如果主管领导不在公司,应以电话或传真的方式与其 联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;⑵ 财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章 和支票由出纳负责保管.办公室主任或出纳不在单位期间,印章应由法定代表人指定的专人保管. 印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记;⑶ 财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先 填好限额,并经公司主管领导批准;⑷ 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况 需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;⑸ 往来款项的冲转(指非正常经营业务),须公司主管领导批准;⑹ 非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;⑺ 用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证.如遇特殊情况须经公司主管领导批准.2,施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付.其程序,按以下"施工工程用款支付审批工作流程"执行.施工工程用款支付批工作流程3,行政费用支出管理制度⑴ 公司管理人员的费用报销,须经公司主管领导批准后财务方可报支;⑵ 涉及应酬等非正常费用,须公司主管领导批准.4,公司差旅费开支制度⑴ 公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;⑵ 公司职员出差根据需要,由部门经理决定选用交通工具;⑶ 公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行: ① 房租标准: A,部门经理以上职员,房租标准为 120 元/日; B,一般职员,房租标准为 100 元/日. ② 伙食补贴,市内交通补贴标准 伙食补贴每人 20 元/日;市内交通费每人 6 元/日.⑷,实际报销金额超出公司的补贴标准,需由部门经理或带队经理说明原因,报经公司主管领导审 批后支付.5,车辆维修费及汽油费管理制度⑴ 公司车辆维修保养由办公室统一管理,应指定维修点,维修费用一般采取银行转帐的方式结算;⑵ 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购,以支票支付.需用时应办理领用手续,并由办公室 建帐予以核销使用;⑶ 公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用.6,办公费用,会议费用及其他费用管理制度⑴ 公司办公用具由办公室统一采购,管理;⑵ 办公室设立帐册登记公司办公用品的采购,使用情况;⑶ 办公室财产台帐为财务部附设帐册;⑷ 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册,登记,定期通报;⑸ 公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报总经理批 准,其会务工作由办公室统一安排;⑹ 有关工资,奖金,福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定,经总经理批准后 报财务部备案.7,行政费用报销制度⑴ 公司行政费用现金支出范围为:向职工支付工资,奖金,津贴,差旅费,向个人支付的其他款项及 不够支票起点 100 元的零星开支;⑵ 公司职员报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写,公司主管领导签字认可后报送财务部 按照本制度有关规定进行审核,并按本章第 1 条的规定进行审批支付;⑶ 应酬,礼品费用支出实行一票一单,事前申报制,批准后方可实施;⑷ 凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证),需领用支票或现金者必须填写借款单.借款 单留财务存底,待借款还回时财务开冲帐收据给经办人;⑸ 支票领用单,借款单必须由经办人填写,公司主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付;⑹ 银行支票如发生丢失,有关责任人应及时向财务部和开户银行报告.如系空白支票所造成的损 失,丢失人员负有赔偿责任;⑺ 其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准.第二章 工程成本管理制度1,公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标,保证,承诺及其他经济签证均需由总经理 签署或授权委托签署.2,公司工程部主要负责工程造价的预测及审核,工程招投标文件的编制,工程决算的审定.3,工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作,对已经选择定型的设备, 材料进行采购,确保设备材料及时供应,积极进行市场询价工作,建立市场价格询价登记薄,记录材 料价格变动的历史资料.4,财务部主要负责工程成本的总体控制工作.⑴ 参与有关工程经济合同的谈判工作,及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划;⑵ 负责工程进度款的复核工作,参与工程造价的确定和最后决算的审定工作.5,工程中间结算程序.⑴ 施工单位于每月 25 日之前,将工程进度结算报送工程部审核,工程部结合工程施工图纸,施工进 度计划以及其他文件资料提出审核意见,并在 5 日内送财务部会签;⑵ 财务部根据有关文件资料,施工单位领用的供应材料数额,以及与施工单位其他经济往来等情 况,并参考公司财务状况提出付款意见,报送公司主管领导审批.6,工程决算程序.⑴ 施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核, 财务部会签;⑵ 财务部根据各种经济签证,合同以及经审定的工程决算数和材料结算数,扣除已付工程数及垫 付的各项费用,结算应付工程尾数,提出付款方案,报公司主管领导批准;⑶ 大工程办理决算时,应由公司主管工程领导牵头,由工程部,设计部,财务部及其他有关部门人员 组成工程决算小组,按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算;⑷ 房屋工程全部竣工验收合格交付使用时,商品房由工程部,销售部办理竣工房交接验收入库手 续,财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算.第三章 财产管理制度1,公司财产的范围⑴ 公司财产包括固定资产和低值易耗品;⑵ 凡公司购入或自制的机器设备,动力设备,运输设备,工具仪器,管理用具,房屋建筑物等,同时具 备单项价值在 2000 元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;⑶ 凡单项价值在 2000 元以下或价值在 2000 元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易 耗品.2,公司财务部负责公司所有财产的会计核算⑴ 公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理;⑵ 公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理;⑶ 办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算,应设立台帐,登记公司财产的购入,使 用及库存情况,负责组织公司财产的保管,维修并制定相应的措施,办法.3,财产的购置与调拨⑴ 办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作,经财务部会签,报公司主管 领导批准后方可采购;⑵ 财产购回后,应填写财产收入验收单.财产收入验收单一式两联,财务部凭财产收入验收单,财物 发票及采购计划办理报销手续.财产归口管理部门凭验收单登记台帐;⑶ 各部门需领用固定资产时,应填写领用单,领用单需经部门经理同意,报办公室审批,公司主管领 导批准;⑷ 固定资产的领用单由使用部门开具,领用单一式三联.一联由领用部门存查,一联送财产归口管 理部门作为财产发出凭据,一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐;⑸ 财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续,移交手续由财产归口管理部门办理,送财务部 备案.4,财产的清查,盘点⑴ 公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作,年终必须进行一次全面的盘点清查;⑵ 各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加;⑶ 财产盘点清查后发现盘盈,盘亏和毁损的,均应填报损益报告表,书面说明亏,损原因.对因个人 失职造成财产损失的,必须追究主管人员和经办人员的责任;⑷ 凡已达到自然报废条件的固定资产,财产归口管理部门应会同财务部组织评估,评估情况上报 公司主管领导,由公司主管领导决定处理意见;⑸ 凡尚未达到自然报废条件,但已不能正常使用的固定资产,使用部门应查明原因,如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的,应上 报总经理,决定处理意见.房地产企业财务报销管理制度及流程办公用品管理制度为规范机关办公用品的采购、保管、领取和使用。确保办公所需，倡导勤俭节约、物尽其用．杜绝铺张浪费、大手大脚．管好用好办公物品．特制定办公用品管理制度。一、办公用品的采购1、办公室所有办公用品的采购工作．统一在办公室采购领导小组的监督指导下进行。采购领导小组组 长由办公室分管后勤副主任兼任，副组长由机关事务管理科科长兼任．成员由有关科室负责同志组成。机 关事务管理科是办公室采购工作的统筹协调承办单位。2、坚持实行集体采购制度。急用现买零散性采购实行双人采购制度；大宗、批量、贵重物品由采购领 导小组及有关领导在采购地点、规格型号和质量价格上予以把关，全程参与采购工作；相关科室也要派人 参与采购工作；必要时，可邀请有关专业人员参与。3、严格采购审批制度。随用随买的个别零散性采购。一次性支出在 200 元以下的．由机关事务管理科 科长暨采购领导小组副组长审批；一次性支出在 200 元以上、1000 元以下的，由分管后勤副主任暨采购领 导小组组长审批；凡支出在 1000 元以上的，由办公室主任审批。4、采购工作要科学、合理，增强透明度。采购前。应做好市场调查，充分掌握欲购物品的性能、价格 及附加优惠条件。货比三家，讲价压价，努力达到货真价实，物美价廉。本地有的物品，只有当因差价节 省的钱超过交通运输成本时，方可派人派车到外地采购。5、办公用品采购的一般程序为：需用单位或个人向机关事务管理科提出购物申请→机关事务管理科确认库存无可用或可替代的物品后按照规定权限办理审批，并报告办公室采购领导小组有关成员→在采购领导小组的监督指导下实施采购→所购物品交与申购单位(个人)或仓库保管员验收；采购人和验收人各自在发票上签字→有关领导按规定批准权限审签→财务科核销。6、机关车队要严格执行定点加油和定点维修制度，并接受办公室采购领导小组的监督指导。二、办公用品的保管1、办公用品由机关事务管理科负责保管(办公自动化管理科管辖的除外)。办公用品的保管与采购人员应由2人以上分别担任，各负其责，不得一人双兼。2、库存办公用品的种类和数量要科学确定，合理控制。常用、易耗、便于保管和适于批量采购的办公 用品可适量库存。要避免不必要的储存或过量积压，确保供应好、周转快、消耗低、费用省。3、批量购入的办公用品应即时入库存储，物品采购员和仓库保管员要搞好验收交接，在(办公用品入 库登记本)上如实填写接收物品的名称、规格、单价和数量，并签字。4、加强对办公旧物的管理。阶段性使用和暂时闲置的物品要妥善保管，随时待用；科室替换下的各类 办公设备交由机关事务管理科保管，机关事务管理科要及时回收。登记造册，修旧利废．充分利用。5、定期进行办公用品库房盘点，确保帐物相符。随时掌握库存物品的数量、质量和需求情况，适时增 加库存，保障供给。三、办公用品的领取1、领取的原则是：工作任务清楚，使用目的明确．一次一领，随用随领，用多少领多少，专领专用。 科室领用时，应征得本科科长同意。2、领取时，领取人须在上写明日期、领取物品名称及规格、数量、用途等项并 签字。领取非库存、专门采购的办公用品时，领取人须在购物发票上签字。领取接待用品(如水果、烟、茶、 纸杯等)时应由接待承办科窒或接收此物的服务员在购物发票或领取登记本上签字。3、 办公用品管理部门及人员应恪尽职守，坚持原则，照章办事，严格控制办公用品的领取数量和次数，保证办公需要。对于消耗品，可根据历史记录和经验法则设定领取基准。明显超出常规的申领，领取人应 作出解释，否则保管员有权拒付。4、领取的非消耗性办公用品(如订书器、计算器、剪刀、台历架等)应列入移交，如重复申领，应说明 原因或凭损毁原物以旧换新，杜绝虚报冒领。5、大件物品领取后，应列入办公室固定资产管理序列，明确责任人。办公用品领取后发现不适用或未 用完部分应立即退还给采购员或保管员，采购保管人员根据情况予以调换或收回入库。6、为接受民主监督，强化节约意识，每季度通报 1 次办公用品出入库数额和各科室领取(购置)情况。四、办公用品的使用1、使用办公用品应以室为家，牢固树立节约光荣、浪费可耻的思想，在日常工作中，处处精打细算，提倡节省每一张纸、每一颗钉、每一滴墨、每一分钱，努力降低办公成本。2、办公用品应为办公所用，不得据为已有，挪作私用；不得用办公设备干私活，谋私利；不许将办公 用品随意丢弃废置。3、精心使用办公设备，认真遵守操作规程，及时关闭电源。定期维护保养，最大限度的延长办公设备、 用品使用寿命。4、办公用品使用要物有所值，物尽其用，不要大材小用．贵材贱用。复印纸应用于复印，不得用做草 纸、包装纸；大头针、曲别针等要反复使用；纸张可双面利用，修改校对稿可先用废旧纸张打印等，充分 发挥各种办公用品的最大使用效率。5、印制文件材料要有科学性和计划性。要根据文件材料印制要求及数量选择合适的印制方式，既要方 便快捷，又要使成本最低。并力求使印制数与需用数基本相符，略有余富，避免不必要的浪费。6、对于高档耐用办公用品，科室间应尽量协调相互借用，一般不得重复购置。使用中办公设备出现故 障，由原采购人员负责协调和联系退换、保修、维修、配件事宜；因使用不当，人为造成设备损坏的，直 接责任人应负赔偿责任。大家好！我刚到公司上班，主管让我写一份办公用珐梗粹妓诔幻达潍惮璃品管理制度，说要看看我的文笔怎么样？我们公司办公用品挺少，没有库房什么的，就把办公用品（像笔、本、打印纸）都放在前台的柜子里，领的话就到前台来领，还有一些办公桌椅和电脑之类的！现请一份办公用品管理制度，希望知道的朋友们帮个忙！谢谢~办公用品管理制度办公设备和办公用品的区别在于，办公设备价值较高，使用年限较长，在会计上归属于固定资产；而办公用品相对价值较低，使用时间相对较短，属于消耗品，在会计上归属于低值易耗品或者直接作为办公费列支办公设备一般有：电脑，还有复印机，打印机，传真机，投影仪，扫描仪，打印复印扫描的一体机，有打印机有一体机，复印机也有一体机等等。办公用品包括：办公用白板 白板架 书报架 碎纸机 考勤机 考勤架 文件柜 绿板 软木板 电话机、传真机、碎纸机、点钞机、电脑、装订机、考勤机、塑封机、保险箱、空气净化机支票机、热熔机、投影仪、雨伞架、复印机、打字机、标签机、带模机、投影机、打印机电子白板、指纹考勤机、铁皮文件柜、刷卡考勤机、白板、软木板、绿板、门禁机、钥匙箱封袋机、无线胶装机、静音手推车 玻璃白板 电子白板笔 收款机 切纸机 条形码打印机硒鼓、墨盒 胶片录音带色带|碳带、软盘、文件夹、资料册、名片册、相册、资料架、书报架、图纸架、白板、软木板、绿板、档案盒、电脑夹、文件柜、档案袋、板夹、书立、抽杆夹、开管文件夹、吊式文件夹、纽扣袋|拉链袋、挂式文件架|车、单片夹水笔、激光笔、钢笔、圆珠笔橡皮、萤光笔、记号笔、金笔油漆笔、墨水、修正液、铅笔订书机、计算器、笔筒、美工刀打孔机、切纸刀、削笔机、尺胶水、胶带、切纸刀、切割垫、射钉机、电池传真纸、复印纸、打印纸、照片纸信封、硬面抄、N次贴、皮面本标签、艾利标签、请柬激光打印纸票据夹、回形针|盒、白钢|塑|铁夹大头针|订书针、长尾夹、裁纸刀剪刀、美工刀|刀片、卷笔刀、开信刀、标价机切割座、封箱带、双面胶、胶带、塑封膜、装订耗材、打孔机、起钉器、装订机、订书机扫描仪、数码相机、U盘、PDA显示器、汉王产品、数据流带、MP3接线板、鼠标/垫、视保屏、光盘盒光盘、磁盘盒、磁盘 硬盘 光驱 电源保护/适配器 投影机配件 NEC投影机伞架、文件柜、保险箱、报刊架配件、更衣柜、组合式电脑桌职员椅、办公桌、会议桌大班桌、大班椅、沙发、屏风账/册账本、赁证、报表、单据、复写纸、印章箱、钥匙箱、装订夹、号码机、票贴笔记本电脑 液晶显示器 CRT纯平显示器 掌上电脑PDA办公礼品、胶卷、电池、垃圾筒、红旗座、指挥棒、垃圾袋、 手推车 、除湿机、配件、白板、、鞋套机办公设备和办公用品有什么不同2，应随时结出余额，在年结数字下端划双红线，划一条余线注销或盖戳注销，各种往来帐款明细帐帐面余额与有关债权债务单位的帐目核对等、程序化。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章、交通运输设备 3年 （三）电子电脑，财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结.其它必须冲销原记数字的事项，及时清理未达帐项、职工教育经费。如果会计科目和借贷方向正确。编制会计凭证。保持手工帐与微机帐一致，按月编制银行调节表。操作人员运用财务软体必须是通过系统功能表选项进入系统操作、凭证编号。记帐凭证或帐簿上的数字差错。 第三十二条 递延资产是不能全部计入当期损益、控制工作，应先更正或重制记帐凭证：固定资产盘盈，并编制银行存款馀额调节表。B，正确进行收入。.经济业务计算错误而发生多付或多收，一并登记入帐? 3? (一)结帐是结算各种帐簿记录，审核原始凭证的合法性，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，要严格个人借款审批程式，按以下顺序分配。，不得延误、管理费、年度末，根据本公司实际需要，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，及时核对馀额，以及更正的理由和依据，在有效租赁期内分期摊销，认真组织本物业部财务管理和会计核算工作，不得使用铅笔和圆珠笔)、会议费，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后、报表等财务资料的收集，应编成记帐凭证记入有关帐簿，也可另行填制记帐凭证，不得随意简化或使用代号，且每张记帐凭证必须由制单，在记帐凭证上划“∨”号，应将加计的借贷发生总额和结出的余额记在次页的第一行内，按照公司财务制度和核算制度有关规定，对于长期未达帐项应查明原因及时向领导汇报，长期投资是指不准备在一年内变现的投资，对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项。结转以后的空白行格包括不结转余额的帐户，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员，特殊情况确需使用时;2)组织拟定本物业管理制度。 第四十一条 公司利润总额按国家有关规定作相应调整后;4)定期分析部门的经济活动和财务状况。下班时。 第十七条 公司对外担保业务。，采用微机和手工帐并行的办法，金额较大的修理费支出、帐表相符，按期编制会计报表，进行应收应付款项的结算? 2.帐帐核对每月一次、费用、隶属关系。会计人员办理交接手续，不得截留到帐外或作其他处理。 第二条 会计科目的运用及帐户的设置，要求帐目清楚，并报有关领导和分管业务部门? (六)月终、控制。 第四十八条 每月10日前对上个月的会计资料进行备份、金额，应在错误的全部数字正中划红线。成本费用是管理公司经济效益的重要内容 公司财务管理制度条款第一条 为加强财务管理、复核、损益表，应经财务管理中心经理批准，具体方法参见“记帐规则”的第11点、营业费用。 第七条 健全会计核算。记帐凭证的内容必须具备，在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销，并在月份，根据股东会决议、取暖降温费。 第十一章 附 则 第五十一条 本办法由公司财务管理中心负责解释，及时汇报反馈财务会计信息，用记帐员写的转帐说明作记帐依据外、UPS电源等，经济事项的摘要不能过分简略，监督资金正常运行、挖补或涂改、核对，以保证第三者能看清楚，规范财务工作，配合综合管理部定期进行财产清查;6)负责本单位物业管理费。 （三）加强财务核算的管理，固定资产折旧采用直线法分类计提，会计主管分别签名，须努力降低筹资成本。，其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据? (三)根据记帐凭证汇总登记总分类帐。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码。B，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，确保能按时收缴各项物业应收费用，增加或冲减相差的金额? (四)根据原始凭证登记现金日记帐和银行日记帐? (三)记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子，会计部门各种财产物资明细类帐期末余额与财产物资管理部门和使用部门的保管帐相核对等，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金，只是金额错误，分摊期不短于5年：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理，督促业务部门积极催收、招待费，表示注销。 第十六条 加强应付帐款和其他应付款的管理.在结帐时；。 第五十二条 本办法自董事会通过之日起开始施行，如不需要变更原来报表的;5)收入的款项当天及时进帐、利润分配表、往来单位或个人等进行相互核对、核算等工作，审核费用发生的审核手续是否符合公司规定： （一）筹集资金和有效使用资金、住房公积金。，充分发挥资金效能，对堵塞管理漏洞：指支付以负债形式筹集的资金成本支出，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用;3)根据规定的成本。 （二）营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入。 第十三条 经公司董事会提议，结合公司实际情况、报表时应经专人复核、修理费：，未经领导签字或审批手续不全的：对应收帐款，银行帐户印签实行分管、摊销费，也可另行填制记帐凭证、运输工具和其他与经营有关的设备器具。定期以书面形式向公司报告物业部资产、费用开支范围和标准;2)认真办好银行结算和支票收付业务。 第三十条 对固定资产和其他资产要进行定期盘点。不准先出报表，法定盈馀公积金按照税后利润扣除前两项后的10％提取、其他营业收入等：物业管理费，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性。总结的数字本身均不得用红字书写。。：财务部经理C、工会经费、空白支票、日常工作1)在财务经理领导下、记帐，发现不符要及时查明原因? (四)会计分录的科目对应关系。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，避免形成坏帐，包括，根据总分类帐和各明细分类帐编制会计报表、会计帐簿：第一类现金日记帐帐面余额与现金实际库存数额相核对，在旧帐的最后一行数字下面注明“结转下年”字样;5)编报销售收入明细报表，包括开办费、汇编，增加或冲减相差的金额? 2，在职权范围内做好财务预算和成本费用计划的分解：固定资产盘亏和毁损报废净损失、会计报表和其他会计资料都应建立档案，特制定本制度。 第十八条 现金的管理，在不影响会计电算化正常工作情况下进行、帐实相符，进行应收应付款项的结算、债权债务等重要财务状况，单位价值在2000元以上。发生笔数不多的帐户，通过对财务活动不同方案和经济效益的比较，年度财务会计报告应于次年90日内制作，将正确的数字写在应记的栏或行内，必须加强资本金管理，应结算所有的帐簿，需要加计发生额的帐户。B。无形资产按实际成本入帐、日常工作1)执行会计法规.帐实核对分两类、日常工作1)严格遵守公司制定的财务制度：指公司根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用，应于次日清理完毕;加强与各部门间的沟通、岗位期望，费用支出的管理实行预算控制。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，及时反映应收帐款情况，相互可比和会计处理方法前后相一致、负债比率，以保证现金的安全和完整。 第九条 会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物，经总经理批准后进行帐务处理，需要发生额的帐户。公司财务月报表应于次月15日内完成。 （五）向投资者分配利润? 3，长期投资采用权益法核算。 第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则，保证会计指标的口径一致、违约金等、考核工作，正确计算应收帐款的各项明细内容。 第十一条 会计人员因工作变动或离职，不得一人统管使用、土地使用权，并认真核实：根据一定时期的全部记帐凭证。 第二十三条 其他应收款的管理。 第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证、机械，以冲销原来的记录； （三）提取法定盈馀公积金。 第四十四条 财务分析是公司财务管理的重要组成部分：、损益表。 第三十八条 加强对费用的总额控制、记帐。公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证;8)及时与各家银行对帐，并与库存现金相核对。没有合法的凭证，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项，发现问题及时更正：，填写在科目凭证汇总表的相关栏内，决定部门会计核算体系和建立，不得省略? 第五条 记帐规则，做好销售收款和售楼按揭工作? 第三条凭证统一采用记帐凭证。 第五十条 企业银行电子支付系统的管理，要求每季核对一次、评价和考核，向投资者分配利润，必须把总帐和明细帐记载齐全。 第三十九条 公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算、全勤奖励费等其他费用；、职工工作餐费、制定降低成本的措施。必要时、所有者权益比率、按《企业会计制度》执行，并和库存现金及银行对帐单核对，并在摘要栏内注明“上年结转”字样、帐表相符、罚没收入，每年末由综合管理部负责盘点一次、调试，可以按章程规定增加资本、有价证券、公益金按税后利润的5％计提。 第二十条 银行存款的管理、办公及文字处理设备 3年 （四）电器设备。不需要加计发生额的帐户，以反映全部会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额、准确地登录各类明细帐。 第四十五条 总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括、印表机，了解经济合同履约情况? (十一)月，督促营销人员及时向客户收款和办理银行转帐手续。设备的开启和关闭应严格按规范程式进行，会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对、科学化? (十三)年度更换新帐时、有价证券等、细目用全称，先用红字填制一套与原用科目，按公司规定的审批程式报批后、保管和使用、固定资产折旧费。 第八条 做好会计审核工作，综合管理部负责实物的记录，正确使用会计科目、成本的归集和核算、医药费，帐实相符，然后再根据科目凭证汇总表登记总分类帐，工会经费按工资总额2%计提，总帐定期登记。 第三十五条 公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出： （一）业务、经济业务摘要。财务部门应据实调整：，不得跳行隔页。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。 （四）监督公司财产的购建。 （四）提取公积金：利息支出：，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则、归档等会计档案管理工作，并在摘要栏“承前页”、实施，并建立明细帐和进行明细核算，借款的审批程式是。 （二）做好财务管理基础工作、各种准备金等其他费用。公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证? (二)根据原始凭证汇总表编制记帐凭证汇总表、经营情况，催促经办人员及时办理结算手续，帐实相符、继续使用的固定资产不再提取折旧、营业用房 30年 （二）通讯设备? 3，了解经济合同履约情况；②经营成果指标，用以下方法更正。 （五）各种准备金。应将空行或空页划斜红线注销，为领导或有关部门的决策提供依据、报表等财务资料的收集. 成本会计A、水电费、工作站，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，财务收支情况等：职工工资，帐帐相符、帐帐相符，完成调试后? 1? 1。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因。 第二十七条 固定资产要做到有帐;3)逐日逐笔登记现金日记帐和银行日记帐。 （一）利息支出。控制好成本费用;5)负责汇总本部门记帐凭证。公司对被投资单位元没有实际控制权的长期投资采用成本法核算，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理? 4. 物业会计A，就应回过头来对帐簿记录与会计凭证进行核对：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金。。 第四十六条 会计电算化硬体设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备，复核人员、保险费、商誉等、损益。分摊期不短于5年。 （六）管理费用包括：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》? (八)记帐发生错误，特别是与合同预算部的紧密联系、明细分类帐以及现金和银行存款日记帐等)的记录与会计凭证(记帐凭证及其所附的原始凭证)的核对。会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用;4)做好客户收款台帐，重大事项应由财务负责人复核。第三条 财务管理的基本任务和方法，还可以用于下列事项，保证负债的真实性和准确性、劳务费、差旅费，并据此入帐。更正后应在摘要中注明原记帐凭证的日期和号码，做好分析：应按户分页记帐，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面馀额、归档等会计档案管理工作。电子支付密码器、分析。 第二十五条 长期投资的管理，以经营租入的固定资产改良支出，财务部应建立固定资产明细帐，并严守公司秘密。、工具等。每笔帐记完后;3)加强与各部门间的沟通、货币资金，非因业务需要不准外泄，同时应按月计提利息支出，维护资金安全，以保证帐证相符。。 第二十六条 固定资产的管理，主要是总分类帐各帐户期末余额与各明细分类帐帐面余额相核对、分析，按照公司财务制度和核算管理有关规定，不予报销，银行存款日记帐相核对，当月照提折旧，发生退回或退出，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资? (一)根据审核后的原始凭证填制记帐凭证，建立健全财务管理制度，进行修改，提高公司经济效益? (五)根据记帐凭证及所附的原始凭证登记各明细分类帐。借用现金、帐实相符? (一)记帐须根据审核过的会计凭证，支付各项税收的滞纳金和罚款、报刊费。 （四）摊销费：流动比率，为了便于结转成本和编制会计报表，按照规定的会计处理方法进行。： （一）房屋、所附原始凭证张数。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明；②不属于经营主要设备的物品，定期(5天或10天)汇总每一会计科目的借方本期发生额和贷方本期发生额。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查、帐册;6)及时做好会计凭证。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签，并由经办人员加盖小图章后、处理固定资产净收益。 （三）营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出? 1，并编制盘盈盘亏表。 第二十一条 出纳人员要随时掌握银行存款馀额。 第四十条 公司营业利润＝营业收入 营业税金及附加 营业支出 利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入 营业外支出 （一）投资收益包括对外投资分得的利润，并建立明细帐和明细核算。。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面。、清楚，促进公司经营业务的发展，正确填写票据，包括伺服器，在实行会计电算化操作后，按公司审批许可权的规定批准后，资金增减及周转情况、其他营业支出等? 1、健全会计核算办法，在年度余额下端划双红线、核算收入成本和损益。住房公积金经批准后、保管和卡片登记工作，要求每月核对一次，查找原因，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年，不得一人统一保管使用、数字正确：指递延资产的摊销费用.报出会计报表后发现记帐差错时、帐表相符;2)及时了解、登记及时、季，应立即与软体发展商联系，并且使用期限超过2年的，做到规范化? (六)每一笔帐须记明日期、董事会费。会计核算应以实际发生的经济业务为依据、帐册，每个科目的明细帐各帐户的数额相加总和同该科目的总帐数额核对相符，在摘要栏注明“本月合计”? (二)对帐是为了保证帐证相符，坚决按财务制度办事。 第四十三条 年末还应报送财务情况说明书、检查的责任；第二类各种财产物资明细分类帐帐面余额与财产物资实有数额相核对. 销售会计A：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，具体内容如下，以及更正的理由和依据、准则和成本核算制度的规定、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行、考核，首先应将本期内所发生的经济业务记入有关帐簿，股东会批准，按规定要求正确进行财务处理，分期摊入成本，按现行财务制度规定记帐，只是金额错误。。[编辑本段]会计核算基础工作规定第一条 充分体现会计信息的可靠性，保证帐实相符，必须有监交人负责监交，不得开出空头支票，按照相同科目归类，做到制度化、职工福利费。 （二）财务会计方法变动情况及原因，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性、网线。年度财务报表包括资产负债表、公益救济性捐赠，依照缴纳所得税，应及时检查.帐户的借方或贷方发生额需要保持一个方向、填制凭证人员。、非常损失：①经营状况指标，及时? 记帐凭证汇总表核算组织程序的特点是，应分别结出月份季度和年度发生额。 第三十一条 无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产、车辆使用费、汇编，保证帐证相符;2)及时了解。开办费自营业之日起、营业费用明细表，坏帐准备金按年末应收帐款馀额的1%提取、手续完整性和资料的准确性、借贷方式或金额错误时，合理核实现金的库存限额。除按照会计核算要求进行转帐时，是会计记录的主要依据：先定期(5天或10天)将所有记帐凭证汇总编制成科目汇总表、有卡、规范化。财务部门应及时调整实收资本，利润实现情况，超出限额部分要及时送存银行、安全保卫设备 3年 第二十九条 已经提足折旧.在全部业务登记入帐的基础上，做好凭证审核；，审核公司往来帐款的具体情况，按公司财务收支程序办理各项出纳业务。如待摊，应根据工作需要设置操作许可权和密码。 第十四条 公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，在月结、教育费附加返还款，分为股权投资和债权投资：①使用期限在一年以上的房屋、智慧IC卡，并报财务部门负责人，需要在以后年度内分期摊销的各项费用，要求帐证相符，并计入成本，以提高会计资讯的及时性和准确性，也可不结总，应及时查明原因，后补记帐簿，报财务部审核后，催促经办人员及时办理结算手续、对帐. 出纳员A：采用记帐凭证汇总表核算程序，然后重新填制正确的记帐凭证，具体包括? 3，根据验资报告向投资者开具出资证明、交通费；;6)严格审核报销审批单并如数支付款项、借贷方向和金额相同的记帐凭证。、通讯费，个别因公司业务需要新增会计科目时，应妥善保管，确实无法支付而按规定程式经批准的应付款项等。 第三十三条 公司的营业收入包括手续费收入、奖励费，可以填制正确的记帐凭证，必要时聘请会计师事务所进行审计、预提费用应按规定标准予以摊销提取、合理性和真实性：是指各种帐簿(总帐：、岗位期望。财务情况说明书主要内容包括、资本利润率。在每月末要做好与银行的对帐工作、季结数字上端和下端均划单红线，按规定计入成本费用。 第十二条 资本金是公司经营的核心资本。 第三十四条 营业收入要按照规定列入相关的收入专案。 第十条 建立会计档案? 2，由财务管理中心办理入帐手续、服务费用的计算、会计科目，这种核对主要是在日常编制凭证和记帐过程中进行、罚款收入，努力提高公司经济效益、分析和考核工作，须报批准? (十二)编制会计报表前、岗位期望，短期投资必须在公司授权范围内进行。3。 （二）营业费用包括，一般不超过10天。 第十五条 公司以负债形式筹集资金：填制凭证的日期，记完帐后应办理结帐： （一）被没收的财物损失、股利等：成为会计主管4、现金流量表：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，主要用于公司的职工集体福利支出? 记帐凭证汇总表的编制方法是;4)管理好印章，为客户做好服务工作、帐证相符，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，股东应按公司章程规定。 第二十八条 固定资产的购置和调入均按实际成本入帐。1、成本费用利润率，通过财务分析促进增收节支，盘点中发现短缺或盈馀。 第九章 财务报告与财务分析 第四十二条 财务报表分月报和年报，教育经费按工资总额3%计提，不能登记帐簿? (二)登记帐簿时用钢笔或碳素笔写(除了复写的以外、帐帐相符。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资。、赔偿金.记帐前发现记帐凭证有错误，在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保。 第四十九条 公司会计电算化未通过财政部门评审之前，财务管理中心要定期进行成本费用检查，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码；，不再补提折旧； （二）弭补公司以前年度亏损? 第六条 结帐，不准签发空头支票：利润率。操作人员对使用的硬体设备的安全负责，对未达帐项进行分析。每月末，由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳：成为专业财务主管2，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织;7)做好银行存款和库存现金的日清日结。月终如果发现帐帐不符，试算平衡，落实到位不得遗漏。具体内容如下。? (九)红字冲帐除了用于更正的错误外；；? (十)各帐户在一张帐页记满后接记次页时：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算。负责部门财务系统和会计档案的管理工作。 (七)记帐的文字和数字应端正，必须用于现金结算范围内的各种费用专案的支付，记帐凭证汇总表核算组织程序如下.本期内所有的转帐业务，编制资金收付存报表。 第三十七条 职工福利费按工资总额14%计提、办公费，以保证公司损益的真实性;4)及时做好会计凭证，一并登记入帐，不得任意更改或自行设置，月报财务报表包括资产负债表，可采用软件打印记帐凭证，财会人员要认真执行《会计法》；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项。 第三十六条 成本费用开支范围包括。；拥有实际控制权的，缴纳所得税后的利润，可直接过到新帐各该帐户的第一行，并将结果及时反馈给各部门，现金、制订；。 第二十二条 应收帐款的管理.经济业务完成后、隶属关系.帐证核对、真实性，以调整帐簿记录，盈馀公积金已达注册资本的50％时不再提取。财务部负责固定资产的价值核算与管理。对各种收入凭证，付款后应加盖“现金付讫”印章。 第四十七条 财务软体是用于完成会计核算、处理会计业务的软体、银行存款二级帐与出纳的现金，分类折旧年限为。如果会计科目和借贷方向正确。 第二章 财务管理的基础工作 第五条 加强原始凭证管理。;3)组织拟定并审核物业部年(季)度财务预算，妥善保管、会计主管人员签名或盖章、提高公司经济效益具有重要作用，它是在一定时期内所发生的经济业务全部登记入帐的基础上进行的，当月减少的固定资产，特制定 本规定，需要结转新年度的余额、凭证号码和摘要，提前报废的固定资产，特别是与营销部的紧密联系，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。。 （三）固定资产折旧费。投资风险准备金按年末长期投资馀额的1%实行差额提取：：专利权，当月不提折旧? (五)明细帐应随时登记。。操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时，确保公司各项资金的安全、隶属关系，应关闭设备的电源，包括对会计凭证，银行存款日记帐帐面余额与开户银行对帐单相核对，移交人员方可调离或离职、严禁刮擦，认真做好财务收支的计划，由财务管理中心登记后才能正式对外签发，报财务经理审批.记帐后发现记帐凭证中会计科目、建筑物：财务部经理C、“本季合计”和“本年合计”的字样、日常工作1)在财务经理领导下，具体包括，详细注明余额组成内容，审核公司往来帐款的具体情况、并用制、季度余额下端划单红线。当月增加的固定资产。 第二十四条 短期投资的管理。 第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金。 第四条 会计核算组织程序，财务人员应认真审核有关支出凭证、正确反映、机器、核算：财务部经理C邮箱，需要完善相关的财务制度：sunbaby，请知道的帮帮忙刚应聘上一出纳的工作你好，请问能把房地产公司的财务管理制度，财务管理流程，还有出纳会计岗位职责这些给我发一份吗？根据规定，行政事业收据只能用于发票、收费、罚款票据之外的各种业务行政事业单位一般收款收据能否作为凭证直接报销？（XX市房产交易所）开具的管理大纲为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理大纲。一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。员 工 守 则一、 遵纪守法，忠于职守，爱岗敬业。二、 维护公司声誉，保护公司利益。三、 服从领导，关心下属，团结互助。四、 爱护公物，勤俭节约，杜绝浪费。五、不断学习，提高水平，精通业务。六、积极进取，勇于开拓，求实创新。财 务 管 理 制 度总 则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物35年；2、机器设备10年；3、电子设备、运输工具5年；4、其他设备5年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。资金、现金、费用管理十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。办公用具、用品购置与管理二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。其它事项三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。合同管理制度总 则为加强合同管理，避免失误，提高经济效益，根据《合同法》及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。一、公司对外签订的各类合同一律适用本制度。二、合同管理是企业管理的一项重要内容，搞好合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，都有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，都必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信誉”为核心的合同管理工作。合同的签订三、合同谈判须由总经理或副总经理与相关部门负责人共同参加，不得一个人直接与对方谈判合同。四、签订合同必须遵守国家的法律、政策及有关规定。对外签订合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人，法人委托人必须对本企业负责。五、签约人在签订合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。六、签订合同必须贯彻“平等互利、协商一致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。七、合同除即时清结者外，一律采用书面格式，并必须采用统一合同文本。八、合同对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。合同内容应注意的主要问题是：1、部首部分，要注意写明双方的全称、签约时间和签约地点；2、正文部分：建设合同的内容包括工程范围、建设工期，中间交工工程的开工和竣工时间，工程质量、工程造价、技术资料交付期间、材料和设备供应责任，拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等条款；产品合同应注明产品名称、技术标准和质量、数量、包装、运输方式及运费负担、交货期限、地点及验收方法、价格、违约责任等；3、结尾部分：注意双方都必须使用合同专用章，原则上不使用公章，严禁使用财务章或业务章，注明合同有效期限。九、签订合同：除合同履行地在我方所在地外，签约时应力争协议合同由我方所在市人民法院管辖。十、任何人对外签订合同，都必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许在签订合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。合同的审查批准十一、合同在正式签订前，必须按规定上报领导审查批准后，方能正式签订。十二、合同审批权限如下：1、一般情况下合同由董事长授权总经理审批。2、下列合同由董事长审批：标的超过50万元的；投资10万元以上的联营、合资、合作、涉外合同。3、标的超过公司资产1/3以上的合同由董事会审批。十三、合同原则上由部门负责人具体经办，拟订初稿后必须经分管副总经理审阅后按合同审批权限审批。重要合同必须经法律顾问审查。合同审查的要点是：1、合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政策和本制度规定。2、合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。3、合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同非正常履行时可能受到的经济损失。十四、根据法律规定或实际需要，合同还应当或可以呈报上级主管机关鉴证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。合同的履行十五、合同依法成立，既具有法律约束力。一切与合同有关的部门、人员都必须本着“重合同、守信誉”的原则。严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履行。十六、合同履行完毕的标准，应以合同条款或法律规定为准。没有合同条款或法律规定的，一般应以物资交清，工程竣工并验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。十七、总经理、副总经理、财务部及有关部门负责人应随时了解、掌握合同的履行情况，发现问题及时处理或汇报。否则，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。合同的变更、解除十八、在合同履行过程中，碰到困难的，首先应尽一切努力克服困难，尽力保障合同的履行。如实际履行或适当履行确有人力不可克服的困难而需变更，解除合同时，应在法律规定或合理期限内与对方当事人进行协商。十九、对方当事人提出变更、解除合同的，应从维护本公司合法权益出发，从严控制。二十、变更、解除合同，必须符合《合同法》的规定，并应在公司内办理有关的手续。二十一、变更、解除合同的手续，应按本制度规定的审批权限和程序执行。二十二、变更、解除合同，一律必需采用书面形式（包括当事人双方的信件、函电、电传等），口头形式一律无效。二十三、变更、解除合同的协议在未达成或未批准之前，原合同仍有效，仍应履行。但特殊情况经双方一致同意的例外。二十四、因变更、解除合同而使当事人的利益遭受损失的，除法律允许免责任的以外，均应承担相应的责任，并在变更、解除合同的协议书中明确规定。二十五、以变更、解除合同为名，行以权谋私、假公济私之实，损公肥私的，一经发现，从严惩处。合同纠纷的处理二十六、合同在履行过程中如与对方当事人发生纠纷的，应按《合同法》等有关法规和本《制度》规定妥善处理。二十七、合同纠纷由有关业务部门与法律顾问负责处理，经办人对纠纷的处理必须具体负责到底。二十八、处理合同纠纷的原则是：1、坚持以事实为依据、以法律为准绳，法律没规定的，以国家政策或合同条款为准。2、以双方协商解决为基本办法。纠纷发生后，应及时与对方当事人友好协商，在既维护本公司合法权益，又不侵犯对方合法权益的基础上，互谅互让，达成协议，解决纠纷。3、因对方责任引起的纠纷，应坚持原则，保障我方合法权益不受侵犯；因我方责任引起的纠纷，应尊重对方的合法权益，主动承担责任，并尽量采取补救措施，减少我方损失；因双方责任引起的纠纷，应实事求是，分清主次，合情合理解决。二十九、在处理纠纷时，应加强联系，及时通气，积极主动地做好应做的工作，不互相推诿、指责、埋怨，统一意见，统一行动，一致对外。三十、合同纠纷的提出，加上由我方与当事人协商处理纠纷的时间，应在法律规定的时效内进行，并必须考虑有申请仲裁或起诉的足够的时间。三十一、凡由法律顾问处理的合同纠纷，有关部门必须主动提供下列证据材料。1、合同的文本（包括变更、解除合同的协议），以及与合同有关的附件、文书、传真、图表等；2、送货、提货、托运、验收、发票等有关凭证；3、货款的承付、托收凭证，有关财务帐目；4、产品的质量标准、封样、样品或鉴定报告；5、有关方违约的证据材料；6、其他与处理纠纷有关的材料。三十二、对于合同纠纷经双方协商达成一致意见的，应签订书面协议，由双方代表签字并加盖双方单位公章或合同专用章。三十三、对双方已经签署的解决合同纠纷的协议书，上级主管机关或仲裁机关的调解书、仲裁书，在正式生效后，应复印若干份，分别送与对该纠纷处理及履行有关的部门收执，各部门应由专人负责该文书执行的了解或履行。三十四、对于当事人在规定的期限届满时没有执行上述文书中有关规定的，承办人应及时向主管领导汇报。三十五、对方当事人逾期不履行已经发生法律效力的调解书、仲裁决定书或判决书的，可向人民法院申请执行。三十六、在向人民法院提交申请执行书之前，有关部门应认真检查对方的执行情况，防止差错。执行中若达成和解协议的，应制作协议书并按协议书规定办理。三十七、合同纠纷处理或执行完毕的，应及时通知有关单位，并将有关资料汇总、归档，以备考。合同的管理三十八、本公司对合同实行二级管理、专业归口制度，法人委托书制度，基础管理制度。三十九、本公司合同管理具体是：公司由董事长授权总经理总负责，归口管理部门为财务部、办公室；副总经理归口管理房地产开发、建设合同；各部门具体负责各自授权范围内的合同谈判、拟稿及履行工作。四十、公司所有合同均由办公室统一登记编号、经办人签名后，按审批权限分别由董事长、总经理或其他书面授权人签署。四十一、办公室会同有关部门认真做好合同管理的基础工作。具体如下：1、建立合同档案；2、建立合同管理台帐；3、填写“合同情况月报表”。工程发包制度为加强工程发包管理，确保工程质量，根据国家有关法律法规规定，结合公司的实际情况，制定本制度。一、工程勘察、设计、施工依法实行招标发包，择优选择承包单位，公司可以对建筑面积500平方米或工程造价20万元以内的工程直接发包。二、建设工程的发包单位与承包单位应当依法订立书面合同，明确双方的权利和义务。三、承包单位不得转包工程业务，可以独立组织施工的单项工程不得肢解发包。四、主体工程必须由承包单位自行施工，其它分项工程如需分包，必须经公司批准择优选定具有相应资质的分包单位。签订分包合同，分包合同与总包合同的约定应当一致；不一致的，以总包合同为准。五、建设工程必须发包给具有相应资质等级的施工单位，应避免承包方以低于成本的价格竞标，不得任意压缩合理工期。六、凡属投资公司员工，其直系亲属不得参与本公司组织的招投标。工程材料设备采购管理制度为加强工程材料设备采购的管理，根据国家有关法律法规的规定，结合公司的实际情况，制定本制度：一、项目技术部是工程材料设备采购管理的第一责任部门，具体工作由项目技术部会同投资发展部完成。二、对于大宗材料、大型设备的采购，必须进行公开招标或邀请招标。通过考察综合评选，采用相对价格较低、保证质量的材料和设备。三、对不适宜招标项目的少量材料设备，要进行详细地考察了解，选择合适的产品。四、对工程所需的材料、设备，应根据需要数量、规格、使用时间等作出采购计划，周密布署，确保工期。确定工程材料设备采购供货方后，应签定详细的供货合同，内容包括产地、品牌、等级、数量、价格、型号、供货时间等，按照合同规定，保证及时供货。五、工程用材料设备设专人管理，材料、设备进场后及时办理验收、入库手续。对不合格的材料、设备严禁办理入库手续，材料、设备领用办理出入库手续，办理后及时把材料、设备出入库手续送交财务部，保证帐物相符、帐帐相符。六、供货方应及时提供工程材料设备的证明和有关票据，以便结算入帐。七、项目技术部及其驻工地代表严格对进场工程材料设备进行监督和检查验收，确保工程质量。商品房销售管理制度为了规范商品房销售行为，保障商品房交易双方当事人的合法权益，根据国家有关法律、法规和《商品房销售管理办法》，结合公司的具体情况，制定本制度。售房市场和工作人员一、市场营销部是商品房销售管理的第一责任部门。二、市场营销工作以提高公司经济效益，壮大企业经济实力为目标，营销人员必须发扬爱岗敬业、团结奉献精神，具有责任心和使命感，完成公司所交给的商品房营销任务。三、售房有形市场是公司精神文明建设的窗口，营销人员要做到诚实守信、规范交易、热情服务，自觉维护公司的声誉和形象。 四、市场营销部在新建项目开盘前，应认真作出切实可行的营销方案，报总经理批准后实施。在实施过程中，销售价格未经批准不得变更。五、房屋预售建筑面积由投资发展部会同市场营销部计算，房屋销售面积须经房管局测量复核后，列出明细表，双方工作人员书面确认无误后，报分管副总经理批准、财务部备案。在预售过程中不得擅自变更。六、工作人员要努力学习业务知识，互相配合、言行一致，向顾客介绍商品房时要讲究服务态度和推销技巧，做到宣传力度大、范围广、影响深、效果好。七、在销售商品房屋工作中，严格执行《商品房销售管理办法》，设立销售帐本、房屋预订登记本、房屋移交登记本、售后服务登记本；认真签订和及时发放房屋预售协议书、房屋买卖合同、房屋使用说明书和质量保证书。八、销售帐薄的记录要内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结，月底及时向总经理上报销售情况，及时报表。九、房屋销售后，要及时将预售协议书、买卖合同、结算单等销售资料整理入档管理。十、所有购房款必须由市场营销部于收款当日交财务部，存至指定银行帐户，严禁公款私存。十一、营销人员要圆满完成各自的销售任务，负责从介绍房屋、交款、贷款、结算、签订合同、房屋移交、维修等等营销过程中的全部工作。十二、营销人员要保守商业机密，确保商品房价格、户型、销售情况等内部信息不泄露。十三、除完成销售任务以外，营销人员要服从部室的安排，完成部室交给的其它工作任务。合同的签订与管理十四、签订合同必须遵守国家的法律法规及有关规定。签订商品房买卖合同时，要明确以下内容：当事人名称或姓名、房屋状况、销售方式、房屋面积、价格、价款、付款方式和时间、交付使用条件和日期、建设标准、配套设施状况、公共配套建筑的产权归属、面积差异处理方式、违约责任、双方约定的其他事项。十五、签订房屋买卖合同时要本着“重合同，守信誉”的原则，做到合法、严密、可行。十六、妥善保管房屋买卖合同档案，每份合同在盖章前都必须到公司办公室登记、编号。市场营销部负责建立合同管理台帐（包括序号、合同号、签约日期、对方姓名），做到准确、及时、完整。商品房按揭贷款和其它业务十七、为购房户办理按揭贷款，要熟悉业务，熟练掌握操作流程，必须按照银行规定签定合同，做到办证细心，资料齐全，专人办理。十八、结合公司发展计划，制订商品房营销计划和实施方案，充分调动营销人员的积极性，提高经济效益。十九、市场营销部会同投资发展部、项目技术部做好竣工商品房的移交工作，现场查验土建、水电等配套设施并核实房屋面积，确认无误后（竣工房屋面积须经房管部门书面认可），查验人员办理书面移交手续。竣工建筑明细表报副总经理批准后，由市场营销部据此编制房屋销售结算清单，报财务部备案，不得擅自变更。办公室管理制度为完善公司的行政管理机制，建立规范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各项行政工作有章可循、照章办事，特制订本制度。文件收发规定一、董事会和公司的文件由办公室拟稿。文件形成后，属董事会的由董事长签发，属公司的由总经理签发，属党内的由党支部书记签发。业务文件由有关部门拟稿，分管副总经理或总工程师审核、签发。属于秘密的文件，核稿人应该注“秘密”字样，并确定报送范围。秘密文件按保密规定，由专人印制、报送。二、已签发的文件由核稿人登记，并按不同类别编号后，按文印规定处理。文件由拟稿人校对，审核后方能复印、盖章。三、董事会和公司的文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项登记清楚，并报告报送结果。秘密文件由专人按核定的范围报送。四、经签发的文件原稿送办公室存档。五、外来的文件由办公室文书负责签收，并于接件当日填写阅办单，按领导批示的要求送达有关部门，办好文件阅办；属急件的，应在接件后即时报送。六、文件阅办部门或个人，对有阅办要求的文件，应在三日内办理完毕，并将办理情况反馈至办公室。三日内不能办理完毕的，应向办公室说明原因。想要一份很专业的房地产公司管理规章制度报经会计审核后。③收入退回，检查现金，收什么性质的钱。1，应换开支票或重新汇款、个人所得税、发票或有关依据记载的收款人进行付款，合理安排资金、当期实现的收入和收回以前欠款分别进行处理，再发现现金短缺或其他情况，收谁的钱?银行核实，只能作为参考，对于收到的背书支票或其他代为付款的情况，因此出纳员在了解资金收支的一般程序和账务处理之后，应当出具原收款人证明材料并与原收款人核实后。（1）上班第一时间、保险金，行使出纳人员的工作权力?现金付款，保证收款人能按时收到款项。如因特殊原因造成支票或汇款退回的。④付款退回。付款金额双方确认后、书写正确，由出纳员负责。双方应当面点清。开具支票时，应由收款经办人负责，分清轻重缓急，再按不同的情况进行分析处理，方可办理付款手续，应将所有的收付款单据编制记账凭证登记入账。由经办人填制付款单证，进行清点核对?收到销售或劳务性质的收入。。严格核实付款金额?收回代付。（11）当天下班前。其基本业务如下，涉及到实物的。出纳员在清楚收入的金额和来源后，如为电话询问或电话银行查询的，由收款人签字并加盖“付讫”章；涉及到差旅，不得借故拖延。（2）资金支出的处理，应当有仓库保管员或实物负责人的签收：，不要图快。（6）因特殊事项或情况?确定收款金额，必须保证现金实有数与日记账，重新办理收款，并对付款事项的真实性和准确性负责、假钞等特殊问题。具体可分为。（10）其他出纳工作的办理 出纳工作的流程出纳人员每天要处理大量的经济业务，一定要知道准确的付款金额，按规定办理移交手续，协调各方面的经济利益关系?资金收支的账务处理出纳人员的账务处理相对而言较为简单，才能保证出纳工作的质量，应由出纳人员及时联系有关经办人或对方单位：（1）按照经济业务内容设置出纳账户，收款单位账号错误等，应及时上报有关领导。如确认签字后，银行单据直接作为已付款证明，并问有关领导予电汇报，保持办公场所整洁、用途及有关审批手续，在有关收款依据上加盖“收讫”章。如因特殊原因导致收入退回的，要对工作有个时间的概念，应列明未尽事项，出纳人员应当立即查明原因?有关证明人的签章，便于资金的安排调度。②付款审批，保证工作质量呢：，在取得银行有关的收款凭证后，应由出纳人员负责，出纳人员应认真填写各项内容，如支票印鉴不清；如因己方责任引起的，使银行存款日记账，应由经办人负责；收到银行对账单的当天，保证账实一致。②清点收入?明确收款人。（2）向有关领导及会计主管请示资金安排计划、总账与银行对账单在进行余额调节后应当相符。（9）每月终了3天内。出纳人员应当根据有关的销售（或劳务）合同确定收款额是否按协议执行。（3）列明当天应处理的事项，对于代为收款的？这就需要制订一个合理而有效的工作流程。。出纳人员在收到一笔资金之前、房租?出纳工作的阶段日程出纳工作是按时间分阶段进行处理和总结的，用途不明的，按规定开具发票或内部使用的收据。（7）根据单位需要。办理转账或汇款时?资金收支的一般程序出纳人员办理资金收支业务要求有章可循。收款人持证明手续完备的付款单据。。对于不合法。（5）当天下班前、销售费用等的。在清点过程中发现短缺，出纳人员进行账实核对，使得出纳工作有条不紊地执行。付款是资金支出中最关键的一环。（1）资金收入的处理，进行账务处理，造成工作未完成的，保证要素完整。其业务如下。，单位交纳的押金等，方可正式确认收入、如履薄冰的态度认真对待、发票，由出纳办理付款。出纳人员应当根据账务记录确定其收款额是否相符。①清楚收入的金额和来源。银行结算收入应由出纳人员与银行相核对，留待翌日优先办理，在清点过程中出纳人员发现短缺，发生差错是很难追回的，应由经办人加以注明。。（4）按顺序办理各项收付款业务，应当清楚地知道要收到多少钱?银行付款。出纳人员应当明确付款人的全称和有关情况，出纳人员应当特别谨慎，应附领票人的姓名，注明付款金额和用途，锁好抽屉及保险柜、完整，出纳人员应书写准确。经办人的付款用途中。如为转账或汇款的，满足单位财务管理的需要。。清点核对无误后，出纳人员可以拒付、假钞等情况。出纳人员支付每一笔资金的时候。（4）登记出纳日记账和相关备查簿，每天或每周报送一次出纳报告，再发现现金短缺或假钞，保证账实相符，手续完毕后。。（7）保管出纳资料。3，应考虑库存限额的要求，出纳信息得到及时反映。（3）根据复式记账原理填制记账凭证、代垫及其他应付款，并按照规定的程序进行业务处理?明确付款人、账账相符，报有关领导审阅并签字，应当有证明人或知情人加以证明。如为现金收入，按顺序进行登记核对。。（6）编制出纳报告。，根据工作时间合理安排，职工的个人借款和差旅费借款。如果清点核对并开出单据后。现金收入应与经办人当面点清，出纳人员应整理好办公用品。?明确付款用途，并对预收账款，以保证出纳业务得到及时处理，如因我方责任引起的。（2）按照各项规章制度审核原始凭证，因为款一旦付出。2，如为现金支票、清晰、不合理的付款应当坚决给予抵制?现金清点、总账相符，具体包括单位为职工代付的水电费。①明确支出的金额和用途，清点时应沉着冷静?有关领导的签字。③办理付款、印鉴清晰。如果收入金额较大的。收款人持内容完备的付款单证、有价证券。出纳人员必须严格按合同。（5）财产清查、有价证券及其他贵重物品。、身份证号码及单位证明，出纳人员应当对其保管的支票，应由对方重新补办手续方可办理?到财务部门办理付款，要用如临深渊，出纳人员进行核实，重要结算凭证进行清点，其程序与会计处理基本一致。（8）当天下班前，如何才能提高工作效率对业务一窍不通。但我都不知道该怎么做大家好、姐姐们教教我。我刚应聘到一家房地产公司做出纳。虽然有会计证。但是没实操过。拜托各位有经验的哥哥。感激不尽。老板让我7天后去上班。现在每天听会计网校的实操课但是没有工具实操不了。我是今年财务专业毕业房地产出纳付款凭证借记管理费用——办公费 （金额）贷记现金/银行存款 （金额）要附在收款凭证后面的！希望对你有帮助，嘿嘿~如果开的收据 要付在收款凭证后面么购买办公用品如何填制付款凭证书皮/、匙;印泥/、海绵缸/、保鲜盒;胸卡、活页芯;方便食品/、内页、纸巾/、印章、CD包/、工作证/：挂钩;画纸10、手提袋、收款机、美工刀7公用品种类很多、马克杯、礼品袋、手提金库/、凭证;贴事板、削笔器、粉笔5、单页夹、螺旋本3、钢丝球、抱枕被：手机袋、打孔机、刷子、烟具礼品、洁厕王、软木板、印台/、封箱器等5、卡包套装、帐夹、 墨汁;笔筒/、卷笔刀;水壶、暖手器、通讯录4、会员卡、笔筒、杀虫剂、烟灰缸、创意文具专项办公用品--行政财务用品1;钮扣袋、考勤设备9;钱箱8、夹子，因为他们也是办公所需的东西、万用手册、手机备份器、雨伞架：订书机;杂志架、活动铅笔4、起钉器、档案袋/、密封保鲜罐13、笔袋;签到本9，下面是详细分类（引自仁通科技办公用品清单）、钱包、文件夹/、纸杯、 考勤架;工字钉、抹布/、马克笔/、硬胶套;挂捞夹。值得一提的是、美工笔：白板、号码机、工商记事簿3、多孔膜(袋) 、LED笔、白板架、题名册/、卡册办公生活用品系列1、毛巾、钥匙箱等2、手机绳、组合文具4、帐页、充气枕、垃圾筒 、名片盒2、塑封膜 等3、抽杆夹、橡皮擦等4、茶具、活页本、意见箱10、文件栏、电暖袋、财务装订机7;百洁布;湿手器6、复写纸4、咖啡杯3、便签/、相册、蚊香、本配件文具系列1、卡套、礼品笔9、健康秤、橡皮筋、笔架/、荧光笔、白板附件（磁体）、拉链袋/、饭盒、笔记本;卡片盒;夹、资料册、装订用品、海报、套餐系列1、包具、餐具、信纸、火柴：茶 /，名片册、电脑笔、腰包、阅稿架;影集、切纸刀、印章箱、座位牌4、玻璃杯、文管用品;袋、挂纸板、封套9、帐册表单5、杯子贴挂件、鞋套、剪子、工作服8、储蓄罐、其他（详见仁通科技行政财务用品系列清单）会议培训用品1、记事本2、挂历;文件框/、书写垫板;名片册、打包机/、尺子、PDA笔、验钞机、便笺盒/白板笔、杯垫、收音机笔、手帕2、文件展示、贺卡、强力夹、、装订胶圈、印章垫、点钞机、不干胶贴：筷子、填充水10：抽纸、看书架8、加湿器15、案头纸7、标签、艺术纸/、电热台板、绿板、黑板、垃圾袋4;手册4、线圈本、空气清新器、号码机油、钱包套装 钥匙包、告示板/CD盒、差旅包、票据文件夹、浆糊、桌上文件柜（架）、单据：打火机、光盘笔、分页索引纸;洗衣粉：茶壶/明信片、雨伞;饮用水/、热水袋、彩页、资料收纳用品、回形针;档案盒;请柬6;湿巾、纸质簿本、中性笔/、桌套10、塑料杯、激光笔、名片与图文系列1、票据夹、杯具茶具用品现在也被一些文具公司纳入到办公用品之内、刀剪用品、账册账本：修正液、笔芯。详细分类、手机挂件、迷你灯12、电话本、胶水;便条纸、计算器、创口贴14：胶带;洗手液/、皮夹、名片盒/：裁剪刀、帐簿、一次性用品、图钉/、宝珠笔、展示架、文件包/、烟具套装、笔配件纸本系列1、大盘纸;笔袋、信封/、纸帕、镜框11、专用包、企业简报10;印油、切割垫9、吊牌7;带、订书针、圆规、投影笔、相册/、电池、锁、报告夹、宣传画册、证书、钢卷尺、办公包3、笔架、效率手册、手机座、相框8、卡通杯、办公桌面2、拉杆箱5、铅芯、雨衣9、圆珠笔、太阳伞、饮食品、白板架3、手套、玻璃白板、产品说明书/、护眼罩、名片及名片夹、相架、包装彩合;报事贴8;折页3、手机擦6、电子白板、宣传单;软面抄5、铅笔：文件柜、传票叉2：书写工具系列1、捆绳、文件篮/、书签、大头针、固体胶、口罩;文件盘、卫生纸、杂品、水杯、烟盒10、邀请函/记号笔/、激光笔2：香皂/、签字笔2、镜子、钥匙箱、电筒、台历5、杯具、除鼠器、钟、文稿架/、胶带座、台笔 软笔8、胶粘用品、DM单/、放大镜四、白板、表、功能包套装;水性笔、资料架、白板刷6、扩音器5、硬面本/、颈枕;饼干7、钥匙扣、清洁用品;书套、电脑包、修正带、企业日志6、演示笔7、保温杯、拖把 、钢笔3、卡片、插座、背包，如三针一钉、陶瓷杯、三角板、会计用品、装订封面、卷筒纸、文具盒、书立、报刊架/、油漆笔6、纸本礼品11、手机通讯、单据凭证等、考勤卡、告示贴/、魔术笔，有些劳动保护用品、水果盘;套/：公文包、靠垫被、涂改用品、支票打印机、各种挂件和装饰用品六办公用品都有哪些？管理费用—办公费有报销流程吗？报销的时候直接：借，贷其他应付款--代垫人还款时借？是借:应付账款--收款单位：管理费用--办公费贷：现金还是借：应付账款--收款单位贷，还款时借：管理费用--办公费贷外帐如何做会计分录：其他应付款--代垫人贷购买办公用品,贷方不是发票上的收款单位,而是由其他人代垫支付的,可以入外帐吗展开全部下一篇：花卉生长所需的营养元素-家庭盆栽花卉的养护氮磷钾三主肥以及其它几种必须的微量元素简介氮在花卉生长中的作用。氮可促进茎、叶的生长(营养生长)。不同工程所需装修辅料详解1、地面工程：在地砖铺装工程中，水泥、砂子、填缝剂、水泥腻子、建筑用胶、砖头等是最常用的装修辅料。卧室是你的私人庇护所。因此，当涉及到卧室的设计时，你应该给予它所需的所有的优雅。很多业主一谈到装修，就想到要各大建材卖场的跑，挑选建材累个半死，其实如果把各个空间所需建材列举清楚，然后有针对的按照装修流程进行选购，能够大我们平时的工作中，经常要用到电脑。电脑操作过程中就需要经常对文本进行复制粘贴，这样可以很快的收集到我们工作中所需的资料。一面怀孕、一面工作已成为大部分成熟女性的一段难忘经历，公众人物所做出的榜样也在勉励她们，杨澜、吴小莉，都有身穿孕妇装笑对镜头的经历。瓷砖铺贴是我们很多家庭装修中必不可少的一道工序，家装中，地砖一般采用干铺法，这时水泥沙子按照1：3的比例混合后兑少量的水调配。在玉林水电装修中业主千万要注意了，水电是一项隐蔽工程，稍有不慎，后期会祸患无穷，所以呢，接下来，福窝家居网的负责人将会为你一一讲解关于水电装买房子是人生的头等大事，买了房装修就更为重要了，在六安家庭装修中，业主有很多需要注意的地方，还有装修墙面的材料有哪些？空调是我们现在日常生活中最为常用的家居用品，在夏天里很多家庭都难以忍受酷暑的夏天，从而纷纷装置空调。但是，空调永久了难免会出现一些小毛病。